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INDICE
Pg.
Presentacin
I. Organizacin de la EPS
Composicin de Junta General de Accionistas
Componente de Directorio
Representante
II. Estructura Organizacional
Estructura Organizacional
III. Aspectos Generales de la Entidad
Misin
Visin
Objetivos Estratgicos y Presupuestarios
Situacin Institucional
IV.
INDICADORES DE GESTION
Indicadores de Gestin
V.
GESTION COMERCIAL
Indicadores de Gestin
Estructura Tarifaria
VI.
GESTION OPERATIVA
Indicadores de Gestin
Control de Calidad
Inversiones
Obras Transferidas
VII .
GESTION PRESUPUESTARIA
Autonoma Presupuestaria
Ratios Presupuestarios
VIII.
GESTION FINANCIERA
Ratios Financieros
Estados Financieros
IX.
EDUCACION SANITARIA
Educacin Sanitaria
Capacitacin Promotores
Motivacin a los Trabajadores
4
7
8
10
11
14
21
23
36
Nuestra recompensa se encuentra en el esfuerzo y no en el resultado, un esfuerzo total es una victoria completa.
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Presentacin
Seor Presidente de la Junta General de Accionistas
Me dirijo a Ustedes, para presentarles la Memoria resumida del ao
2014, en mrito a lo establecido en las disposiciones legales y
estatutarias vigentes, que comprende un ao donde s|e han logrado
avances, en cumplimiento de las metas propuestas siendo tarea en
brindar los servicios de agua potable, alcantarillado y el mantenimiento
del Drenaje .
Al continuar en la Gerencia General de esta Empresa, tengo el
compromiso del personal de direccin, y de todo el personal de
promover
acciones
orientadas
a
mejorar
los
sistemas
organizacionales;(Comercial y Operacional) y la RECERTIFICACION ISO 9001- 2008 SISTEMA
DE GESTION DE CALIDAD por la Empresa LRQA Business Assurance
En el ao 2014, la cobertura del servicio de agua potable alcanzo el 80%, menor
en 6% con respecto al ao anterior, as mismo la cobertura del servicio de alcantarillado alcanzo
el 75% menor en 5% con respecto al ejercicio 2013
Respecto a las conexiones domiciliarias de agua potable en el presente ao se
lleg a contar con un total de 42,056 con el incremento de 703 conexiones nuevas, de igual
forma las conexiones domiciliarias de alcantarillado tuvieron un incremento de 692 conexiones
nuevas alcanzando en el mismo periodo a 39,475.
La Empresa en su Gestin Comercial obtuvo como resultado los siguientes
indicadores: Agua No Facturada del 38%; reducindose en 3% con relacin al ao anterior, as
mismo, el nmero de medidores operativos lleg a 37,882 que representa el 83% del nivel de
Micromedicin, reduciendo en el 3% con relacin al ao anterior, las conexiones activas
muestran un resultado de 94% incrementndose en 1% con respecto al ao 2013.
Considero el esfuerzo continuo de la empresa para con los usuarios que vienen
recibiendo un servicio cada vez mejor, como se puede observar en los indicadores de continuidad
de suministro que alcanz un promedio de 24 horas diarias,.
La Empresa ha realizado inversiones por un monto de S/. 2298,807por ingresos
propios en: implementacin, Cercos Perimtricos para reservorios, infraestructura .
La Gestin realizada por la empresa se ha obtenido una perdida en el presente
ejercicio econmico de S/. 1782,606 y para el 2013 una utilidad de S/. 12,200, asimismo los
Estados Financieros se adecuaron de acuerdo a las Normas Internacionales (NIF) en
cumplimiento al artculo 5 de la Ley N 29720.
Finalmente quiero agradecer a la Junta General de Accionistas, Directorio y a los
trabajadores por su compromiso, entusiasmo y colaboracin. Todos hemos solidificado las bases
para proyectarnos como una empresa lder en la regin. A todos les invito a trabajar con
renovada energa para abordar los grandes desafos que nos presentarn en el ao 2014.
Nuestra recompensa se encuentra en el esfuerzo y no en el resultado, un esfuerzo total es una victoria completa.
