INVERSION

(en US$)

Equipos
1 Cocina mural con 2 quemadores/freidora
1 Campana mural
1 Lavadero de una poza
3 Repisa mural
1 Freezer undercouter
1 Refirgeradora counter -sandwich top
1 Mesa de apoyo mural
1 Utensilios,ollas, colgadores
1 Instalacin/tanque GLP
1 Equipos PC/articulos de oficina
1 Equipos de seguridad (extintores, luces,etc)
1 Asesoramiento/Trmites/Licencias
1 Remodelacin del local
CAPITAL DE TRABAJO (3 MES)
PUBLICIDAD (LANZAMIENTO)
TOTAL

Valor unitaro
1,080
937
657
100
2,374
3,457
336
6,000
800
2,500
1,000
3,000
15,000

US$

US$
1,080
937
657
300
2,374
3,457
336
6,000
800
2,500
1,000
3,000
15,000
18,807
5,000
61,247

ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO
(en US$)

US$

Aporte de Accionistas

10%

6,125

Apalancamiento Largo Plazo

90%

55,123

Relacin Deuda / Capital

0.11

CAPITAL DE TRABAJO
GASTOS

Meses 1,2 y 3

GASTOS ADMINISTRACION
TOTAL GASTOS

18,807
US$

18,807

PRESUPUESTO DE VENTAS
PROYECCION DE VENTAS
AO 1
Clientes

# Clientes
6 US$/Mes

TOTAL CLIENTES
TOTAL INGRESOS

Tasa de
Crecimiento

MESES
1

10%

1,000
6,000
1,000
6,000

US$

1,100
6,600
1,100
6,600

1,210
7,260
1,210
7,260

1,331
7,986
1,331
7,986

1,464
8,785
1,464
8,785

AOS
3
3,452
248,564
3,452
248,564

4
3,797
273,420
3,797
273,420

5
4,177
300,762
4,177
300,762

PRESUPUESTO DE VENTAS
PROYECCION DE VENTAS
Clientes
TOTAL CLIENTES
TOTAL INGRESOS

# Clientes
6 US$/Mes

Crecimiento
annual
10%

US$

1
2,853
128,306
2,853
128,306

2
3,138
225,967
3,138
225,967

6
1,611
9,663
1,611
9,663

7
1,772
10,629
1,772
10,629

8
1,949
11,692
1,949
11,692

9
2,144
12,862
2,144
12,862

10
2,358
14,148
2,358
14,148

11
2,594
15,562
2,594
15,562

12
2,853
17,119
2,853
17,119

TOAL
ANNUAL
2,853
128,306
2,853
128,306

GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS DE ADMINISTRACION

GASTO
MENSUAL

ADMINISTRADOR
CHEFS
CANT. HORAS
REMUNERACION
ALMACENERO/LIMPIEZA
GRATIFICACIONES (1/6)
VACACIONES (1/12)
CONTRIBUCIONES SOCI.
INDEMNIZACIONES (AFP)
COM.TIEMPO SERVICIOS
LUZ, AGUA,TELEFONO
CONEXION INTERNET
GAS
GASTOS DE INSUMOS
MATERIALES
SEGURO ACCIDENTES (*)
ALQUILER LOCAL
ARBITRIOS
ASES.LEGAL
ASES.CONTABLE
TOTAL GASTOS ADMINISTRACION

