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INTEGRANTES

OBREGN SALOME CALUDIA


CRUZ OLANO CRISTHIAN

Estado de Situacin Financiera


ALICORP S.A.A.
ESTADOS FINANCIEROS |Individual | Anual al 31 de Diciembre del -1 ( en miles de NUEVOS SOLES )
CUENTA
Activos
Activos Corrientes
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Otros Activos Financieros
Cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas por cobrar
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto)
Otras Cuentas por Cobrar (neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Anticipos
Inventarios
Activos Biolgicos
Activos por Impuestos a las Ganancias
Otros Activos no financieros
Total Activos Corrientes Distintos de los Activos o Grupos de Activos para su Disposicin
Clasificados como Mantenidos para la Venta o para Distribuir a los Propietarios

NOTA

2013

0
0
5
6
0
7
8
31
0
9
0
30 ( c)
10
0

0
0
40,822
428
695,584
555,904
39,766
72,028
27,886
517,979
0
33,159
9,767
1,297,739

201

34,26
1,647,16

9,47

427,36
42
646,64
531,91
43,95
42,55
28,23
538,46

Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposicin Clasificados como Mantenidos para
la Venta

11

9,019

Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposicin Clasificados como Mantenidos para
Distribuir a los Propietarios

Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposicin Clasificados como Mantenidos para
la Venta o como Mantenidos para Distribuir a los Propietarios

9,019

9,47

1,306,758
0
73,479
1,435,956
0
0
0
0
0
0
0
1,169,742
89,006
0
246,651
0
3,014,834
4,321,592
0
0
76,422
613,989
542,235
50,702
21,052
0

1,656,63

Total Activos Corrientes


Activos No Corrientes
Otros Activos Financieros
Inversiones en subsidiarias, negocios conjuntos y asociadas
Cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas por cobrar
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Anticipos
Activos Biolgicos
Propiedades de Inversin
Propiedades, Planta y Equipo (neto)
Activos intangibles distintos de la plusvalia
Activos por impuestos diferidos
Plusvala
Otros Activos no financieros
Total Activos No Corrientes
TOTAL DE ACTIVOS
Pasivos y Patrimonio
Pasivos Corrientes
Otros Pasivos Financieros
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Ingresos diferidos

0
0
6
12
0
0
0
0
0
0
0
13
14
0
15
0
0
0
0
0
16-17
0
18
19
31
0

2,28
735,76

956,39
80,64

246,65

2,021,73
3,678,37

387,55
469,11
444,54
22,29
2,27

Provisin por Beneficios a los Empleados


Otras provisiones
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Otros Pasivos no financieros
Total de Pasivos Corrientes distintos de Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su Disposicin
Clasificados como Mantenidos para la Venta

20
21
30 ( c)
0
0

Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su Disposicin Clasificados como Mantenidos para la
Venta

Total Pasivos Corrientes


Pasivos No Corrientes
Otros Pasivos Financieros
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Ingresos Diferidos
Provisin por Beneficios a los Empleados
Otras provisiones
Pasivos por impuestos diferidos
Otros pasivos no financieros
Total Pasivos No Corrientes
Total Pasivos
Patrimonio
Capital Emitido
Primas de Emisin
Acciones de Inversin
Acciones Propias en Cartera
Otras Reservas de Capital
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
Total Patrimonio
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

0
0
16-17
0
0
19
0
0
20
0
30 (d)
0
0
0
0
22
0
22
0
22
22
22
22
0

62,720
6,045
0
0
759,176

76,42
6,04
3,98

943,12

0
759,176
0
1,300,664
18,625
0
18,625
0
0
5,831
0
79,056
0
1,404,176
2,163,352
0
847,192
0
7,388
0
160,903
1,031,365
111,392
2,158,240
4,321,592

943,12

633,84

5,67

73,18

712,70
1,655,82

847,19

7,38

129,34
944,15
94,47
2,022,54
3,678,37

http://www.smv.gob.pe/Frm_InformacionFinanciera.aspx?data=D0C6EC3F672A00F092BD26A986ECBCFB341917577FE0332CEF26C81BB87B44227E14A24EE395
12/18/2014
###

2012
0
0
427,363
426
646,648
531,910
43,955
42,553
28,230
538,464
0
0
34,262
1,647,163
9,473
0
9,473
1,656,636
0
2,282
735,767
0
0
0
0
0
0
0
956,395
80,640
0
246,651
0
2,021,735
3,678,371
0
0
387,559
469,113
444,546
22,293
2,274
0

76,420
6,045
3,987
0
943,124
0
943,124
0
633,840
0
0
0
0
0
5,679
0
73,181
0
712,700
1,655,824
0
847,192
0
7,388
0
129,342
944,151
94,474
2,022,547
3,678,371

Pgina 2 de 2

Estado de Flujo de Efectivo


ALICORP S.A.A.
ESTADOS FINANCIEROS |Individual | Anual al 31 de Diciembre del -1 ( en miles de NUEVOS SOLES )
CUENTA
Flujos de efectivo de actividad de operacin
Clases de cobros en efectivo por actividades de operacin
Venta de Bienes y Prestacin de Servicios
Regalas, cuotas, comisiones, otros ingresos de actividades ordinarias
Contratos mantenidos con propsito de intermediacin o para negociar
Arredamiento y posterior venta de esos activos
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad de operacin
Clases de pagos en efectivo por actividades de operacin
Proveedores de Bienes y Servicios
Contratos mantenidos con propsito de intermediacin o para negociar
Pagos a y por cuenta de los empleados
Elaboracin o adquisicin de activos para arrendar y otros mantenidos para la venta
Otros Pagos de Efectivo Relativos a la Actividad de Operacin
Flujos de efectivo y equivalente al efectivo procedente de (utilizados en) operaciones
Intereses recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversin)
Intereses pagados (no incluidos en la Actividad de Financiacin)
Dividendos Recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversin)
Dividendos pagados (no incluidos en la Actividad de Financiacin)
Impuestos a las ganancias (pagados) reembolsados
Otros cobros (pagos) de efectivo
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Actividades de Operacin
Flujos de efectivo de actividad de inversin
Clases de cobros en efectivo por actividades de inversin
Reembolso de Adelantos de Prestamos y Prstamos Concedidos a Terceros
Prdida de control de subsidiarias u otros negocios
Reembolsos recibidos de prstamos a entidades relacionadas
Venta de Instrumentos Financieros de Patrimonio o Deuda de Otras Entidades
Contratos Derivados (futuro, a trmino, opciones)
Venta de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto del Efectivo Desapropiado
Venta de Propiedades, Planta y Equipo
Venta de Activos Intangibles
Venta de Otros Activos de largo plazo
Subvenciones del gobierno
Intereses Recibidos
Dividendos Recibidos
Clases de pagos en efectivo por actividades de inversin
Anticipos y Prestamos Concedidos a Terceros
Obtener el control de subsidiarias u otros negocios
Prestamos concedidos a entidades relacionadas
Compra de Instrumentos Financieros de Patrimonio o Deuda de Otras Entidades
Contratos Derivados (futuro, a trmino, opciones)
Compra de Subsidiarias, Neto del Efectivo Adquirido
Compra de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto del Efectivo Adquirido
Compra de Propiedades, Planta y Equipo
Compra de Activos Intangibles
Compra de Otros Activos de largo plazo
Impuestos a las ganancias (pagados) reembolsados
Otros cobros (pagos) de efectivo relativos a la actividad de inversin
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Actividades de Inversin

NOTA
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

2013
0
0
4,249,800
0
0
0
22,774
0
(3,426,818)
0
(291,644)
0
(5,056)
549,056
0
0
0
0
(144,829)
0
404,227
0
0
0
0
0
0
0
0
46,009
83,878
0
0
2,976
5,400
0
0
(273,773)
(37,633)
0
0
0
(395,495)
(296,625)
(9,798)
0
0
0
(875,061)

