LEY FEDERAL PARA LA PREVENCIN E

IDENTIFICACIN DE OPERACIONES CON

RECURSOS DE PROCEDENCIA ILCITA

Mtro. Miguel ngel Mojica Aguilar

Un optimista ve oportunidades
en toda calamidad,
un pesimista ve calamidades
en toda oportunidad

Qu es el LAVADO DE DINERO?
El lavado de dinero es el intento por ocultar o
disfrazar la naturaleza, la ubicacin, el origen, la
titularidad o el control del dinero obtenido ilegalmente.
El NUEVO RGIMEN ANTILAVADO es un tema
penal?
NO, tiene como objeto establecer medidas y
procedimientos para prevenir y detectar actos u
operaciones que involucren recursos de procedencia
ilcita.

Aspecto penal.

Aspecto administrativo

LEY ANTILAVADO
Publicada en DOF del 17 de Octubre de 2012
REGLAMENTO
Publicado en el DOF del 16 de Agosto de 2013
REGLAS DE CARCTER GENERAL
Publicadas en el DOF del 23 de Agosto de 2013 y 24 de
Julio de 2014
RESOLUCIONES
Publicadas en el DOF del 30 de Agosto de 2013

RGIMEN ANTILAVADO EN MXICO

Qu obligaciones y sanciones genera?
A quien aplica?
Cmo cumplo con la Ley?
Cundo debo cumplir con la ley?
Qu pasa s no cumplo?

OBLIGACIONES Y SANCIONES
CUMPLIR CON LOS DIVERSOS REQUERIMIENTOS QUE
FORMULE LA SHCP, SAT O UIF.
Qu tipo de requerimientos puede emitir
las autoridades antes citadas?
(i) De informacin, (ii) de documentacin, (iii) de datos,
(iv) de imgenes y (v) de comparecencia.
Y si no cumplo con dichos requerimientos?
Multa de $12,952.00 hasta $129,520.00

OBLIGACIONES Y SANCIONES
IDENTIFICAR A LOS CLIENTES Y USUARIOS CON QUIENES
REALICEN ACTIVIDADES VULNERABLES Y VERIFICAR SU
IDENTIDAD EN CREDENCIALES O DOCUMENTACION
OFICIAL, ADEMAS RECABAR COPIA DE LA DOCUMENTACION
Y como identifico a mis clientes y usuarios?
1. Integrando un EXPEDIENTE NICO DE IDENTIFICACIN DE
CLIENTES O USUARIOS. El contenido de expediente varia segn
sea persona fsica o moral nacional o extranjera (Anexos de las
Reglas)
2. Si realizar Actividades Vulnerables es habitual de tu negocio,
debemos pedir a nuestros clientes informacin sobre su actividad
y ocupacin basndonos en avisos de inscripcin en el RFC.

OBLIGACIONES Y SANCIONES
QU PASA SI UN CLIENTE NO SE QUIERE
IDENTIFICAR?
Art. 21 segundo prrafo: Quienes realicen las
Actividades Vulnerables debern abstenerse, sin
responsabilidad alguna, de llevar a cabo el acto u
operacin de que se trate, cuando sus clientes o
usuarios se nieguen a proporcionarles la referida
informacin o documentacin a que se refiere el
prrafo anterior

OBLIGACIONES Y SANCIONES

QU PASA SI, NO IDENTIFICO A MIS

CLIENTES?
Multa de $12,952.00 hasta $129,520.00
por omitir identificar a los clientes.