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I ORGANIZACION DE LA EPS
Presidente
INTEGRANTE
INTEGRANTE
Nuestra recompensa se encuentra en el esfuerzo y no en el resultado, un esfuerzo total es una victoria completa.
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Presidente
Regional
Director
Nuestra recompensa se encuentra en el esfuerzo y no en el resultado, un esfuerzo total es una victoria completa.
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REPRESENTANTE
Abog. ArmAndo rAul bArrAntes AlvA
Gerente General
Abog. MArA de PilAr esPinozA FigueroA
Gerente ComerCial
Gerente OperaciOnal
Nuestra recompensa se encuentra en el esfuerzo y no en el resultado, un esfuerzo total es una victoria completa.
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II ESTRUCTURA ORGANICA
La Estructura de la Empresa est representada
por el siguiente Organigrama:
Nuestra recompensa se encuentra en el esfuerzo y no en el resultado, un esfuerzo total es una victoria completa.
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III
ACCIONES
S/.
PARTICIPACION
%
5`828,380
90.89
262,390
4.09
321,790
5.02
6412,560
100.00
TOTAL
La Empresa SEDA HUANUCO S.A., es una organizacin que acta con autonoma
administrativa y financiera, cuyo objeto social es la Prestacin de Servicios de Saneamiento,
los cuales estn comprendidos por los siguientes sistemas:
1. Servicio de Agua Potable
a) Sistema de Produccin, que comprende: la captacin, almacenamiento y
conduccin del agua cruda, as como el tratamiento y conduccin del agua tratada.
b) Sistema de Distribucin, que comprende: Almacenamiento, redes de distribucin
y dispositivos de entrega al usuario, conexiones domiciliarias inclusive la medicin,
pileta pblica, unidad sanitaria y otros.
2. Servicio de Alcantarillado Sanitario y Pluvial
a) Sistema de recoleccin que comprende: conexiones domiciliarias, sumideros,
redes y emisores
CULTURA ORGANIZACIONAL
MISION.
SEDA HUANUCO S.A. tiene la misin de brindar un servicio eficiente, buscando continuamente
la calidad que satisfagan las necesidades y expectativas del cliente, fundamentados en los
principios de la empresa, contribuyendo permanentemente a la salud, bienestar de la
poblacin y del desarrollo de la regin.
VISION
SEDA HUANUCO S.A. es una empresa de prestigio nacional, reconocida internacionalmente por
brindar un servicio de excelencia, que satisface plenamente las exigencias de sus usuarios en
el mbito de su jurisdiccin, preservando el medio ambiente, con infraestructura, tecnologa
moderna y personal altamente calificado.
Nuestra recompensa se encuentra en el esfuerzo y no en el resultado, un esfuerzo total es una victoria completa.
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ALCANCE
El Alcance de la EPS es:
Servicio de captacin, tratamiento y distribucin de agua potable, y servicio de recoleccin
de aguas residuales en la ciudad de Hunuco.
Nuestra recompensa se encuentra en el esfuerzo y no en el resultado, un esfuerzo total es una victoria completa.
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IV INDICADORES DE GESTION
DENOMINACION DEL
INICADOR
UNIDAD
MEDIDA
PERIODO
2014
2013
Conexiones
42,056
41,353
Tarifa Promedio
Soles/m3
1.49
1.48
Costo Operativo
Soles/m3
1.06
0.63
t/hab/da
246
311
Agua no Facturada
38
41
Cobertura de Agua
80
86
Cobertura Alcantarillado
75
80
Horas/da
24
24
Micro Medicin
83
86
Turbiedad
100
100
Cloro Residual
100
99.36
Morosidad
1.92
2.33
Relacin de Trabajo
73
66
N. Reclamos Operacionales
Unidad
3843
4892
N. Reclamos Comerciales
Unidad
3,708
5,264
M3
17091,433
16,701,350
Continuidad
Volumen Producido
Nuestra recompensa se encuentra en el esfuerzo y no en el resultado, un esfuerzo total es una victoria completa. Pag. 10
V GESTION COMERCIAL
1)
Al finalizar el ao 2014 se tiene un total de 42,056 de conexiones de Agua Potable y 39,475 conexiones
de alcantarillado mayor con relacin al ao 2013.