2012

0
0
4,194,293
0
0
0
4,709
0
(3,377,222)
0
(276,389)
0
(100,667)
444,724
0
0
0
0
(172,525)
0
272,199
0
0
0
0
1,342
0
0
0
119,543
0
0
0
6,240
108
0
0
(208,844)
(42,848)
0
0
0
(60,486)
(200,499)
0
0
0
9,517
(375,927)

Flujos de efectivo de actividad de financiacin


Clases de cobros en efectivo por actividades de financiacin:
Obtencin de Prstamos
Prstamos de entidades relacionadas
Cambios en las participaciones en la propiedad de subsidiarias que no resultan en prdida de control
Emisin de Acciones
Emisin de Otros Instrumentos de Patrimonio
Subvenciones del gobierno
Clases de pagos en efectivo por actividades de financiacin:
Amortizacin o pago de Prstamos
Pasivos por Arrendamiento Financiero
Prstamos de entidades relacionadas
Cambios en las participaciones en la propiedad de subsidiarias que no resultan en prdida de control
Recompra o Rescate de Acciones de la Entidad (Acciones en Cartera)
Adquisicin de Otras Participaciones en el Patrimonio
Intereses pagados
Dividendos pagados
Impuestos a las ganancias (pagados) reembolsados
Otros cobros (pagos) de efectivo relativos a la actividad de financiacin
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Actividades de Financiacin
Aumento (Disminucin) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo, antes de las Variaciones en las T
Efectos de las Variaciones en las Tasas de Cambio sobre el Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Aumento (Disminucin) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Inicio del Ejercicio
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Finalizar el Ejercicio

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5
5

0
0
2,129,880
18,778
0
0
0
0
0
(1,910,937)
0
0
0
0
0
(50,879)
(102,549)
0
0
84,293
(386,541)
0
(386,541)
427,363
40,822

0
0
668,928
2,232
0
0
0
0
0
(15,014)
0
(2,400)
0
0
0
(29,039)
(162,370)
0
0
462,337
358,609
0
358,609
68,754
427,363

http://www.smv.gob.pe/Frm_InformacionFinanciera.aspx?data=D0C6EC3F672A00F092BD26A986ECBCFB341917577FE0332CEF26C81BB87B44227E14A24EE395
12/18/2014
###

2012
0
0
4,194,293
0
0
0
4,709
0
(3,377,222)
0
(276,389)
0
(100,667)
444,724
0
0
0
0
(172,525)
0
272,199
0
0
0
0
1,342
0
0
0
119,543
0
0
0
6,240
108
0
0
(208,844)
(42,848)
0
0
0
(60,486)
(200,499)
0
0
0
9,517
(375,927)

0
0
668,928
2,232
0
0
0
0
0
(15,014)
0
(2,400)
0
0
0
(29,039)
(162,370)
0
0
462,337
358,609
0
358,609
68,754
427,363

Pgina 2 de 2

Estado de Resultados
ALICORP S.A.A.
ESTADOS FINANCIEROS |Individual | Anual al 31 de Diciembre del -1 ( en miles de NUEVOS SOLES )
CUENTA
Ingresos de actividades ordinarias
Costo de Ventas
Ganancia (Prdida) Bruta
Gastos de Ventas y Distribucin
Gastos de Administracin
Ganancia (Prdida) de la baja en Activos Financieros medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
Otras ganancias (prdidas)
Ganancia (Prdida) por actividades de operacin
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Diferencias de Cambio neto
Otros ingresos (gastos) de las subsidiarias,negocios conjuntos y asociadas
Ganancias (Prdidas) que surgen de la Diferencia entre el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de
Activos Financieros Reclasificados Medidos a Valor Razonable

NOTA

2013

201

0
24
0
25
26
0
27
0
0
0
28
29
4(b)(i)
0
23

3,838,726
(2,831,172)
1,007,554
(436,935)
(171,017)
0
22,175
0
0
421,777
8,376
(62,949)
(117,217)
0
(12,954)

3,681,34
(2,737,44
943,90
(367,90
(177,00

17,75

416,74
6,34
(21,91
20,37

(14,19

Diferencia entre el importe en libros de los activos distribuidos y el importe en libros del dividendo a
pagar

Resultado antes de Impuesto a las Ganancias


Gasto por Impuesto a las Ganancias
Ganancia (Prdida) Neta de Operaciones Continuadas
Ganancia (prdida) procedente de operaciones discontinuadas, neta del impuesto a las ganancias

0
30 (b)
0
32

237,033
(79,128)
157,905
63,419

407,35
(132,06
275,29
40,32

0
0
0
33
33
0
33
33
0
0
33
33
0
33
33
0

221,324
0
0
0.185
0.074
0.259
0.185
0.074
0.259
0
0.185
0.074
0.259
0.185
0.074
0.259

315,61

Ganancia (Prdida) Neta del Ejercicio


Ganancias (Prdida) por Accin:
Ganancias (prdida) bsica por accin:
Bsica por accin ordinaria en operaciones continuadas
Bsica por accin ordinaria en operaciones discontinuadas
Ganancias (prdida) bsica por accin ordinaria
Bsica por Accin de Inversin en Operaciones Continuadas
Bsica por Accin de Inversin en Operaciones Discontinuadas
Ganancias (Prdida) Bsica por Accin Inversin
Ganancias (prdida) diluida por accin:
Diluida por accin ordinaria en operaciones continuadas
Diluida por accin ordinaria en operaciones discontinuadas
Ganancias (prdida) diluida por accin ordinaria
Diluida por Accin de Inversin en Operaciones Continuadas
Diluida por Accin de Inversin en Operaciones Discontinuadas
Ganancias (Prdida) Diluida por Accin Inversin

0.32
0.04
0.36
0.32
0.04
0.36

0.32
0.04
0.36
0.32
0.04
0.36

http://www.smv.gob.pe/Frm_InformacionFinanciera.aspx?data=D0C6EC3F672A00F092BD26A986ECBCFB341917577FE0332CEF26C81BB87B44227E14A24EE395
12/18/2014
###

2012
3,681,343
(2,737,443)
943,900
(367,903)
(177,004)
0
17,752
0
0
416,745
6,348
(21,915)
20,371
0
(14,194)
0
407,355
(132,062)
275,293
40,320
315,613
0
0
0.322
0.047
0.369
0.322
0.047
0.369
0
0.322
0.047
0.369
0.322
0.047
0.369

Pgina 1 de 1

Estado de Situacin Financiera


ALICORP S.A.A.
ESTADOS FINANCIEROS |Individual | Anual al 31 de Diciembre del -1 ( en miles de NUEVOS SOLES )
CUENTA

NOTA

2012

201

Activos
Activos Corrientes
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Otros Activos Financieros
Cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas por cobrar
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto)
Otras Cuentas por Cobrar (neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Anticipos
Inventarios
Activos Biolgicos
Activos por Impuestos a las Ganancias
Otros Activos no financieros
Total Activos Corrientes Distintos de los Activos o Grupos de Activos para su Disposicin
Clasificados como Mantenidos para la Venta o para Distribuir a los Propietarios

0
0
5
8
0
6
8, 9
8
9
7
0
0
9
0

0
0
427,363
426
649,691
534,953
43,955
42,553
28,230
541,394
0
0
34,262
1,653,136

10,92
1,157,46

Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposicin Clasificados como Mantenidos para
la Venta

10

9,473

21,83

Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposicin Clasificados como Mantenidos para
Distribuir a los Propietarios

Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposicin Clasificados como Mantenidos para
la Venta o como Mantenidos para Distribuir a los Propietarios

9,473

21,83

1,662,609
0
0
691,246
0
0
0
0
0
0
0
956,395
80,640
0
291,172
2,282
2,021,735
3,684,344
0
0
387,559
475,086
444,546
28,266
2,274
0