Art. 53 fracc II

OBLIGACIONES Y SANCIONES
SOLICITAR AL CLIENTE O USUARIO INFORMACION ACERCA DE SI
TIENE CONOCIMIENTO DE LA EXISTENCIA DE DUEO
BENEFICIARIO
Y como cumplo con sta Obligacin?
Asentando los datos e incluyendo la copia de los documentos
sealados en los Anexos 3, 4, 5, 6 u 8 de las Reglas de carcter general.
Y si no cumplo?
Multa de $12,952.00 hasta $129,520.00
Ley. Art. 53. Fracc II

OBLIGACIONES Y SANCIONES
CUSTODIAR, PROTEGER Y EVITAR LA DESTRUCCIN U
OCULTAMIENTO DE INFORMACION QUE SIRVA DE SOPORTE DE LAS
ACTIVIDADES VULNERABLES ASI COMO PARA IDENTIFICAR CLIENTES

Impresa y / o electrnica?
La informacin, documentacin, datos e imgenes que requieran la UIF o el
SAT en trminos del artculo 8 del Reglamento, deber ser presentada en
copia, salvo que la UIF o el SAT soliciten que sea certificada, o en archivos
electrnicos susceptibles de mostrar su contenido mediante la aplicacin de
cmputo que seale la UIF o el SAT.

OBLIGACIONES Y SANCIONES
PRESENTAR LOS AVISOS EN TIEMPO
Cul es el plazo?
A mas tardar el da 17 del mes inmediato a aquel en que se
hubiera llevado a cabo la operacin que le diera origen y
que sea objeto de aviso
Y si no los presento a tiempo?
Multa de $12,952.00 hasta $129,520.00 siempre que se
presenten dentro de los30 das siguientes a la fecha limite.

OBLIGACIONES Y SANCIONES
PRESENTAR LOS AVISOS A TRAVES DE MEDIOS
ELECTRONICOS Y EN LOS FORMATOS OFICIALES
Cules son los formatos oficiales?
Los contenidos en el Art. 3 de la Resolucin publicada por
la UIF en el DOF del 24 de Julio de 2014
Y si no cumplo?
Multa de $12,952.00 hasta $129,520.00
Art. 53 Fracc. IV

OBLIGACIONES Y SANCIONES

NO OMITIR EL PRESENTAR AVISOS

Y si NO presento los Avisos?
Multa por la cantidad que resulte mayor de
$647,600.00 a $4,209,400.00 o del 10% al 100% del
valor de la operacin, si sta es cuantificable.
Art. 53 fracc. III

OBLIGACIONES Y SANCIONES

ABSTENERSE DE PARTICIPAR EN CUALQUIER DE LOS ACTOS

U OPERACIONES PROHIBIDAS (PROHIBICIONES DEL USO DE
EFECTIVO)
La prohibicin aplica aun en parcialidades?
As es, aplica aun cuando se acepte el pago o liquidacin de un acto
u operacin en una o mas exhibiciones.
Y si participo?
Multa por la cantidad que resulte mayor de $647,600.00 a $4,209,400.00
o del 10% al 100% del valor de la operacin, si sta es cuantificable.

EQUIPARACION DE MULTAS

Las multas que se determinen en trminos de

esta Ley, tendrn EL CARCTER DE
CRDITOS FISCALES y se fijarn en cantidad
lquida, sujetndose al procedimiento
administrativo de ejecucin que establece la
legislacin aplicable.
EMBARGO PRECAUTORIO
Cdigo Fiscal de la Federacin. Art. 145.

CRITERIOS OBJETIVOS PARA

INDIVIDUALIZAR LAS SANCIONES

La SHCP en la imposicin de sanciones de carcter administrativo debe

tomar en cuenta:
a) Reincidencia del infractor.
Ser reincidente el que incurra en una infraccin sancionada y ademas
la vuelva a cometer dentro de los 2 aos inmediatos siguientes a la
fecha en que haya quedado firme la resolucin correspondiente.
b) El monto de la operacin vinculado a la obligacin incumplida a fin de
que la sancin que se imponga guarde relacin con este elemento.
c) intencionalidad en la comisin de la conducta sancionable.

CRITERIOS OBJETIVOS PARA

INDIVIDUALIZAR LAS SANCIONES

La Secretara se abstendr de sancionar al

infractor, por una sola vez, en caso de que se
trate de la primera infraccin en que incurra,
siempre y cuando cumpla, de manera
espontnea y previa al inicio de las facultades
de verificacin de la SHCP, con la obligacin
respectiva y reconozca expresamente la falta
en que incurri.