MES
1

10

11

TOTAL
ANUAL

12

300

300

300

300

300

300

300

300

300

300

300

300

300

US$/hora
US$
US$
0.167
0.083
9%
12%
0.083
US$
US$
US$
US$
US$
US$
US$
US$
US$
US$
US$

1.5

240
360
250
92
46
50
66
46
200
50
60
3,000
100
1,000
40
30
30
5,959

240
360
250
92
46
50
66
46
200
50
60
3,300
100
1,000
40
30
30
6,259

240
360
250
92
46
50
66
46
200
50
60
3,630
100
1,000
40
30
30
6,589

240
360
250
92
46
50
66
46
200
50
60
3,993
100
1,000
40
30
30
6,952

240
360
250
92
46
50
66
46
200
50
60
4,392
100
1,000
40
30
30
7,351

240
360
250
92
46
50
66
46
200
50
250
4,832
100
1,000
40
30
30
7,980

240
360
250
92
46
50
66
46
200
50
250
5,315
300
1,000
40
30
30
8,664

240
360
250
92
46
50
66
46
200
50
250
5,846
300
1,000
40
30
30
9,195

240
360
250
92
46
50
66
46
300
50
250
6,431
300
1,000
40
30
30
9,880

240
360
250
92
46
50
66
46
300
50
250
7,074
300
1,000
40
30
30
10,523

240
360
250
92
46
50
66
46
300
50
250
7,781
300
1,000
40
30
30
11,230

240
360
250
92
46
50
66
46
300
50
400
8,559
300
1,000
40
30
30
12,158

250

200
50
60
3
100
0
1000
40
30
30

GASTOS DE ADMINISTRACION

TOTAL GASTOS ADMINISTRACION

US$

PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACION

ADMINISTRADOR
CHEFS
ALMACENERO/LIMPIEZA
GRATIFICACIONES Y VACACIONES
CONTRIBUCIONES SOCIA. E INDEMNIZAC.
LUZ, AGUA,TELEFONO, INTERNET
GAS
LIC.MUNICIPAL Y ARBITRIOS
GASTOS DE INSUMOS
SEGUROS
ALQUILER LOCAL
ASESORIAS

US$
US$
US$
US$
US$
US$
US$
US$
US$
US$
US$
US$

3,600
4,320
3,000
1,650
1,936
3,400
2,200
480
64,153
12,000
720

3,600
1,650
1,936
0
480
112,983
12,000
-

US$

97,459

132,649

AOS
3

3,600
1,650
1,936
0
480
124,282
12,000
-

3,600
1,650
1,936
0
480
136,710
12,000
-

3,600
1,650
1,936
0
480
150,381
12,000
-

143,948

156,376

170,047

3,600
4,320
3,000
1,100
550
594
792
550
2,800
600
2,200
64,153
2,400
12,000
480
360
360
99,859

SERVICIO DE LA DEUDA
CONDICIONES
ANUAL
55,123
13.00%
5

CAPITAL
TASA INTERS
PLAZO

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30

AMORTIZACION
757
765
773
781
790
798
807
816
825
834
843
852
861
870
880
889
899
909
918
928
938
949
959
969

INTERES
597
597
597
597
597
597
597
589
581
572
564
555
547
538
529
520
511
502
493
483
474
464
455
445
435
425
415
405
395
384

CUOTA
597
597
597
597
597
597
1,354
1,354
1,354
1,354
1,354
1,354
1,354
1,354
1,354
1,354
1,354
1,354
1,354
1,354
1,354
1,354
1,354
1,354
1,354
1,354
1,354
1,354
1,354
1,354

MENSUAL
1.08%
60

54

SALDO
55,123
55,123
55,123
55,123
55,123
55,123
54,366
53,601
52,828
52,047
51,257
50,459
49,652
48,836
48,011
47,178
46,335
45,483
44,623
43,752
42,873
41,983
41,084
40,176
39,257
38,329
37,391
36,442
35,483
34,514

31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60

AMORTIZACION
980
990
1,001
1,012
1,023
1,034
1,045
1,057
1,068
1,080
1,091
1,103
1,115
1,127
1,139
1,152
1,164
1,177
1,189
1,202
1,215
1,229
1,242
1,255
1,269
1,283
1,297
1,311
1,325
1,339

INTERES
374
363
353
342
331
320
308
297
286
274
262
251
239
227
214
202
190
177
164
151
138
125
112
98
85
71
57
43
29
15

PRESUPUESTO DE SERVICIO DE DEUDA

SERVICIO DE DEUDA
Principal
Interes
Amortizacin
Servicio de Deuda US$

55,123

55,123

(7,041)
(4,664)
(11,705)

(5,961)
(10,283)
(16,244)

(4,542)
(11,702)
(16,244)

(2,927)
(13,318)
(16,244)

(1,088)
(15,156)
(16,244)

CUOTA
1,354
1,354
1,354
1,354
1,354
1,354
1,354
1,354
1,354
1,354
1,354
1,354
1,354
1,354
1,354
1,354
1,354
1,354
1,354
1,354
1,354
1,354
1,354
1,354
1,354
1,354
1,354
1,354
1,354
1,354

SALDO
33,534
32,544
31,542
30,530
29,508
28,474
27,428
26,372
25,304
24,224
23,133
22,030
20,915
19,788
18,648
17,497
16,333
15,156
13,966
12,764
11,549
10,320
9,078
7,823
6,554
5,271
3,975
2,664
1,339
0

DEPRECIACION
PERIOD DE
DEPRECIACIN

ACTIVOS
Cocina mural con 2 quemadores/freidora
Campana mural
Lavadero de una poza
Repisa mural
Freezer undercouter
Refirgeradora counter -sandwich top