1,179,29

Total Activos Corrientes


Activos No Corrientes
Otros Activos Financieros
Inversiones en subsidiarias, negocios conjuntos y asociadas
Cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas por cobrar
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Anticipos
Activos Biolgicos
Propiedades de Inversin
Propiedades, Planta y Equipo (neto)
Activos intangibles distintos de la plusvalia
Activos por impuestos diferidos
Plusvala
Otros Activos no financieros
Total Activos No Corrientes
TOTAL DE ACTIVOS
Pasivos y Patrimonio
Pasivos Corrientes
Otros Pasivos Financieros
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Ingresos diferidos

0
0
0
14
0
0
0
0
0
0
0
11
13
0
12
8
0
0
0
0
15,16
0
17
20
16
0

68,75
41
464,77
423,42
19,94
1,04
20,35
612,59

471,13

853,39
78,50

246,65
4,36
1,654,05
2,833,34

12,96
412,69
382,66
27,59
2,44

Provisin por Beneficios a los Empleados


Otras provisiones
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Otros Pasivos no financieros
Total de Pasivos Corrientes distintos de Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su Disposicin
Clasificados como Mantenidos para la Venta

18
19
29 (c)
0
0

Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su Disposicin Clasificados como Mantenidos para la
Venta

Total Pasivos Corrientes


Pasivos No Corrientes
Otros Pasivos Financieros
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Ingresos Diferidos
Provisin por Beneficios a los Empleados
Otras provisiones
Pasivos por impuestos diferidos
Otros pasivos no financieros
Total Pasivos No Corrientes
Total Pasivos
Patrimonio
Capital Emitido
Primas de Emisin
Acciones de Inversin
Acciones Propias en Cartera
Otras Reservas de Capital
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
Total Patrimonio
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

0
0
15
0
0
0
0
0
18
0
29 (d)
0
0
0
0
21
0
21
0
21
21
21
0
0

76,420
6,045
3,987
0
949,097

75,64
6,04
23,01

530,37

0
949,097
0
633,840
0
0
0
0
0
5,679
0
73,181
0
712,700
1,661,797
0
847,192
0
7,388
0
129,342
944,151
94,474
2,022,547
3,684,344

530,37

321,28

2,97

86,56

410,82
941,19

847,19

7,38

97,09
823,15
117,32
1,892,15
2,833,34

http://www.smv.gob.pe/Frm_InformacionFinanciera.aspx?data=D0C6EC3F672A00F092BD26A986ECBCFB341917577FE0332CEF26C81BB87B44227E14A24EE395
12/18/2014
###

2011
0
0
68,754
419
464,775
423,426
19,949
1,047
20,353
612,590
0
0
10,922
1,157,460
21,834
0
21,834
1,179,294
0
0
471,137
0
0
0
0
0
0
0
853,393
78,505
0
246,651
4,368
1,654,054
2,833,348
0
0
12,967
412,699
382,666
27,591
2,442
0

75,646
6,045
23,016
0
530,373
0
530,373
0
321,289
0
0
0
0
0
2,972
0
86,560
0
410,821
941,194
0
847,192
0
7,388
0
97,091
823,159
117,324
1,892,154
2,833,348

Pgina 2 de 2

Estado de Flujo de Efectivo


ALICORP S.A.A.
ESTADOS FINANCIEROS |Individual | Anual al 31 de Diciembre del -1 ( en miles de NUEVOS SOLES )
CUENTA
Flujos de efectivo de actividad de operacin
Clases de cobros en efectivo por actividades de operacin
Venta de Bienes y Prestacin de Servicios
Regalas, cuotas, comisiones, otros ingresos de actividades ordinarias
Contratos mantenidos con propsito de intermediacin o para negociar
Arredamiento y posterior venta de esos activos
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad de operacin
Clases de pagos en efectivo por actividades de operacin
Proveedores de Bienes y Servicios
Contratos mantenidos con propsito de intermediacin o para negociar
Pagos a y por cuenta de los empleados
Elaboracin o adquisicin de activos para arrendar y otros mantenidos para la venta
Otros Pagos de Efectivo Relativos a la Actividad de Operacin
Flujos de efectivo y equivalente al efectivo procedente de (utilizados en) operaciones
Intereses recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversin)
Intereses pagados (no incluidos en la Actividad de Financiacin)
Dividendos Recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversin)
Dividendos pagados (no incluidos en la Actividad de Financiacin)
Impuestos a las ganancias (pagados) reembolsados
Otros cobros (pagos) de efectivo
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Actividades de Operacin
Flujos de efectivo de actividad de inversin
Clases de cobros en efectivo por actividades de inversin
Reembolso de Adelantos de Prestamos y Prstamos Concedidos a Terceros
Prdida de control de subsidiarias u otros negocios
Reembolsos recibidos de prstamos a entidades relacionadas
Venta de Instrumentos Financieros de Patrimonio o Deuda de Otras Entidades
Contratos Derivados (futuro, a trmino, opciones)
Venta de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto del Efectivo Desapropiado
Venta de Propiedades, Planta y Equipo
Venta de Activos Intangibles
Venta de Otros Activos de largo plazo
Subvenciones del gobierno
Intereses Recibidos
Dividendos Recibidos
Clases de pagos en efectivo por actividades de inversin
Anticipos y Prestamos Concedidos a Terceros
Obtener el control de subsidiarias u otros negocios
Prestamos concedidos a entidades relacionadas
Compra de Instrumentos Financieros de Patrimonio o Deuda de Otras Entidades
Contratos Derivados (futuro, a trmino, opciones)
Compra de Subsidiarias, Neto del Efectivo Adquirido
Compra de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto del Efectivo Adquirido
Compra de Propiedades, Planta y Equipo
Compra de Activos Intangibles
Compra de Otros Activos de largo plazo
Impuestos a las ganancias (pagados) reembolsados
Otros cobros (pagos) de efectivo relativos a la actividad de inversin
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Actividades de Inversin

NOTA
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

2012
0
0
4,194,293
0
0
0
49,848
0
(3,377,222)
0
(276,389)
0
0
590,530
6,240
(29,039)
0
0
(172,525)
(69,806)
325,400
0
0
1,342
0
0
0
0
0
43,543
0
0
0
0
108
0
0
(208,844)
(42,848)
0
0
(60,486)
0
(200,499)
0
0
0
9,517
(458,167)

2011

0
0
4,239,573
0
0
0
81,088
0
(3,581,569)
0
(254,710)
0
0
484,382
16
(17,108)
0
0
(154,228)
(127,224)
185,838
0
0
0
0
0
0
0
0
57,695
0
0
0
0
3,248
0
0
0
(802)
0
0
(66,710)
0
(48,394)
(191)
0
0
16,956
(38,198)

Flujos de efectivo de actividad de financiacin


Clases de cobros en efectivo por actividades de financiacin:
Obtencin de Prstamos
Prstamos de entidades relacionadas
Cambios en las participaciones en la propiedad de subsidiarias que no resultan en prdida de control
Emisin de Acciones
Emisin de Otros Instrumentos de Patrimonio
Subvenciones del gobierno
Clases de pagos en efectivo por actividades de financiacin:
Amortizacin o pago de Prstamos
Pasivos por Arrendamiento Financiero
Prstamos de entidades relacionadas
Cambios en las participaciones en la propiedad de subsidiarias que no resultan en prdida de control
Recompra o Rescate de Acciones de la Entidad (Acciones en Cartera)
Adquisicin de Otras Participaciones en el Patrimonio
Intereses pagados
Dividendos pagados
Impuestos a las ganancias (pagados) reembolsados
Otros cobros (pagos) de efectivo relativos a la actividad de financiacin
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Actividades de Financiacin
Aumento (Disminucin) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo, antes de las Variaciones en las T
Efectos de las Variaciones en las Tasas de Cambio sobre el Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Aumento (Disminucin) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Inicio del Ejercicio
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Finalizar el Ejercicio