43,000
42,000
41,000
40,000
39,000
38,000
37,000
36,000
35,000
Conxiones
totales de agua
conexiones
totales de
alcantarillado
2012 2013 2014
16,000,000
15,500,000
15,000,000
Importe
Facturado de
Agua y
Alcantarillado del
Mes
14,500,000
14,000,000
13,500,000
13,000,000
2012 2013 2014
Nuestra recompensa se encuentra en el esfuerzo y no en el resultado, un esfuerzo total es una victoria completa. Pag. 11
86%
85%
84%
Micromedicin
83%
82%
81%
2012
2013
2014
16,000,000
15,500,000
15,000,000
Importe
Facturado de
Agua y
Alcantarillado
del Mes
14,500,000
14,000,000
13,500,000
13,000,000
2012 2013 2014
Nuestra recompensa se encuentra en el esfuerzo y no en el resultado, un esfuerzo total es una victoria completa. Pag. 12
TARIFAS
La Superintendencia Nacional de Servicio de Saneamiento SUNASS, aprob la Formula
Tarifaria, Estructura Tarifaria y metas de gestin, con Resolucin de Concejo
Directivo No.064-2008-SUNASS-CD de fecha 02 de Setiembre del 2008. Estructura
Tarifaria vigente el ao 2014, es la siguiente:
ESTRUCTURA TARIFARIA PARA LA LOCALIDAD DE HUANUCO
CLASE
CATEGORIA
Social
Domestico
Comercial
Industrial
Estatal
RANGOS
M3/MES
0 a mas
10 a mas
0 a 20
20 a ms
0 a 30
30 a mas
0 a mas
0 a 50
50 a ms
TARIFA (S/.M3)
ALCANTARILLADO
AGUA POTABLE
RESIDENCIAL
0.263
0.072
0.414
0.115
0.603
0.165
1.492
0.409
NO RESIDENCIAL
1.470
0.404
3.121
0.854
2.260
0.620
0.678
0.186
1.492
0.409
CARGO FIJO
S/./MES
1.50
1.50
1.50
1.50
1.50
1.50
1.50
1.50
1.50
ASIGNACION
DE CONSUMO
M3/MES
10
20
30
100
50
100
Social
Domestico
Comercial
Industrial
Estatal
RANGOS
M3/MES
0 a ms
0a8
08 a 20
20 a ms
0 a 30
30 a mas
0 a mas
0 a 30
50 a ms
TARIFA (S/.M3)
ALCANTARILLADO
AGUA POTABLE
RESIDENCIAL
0.323
0.149
0.678
0.315
0.882
0.408
1.350
0.624
NO RESIDENCIAL
1.437
0.665
3.036
1.403
2.034
0.941
0.882
0.408
1.725
0.798
CARGO FIJO
S/./MES
ASIGNACION
DE CONSUMO
M3/MES
1.50
1.50
1.50
1.50
10
1.50
1.50
1.50
1.50
1.50
20
30
100
50
RANGOS
M3/MES
TARIFA (S/.M3)
AGUA POTABLE
Social
Domestico
Comercial
77Industria
l
Estatal
CARGO FIJO
S/./MES
ASIGNACION
DE CONSUMO
M3/MES
1.50
1.50
1.50
1.50
10
1.50
1.50
20
50
1.50
20
ALCANTARILLADO
0 a ms
0a8
9 a 20
21 a ms
0.505
0.782
0.999
1.212
0 a mas
0 a mas
1.212
1.212
RESIDENCIAL
0.131
0.202
0.259
0.314
NO RESIDENCIAL
0.314
0.314
0 a mas
1.112
0.314
10
Nuestra recompensa se encuentra en el esfuerzo y no en el resultado, un esfuerzo total es una victoria completa. Pag. 13
VI GESTION OPERATIVA
1) VOLUMEN PRODUCIDO.