A QUIEN APLICA?

A. ENTIDADES FINANCIERAS
B. A QUIENES REALICEN ACTIVIDADES
VULNERABLES

ENTIDADES FINANCIERAS
I. ENTIDADES FINANCIERAS..Cules?
Instituciones de Crdito y Sofoles
Organizaciones auxiliares de crdito
Casas de cambio
SOFOM reguladas y NO reguladas
Sociedades Financieras Populares
Sociedades Cooperativas de Ahorro y Prstamo

ENTIDADES FINANCIERAS
7. Casas de Bolsa
8. Sociedades Operadoras de Inversin
9. Almacenes generales de depsito
10. Afores
11. Aseguradoras
12. Afianzadoras
Fuente. Art. 3 y 15 de la Ley Antilavado.

A QUIEN APLICA?

II. A QUIENES REALICEN ACTIVIDADES

VULNERABLES
CULES SON LAS ACTIVIDADES
VULNERABLES?

QUE ES UNA ACTIVIDAD VULNERABLE?

Es la suma de los siguientes factores:

1. Actividad Licita pero considerada como riesgosa por parte de la
autoridad.
+
2. Realizada de manera profesional o habitual (excepciones).
+
3. Por un monto determinado (excepciones)
=
ACTIVIDAD VULNERABLE

ACTIVIDADES VULNERABLES

LAS ACTIVIDADES VULNERABLES SE

CONSIDERAN ASI DE ACUERDO A ESTOS
CRITERIOS?
LA EMPRESA O GIRO DE LA EMPRESA QUE
LAS REALIZA,
LA PERSONA QUE LAS REALIZA,
LA ACTIVIDAD EN SI MISMA

ACTIVIDADES VULNERABLES

DNDE SE SEALAN LAS ACTIVIDADES

VULNERABLES Y EN CUALES PUDIERA
INCIDIR?
En el Art. 17 de la Ley Antilavado, el cual
contiene 15 supuestos de Actividades
Vulnerables.

ACTIVIDADES VULNERABLES
EN MATERIA INMOBILIARIA

Art. 17 Fraccin V.
La construccin o desarrollo de bienes
inmuebles o de intermediacin en la
transmisin de la propiedad o constitucin de
derechos sobre dichos bienes, en los que se
involucren operaciones de compra o venta de
los propios bienes por cuenta o a favor de
clientes de quienes presten dichos servicios.

ACTIVIDADES VULNERABLES
EN MATERIA INMOBILIARIA

XI. La prestacin de servicios profesionales

independientes cuando se prepare para un cliente
o se lleven a cabo en nombre y representacin del
cliente cualquiera de las siguientes operaciones:
a) La compraventa de bienes inmuebles o la
cesin de derechos sobre estos;

ACTIVIDADES VULNERABLES
EN MATERIA INMOBILIARIA

XII. La prestacin de servicios de fe pblica ante

NOTARIOS PBLICOS en los siguientes casos:
1. Transmisin o constitucin de derechos reales
(Propiedad, Usufructo, Uso, Habitacin, Prenda,
Hipoteca) sobre inmuebles.
2. La Constitucin o modificacin de fideicomisos
traslativos de dominio o de garanta sobre
inmuebles.