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5
5

0
0
668,928
2,232
0
0
0
0
0
(15,014)
0
(2,400)
0
0
0
0
(162,370)
0
0
491,376
358,609
0
358,609
68,754
427,363

0
0
815,710
0
0
0
0
0
0
(876,903)
0
(567)
0
0
0
0
(145,279)
0
0
(207,039)
(59,399)
0
(59,399)
128,153
68,754

http://www.smv.gob.pe/Frm_InformacionFinanciera.aspx?data=D0C6EC3F672A00F092BD26A986ECBCFB341917577FE0332CEF26C81BB87B44227E14A24EE395
12/18/2014
###

2011
0
0
4,239,573
0
0
0
81,088
0
(3,581,569)
0
(254,710)
0
0
484,382
16
(17,108)
0
0
(154,228)
(127,224)
185,838
0
0
0
0
0
0
0
0
57,695
0
0
0
0
3,248
0
0
0
(802)
0
0
(66,710)
0
(48,394)
(191)
0
0
16,956
(38,198)

0
0
815,710
0
0
0
0
0
0
(876,903)
0
(567)
0
0
0
0
(145,279)
0
0
(207,039)
(59,399)
0
(59,399)
128,153
68,754

Pgina 2 de 2

Estado de Resultados
ALICORP S.A.A.
ESTADOS FINANCIEROS |Individual | Anual al 31 de Diciembre del -1 ( en miles de NUEVOS SOLES )
CUENTA
Ingresos de actividades ordinarias
Costo de Ventas
Ganancia (Prdida) Bruta
Gastos de Ventas y Distribucin
Gastos de Administracin
Ganancia (Prdida) de la baja en Activos Financieros medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
Otras ganancias (prdidas)
Ganancia (Prdida) por actividades de operacin
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Diferencias de Cambio neto
Otros ingresos (gastos) de las subsidiarias,negocios conjuntos y asociadas
Ganancias (Prdidas) que surgen de la Diferencia entre el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de
Activos Financieros Reclasificados Medidos a Valor Razonable

NOTA

2012

201

32
23
0
24
25
28
28
0
0
0
27
26
4(b)(i)
0
22

3,681,343
(2,737,443)
943,900
(367,903)
(174,198)
171
14,775
0
0
416,745
6,348
(21,915)
20,371
0
(14,194)

3,687,48
(2,730,36
957,12
(348,18
(158,55

Diferencia entre el importe en libros de los activos distribuidos y el importe en libros del dividendo a
pagar

Resultado antes de Impuesto a las Ganancias


Gasto por Impuesto a las Ganancias
Ganancia (Prdida) Neta de Operaciones Continuadas
Ganancia (prdida) procedente de operaciones discontinuadas, neta del impuesto a las ganancias

0
29 (b)
0
30

Ganancia (Prdida) Neta del Ejercicio


Ganancias (Prdida) por Accin:
Ganancias (prdida) bsica por accin:
Bsica por accin ordinaria en operaciones continuadas
Bsica por accin ordinaria en operaciones discontinuadas
Ganancias (prdida) bsica por accin ordinaria
Bsica por Accin de Inversin en Operaciones Continuadas
Bsica por Accin de Inversin en Operaciones Discontinuadas
Ganancias (Prdida) Bsica por Accin Inversin
Ganancias (prdida) diluida por accin:
Diluida por accin ordinaria en operaciones continuadas
Diluida por accin ordinaria en operaciones discontinuadas
Ganancias (prdida) diluida por accin ordinaria
Diluida por Accin de Inversin en Operaciones Continuadas
Diluida por Accin de Inversin en Operaciones Discontinuadas
Ganancias (Prdida) Diluida por Accin Inversin

0
0
0
31
31
0
31
31
0
0
31
31
0
31
31
0

1,80

452,19
4,17
(22,47
6,69

(8,91

0
407,355
(149,342)
258,013
57,600

431,67
(131,54
300,13
22,37

315,613
0
0
0.302
0.067
0.369
0.302
0.067
0.369
0
0.302
0.067
0.369
0.302
0.067
0.369

322,51

0.35
0.02
0.37
0.35
0.02
0.37

0.35
0.02
0.37
0.35
0.02
0.37

http://www.smv.gob.pe/Frm_InformacionFinanciera.aspx?data=D0C6EC3F672A00F092BD26A986ECBCFB341917577FE0332CEF26C81BB87B44227E14A24EE395
12/18/2014
###

2011
3,687,483
(2,730,362)
957,121
(348,180)
(158,551)
0
1,805
0
0
452,195
4,174
(22,474)
6,693
0
(8,913)
0
431,675
(131,543)
300,132
22,378
322,510
0
0
0.351
0.026
0.377
0.351
0.026
0.377
0
0.351
0.026
0.377
0.351
0.026
0.377

Pgina 1 de 1

Estado de Situacin Financiera


ALICORP S.A.A.
ESTADOS FINANCIEROS |Individual | Anual al 31 de Diciembre del -1 ( en miles de NUEVOS SOLES )
CUENTA

NOTA

2011

201

Activos
Activos Corrientes
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Otros Activos Financieros
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto)
Otras Cuentas por Cobrar (neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biolgicos
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
Total Activos Corrientes Distintos de los Activos o Grupos de Activos para su Disposicin
Clasificados como Mantenidos para la Venta o para Distribuir a los Propietarios

0
0
5
8
6
8
7
9
0
0
10
0
0

0
0
77,520
409
423,426
31,127
1,047
612,590
0
0
10,922
0
1,157,041

1,050,93

Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposicin Clasificados como Mantenidos para
la Venta

11

21,834

16,75

Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposicin Clasificados como Mantenidos para
Distribuir a los Propietarios

Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposicin Clasificados como Mantenidos para
la Venta o como Mantenidos para Distribuir a los Propietarios

21,834

16,75

Total Activos Corrientes


Activos No Corrientes
Otros Activos Financieros
Inversiones Contabilizadas Aplicando el Mtodo de la Participacin
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biolgicos
Propiedades de Inversin
Propiedades, Planta y Equipo (neto)
Activos Intangibles (neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Plusvala
Otros Activos
Total Activos No Corrientes
TOTAL DE ACTIVOS
Pasivos y Patrimonio
Pasivos Corrientes
Otros Pasivos Financieros
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Provisin por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Total de Pasivos Corrientes distintos de Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su Disposicin
Clasificados como Mantenidos para la Venta

0
0
12
0
0
0
0
0
0
13
14
0
15
0
0
0
0
0
16
17
18
7
19
30f
20
0
0

1,178,875
0
475,924
0
0
0
0
0
0
853,393
78,505
0
246,651
0
1,654,473
2,833,348
0
0
12,419
382,666
28,139
2,442
6,045
23,016
75,646
0
530,373

1,067,69

128,15
6,92
401,48
16,01
22
492,15

5,98

402,11

892,88
81,18

246,65

1,622,84
2,690,53

165,79
322,70
27,01
11,12
19,32
24,42
66,83

637,23

Total de Pasivos Corrientes distintos de Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su Disposicin
Clasificados como Mantenidos para la Venta
Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su Disposicin Clasificados como Mantenidos para la
Venta
Total Pasivos Corrientes
Pasivos No Corrientes
Otros Pasivos Financieros
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Provisin por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (netos)
Total Pasivos No Corrientes
Total Pasivos
Patrimonio
Capital Emitido
Primas de Emisin
Acciones de Inversin
Acciones Propias en Cartera
Otras Reservas de Capital
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
Total Patrimonio
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