La produccin de agua potable a nivel de EPS SEDA HUANUCO S.A. alcanz un total de 17091,433 m3,
teniendo una variacin de 390,083 m3 con respecto al ao anterior.
17,200,000
17,000,000
16,800,000
16,600,000
Produccion de
Agua
16,400,000
16,200,000
16,000,000
15,800,000
2012 2013 2014
Nuestra recompensa se encuentra en el esfuerzo y no en el resultado, un esfuerzo total es una victoria completa. Pag. 14
90%
85%
Cobertura de
Agua
80%
Cobertura de
Alcantarillado
75%
70%
65%
2012
2013
2014
3) CONTINUIDAD.
La continuidad promedio de abastecimiento de agua potable alcanz las 24 horas para el presente ao,
manteniendo el % con respecto al ao anterior.
25
20
15
Continuidad
10
5
0
2012
2013
2014
4)AGUA NO FACTURADA
El agua no facturada en el ao 2014 alcanzo el 38%, disminuyendo en 3% con respecto al ao anterior.
42
41
40
Agua no
Facturada
39
38
37
36
2012
2013
2014
Nuestra recompensa se encuentra en el esfuerzo y no en el resultado, un esfuerzo total es una victoria completa. Pag. 15
Nuestra recompensa se encuentra en el esfuerzo y no en el resultado, un esfuerzo total es una victoria completa. Pag. 16
INVERSIONES
OBRAS EJECUTADAS EN EL AO 2014 POR LA EPS:
N
NOMBRE DE LA OBRA
CONTRATISTA
IMPLEMENTACION
DEL
CATASTRO
TECNICO,CATASTRO COMERCIAL Y MODELOS
HIDRAULICOSA DE REDES DE AGUA
MEJORAMIENTO
DE
LA
CAPACIDAD
RESOLUTIVA DE LOS LABORATORIO DE
MEDIDORES DE LAS LOALIDADES DE
HUANUCO TINGO MARIA DE LA EPS
HUANUCO S.A.
REHABILITACION DE LAS CONEXIONES
DOMICILIARIAS DE AGUA POTABLE EN LA
CIUDAD DE HUANUCO DISTRITO DE
HUANUCO
CREACION DEL CERCO PERIMETRICO CASETA
DE GUARIANIA Y RESERVORIO DE 250M3
FONAVI II DISTRITO DE AMARILIS HUANUCO
CONSORCIO MEDIDORES
ISDUSTRIA TRIBECA SAC.
ESTADO DE LA
OBRA
RECURSOS
PROPIOS
FONDO
INTANGIBLE
Ejecucin
241,842.00
LIQUIDADA
OBSERV.
120,331.00
RANSJ CONSULTORES E
INGENIEROS EIRL
LIQUIDADA
240,893.00
CONSORCIO FONAVI II
CULMINADA
466,218.00
CONSTRUCTORA
JV.ARQUITECTOS
INGENIEROS EIRL
EJECUCION
RANSJ CONSULTORES E
INGENIEROS EIRL
EJECUCION
285,377.00
CRISBE SRL.
EJECUCION
223,740.00
CONSTRUCTORA ROBRA
EIRL
EJECUCION
330,469.00
EXPEDIENTE
11,300.00
EXPEDIENTE
8,000.00
18,400.00
Nuestra recompensa se encuentra en el esfuerzo y no en el resultado, un esfuerzo total es una victoria completa. Pag. 17
NOMBRE DE LA OBRA
REHABILITCION
DEL
SEDIMENTADOR
LAMINAR SEGUNDA ETAPA- AUCYACU
MEJORAMIENTO
DEL
SISTEMA
DE
ALTANTARILLADO PARA LA CUADRA 2 DE LA
15
AVENIDA LA ALAM EDA DE LA REPUBLICAHUANUCO-HUANUCO
MEJORAMIENTO INTEGRAL DE LAS PLANTAS
CAISSON 1 Y CAISSON 2 DE LA EPS SEDA
HUANUCO S.A. EN LA CIUDAD DE TINGO
16
MARIA-DISTRITO DE RUPA RUPA - LEONCIO
PRADO-HUANUCO
ESTADO DE
LA OBRA
RECURSOS
PROPIOS
FONDO
INTANGIBLE
EJECUCION
259,659.00
EXPEDIENTE
10,000.00
CONSTRUCTOR
A ROBRA EIRL.
