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Para el flujo de fondos en el presente proyecto se tendr en cuenta su costo inicial y su producido
neto, es decir, lo que le es directamente imputable, como los ingresos que la inversin produce y
lo que cuesta su operacin.
El objetivo del flujo de fondos es analizar la viabilidad de un proyecto desde el punto de vista de
generacin de la cantidad suficiente de dinero para cumplir con las obligaciones de la firma y,
adems dejar efectivo para dar el mantenimiento anual respectivo. Adems, el flujo de fondos es
condicin para poder medir la rentabilidad de una inversin.
El Perodo Cero.- Se da cuando se analizan inversiones desde el momento de su inicio. Se trata
de un perodo puntual, donde se suponen
TIR social: 564.0% Socialmente el proyecto beneficia a toda la Parroquia de Casacay y al cantn
Pasaje porque va a incrementar su produccin agropecuaria y por ende su economa y al mismo
tiempo en el rea de turismo. Lo que evitara la perdida de sembros y el xodo de los moradores,
lo que incide en un mejoramiento del nivel de vida de los beneficiarios.
Valor Presente Neto. (VAN).- Es un indicador que se deduce directamente del concepto de valor
presente. Para hacer el clculo se requiere descontar el flujo de fondos propuesto por medio de
una tasa de descuento del 7.5%. Esta tasa es, por supuesto, la misma tasa mnima atractiva de
retorno. Con ella se calcula el valor presente de todos los ingresos en el flujo y luego se hace lo
mismo para los egresos. Si el valor presente de los ingresos supera el de los egresos, el valor
presente neto es positivo y la inversin es viable.
VAN privado: El VAN arroja valores positivos por lo que se puede decir que es viable
VAN ingresos 20.333.910
VAN egresos 9.935.644
dlares
dlares
VAN social.- 1302.11 Socialmente el proyecto beneficia a la parroquia Casacay por cuanto se
mejorar su produccin agropecuaria y por ende su economa, adems se crearn muchas
fuentes de trabajo lo que evitara que muchos moradores salga de la parroquia por falta de
empleo.
serian:
COSTO/M
ES
DESCRIPCIN
PERSONAL:
Operador (2)
560,00
Personal temporal
70,00
MOVILIZACIN DENTRO DEL SISTEMA:
Combustible para vehculo (motocicleta) Incl.
mantenimiento
200,00
COMPRA DE MATERIALES:
Materiales para reparaciones y repotenciacin
250,00
VARIOS:
Servicios Bsicos
30,00
Viticos
20,00
COSTO TOTAL MENSUAL: 1.130,00
COSTO POR HECTAREA
Asumiendo=
549,95 HA
2,05
COSTO TOTAL ANUAL 13.560,00
INGRESO
13560,00
14577,00
15670,28
16845,55
18108,96
19467,13
20927,17
22496,71
24183,96
25997,76
27947,59
30043,66
32296,93
34719,20
37323,14
40122,38
43131,56
46366,42
49843,90
53582,20
La produccin actual alcanza 1.5 qq por hectrea, lo que genera al ao una produccin
de:
1,5 qq/ha
X
549,95 qq/ha
824,93 qq
X
12 meses
A la fecha esta produccin anual representa:
9899,10 qq
120 $/qq
=
=
824,93 qq
9899,10 qq*meses
= 1187892,00 $
160,00 $/ha/mes
1920,00 $/ha/ao
1055904,00 $
2,00
4,00
549,95
2.199,80
26.397,60
125,00
3.299.700
,00
160,00
1.920,00
1.055.904
,00
2.243.796
,00
735.318,0
0
qq/ha/15di
as
qq/ha
ha
qq
qq
$
$
$/ha/mes
$
$
$
La junta puede dedicar un valor neto de 1.508.478,00 a pagar anualmente a partir del
tercer ao de construido el sistema.
No.
AO
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
INGRESO
0,00
0,00
1.508.47
8,00
1.621.61
3,85
1.743.23
4,89
1.873.97
7,51
2.014.52
5,82
2.165.61
5,25
2.328.03
6,40
2.502.63
9,13
2.690.33
7,06
2.892.11
2,34
3.109.02
0,77
3.342.19
7,33
3.592.86
2,13
3.862.32
6,79
4.152.00
18
19
20
1,29
4.463.40
1,39
4.798.15
6,50
5.158.01
8,23
AOS
0
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
INGRES
OS
Prstam
o
6.264.
284,4
4
Ventas
de
1.508. 1.621.
producci
478,0 613,8
n
0,00 0,00 0,00
0
5
Operaci
ny
13.5 13.9
manteni
60,0 26,1 14.30 14.68
miento
0,00
0
2
2,13
8,28
TOTAL
6.264. 13.5 13.9 1.522. 1.636.
INGRES
284,4 60,0 26,1 780,1 302,1
OS
4
0
2
3
3
EGRES
OS o
COSTOS
6.264.
Inversin 284,4 0,00 0,00 0,00
0,00
4
Amortiza
cin de
614.4 614.4
prstamo
0,00 0,00 77,39 77,39
Costos
de
Operaci
ny
13.5 13.9
14.30 14.68
Manteni
0,00 60,0 26,1
2,13
8,28
miento
0
2
(sin
deprecia
cin)
TOTAL
6.264. 13.5 13.9
EGRES
284,4 60,0 26,1 628.7 629.1
OS
4
0
2 79,51 65,67
1.007.
F.N.C (I 894.0 136,4
E)
0,00 0,00 0,00 00,61
6
1.901.
894.0 137,0
F.N.C.A
0,00 0,00 0,00 00,61
7
1.007.