0
0
0
21
0
0
0
31
0
20
0
0
0
0
0
22a
0
22a
0
22c
22d
0
0
0

0
530,373
0
321,289
0
0
0
86,560
0
2,972
0
0
410,821
941,194
0
847,192
0
7,388
0
97,091
823,159
117,324
1,892,154
2,833,348

637,23

229,56

108,70

12
338,39
975,62

847,19

7,38

68,52
674,49
117,30
1,714,90
2,690,53

http://www.smv.gob.pe/Frm_InformacionFinanciera.aspx?data=D0C6EC3F672A00F092BD26A986ECBCFB341917577FE0332CEF26C81BB87B44227E14A24EE395
12/18/2014
###

2010
0
0
128,153
6,923
401,488
16,012
224
492,153
0
0
5,985
0
1,050,938
16,757
0
16,757
1,067,695
0
402,115
0
0
0
0
0
0
892,886
81,189
0
246,651
0
1,622,841
2,690,536
0
0
165,799
322,706
27,010
11,127
19,327
24,428
66,838
0
637,235

0
637,235
0
229,569
0
0
0
108,700
0
0
0
124
338,393
975,628
0
847,192
0
7,388
0
68,526
674,493
117,309
1,714,908
2,690,536

Pgina 2 de 2

Estado de Flujo de Efectivo


ALICORP S.A.A.
ESTADOS FINANCIEROS |Individual | Anual al 31 de Diciembre del -1 ( en miles de NUEVOS SOLES )
CUENTA
ACTIVIDADES DE OPERACIN
Cobranza a (por):
Venta de Bienes y Prestacin de Servicios
Honorarios y Comisiones
Regalas, cuotas, comisiones, otros ingresos de actividades ordinarias
Intereses y Rendimientos Recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversin)
Reembolso de Impuestos a las Ganancias
Dividendos Recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversin)
Otros Entradas de Efectivo Relativos a la Actividad de Operacin
Pagos a (por):
Proveedores de Bienes y Servicios
Pagos a y por Cuenta de los Empleados
Impuestos a las Ganancias
Intereses y Rendimientos (no incluidos en la Actividad de Financiacin)
Dividendos (no incluidos en la Actividad de Financiacin)
Regalas
Otros Pagos de Efectivo Relativos a la Actividad de Operacin
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Actividades de Operacin
ACTIVIDADES DE INVERSIN
Cobranza a (por):
Reembolso de Adelantos de Prestamos y Prstamos Concedidos a Terceros
Reembolso Recibido de Prestamos a Entidades Relacionadas
Venta de Instrumentos Financieros de Patrimonio o Deuda de Otras Entidades
Contratos Derivados (futuro, a trmino, opciones)
Venta de Subsidiarias, Neto del Efectivo Desapropiado
Venta de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto del Efectivo Desapropiado
Venta de Propiedades de Inversin
Venta de Propiedades, Planta y Equipo
Venta de Activos Intangibles
Venta de Otros Activos de largo plazo
Intereses y Rendimientos Recibidos
Dividendos Recibidos
Reembolso de Impuestos a las Ganancias
Otros Cobros de Efectivo Relativos a la Actividad de Inversin
Pagos a (por):
Anticipos y Prestamos Concedidos a Terceros
Prestamos Concedidos a Entidades Relacionadas
Compra de Instrumentos Financieros de Patrimonio o Deuda de Otras Entidades
Contratos Derivados (futuro, a trmino, opciones)
Compra de Subsidiarias, Neto del Efectivo Adquirido
Compra de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto del Efectivo Adquirido
Compra de Participaciones no Controladoras
Compra de Propiedades de Inversin
Compra de Propiedades, Planta y Equipo
Desembolsos por Obras en Curso de Propiedades, Planta y Equipo
Compra de Activos Intangibles
Compra de Otros Activos de largo plazo
Impuestos a las Ganancias
Otros Pagos de Efectivo Relativos a la Actividad de Inversin

NOTA
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

2011
0
0
4,239,573
0
751
3,886
0
0
85,233
0
(3,581,569)
(254,710)
(154,228)
(17,108)
0
0
(127,224)
194,604
0
0
0
0
0
0
0
0
0
57,695
0
0
0
3,248
0
16,153
0
0
0
0
0
(66,710)
0
0
0
(370)
(48,024)
(190)
0
0
0

2010

0
0
3,735,888
0
619
1,457
0
0
177,105
0
(3,077,432)
(249,465)
(154,629)
(18,981)
0
0
(161,292)
253,270
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3,900
0
0
0
2,842
0
144,900
0
0
0
0
0
(336)
0
0
0
(2,070)
(78,165)
0
0
0
0

Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Actividades de Inversin


ACTIVIDADES DE FINANCIACION
Cobranza a (por):
Obtencin de Prstamos de Corto Plazo
Obtencin de Prstamos de Largo Plazo
Prestamos de Entidades Relacionadas
Emisin de Acciones y Otros Instrumentos de Patrimonio
Venta de Acciones Propias en Cartera
Reembolso de Impuestos a las Ganancias
Otros Cobros de Efectivo Relativos a la Actividad de Financiacin
Pagos a (por):
Amortizacin o pago de Prstamos a Corto Plazo
Amortizacin o pago de Prstamos a Largo Plazo
Prestamos de Entidades Relacionadas
Pasivos por Arrendamiento Financiero
Recompra o Rescate de Acciones de la Entidad (Acciones en Cartera)
Adquisicin de Otras Participaciones en el Patrimonio
Intereses y Rendimientos
Dividendos
Impuestos a las Ganancias
Otros Pagos de Efectivo Relativos a la Actividad de Financiacin
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Actividades de Financiacin
Aumento (Disminucin) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo, antes de las Variaciones en las T
Efectos de las Variaciones en las Tasas de Cambio sobre el Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Aumento (Disminucin) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Inicio del Ejercicio
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Finalizar el Ejercicio

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

(38,198)
0
0
626,875
188,790
0
0
0
0
45
0
(714,450)
(162,453)
(567)
0
0
0
0
(145,279)
0
0
(207,039)
(50,633)
0
(50,633)
128,153
77,520

71,071
0
0
394,314
170,304
0
0
0
0
0
0
(523,216)
(199,792)
0
0
0
0
0
(110,000)
0
0
(268,390)
55,951
0
55,951
72,202
128,153

http://www.smv.gob.pe/Frm_InformacionFinanciera.aspx?data=D0C6EC3F672A00F092BD26A986ECBCFB341917577FE0332CEF26C81BB87B44227E14A24EE395
12/18/2014
###

2010
0
0
3,735,888
0
619
1,457
0
0
177,105
0
(3,077,432)
(249,465)
(154,629)
(18,981)
0
0
(161,292)
253,270
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3,900
0
0
0
2,842
0
144,900
0
0
0
0
0
(336)
0
0
0
(2,070)
(78,165)
0
0
0
0

71,071
0
0
394,314
170,304
0
0
0
0
0
0
(523,216)
(199,792)
0
0
0
0
0
(110,000)
0
0
(268,390)
55,951
0
55,951
72,202
128,153

Pgina 2 de 2

Estado de Resultados
ALICORP S.A.A.
ESTADOS FINANCIEROS |Individual | Anual al 31 de Diciembre del -1 ( en miles de NUEVOS SOLES )
CUENTA

NOTA

2011

201

Ingresos de Actividades Ordinarias


Ventas Netas de Bienes
Prestacin de Servicios
Total de Ingresos de Actividades Ordinarias
Costo de Ventas
Ganancia (Prdida) Bruta
Gastos de Ventas y Distribucin
Gastos de Administracin
Ganancia (Prdida) de la baja en Activos Financieros medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
Ganancia (Prdida) Operativa
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Diferencias de Cambio neto
Participacin en los Resultados Netos de Asociadas y Negocios Conjuntos Contabilizados por el
Mtodo de la Participacin