LIQUIDADA
6,484.00
CONSTRUCTOR
A GARCIA
EJECUTADA
56,294.00
EXPEDIENTE
8,500.00
CONTRATISTA
OBSERV.
11,300.00
EXPEDIENTE
2298,807.
OBRA:CREACION DEL CERCO PERIMETRICO CASETA DE GUARDIANIA Y RESERVORIO 250M3 FONAVI II DISTRITO DE AMARILIS-HUANUCO
Nuestra recompensa se encuentra en el esfuerzo y no en el resultado, un esfuerzo total es una victoria completa. Pag. 18
OBRA: CREACION DEL CERCO DE PROTECCION Y CASETA DE GUARDIANIA DEL RESERVORIO DE 150M3 UBICADO EN EL AA.HH. TERRAZAS DE
LLICUA DISTRITO DE AMARILIS PROVINCIA DE HUANUCO REGION HUANUCO
OBRA:MEJORAMIENTO DE LA CAPACIDAD RESOLUTIVA DE LOS LABORAYTORIOS DE MEDIDORES DE LAS ,LOCALIDADES DE HUANUCO TINGO
MARIA DE LA EPS. HUANUCO S.A.
Nuestra recompensa se encuentra en el esfuerzo y no en el resultado, un esfuerzo total es una victoria completa. Pag. 19
OBRA: mejoramiento de la redes de colectores de alcantarillado de los sedimentadores de la EPS SEDA HUANUCO S.A. de la localidad
de canchan en el distrito de Hunuco
Nuestra recompensa se encuentra en el esfuerzo y no en el resultado, un esfuerzo total es una victoria completa. Pag. 20
Nuestra recompensa se encuentra en el esfuerzo y no en el resultado, un esfuerzo total es una victoria completa. Pag. 21
It
Em
RATIOS
AUTONOMIA
PRESUPUESTRIA
Capacidad que tiene
la empresa para hacer
frente sus gastos
corrientes
EJECUCION
DE
INFERSIONES
Corresponde
al
monto
de
los
ingresos
corrientes
destinados
para
inversiones
GASTOS
DE
PERSONAL
Es la produccin del
gasto ocasionado en
el rubro de personal y
obligaciones sociales
del total de gastos
efectuados por la
empresa
SERVICIO
DE
LA
DEUDA
Pagos por concepto
de
inters
y
amortizacin
de
capital que se realiza
a
las
entidades
financieras
FORMULA
Inversiones x 100
Ingresos Corrientes
Personal y Oblig.Soc.X100
Gastos Corrientes
Ingresos corrientes
2014
76%6
14%
51%
104%
2013
87%
18%
36%
96%
INTERPRETACION
El 76% de los Ingresos
corrientes ejecutados
representan al rubro de
gastos corrientes el
cual hace que se tenga
menos
autonoma
presupuestaria
con
relacin al ao anterior
Los
gastos
de
inversin al cierre del
2014 representa el
14% de los ingresos
corrientes recaudados,
El gasto efectuado en
el rubro de personal y
obligaciones Sociales
representa el 51% del
total
de
gastos
corrientes incididos.