TASA
DEPR.ANUAL VALOR LIBROS

5
5
5
5
5
5

20%
20%
20%
20%
20%
20%

DEPREC.
ANNUAL

1,080
937
657
300
2,374
3,457

216
187
131
60
475
691

PRESUPUESTO DE DEPRECIACION
EQUIPO E INMUEBLES
1
Cocina mural con 2 quemadores/freidora
Campana mural
Lavadero de una poza
Repisa mural
Freezer undercouter
Refirgeradora counter -sandwich top
TOTAL DEPRECIACION ANNUAL

US$

216
187
131
60
475
691
1,761

2
216
187
131
60
475
691
1,761

AOS
3
216
187
131
60
475
691
1,761

4
216
187
131
60
475
691
1,761

5
216
187
131
60
475
691
1,761

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS

2

AOS
3

128,306
128,306
128,306

225,967
225,967
225,967

248,564
248,564
248,564

273,420
273,420
273,420

300,762
300,762
300,762

128,306

225,967

248,564

273,420

300,762

Gastos de administracion

97,459

132,649

143,948

156,376

170,047

Utilidad de Operacion

30,847

93,317

104,616

117,044

130,715

7,041
1,761

5,961
1,761

4,542
1,761

2,927
1,761

1,088
1,761

22,045

85,595

98,313

112,356

127,866

1,764
6,084

6,848
23,624

7,865
27,134

8,989
31,010

10,229
35,291

14,197

55,123

63,314

72,358

82,345

14,197

55,123

63,314

72,358

82,345

1
Ventas netas
Ventas
Total de ingresos brutos
Costo de ventas
Utilidad Bruta

Gastos financieros
Depreciacin
Utilidad antes de Participaciones e Impuesto a la
Renta
Participacion de trabajadores
Impuesto a la renta

8%
30%

Resultado antes de Partidas Extraordinarias

Utilidad Neta del ao

US$

FLUJO DE CAJA
FLUJO DE INVERSION
Cocinas 2 hornillas
Cocinas 4 hornillas
Planchas freidoras
Hornos
Mesas de trabajo acero inox
Lavaderos
Carpintera metlica (repisas, armarios,campanas extract.)
Utensilios,ollas, colgadores
Instalacin/tanque GLP
Equipos PC/articulos de oficina
Equipos de seguridad (extintores, luces,etc)
Asesoramiento/Trmites/Licencias
Remodelacin del local
CAPITAL DE TRABAJO (3 MES)
PUBLICIDAD (LANZAMIENTO)
TOTAL INVERSION

US$

(61,247)
0

FLUJO DE OPERACIONES
Ventas netas
Carrera
Total de ingresos brutos

1,080
937
657
300
2,374
3,457
336
6,000
800
2,500
1,000
3,000
15,000
18,807
5,000
1

128,306
128,306
128,306

2
225,967
225,967
225,967

3
248,564
248,564
248,564

4
273,420
273,420
273,420

5
300,762
300,762
300,762

128,306
97,459
1,761
29,086
7,041
22,045
1,764
6,084
14,197
1,761
15,958
15,958

225,967
132,649
1,761
91,556
5,961
85,595
6,848
23,624
55,123
1,761
56,884
56,884

248,564
143,948
1,761
102,855
4,542
98,313
7,865
27,134
63,314
1,761
65,074
65,074

273,420
156,376
1,761
115,283
2,927
112,356
8,989
31,010
72,358
1,761
74,118
74,118

300,762
170,047
1,761
128,954
1,088
127,866
10,229
35,291
82,345
1,761
84,106
84,106

(10,283)
(10,283)

(11,702)
(11,702)

(13,318)
(13,318)

(15,156)
(15,156)

Costo de ventas
Utilidad Bruta
Gastos de administracion
Depreciacin
Utilidad de Operacion
Gastos financieros
Utilidad antes de Participaciones e Impuesto a la Renta
Participacion de trabajadores
Impuesto a la renta
Utilidad Neta
(+) Depreciacion
TOTAL FLUJO DE OPERACIONES
TOTAL FLUJO ECONOMICO
US$

(61,247)

FLUJO DE CAJA DE SERVICIO DE DEUDA

Principal
Amortizacin
SERVICIO DE DEUDA
US$

FLUJO FINANCIERO

US$

TOTAL FLUJO FINANCIERO

US$

1
55,123
55,123

(4,664)
(4,664)
1

(6,125)

11,294

46,601

53,372

ESPERADO
1000
10%
10%
8.00

PESIMISTA
800
5%
5%
200.00

OPTIMISTA
1200
20%
25%
450.00

Resumen de escenario
Cantidad Clientes
Crecimiento de Ventas (1ER AO)
Crecimiento de Ventas (a partir 2do ao)
Mensualidad
VAN ECONOMICO

60,801

68,951