0
0
0
0
24
0
26
25
27
27
27
0
28
29
4a
0

0
3,687,483
0
3,687,483
(2,730,362)
957,121
(348,180)
(158,551)
3,115
17,219
(18,529)
452,195
4,174
(22,474)
6,693
0

Ganancias (Prdidas) que surgen de la Diferencia entre el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de
Activos Financieros Reclasificados Medidos a Valor Razonable

23

(8,913)

Resultado antes de Impuesto a las Ganancias


Gasto por Impuesto a las Ganancias
Ganancia (Prdida) Neta de Operaciones Continuadas
Ganancia (Prdida) Neta del Impuesto a las Ganancias Procedente de Operaciones Discontinuadas

0
30b
0
33

431,675
(131,543)
300,132
22,378

443,55
(154,75
288,79
5,26

Ganancia (Prdida) Neta del Ejercicio


Ganancias (Prdida) por Accin:
Bsica por Accin Comn en Operaciones Continuadas
Bsica por Accin de Inversin en Operaciones Continuadas
Bsica por Accin Comn en Operaciones Discontinuadas
Bsica por Accin de Inversin en Operaciones Discontinuadas
Ganancias (Prdida) Bsica por Accin Comun
Ganancias (Prdida) Bsica por Accin Inversin
Diluida por Accin Comn en Operaciones Continuadas
Diluida por Accin de Inversin en Operaciones Continuadas
Diluida por Accin Comn en Operaciones Discontinuadas
Diluida por Accin de Inversin en Operaciones Discontinuadas
Ganancias (Prdida) Diluida por Accin Comn
Ganancias (Prdida) Diluida por Accin Inversin

0
0
0
0
0
0
32
32
0
0
0
0
32
32

322,510
0
0.351
0.351
0.026
0.026
0.377
0.377
0.351
0.351
0.026
0.026
0.377
0.377

294,05

3,221,83

3,221,83
(2,312,01
909,81
(347,34
(144,17
6
56,06
(24,94
449,48
14,34
(25,14
8,91

(4,03

0.33
0.33
0.00
0.00
0.34
0.34
0.33
0.33
0.00
0.00
0.34
0.34

http://www.smv.gob.pe/Frm_InformacionFinanciera.aspx?data=D0C6EC3F672A00F092BD26A986ECBCFB341917577FE0332CEF26C81BB87B44227E14A24EE395
12/18/2014
###

2010
0
3,221,838
0
3,221,838
(2,312,019)
909,819
(347,343)
(144,177)
60
56,063
(24,940)
449,482
14,340
(25,149)
8,915
0
(4,037)
443,551
(154,758)
288,793
5,266
294,059
0
0.338
0.338
0.006
0.006
0.344
0.344
0.338
0.338
0.006
0.006
0.344
0.344

Pgina 1 de 1

Estado de Situacin Financiera


ALICORP S.A.A.
ESTADOS FINANCIEROS |Individual | Anual al 31 de Diciembre del -1 ( en miles de NUEVOS SOLES )
CUENTA

NOTA

2010

200

Activos
Activos Corrientes
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Otros Activos Financieros
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto)
Otras Cuentas por Cobrar (neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biolgicos
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
Total Activos Corrientes Distintos de los Activos o Grupos de Activos para su Disposicin
Clasificados como Mantenidos para la Venta o para Distribuir a los Propietarios

0
0
4
7
5
7
6
8
0
0
0
0
0

0
0
103,659
8,573
401,469
16,007
194
523,268
0
0
6,769
0
1,059,939

Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposicin Clasificados como Mantenidos para
la Venta

11

6,696

Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposicin Clasificados como Mantenidos para
Distribuir a los Propietarios

Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposicin Clasificados como Mantenidos para
la Venta o como Mantenidos para Distribuir a los Propietarios

6,696

6,48

Total Activos Corrientes


Activos No Corrientes
Otros Activos Financieros
Inversiones Contabilizadas Aplicando el Mtodo de la Participacin
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biolgicos
Propiedades de Inversin
Propiedades, Planta y Equipo (neto)
Activos Intangibles (neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Plusvala
Otros Activos
Total Activos No Corrientes
TOTAL DE ACTIVOS
Pasivos y Patrimonio
Pasivos Corrientes
Otros Pasivos Financieros
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Provisin por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Total de Pasivos Corrientes distintos de Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su Disposicin
Clasificados como Mantenidos para la Venta

0
0
9
9
0
0
0
0
0
10
12
0
12
11
0
0
0
0
13,17
14
15,16
6
16
15
16
0
0

1,066,635
0
5,702
486,214
0
0
0
0
0
736,889
81,189
0
249,830
10,061
1,569,885
2,636,520
0
0
166,404
312,039
54,149
11,127
62,459
24,428
9,416
0
640,022

893,19

65,32
4,11
382,69
23,96
8,64
387,95

14,03

886,71

6,48

5,50
659,83

609,25
75,34

267,78
8,58
1,626,29
2,519,49

268,34
237,43
57,51
28,29
47,31
43,92
9,07

691,89

Total de Pasivos Corrientes distintos de Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su Disposicin
Clasificados como Mantenidos para la Venta
Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su Disposicin Clasificados como Mantenidos para la
Venta
Total Pasivos Corrientes
Pasivos No Corrientes
Otros Pasivos Financieros
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Provisin por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (netos)
Total Pasivos No Corrientes
Total Pasivos
Patrimonio
Capital Emitido
Primas de Emisin
Acciones de Inversin
Acciones Propias en Cartera
Otras Reservas de Capital
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
Total Patrimonio
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

0
0
0
17
0
0
0
32
0
0
0
0
0
0
0
18
0
19
0
21
22
20,22
0
0

0
640,022
0
229,671
0
0
0
52,605
0
0
0
124
282,400
922,422
0
847,192
0
7,388
0
68,526
576,821
214,171
1,714,098
2,636,520

691,89

309,60

42,67

33
352,60
1,044,50

847,19

7,38

46,25
422,21
151,94
1,474,99
2,519,49

http://www.smv.gob.pe/Frm_InformacionFinanciera.aspx?data=D0C6EC3F672A00F092BD26A986ECBCFB341917577FE0332CEF26C81BB87B44227E14A24EE395
12/18/2014
###

2009
0
0
65,321
4,110
382,693
23,960
8,645
387,957
0
0
14,030
0
886,716
6,483
0
6,483
893,199
0
5,505
659,831
0
0
0
0
0
609,254
75,340
0
267,787
8,582
1,626,299
2,519,498
0
0
268,349
237,435
57,519
28,290
47,310
43,920
9,075
0
691,898

0
691,898
0
309,601
0
0
0
42,673
0
0
0
330
352,604
1,044,502
0
847,192
0
7,388
0
46,250
422,218
151,948
1,474,996
2,519,498

