Vous êtes sur la page 1sur 12

Premisas del Negocio

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Dias CxC

Dias CxP

Dias Inv

Dias Caja Operativa

30

30

30

60%

60%

60%

120,000

10,000

10,000

100

160

256

Cantidad a vender

6,000

6,000

6,000

% costo y gasto

60%

60%

60%

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ventas

600,000

960,000

1,536,000

Costos y Gastos

360,000

576,000

921,600

Depreciacin

12,000

25,000

27,000

Utilidad Operativa

228,000

359,000

587,400

625

625

625

227,375

358,375

586,775

77,308

121,848

199,504

150,068

236,528

387,272

ISLR

34%

Inflacion (%)
Plan Inversiones (BsF)
Vida util (Aos)
Precio (BsF)

Estado de Resultados (Ganancias y prdidas)

Intereses
Utilidad antes ISLR

ISLR

Utilidad Neta

34%

Balance general
Ao 1

Ao 2

Ao 3

Caja Operativa

30,000

48,000

76,800

Excedentes Caja Temporales

47,068

280,595

656,067

Inventarios

CxC

77,068

328,595

732,867

Activo Fijo Bruto

120,000

130,000

140,000

Depreciacin Acum.

12,000

37,000

64,000

Total Activo Fijo Neto

108,000

93,000

76,000

Otros Activos

TOTAL ACTIVO

185,068

421,595

808,867

Prstamos Bancarios (pagares)

Otros pasivos circulantes

CxP

25,000

25,000

25,000

25,000

25,000

25,000

Capital Social

10,000

10,000

10,000

Utilidades Retenidas

150,068

386,595

773,867

TOTAL PATRIMONIO

160,068

396,595

783,867

TOTAL PAS + PAT

185,068

421,595

808,867

138,000

141,000

152,800

Total Activo Circulante

Total Pasivo Circulante


Pasivo Largo Plazo
TOTAL PASIVO

sumar todos activos sin excedentes


sumar todos pasivos sin pagares

185,068
-47,068

421,595
-280,595

808,867
-656,067

Estado de Flujo de Efectivo (Flujo de Caja)


Ao 1

Ao 2

Ao 3

Utilidad Neta

150,068

236,528

387,272

Depreciacin y otros no desembolsables

12,000

25,000

27,000

CxC

Inventarios

CxP

Otros Pasivos Circulantes

162,068

261,528

414,272

Actividades Operativas

Flujo Neto Operaciones

Actividades de Inversin a Largo Plazo

Inversin Bruta

120,000

10,000

10,000

Otros Activos

-120,000

-10,000

-10,000

47,068

233,528

375,472

Flujo Neto Inversiones

Actividades de Financiamiento

Dividendos en Efectivo

Exceso de caja

Prstamos Bancarios

Pasivo Largo Plazo

25,000

Capital Social

10,000

-12,068

-233,528

-375,472

30,000

18,000

28,800

Caja + Inversiones temporales inicio

77,068

328,595

Caja + Inversiones temporales final

77,068

328,595

732,867

Flujo Neto Financiamiento

FLUJO NETO EFECTIVO PERIODO

Validacin

-47,068

-233,528

-375,472

U/F

U/F

Caja Operativa

-30,000

-18,000

-28,800

Excedentes Caja Temporales

-47,068

-233,528

-375,472

Inventarios

CxC

Activo Fijo Bruto

-120,000

-10,000

-10,000

Otros Activos

Prstamos Bancarios (pagares)

Otros pasivos circulantes

CxP

Pasivo Largo Plazo

25,000

Capital Social

10,000

Dividendos en Efectivo

Depreciacin

12,000

25,000

27,000

Utilidad Neta

150,068

236,528

387,272

neto usos&fuentes debe ser 0

Ao 4

Ao 5

30

30

60%

60%

10,000

10,000

410

655

6,000

6,000

60%

60%

Ao 4

Ao 5

2,457,600

3,932,160

1,474,560

2,359,296

29,000

31,000

954,040

1,541,864

625

625

953,415

1,541,239

324,161

524,021

629,254

1,017,218

Ao 4

Ao 5

122,880

196,608

1,258,240

2,222,730

1,381,120

2,419,338

150,000

160,000

93,000

124,000

57,000

36,000

1,438,120

2,455,338

25,000

25,000

25,000

25,000

10,000

10,000

1,403,120

2,420,338

1,413,120

2,430,338

1,438,120

2,455,338

179,880

232,608

1,438,120
-1,258,240

2,455,338
-2,222,730

Ao 4

Ao 5

629,254

1,017,218

29,000

31,000

658,254

1,048,218

10,000

10,000

-10,000

-10,000

602,174

964,490

-602,174

-964,490

46,080

73,728

732,867

1,381,120

1,381,120

2,419,338

-602,174

-964,490

-46,080

-73,728

-602,174

-964,490

-10,000

-10,000

29,000

31,000

629,254

1,017,218

Utilidad Neta
Depreciacin