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Nuestra recompensa se encuentra en el esfuerzo y no en el resultado, un esfuerzo total es una victoria completa. Pag. 23
31/12/2014 31/12/2013
7548,045
7404,238
2741,457
814,098
2134,525
3177,442
818,832
2533,926
1086,506
16,735
1387,978
8,339
14341,366
15330,755
79238,544
60,426
146,677
81598,722
32,046
214,968
79445,647
93787,013
398,861
81845,736
97176,491
1038,098
122,812
1382,981
827,674
95,290
2409,744
808,540
161,214
198,790
382,632
362,901
2877,313
3875,265
19299,801
19422,613
3085,325
3085,445
2823,314
3303,420
112,140
25320,580
28197,893
118,022
25929,500
29804,765
64125,600
64125,600
81
81
324,605
271,308
1138,834
2974,737
65589,120
93787,013
6737,726
97176,491
Nuestra recompensa se encuentra en el esfuerzo y no en el resultado, un esfuerzo total es una victoria completa. Pag. 24
31/12/2014
31/12/2013
17068,493
16340,443
17068,493
-11589,045
5479,448
- 3216,088
-3300,422
16340,443
-10565,842
5774,601
- 2193,318
-3349,287
163,925
-1403,903
-2277,070
162,020
465,986
-510,730
187,252
176,316
-79,372
-79,750
-2194,422
-2194.422
283,818
-301,342
-17,524
411,816
-1782,606
29,724
12,200
-1782,606
12,200
Nuestra recompensa se encuentra en el esfuerzo y no en el resultado, un esfuerzo total es una victoria completa. Pag. 25
CUENTA
64125,600
RESERVAS
LEGALES
OTRAS
RESERVAS
RESULTADOS
ACUMULADOS
2713,078
81
2713,078
OTRAS
RESERVAS DE
PATRIMONIO
TOTAL
66838,759
66838,759
12,000
64125,600
64125,600
81
81
271,308
271,308
271,308
271,308
64125,600
81
271,308
64125,600
Nuestra recompensa se encuentra en el esfuerzo y no en el resultado, un esfuerzo total es una victoria completa.
81
53,297
53,297
324,605
12,200
249,459
261,659
2974,737
2974,737
520,767
532,967
67371,726
67371,726
2974,737
67371,726
-1782,606
-1782,606
-53,297
-1835,903
1138,834
-1782,606
65589,120
Pag. 26
RUBROS
A. ACTIVIDADES DE OPERACIN
Cobranza a (por):
Venta de Bienes y Prestacin de Servicios
Honorarios y comisiones
Regalas, cuotas, comisiones, otros ingresos de actividades ordinarias
Intereses y Rendimientos Recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversin)
Reembolso de Impuestos a las Ganancias
Otras Entradas de Efectivo Relativos a la Actividad de Operacin
Pagos a (por):
Proveedores de Bienes y Servicios
Cuenta de los Empleados
Impuesto a las Ganancias
Intereses y Rendimientos (no incluidos en la Actividad de Financiacin)
Regalias
Otros Pagos de Efectivo Relativos a la Actividad de Operacin
FLUJO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO PROCEDENTE DE (UTILIZADOS EN) ACTIVIDADES DE OPERACIN
B. ACTIVIDADES DE INVERSIN
Cobranza a (por):
Dividendos Recibidos
Reembolso de Impuestos a las Ganancias
Otros Cobros de Efectivo Relativos a la Actvidad de Inversin
Pagos a (por):
Anticipos y Prstamos Concedidos a Terceros
Prstamos Concedidos a Entidades Relacionadas
Compra de Participaciones no Controladoras
Compra de Propiedades de Inversin
Compra de Propiedades, Planta y Equipo
Desembolsos por obras en curso de Propiedades, Planta y Equipo
Compra de Activos Intangibles
Compra de Otros Activos de largo plazo
Impuestos a las Ganancias
Otros Pagos de Efectivo Relativos a la Actividad Inversin
FLUJO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO PROCEDENTE DE (UTILIZADOS EN) ACTIVIDADES DE INVERSIN
C. ACTIVIDADES DE FINANCIACIN
Cobranza a (por):
Otros Cobros de Efectivo Relativos a la Actividad de Financiacin
Pagos a (por):
Amortizacin o Pago de Prstamos de Corto Plazo
Amortizacin o Pago de Prstamos de Largo Plazo
Prstamos de Entidades Relacionadas
Pasivos por Arrendamiento Financiero
Recompra o Rescate de Acciones de la Entidad (Acciones en Cartera)
Impuesto a las Ganancias
Otros Pagos de Efectivo Relativos a la Actividad de Financiacin
FLUJO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO PROCEDENTE DE (UTILIZADOS EN) ACTIVIDADES DE FINANCIACIN
Aumento (Disminucin ) Neto de Efectivo y Equivalentes al Efectivo antes de las Variacones en las Tasas de Cambio (A + B + C)
Efectos de las Variaciones en las tasas de cambio sobre el Efectivo y Equivalente al Efectivo
Aumento (Disminucin) Neto de Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Inicio del Ejercicio
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL FINALIZAR EL EJERCICIO
31/12/2014 31/12/2013
16530,454
15652,109
321,698
176,316
4,734
289,076
(6997,726)
(6679,185)
(5278,812)
(6004,081)
(61,395)
(52,749)
(355,820)
2762,760
(641,741)
4140,118
(1469,270)
(1017,471)
(36,922)
(232,972)
(3462,401)
(7,600)
(2523,663)
(3702,973)
(95,290)
(72,175)
(95,290)
143,807
(72,175)
364,970
143,807
364,970
7548,045
7404,238
Nuestra recompensa se encuentra en el esfuerzo y no en el resultado, un esfuerzo total es una victoria completa. Pag. 27
INDICADORES FINACIEROS
Los ratios financieros muestran la situacin financiera en la que se encuentra la
EPS .