Pgina 2 de 2

Estado de Flujo de Efectivo


ALICORP S.A.A.
ESTADOS FINANCIEROS |Individual | Anual al 31 de Diciembre del -1 ( en miles de NUEVOS SOLES )
CUENTA
ACTIVIDADES DE OPERACIN
Cobranza a (por):
Venta de Bienes y Prestacin de Servicios
Honorarios y Comisiones
Regalas, cuotas, comisiones, otros ingresos de actividades ordinarias
Intereses y Rendimientos Recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversin)
Reembolso de Impuestos a las Ganancias
Dividendos Recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversin)
Otros Entradas de Efectivo Relativos a la Actividad de Operacin
Pagos a (por):
Proveedores de Bienes y Servicios
Pagos a y por Cuenta de los Empleados
Impuestos a las Ganancias
Intereses y Rendimientos (no incluidos en la Actividad de Financiacin)
Dividendos (no incluidos en la Actividad de Financiacin)
Regalas
Otros Pagos de Efectivo Relativos a la Actividad de Operacin
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Actividades de Operacin
ACTIVIDADES DE INVERSIN
Cobranza a (por):
Reembolso de Adelantos de Prestamos y Prstamos Concedidos a Terceros
Reembolso Recibido de Prestamos a Entidades Relacionadas
Venta de Instrumentos Financieros de Patrimonio o Deuda de Otras Entidades
Contratos Derivados (futuro, a trmino, opciones)
Venta de Subsidiarias, Neto del Efectivo Desapropiado
Venta de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto del Efectivo Desapropiado
Venta de Propiedades de Inversin
Venta de Propiedades, Planta y Equipo
Venta de Activos Intangibles
Venta de Otros Activos de largo plazo
Intereses y Rendimientos Recibidos
Dividendos Recibidos
Reembolso de Impuestos a las Ganancias
Otros Cobros de Efectivo Relativos a la Actividad de Inversin
Pagos a (por):
Anticipos y Prestamos Concedidos a Terceros
Prestamos Concedidos a Entidades Relacionadas
Compra de Instrumentos Financieros de Patrimonio o Deuda de Otras Entidades
Contratos Derivados (futuro, a trmino, opciones)
Compra de Subsidiarias, Neto del Efectivo Adquirido
Compra de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto del Efectivo Adquirido
Compra de Participaciones no Controladoras
Compra de Propiedades de Inversin
Compra de Propiedades, Planta y Equipo
Desembolsos por Obras en Curso de Propiedades, Planta y Equipo
Compra de Activos Intangibles
Compra de Otros Activos de largo plazo
Impuestos a las Ganancias
Otros Pagos de Efectivo Relativos a la Actividad de Inversin

NOTA
0
0
0
0
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0
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0
0
0
0
0

2010
0
0
3,735,889
0
619
1,457
0
0
170,264
0
(3,103,318)
(249,465)
(154,103)
(18,981)
0
0
(146,705)
235,657
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3,900
0
0
0
2,842
0
144,900
0
0
0
0
0
(336)
0
0
0
(2,070)
(78,165)
0
0
0
0

2009

0
0
3,520,930
0
520
1,833
0
0
172,226
0
(2,747,225)
(211,731)
(48,193)
(42,564)
0
0
(172,205)
473,591
0
0
0
0
0
0
0
52
0
1,768
0
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0
(3,953)
0
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0
10,976
(77,928)
(18)
0
0
0

Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Actividades de Inversin


ACTIVIDADES DE FINANCIACION
Cobranza a (por):
Obtencin de Prstamos de Corto Plazo
Obtencin de Prstamos de Largo Plazo
Prestamos de Entidades Relacionadas
Emisin de Acciones y Otros Instrumentos de Patrimonio
Venta de Acciones Propias en Cartera
Reembolso de Impuestos a las Ganancias
Otros Cobros de Efectivo Relativos a la Actividad de Financiacin
Pagos a (por):
Amortizacin o pago de Prstamos a Corto Plazo
Amortizacin o pago de Prstamos a Largo Plazo
Prestamos de Entidades Relacionadas
Pasivos por Arrendamiento Financiero
Recompra o Rescate de Acciones de la Entidad (Acciones en Cartera)
Adquisicin de Otras Participaciones en el Patrimonio
Intereses y Rendimientos
Dividendos
Impuestos a las Ganancias
Otros Pagos de Efectivo Relativos a la Actividad de Financiacin
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Actividades de Financiacin
Aumento (Disminucin) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo, antes de las Variaciones en las T
Efectos de las Variaciones en las Tasas de Cambio sobre el Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Aumento (Disminucin) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Inicio del Ejercicio
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Finalizar el Ejercicio

0
0
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71,071
0
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1,995
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(160,385)
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0
(110,000)
0
0
(268,390)
38,338
0
38,338
65,321
103,659

(59,676)
0
0
667
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0
0
0
0
0
0
0
(279,154)
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0
(95,000)
0
0
(373,487)
40,428
0
40,428
24,893
65,321

http://www.smv.gob.pe/Frm_InformacionFinanciera.aspx?data=D0C6EC3F672A00F092BD26A986ECBCFB341917577FE0332CEF26C81BB87B44227E14A24EE395
12/18/2014
###

2009
0
0
3,520,930
0
520
1,833
0
0
172,226
0
(2,747,225)
(211,731)
(48,193)
(42,564)
0
0
(172,205)
473,591
0
0
0
0
0
0
0
52
0
1,768
0
0
0
9,427
0
0
0
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(3,953)
0
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0
10,976
(77,928)
(18)
0
0
0

(59,676)
0
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667
0
0
0
0
0
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0
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(279,154)
0
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0
0
0
(95,000)
0
0
(373,487)
40,428
0
40,428
24,893
65,321

Pgina 2 de 2

Estado de Resultados
ALICORP S.A.A.
ESTADOS FINANCIEROS |Individual | Anual al 31 de Diciembre del -1 ( en miles de NUEVOS SOLES )
NOTA

2010

Ingresos de Actividades Ordinarias


Ventas Netas de Bienes
Prestacin de Servicios
Total de Ingresos de Actividades Ordinarias
Costo de Ventas
Ganancia (Prdida) Bruta
Gastos de Ventas y Distribucin
Gastos de Administracin
Ganancia (Prdida) de la baja en Activos Financieros medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
Ganancia (Prdida) Operativa
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Diferencias de Cambio neto
Participacin en los Resultados Netos de Asociadas y Negocios Conjuntos Contabilizados por el
Mtodo de la Participacin

CUENTA

0
24
0
0
25
0
27
26
0
0
28,30
0
29
29
29
9

0
3,221,839
0
3,221,839
(2,254,300)
967,539
(373,392)
(135,713)
3
0
(45,646)
412,791
1,631
(24,920)
9,038
26,556

Ganancias (Prdidas) que surgen de la Diferencia entre el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de
Activos Financieros Reclasificados Medidos a Valor Razonable

23

Resultado antes de Impuesto a las Ganancias


Gasto por Impuesto a las Ganancias
Ganancia (Prdida) Neta de Operaciones Continuadas
Ganancia (Prdida) Neta del Impuesto a las Ganancias Procedente de Operaciones Discontinuadas
Ganancia (Prdida) Neta del Ejercicio
Ganancias (Prdida) por Accin:
Bsica por Accin Comn en Operaciones Continuadas
Bsica por Accin de Inversin en Operaciones Continuadas
Bsica por Accin Comn en Operaciones Discontinuadas
Bsica por Accin de Inversin en Operaciones Discontinuadas
Ganancias (Prdida) Bsica por Accin Comun
Ganancias (Prdida) Bsica por Accin Inversin
Diluida por Accin Comn en Operaciones Continuadas
Diluida por Accin de Inversin en Operaciones Continuadas
Diluida por Accin Comn en Operaciones Discontinuadas
Diluida por Accin de Inversin en Operaciones Discontinuadas
Ganancias (Prdida) Diluida por Accin Comn
Ganancias (Prdida) Diluida por Accin Inversin

0
31b
0
11,31(b)
0
0
0
0
0
0
33
33
0
0
0
0
33
33

(2,450)

200

3,033,74

3,033,74
(2,147,55
886,18
(364,72
(122,54
31

(50,64
348,59
2,99
(42,86
48,27
22,87

(44,53

422,646
(141,796)
280,850
4,797

335,33
(113,24
222,09
66

285,647
0
0.329
0.329
0.006
0.006
0.334
0.334
0.329
0.329
0.006
0.006
0.334
0.334

222,76

0.26
0.26
0.00
0.00
0.26
0.26
0.26
0.26
0.00
0.00
0.26
0.26

http://www.smv.gob.pe/Frm_InformacionFinanciera.aspx?data=D0C6EC3F672A00F092BD26A986ECBCFB341917577FE0332CEF26C81BB87B44227E14A24EE395
12/18/2014
###

