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CONTABILIDAD

ANEXO 2 EJERCICIOS MOMENTO 3

PRESENTADO POR
DIANA MAGALI BERNAL RINCON CC 1049615077

PRESENTADO A
ALEXANDRA MONTENEGRO

UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA UNAD

2015

Datos para el ejercicio


1. El da 3 de Enero del ao 2015 se reunieron los seores Juan Cuadros, Diego
Ros, Harold Agudelo, acuerdan constituir una sociedad de responsabilidad
limitada que se llamara Comercial La Estrategia. Y deciden que La empresa
tendr un capital de Cincuenta millones de pesos ($50.000.000), representado en
cincuenta mil $50.000 de inters social por un valor igual de mil pesos c/u ($1.000)
el capital lo pagan los socios de la siguiente manera: Juan Cuadros aporta
$27.500 cuotas de $ 1.000 cada una pagadas ASI: $18.500.000 en efectivo y
mercancas para la venta 800 unidades a $11.250 C/U, Diego Ros aporta 20.500
cuotas de $ 1.000 cada una pagadas en efectivo y Harold Agudelo paga 2.000
cuotas por valor de $ 1.000 que corresponden al aporte que l realiza.
Las siguientes son las transacciones realizadas por La comercializadora La
Estrategia.
2. Enero 10. Se constituye la cuenta corriente No. 802515 del Bancolombia
consignacin por valor de $20.000.000.
3. Enero 10. s compran chequeras as: Bancolombia, Nota debito por valor de
$150.000
4. Enero 11. Pago de gastos de registro mercantil e inscripcin de libros de
contabilidad a la Cmara de Comercio, Comprobante de egresos No. 02, cheque
No. 1202 del Banco Bancolombia por valor de $550.000
5. Enero 14. Compra a crdito, vehculo de distribucin, a Magdalena Motors, por
valor de $25.000.000, segn factura 1650
6. Enero 14. Se adquiere seguro, para el vehculo, contra todo riesgo con Seguros
Planeta, por un ao por valor de $1.200.000, segn pliza No. 7520, se paga con
el cheque No.1203 del Bancolombia
7. Enero 15. Compra a crdito, al Almacn Romero Ltda. S/ factura de venta: 1125
unidades a $12.225 c/u, ms IVA 16% Retencin en la fuente 2.5%
8. Enero 15. Compra de muebles y enseres para el almacn a crdito, a Maderas
y Diseos E.U. Factura No.1379 por valor de $5.000.000, IVA 16%, retencin en la
fuente
9. Enero 21 Venta de mercancas al contado, a Artetodo. S/ factura No 01, 1050
unidades a $20.250 c/u ms IVA del 16% retencin en la fuente 2.5%
10. Enero 23. Consigna en el Banco Bancolombia por el valor del 95% del saldo
que hay en caja

11. Enero 25. Compra al contado, al Almacn El Pino. S/ factura 6823, Mercancas
para La venta: 1500 unidades a $12.375 c/u, ms IVA 16% Retencin en la fuente
3.5% Segn factura 8632 Comprobante de egresos No. 03, cheque No. 3203 del
Bancolombia,
12. Enero 26. Venta de mercancas al contado, a Tubos Ltda. S/ factura No 0002,
1875 unidades a $21.000 c/u ms IVA del 16% retencin en fuente 2.5%
13. Enero 25. Compra a crdito, al Almacn venta: 1350 unidades a $12.525 c/u,
ms IVA 16% Retencin en la fuente 3.5% Segn factura 7519.
14. Enero 30, Liquidacin, pago y contabilizacin de la nomina, incluyendo los
aportes a la Seguridad social, aportes parafiscales y provisiones de prestaciones
sociales: con los Siguientes trabajadores, quienes laboraron 30 das Anglica
Caldern, Gerente $2.500.000, Jorge Canda y Edgar Nez vendedores
$1.500.000 cada uno y Luciano Pomar conductor que devenga el salario mnimo
legal vigente para el 2015.
Realice
El Balance INICIAL
El Estado de Resultados del mes de Enero del 2015, con base en toda la
informacin del ANEXO 2
El Balance General.
BALANCE INICIAL
COMERCIAL LA ESTRATEGIA
BALANCE INICIAL
3 ENERO DEL AO 2015
ACTIVO
CORRIENTE
11

DISPONIBLE

41000000

14

INVENTARIOS

9000000

TOTAL ACTIVO
CORRIENTE
TOTAL ACTIVO

5000000
5000000

TOTAL PASIVO
PATRIMONIO

31 CAPITAL
SOCIAL

5000000
TOTAL
PATRIMONIO

CUENTA
1105
3115

DETALLE
CAJA
APORTES
SOCIALES
SUMAS IGUALES

5000000

DEBE
5000000

HABER
5000000

5000000

5000000

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