ACTIVIDADES VULNERABLES
EN MATERIA INMOBILIARIA

La prestacin de servicios de fe publica ante

CORREDORES PUBLICOS en los siguientes
casos:
1. La realizacin de avalos, solo cuando
utilicen la fe publica sobre bienes con valor
igual o superior al equivalente a $520,002.00

ACTIVIDADES VULNERABLES
EN MATERIA INMOBILIARIA
XV. La constitucin de derechos personales de uso o goce sobre
bienes inmuebles (P.E. Arrendamiento) por un valor mensual (mes
calendario) superior al equivalente a $108,000.45 al da en que se
realice el pago o se cumpla la obligacin.
Se entiende celebrado el acto u operacin cuando se firme el
contrato, instrumento o ttulo correspondiente.
(Art. 24 Reglamento)
Y si se protocoliza? Se entender como fecha del acto u operacin
a la fecha en la que se haya otorgado el instrumento pblico
respectivo.
(Art. 5 del Reglamento)

ACTIVIDADES VULNERABLES
EN MATERIA INMOBILIARIA
Qu SON LAS OPERACIONES FRACCIONADAS?
(VOLAR BAJO EL RADAR!!!)
Son operaciones que intencionalmente se hacen por montos apenas
menores a los umbrales marcados por la ley.
Art. 17 penltimo prrafo: Los actos u operaciones que se realicen por
montos inferiores a los sealados en las fracciones anteriores no darn
lugar a obligacin alguna.
No obstante, si una persona realiza actos u operaciones por una suma
acumulada en un periodo de seis meses que supere los montos
establecidos en cada supuesto para la formulacin de Avisos, podr ser
considerada como operacin sujeta a la obligacin de presentar dichos
Avisos

AVISOS A SHCP

SIEMPRE DEBO PRESENTAR AVISOS?

NO, slo en los casos que la propia ley lo
seala de acuerdo al monto de las operaciones
o por mandato de la propia ley, a saber:

AVISOS A SHCP

V. La construccin o desarrollo de
bienes inmuebles etc., cuando
el acto u operacin sea por
$540,002.00 ms.

AVISOS A SHCP
XI. La prestacin de servicios profesionales independientes ser
objeto de Aviso ante la Secretara cuando el prestador de dichos
servicios lleve a cabo, en nombre y representacin de un cliente,
alguna operacin financiera que est relacionada con las
operaciones sealadas en los incisos de esta fraccin.
Qu se entiende por una operacin financiera?
Reglamento Artculo 27.- Para efectos del ltimo prrafo de la
fraccin XI del artculo 17 de la Ley, se entender que se realiza
una operacin financiera cuando se lleve a cabo un acto o
conjunto de actos a travs de una Entidad Financiera o utilizando
instrumentos financieros, monedas y billetes, en moneda nacional
o divisas y Metales Preciosos, de manera directa o mediante la
instruccin de sus Clientes o Usuarios

AVISOS A SHCP
NOTARIOS PUBLICOS.
1. Transmisin o constitucin de derechos reales (La Propiedad, el
Usufructo, el Uso, la Habitacin, la Prenda, la Hipoteca) sobre
inmuebles. Cuando en los actos u operaciones el precio pactado, el
valor catastral o, en su caso, el valor comercial del inmueble, el que
resulte ms alto, o en su caso el monto garantizado por suerte principal,
sea por $1,076,640,00 ms
2. La constitucin o modificacin de fideicomisos traslativos de dominio
o de garanta sobre inmuebles. $540,002.00 ms.
3. La constitucin de derechos personales de uso o goce sobre bienes
inmuebles (P.E. Arrendamiento) cuando el monto del acto u operacin
mensual sea igual o superior al equivalente a $256,374.

AVISOS A SHCP
DE QUIN ES LA OBLIGACIN DE PRESENTAR
AVISOS SI SOY UNA PERSONA MORAL?
Se debe designar un representante encargado de
cumplir con las obligaciones de la Ley. Si NO
designas la obligacin recae sobre todos los
miembros del rgano de administracin o el
Administrador nico
Si eres PERSONA FSICA: Personal y Directamente.

AVISOS A SHCP
CMO SE PRESENTAN LOS AVISOS?

Se presentarn a la UIF por conducto del SAT, a travs de los medios electrnicos y
utilizando los formatos oficiales publicados en el Diario Oficial de la Federacin del 24 de
julio de 2014. Aplica igualmente para operaciones fraccionadas.