RATIOS FINANCIEROS
FORMULA
2014
2013
VARIACION
ITEM
RATIOS
LIQUIDEZ
GENERAL
Activo Corriente
Pasivo Corriente
02
LIQUIDEZ DE
CAJA
Caja y Banco
Pasivo Corriente
03
CAPITAL DE
TRABAJO
01
4.98
3.95
1.03
2.62
1.91
0.71
S/.
11464,053
S/.
11455,490
S/.
8,563
Activo Corriente
Pasivo Corriente
ENDEUDAMIENTO
PATRIMONIAL
Total Pasivo
Patrimonio
0.43
0.44
-0.01
05
ENDEUDAMIENTO
DE ACTIVO
Total Pasivo
Total Activo
0.30
0.31
-0.01
DEUDA
CORRIENTE
Pasivo Corriente
Ingresos Operativos
0.17
0.24
-0.07
06
1.82
-0.17
DEUDA TOTAL
Total Pasivo
Ingresos Operativos
1.65
07
RENTABILIDAD DE
INGRESOS
Utilidad Neta
Ingresos Operativos
-0.10
0.00
-0.10
08
09
RENTABILIDAD DE
LOS ACTIVOS
Utilidad Neta
Total Activo
-0.02
0.00
-0.02
10
RENTABILIDAD
PATRIMONIAL
Utilidad Neta
Patrimonio
-0.03
0.00
-0.03
11
MARGEN
OPERATIVO
Costos de Ventas
Ingresos Operativos
0.68
0.65
0.03
RESULTADO DE
OPERACIN
1.06
0.99
0.07
1.92
2.33
-0.41
12
13
NIVEL DE
MOROSIDAD
Ingresos
Cuentas x cobrar comerciales
(final)
Ingresos promedio mensual
Nuestra recompensa se encuentra en el esfuerzo y no en el resultado, un esfuerzo total es una victoria completa. Pag. 28
INDICADORES DE LIQUIDEZ
1. Liquidez General
La liquidez General nos muestra el grado de cobertura que tienen los activos de mayor liquidez
sobre las obligaciones de menor vencimiento o mayor exigibilidad. La Liquidez General de la
empresa nos refleja como resultado una solvencia para cubrir sus deudas de corto plazo en su
mnima proporcin, pues; por cada S/. 1.00 de deuda la EPS cuenta con S/. 4.98 para hacer
frente a nuestras obligaciones de corto plazo, teniendo una variacin de S/. (1.03) respecto al
ao anterior
Liquidez General
5
4
3
Liquidez General
2
1
0
2013
2.
2014
Liquidez de Caja
Al finalizar el presente periodo los recursos disponibles en nuestras Cuentas Corrientes
representan 2.62 del pasivo corriente, teniendo variacin de 0.71 con respecto al ao 2013
Liquidez de Caja
3
2.5
2
Liquidez de Caja
1.5
1
0.5
0
2013
2014
Nuestra recompensa se encuentra en el esfuerzo y no en el resultado, un esfuerzo total es una victoria completa. Pag. 29
3.