2009
0
3,033,743
0
3,033,743
(2,147,555)
886,188
(364,722)
(122,545)
310
0
(50,641)
348,590
2,990
(42,866)
48,276
22,877
(44,532)
335,335
(113,240)
222,095
665
222,760
0
0.260
0.260
0.001
0.001
0.261
0.261
0.260
0.260
0.001
0.001
0.261
0.261

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COMPOSICIN ESTRUC
2010
EFECTIVO GENERADO
miles de S/.
%

OPERACIN
INVERSIN
FINANCIACIN
VARIACIN DE CAJA

235,657

77%

71,071

23%

306,728

2010
FINANCIACIN

VARIACIN DE CAJA

OPERACIN

INVERSIN

23%

88

77%

12%

DEPRECIACIN + AMORTIZACIN

Propiedades, Planta y Equipo (neto) - Ao anterior


Compra de Propiedades, Planta y Equipo
Venta de Propiedades, Planta y Equipo
Propiedades, Planta y Equipo (neto) - Ao actual
DEPRECIACIN
Activos Intangibles - Ao anterior
Compra de Activos Intangibles
Venta de Activos Intangibles
Activos Intangibles - Ao actual
AMORTIZACIN
DEPRECIACIN + AMORTIZACIN

1ro
2do
3ro

2010
609,254
2,070
3,900
736,889
-129,465
75,340
78,165
0
81,189
72,316

2011
892,886
370
57,695
853,393
-17,832
81,189
48,024
0
78,505
50,708

-57,149

32,876

Vemos que en general durante el periodo 2010 - 2013 cada ao la operacin del negocio cumpli con el obje
Si bien durante algunos aos no se utilizo el efectivo provisto para usarlo en inversin, en general durante el
Las decisiones de financiamiento, respecto a si pagar deuda con el efectivo generado o endeudarse ms ha

POSICIN ESTRUCTURAL
2010

2011

EFECTIVO APLICADO
miles de S/.
%

EFECTIVO GENERADO
miles de S/.
%
194,604

268,390

88%

38,338
306,728

12%

50,633
245,237

201

EFECTIVO APLICADO
miles de S/.
%

79%

EFECTIVO GENERADO
miles de S/.
325,400

38,198

16%

207,039

84%

491,376

21%
245,237

816,776

2011

2010

20

CIACIN

VARIACIN DE CAJA

INVERSIN

FINANCIACIN

INVERSIN

CIN

INVERSIN

OPERACIN

VARIACIN DE CAJA

OPERACIN

21%

23%

16%
60%

88%

79%

84%

40%
12%

EPRECIACIN + AMORTIZACIN

2010-2013
EFECTIVO GENERADO
EFECTIVO APLICADO
miles de S/.
%
miles de S/.
%
1,159,888
89%
1,300,355
100%
100,240
8%
40,227
3%
1,300,355
1,300,355

2010-2013
INVERSIN

VARIACIN DE CAJA

FINANCIACIN

OPERACIN

89%
100%

2012
853,393
200,499
43,543
956,395
53,954
78,505
0
0
80,640
-2,135

2013
956,395
296,625
46,009
1,169,742
37,269
80,640
9,798
83,878
89,006
-82,446

51,819

-45,177

8% 3%

-17,631

cin del negocio cumpli con el objetivo de generar efectivo.


en inversin, en general durante el perodo total se ha invertido un monto mucho mayor a la depreciacin + amortizacin de ese perio
ivo generado o endeudarse ms han sido variables ao a ao, con un resultado final de un ligero incremento de la deuda contrada.

2012

FECTIVO GENERADO
%

2013

EFECTIVO APLICADO
miles de S/.
%

EFECTIVO GENERADO
miles de S/.
%

40%

404,227
458,167

EFECTIVO APLICADO
miles de S/.
%

46%

56%

875,061

60%
358,609
816,776

44%

84,293

10%

386,541
875,061

44%

2012

100%

875,061

2013

INVERSIN

VARIACIN DE CAJA

INVERSIN

OPERACIN

OPERACIN

FINANCIACIN

FINANCIACIN

VARIACIN DE CAJA

60%

44%

56%

10%

40%

44%

100%

46%

NANCIACIN

100%

amortizacin de ese periodo, por lo cual se cumple con destinar fondos ara hacer que la utilidad se vuelva sostenible en el tiempo
o de la deuda contrada.

elva sostenible en el tiempo

CAPITAL DE TRABAJO

Total Pasivo no corriente


Total Patrimonio
Total Activo no corriente
Capital de Trabajo

2010
282,400
1,714,098
1,569,885
426,613

2011
410,821
1,892,154
1,654,473
648,502

2013
1,404,176
2,158,240
3,014,834
547,582

CAPITAL DE TRABAJO

800,000

713,512

700,000

648,502

600,000

547,582

500,000
400,000

2012
712,700
2,022,547
2,021,735
713,512

426,613

300,000
200,000
100,000
0
2010

2011

2012

2013

Se observa una evolucin positiva respecto de la liquidez de la empresa entre el 2010 y 2012, no obstante vemo

10 y 2012, no obstante vemos una disminucin de liquidez en el ltimo ao. An as el balance final del 2010 - 2013 es positivo, pues se pr

2013 es positivo, pues se produjo un aumento considerable de la liquidez

GRADO DE ENDEUDAMIENTO

2010
922,422
2,636,520
0.35

Total Pasivo
Total Activo
Capital de Trabajo

0.60

2011
941,194
2,833,348
0.33

2012
1,661,797
3,684,344
0.45

2013
2,163,352
4,321,592
0.50

GRADO DE ENDEUDAMIENTO

0.50
0.40
0.30
0.20
0.10
0.00
2010

2011

2012

2013

Se aprecia que el grado de endeudamiento de la empresa en el periodo 2010-2013 ha sufrido un alza considera

Se recomienda evaluar la posibilidad de no seguir incrementando la deuda con el objetivo de aumentar inversin

EUDAMIENTO

2013

-2013 ha sufrido un alza considerable.

n el objetivo de aumentar inversin en activos, se debera empezar a controlar ms el grado de endeudamiento.

GESTION - EFICIENCIA

Ventas
Costo de Ventas
Total Activo
Existencias
Capital de Trabajo
ROTACION DE CAP. DE TRABAJO
ROTACION DE INVENTARIOS
ROTACION DE ACTIVOS

2010
3,221,839
(2,254,300)
2,636,520
523,268
426613.00
7.55
4.31
1.22

2011
3,687,483
(2,730,362)
2,833,348
612,590
648502.00
5.69
4.46
1.30

2012
3,681,343
(2,737,443)
3,684,344
541,394
713512.00
5.16
5.06
1.00

2013
3,838,726
(2,831,172)
4,321,592
517,979
547582.00
7.01
5.47
0.89

Respecto al capital de trabajo, el mejor ao en cuanto a eficiencia del uso del mismo fue el primer ao de anlisi

Respecto a la eficiencia para la rotacin de inventarios se observa un excelente manejo, reflejado en un aument
Respecto a la rotacin de activos, podemos observar que se esta perdiendo eficiencia en la rotacin de activos;

mo fue el primer ao de anlisis 2010, luego se produjo una sucesiva caida hasta el 2012, la cual finalmente ha sido mejorada el ltimo a

anejo, reflejado en un aumento sostenido de la eficiencia durante los 4 aos en anlisis

ncia en la rotacin de activos; an cuando observamos una leve tendencia al aumento de las ventas durante el periodo de anlisis, podem

a sido mejorada el ltimo ao 2013, sin embargo an no es tan eficiente como lo fue en el 2010

l periodo de anlisis, podemos observar que de manera contrario la eficiencia en la rotacin de activos ha ido disminuyendo

disminuyendo