Y si estoy dado de Alta pero NO realice Actividades Vulnerables?

Quienes realicen Actividades Vulnerables y no hayan llevado a cabo actos u operaciones

que sean objeto de Aviso durante el mes que corresponda, debern remitir en el formato
en el que slo se llenarn los campos relativos a la identificacin de quien realice la
Actividad Vulnerable, el periodo que corresponda, as como el sealamiento de que en el
periodo correspondiente no se realizaron actos u operaciones objeto de Aviso.

AVISOS A SHCP
CUANDO DEBO PRESENTAR LOS AVISOS?
Quienes realicen Actividades Vulnerables ante la
Secretara los Avisos correspondientes, a ms tardar
el da 17 del mes inmediato siguiente, segn
corresponda a aquel en que se hubiera llevado a
cabo la operacin que le diera origen y que sea
objeto de Aviso. (Ley Art. 23). Mas los das
adicionales en razn del sexto digito del RFC segn
el calendario publicado por la SHCP

LIMITACIONES AL USO DE EFECTIVO

PROHIBICIN EXPRESA DE
LA LEY ANTILAVADO

Queda prohibido dar cumplimiento a obligaciones y, en

general pagar, as como aceptar el pago de actos u
operaciones mediante el uso de monedas y billetes, en
moneda nacional o divisas y Metales Preciosos, en los
supuestos siguientes:
I. Constitucin o transmisin de derechos reales sobre
bienes inmuebles por un valor igual o superior a
$540,002.25 al da en que se realice el pago o se cumpla la
obligacin;

LIMITACIONES AL USO DE EFECTIVO

VII. Constitucin de derechos personales de

uso o goce de cualquiera de los bienes
muebles e inmuebles $207,879.60, mensuales al
da en que se realice el pago o se cumpla la
obligacin.

LIMITACIONES AL USO DE EFECTIVO

En estos casos, si las operaciones se hacen ante Notario o

Corredor y el monto de la operacin es mayor a $520,002
ellos debern identificar la forma de pago de las
obligaciones. Si la Operacin es por un monto Menor
bastar con la declaracin bajo protesta de decir verdad
que hagan los clientes.
Fuera de los casos anteriores se debern expedir
certificados, facturas, o garantas que contengan:
identificacin del cliente, beneficiario en su caso, forma de
pago y anexar el comprobante respectivo.

LIMITACIONES AL USO DE EFECTIVO

Qu pasa cuando precio o valor de operacin se

pagar en varias exhibiciones, aplica la prohibicin de
uso de efectivo?
S, aplica igual cuando se page o acepte el pago o
liquidacin en una o varias exhibiciones
Mismo caso cuando se trate de varias operaciones y es
una sola la persona obligada a pagar.
Art. 42 del Reglamento

LIMITACIONES AL USO DE EFECTIVO

QU PASA SI ACEPTO EFECTIVO EN LAS

OPERACIONES ANTES SEALADAS?
Multa de $129,520.00 hasta $647,600.00 por omitir la
constancia de forma de pago e identificacin del cliente.
Multa por la cantidad que resulte mayor de $647,600.00
a $4,209,400.00 o el 10% del valor de la operacin, por
participar en la operacin.

DELITOS

CONDUCTAS:
Proporcionar dolosamente informacin,
documentacin, datos o imgenes falsas o
completamente ilegibles a quienes deban dar
Avisos a la SHCP.
Modificar o alterar informacin, documentacin,
datos o imgenes destinados a ser
incorporados a los Avisos a la SHCP.

El servidor publico que indebidamente utilice la

informacin de identificacin o avisos o que
trasgreda la reserva y el manejo de informacin.
Revelar o divulgar informacin en la que se
vincule a una persona fsica, moral o servidor
pblico con algn acto u operacin relacionada
con las actividades vulnerables
independientemente de que exista Aviso a las
SHCP.

MUCHAS GRACIAS!