6.264.
894.0 136,4
284
0,00 0,00 00,61
6
Flujo neto de
caja
Tasa de 12,0 VNA
10.398.266
4.463 4.798.
.401, 156,5
39
0
5.158
.018,
23
21.32 21.90
8,35
4,21
4.484 4.820.
.729, 060,7
74
1
22.49
5,63
5.180
.513,
86
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
614.4
77,39
614.4
77,39
614.4
77,39
614.4
77,39
614.4
77,39
614.4
77,39
614.4
77,39
614.4
77,39
614.4
77,39
614.4
77,39
614.4
77,39
614.4
77,39
614.4
77,39
614.4
77,39
614.4
77,39
614.4
77,39
15.08
4,87
15.49
2,16
15.91
0,45
16.34
0,03
16.78
1,21
17.23
4,30
17.69
9,63
18.17
7,52
18.66
8,31
19.17
2,35
19.69
0,01
20.22
1,64
20.76
7,62
21.32
8,35
21.90
4,21
22.49
5,63
635.8 636.3
05,74 81,60
3.848 4.183.
.924, 679,1
00
1
34.03 38.21
0.741 4.420,
,71
82
3.848 4.183.
.924, 679,1
00
1
636.9
73,02
4.543
.540,
84
42.75
7.961
,66
4.543
.540,
84
17,60
descuento
0%
VAN= 4.133.981
VAN
4.133.981
=
Cuantifica cunto se enriquecer quien realiza el proyecto en trminos de riqueza
actual.
17,60%
RUBROS
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
1.508.4
78,00
1.621
.613,
85
1.743
.234,
89
1.873
.977,
51
2.014
.525,
82
2.165
.615,
25
2.328
.036,
40
2.502
.639,
13
2.690
.337,
06
2.892
.112,
34
3.109
.020,
77
3.342
.197,
33
3.592
.862,
13
3.862
.326,
79
4.152
.001,
29
4.463
.401,
39
4.798 5.158.
.156, 018,2
50
3
13.5 13.9
0,00 60,0 26,1
0
2
14.302,
13
14.68
8,28
15.08
4,87
15.49
2,16
15.91
0,45
16.34
0,03
16.78
1,21
17.23
4,30
17.69
9,63
18.17
7,52
18.66
8,31
19.17
2,35
19.69
0,01
20.22
1,64
20.76
7,62
21.32
8,35
21.90
4,21
152278
0,13
1636
302,1
3
1758
319,7
6
1889
469,6
6
2030
436,2
6
2181
955,2
8
2344
817,6
1
2519
873,4
3
2708
036,6
9
2910
289,8
6
3127
689,0
8
3361
369,6
8
3612
552,1
3
3882
548,4
2
4172
768,9
2
4484
729,7
4
4820
060,7 51805
1 13,86
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00 0,00
614.47
7,39
614.4
77,39
614.4
77,39
614.4
77,39
614.4
77,39
614.4
77,39
614.4
77,39
614.4
77,39
614.4
77,39
614.4
77,39
614.4
77,39
614.4
77,39
614.4
77,39
614.4
77,39
614.4
77,39
614.4
77,39
614.4
77,39
614.4
77,39
13.
560
,00
14.30
2,13
14.6
88,2
8
15.0
84,8
7
15.4
92,1
6
15.9
10,4
5
16.3
40,0
3
16.7
81,2
1
17.2
34,3
0
17.6
99,6
3
18.1
77,5
2
18.6
68,3
1
19.1
72,3
5
19.6
90,0
1
20.2
21,6
4
20.7
67,6
2
21.3
28,3
5
21.9
04,2
1
22.4
95,6
3
6291
65,67
1007
136,4
6
6295
62,26
1128
757,5
0
6299
69,55
1259
500,1
2
6303
87,84
1400
048,4
3
6308
17,42
1551
137,8
7
6312
58,60
1713
559,0
1
6317
11,69
1888
161,7
4
6321
77,02
2075
859,6
7
6326
54,91
2277
634,9
5
6331
45,70
2494
543,3
8
6336
49,74
2727
719,9
4
6341
67,40
2978
384,7
4
6346
99,03
3247
849,4
0
6352
45,01
3537
523,9
0
6358
05,74
3848
924,0
0
6363 63697
81,60
3,02
4183
45435
679,1
40,84
1
6400
53,4
3
6404
87,3
2
6381
01,9
6
6333
10,8
1
6264
78,5
7
6179
26,5
6
6079
37,5
5
5967
60,0
5
5846
12,1
6
5716
84,9
6
5581
45,5
4
5441
39,7
6
5297
94,5
9
5152
20,3
4
5005
12,5
0
4857
53,5
0
BENEFICIOS
Por
prstamo
Por venta
de
produccin
Por
operacin
y
mantenimi
ento
TOTAL
BENEFICI
OS
6.264.
284,44
62642
84,436
135 139
60,0 26,1
0
2
22.49
5,63
EGRESOS O
COSTOS
Inversin
Pago
prstamo
Costos de
Operacin
y
Mantenimi
ento (sin
depreciaci
n)
TOTAL
COSTOS
FNC (B-C)
VA = VF/
(1+i)^n
0,00
135 139
6.264. 60,0 26,1
284,44
0
2
6.264.
284,44 6.264
.284,
44
-
VAN =
4.133.981,30
VAN e =
4.133.981,30
TIRe =
B/Ce =
13.
926
,12
17,60%
2,05
628779
,51
894000
,61
63633
1,98
dlares
dlares
4710
14,1
8
ANALISIS DE SOSTENIBILIDAD.