Capital de Trabajo
Observando el resultado entre el activo y pasivo corriente, la Empresa muestra un supervit de
S/. 11464,053 lo cual significa un margen superior del pasivo corriente respecto al activo
corriente. Teniendo una variacin positiva de 8,563 con respecto al ao anterior.
Capital de Trabajo
11465000
11460000
Capital de
Trabajo
11455000
11450000
2013
2014
INDICADORES DE SOLVENCIA
4.
Endeudamiento Patrimonial
El endeudamiento patrimonial que relaciona al pasivo total con el patrimonio muestra para el ao
2,014, el 0.43 del patrimonio que se encuentra comprometido con las deudas de corto y largo
plazo, teniendo un decremento en las deudas de 0.01 ,con respecto al ao anterior.
Endeudamiento
Patrimonial
0.44
0.435
Endeudamiento
Patrimonial
0.43
0.425
2013
2014
Nuestra recompensa se encuentra en el esfuerzo y no en el resultado, un esfuerzo total es una victoria completa. Pag. 30
5.
Para el periodo 2014 la deuda total representa el 0.30 del Activo teniendo una variacin negativa
de 0.01 con respecto al ao anterior
Endeudamiento
del Activo
0.30
0.30
2013
6.
2014
Deuda Corriente
Al 31 de Diciembre del 2,014, las obligaciones de corto plazo que tiene la Empresa ha
significado un 0.17 de nuestros ingresos brutos totales, teniendo un decremento de las deudas
en 0.07 con respecto al ao anterior.
Deuda Corriente
0.25
0.2
0.15
Deuda Corriente
0.1
0.05
0
2013
2014
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7.
Deuda Total
En lo que respecta a las deudas totales que tiene la Empresa con relacin a los ingresos
totales obtenidos durante el ao 2014, se obtuvo el 1.65, teniendo un decremento en las
deudas con relacin a los ingresos operativos de 0.17 con respecto al ao anterior.
Deuda Total
1.85
1.8
1.75
1.7
1.65
1.6
1.55
Deuda Total
2013
2014
INDICADORES DE RENTABILIDAD
8.
Rentabilidad de Ingresos
0.00
-0.02
-0.04
2013
2014
Rentabilidad de
Ingresos
-0.06
-0.08
-0.10
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9.
Rentabilidad de Activos
0.00
2013
2014
-0.01
Rentabilidad de
Activos
-0.01
-0.02
-0.02
10.
Rentabilidad del
Patrimonio
0
2013
-0.01
2014
Rentabilidad del
Patrimonio
-0.02
-0.03
Nuestra recompensa se encuentra en el esfuerzo y no en el resultado, un esfuerzo total es una victoria completa. Pag. 33
INDICADORES DE GESTION
11.
Margen Operativo
Este indicador seala que los Costos de Ventas (Produccin, Operacin, Distribucin y
Mantenimiento) representan el 0.68 de nuestros ingresos totales. Teniendo un incremento de
3% con respecto al ao anterior .
Margen Operativo
0.68
0.67
0.66
Margen Operativo
0.65
0.64
0.63
2013
12.
2014
Resultado de Operacin
Nuestros Costos de Ventas, Gastos de Comercializacin y Administrativos representaron el 1.06
del monto total de nuestros ingresos, teniendo incremento costos operativos con respecto al
ao anterior del 7%.
Resultado de Operacin
1.06
1.04
1.02
Resultado de
Operacin
1
0.98
0.96
0.94
2013
2014
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13.
Nivel de Morosidad
El nivel de morosidad ha llegado a 1.92 para el presente perodo, reduciendo
en 0.41 con respecto al ao anterior
Nivel de Morosidad
2.50
2.00
1.50
Nivel de
Morosidad
1.00
0.50
0.00
2013
2014
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IX EDUCACION SANITARIA
TALLERES DE CAPACITACION, ADIESTRAMIENTO A PROMOTORES
VOLUNTARIOS
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Nuestra recompensa se encuentra en el esfuerzo y no en el resultado, un esfuerzo total es una victoria completa. Pag. 39
OTROS EVENTOS
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