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Quines Smos
La Superintendencia de las Instituciones del Sector Bancario es el ente de regulacin
del sector bancario bajo la vigilancia y coordinacin del rgano Superior del Sistema
Financiero Nacional. Es una institucin autnoma con personalidad jurdica y
patrimonio propio e independiente de los bienes de la Repblica, y se regir por las
disposiciones que establezcan la Ley Orgnica del Sistema Financiero Nacional y la Ley
de las Instituciones del Sector Bancario.n nCorresponde a esta Superintendencia
autorizar, supervisar, inspeccionar, controlar y regular el ejercicio de la actividad que
realizan las instituciones que conforman el sector bancario, as como, instruir la
correccin de las fallas que se detecten en la ejecucin de sus actividades y sancionar
las conductas desviadas al marco legal vigente. Todo ello con el fin de garantizar y
defender los derechos e intereses de los usuarios y usuarias del sector bancario
nacional y del pblico en general.n nEl rea medular de la Sudeban supervisa, regula y
previene a travs de 12 Gerencias de Inspeccin, las cuales tienen la responsabilidad
de instrumentar dos tipos de controles fundamentales: el Control Directo (Inspeccin In
Situ) y el Control Indirecto (Inspeccin Extra Situ).nnCONTCTENOSnTelfonos: (0800)
SUDEBAN O 0800 783.32.26nCorreos: sudeban@sudeban.gob.ve
Operaciones Activas
Los bancos actuando como acreedores conceden, a sus clientes, sumas de dinero,
cobrando un inters.
Prstamos
Concepto
Cesin de una determinada suma de dinero
Regulada por ciertas condiciones: plazo de devolucin y tipo de inters.
Cuya devolucin puede o no estar garantizada
Otros Conceptos:
Crdito: transaccin que implica una transferencia de dinero que debe devolverse
transcurrido cierto tiempo. El que transfiere el dinero es el acreedor y el que lo recibe el deudor.
Crdito Bancario: los que conceden los bancos, entre los que se incluyen los prstamos.
Los bancos cumplen la funcin de transferir el ahorro de un agente econmico a otro que no tiene
suficiente dinero para realizar las actividades econmicas que desea.
Es una Transferencia temporal: tiene un precio, llamado inters.
Contrato de Prstamo
Aquel en el cual la entidad financiera entrega al cliente una suma de dinero, obligndose ste
a restituir dicha cantidad ms los intereses, al cabo de un plazo establecido.
Nominado
Consensual
Conmutativo
Bilateral
Oneroso: intereses
No Formal
De ejecucin diferida o sucesiva
Principal
Descuentos
Concepto
Es una operacin por la cual
una entidad financiera,
Contrato de Descuento
contrato por el cual
una de las partes (banco como entidad descontante)
se obliga con la otra (descontado)
a pagarle el importe de un crdito pecuniario que posee contra un 3,
antes de que haya vencido,
a cambio de su cesin.
Consensual
Conmutativo
Bilateral
Oneroso: Comisin del Banco + Descuento hasta fecha de vencimiento del crdito
No Formal
De ejecucin inmediata
Principal
Operaciones Pasivas
Los bancos, como deudores, reciben disponibilidades monetarias de sus clientes para aplicarlos a
fines propios.
Depsitos
Clases
-
Depsito irregular: el depositario puede usar y consumir aquello que ha sido objeto del depsito,
de manera que adquiere en propiedad y se compromete a devolver la misma especie y cantidad,
no la misma cosa, por tratarse de cosa fungible (como el dinero)
Depsitos bancarios
Depsito irregular
Operacin por la cual el banco recibe de sus clientes sumas de dinero, comprometindose a
restituirlas en la misma moneda y en la forma pactada, pagando al depositante, cuando ste
expresamente lo exija (a la vista) o al vencer el plazo por el cual hizo el depsito.
-
En cuenta corriente: est limitada en el crdito, autoriza el uso de cheque y se debita por pagos
que el banco efecta por orden del cliente o embargo.
Con preaviso: dem anterior pero debe anunciarlo al banco con antelacin
Caracteres:
Consensual
conmutativo
bilateral,
principal
A) Cuenta Corriente
Concepto
La cuenta corriente bancaria (CCB): Es el contrato que surge como consecuencia de un depsito
irregular de dinero o de una apertura de crdito por el banco.
Condicin necesaria: una de las partes debe ser una entidad bancaria.
Facultad del cliente: dispone de su saldo favorable utilizando cheques u otras formas previstas por
la
ley
o
convenidas
por
el
banco.
Modalidades:
Art. 791 La CCB es de dos maneras:
-
Cuenta
Corriente
Bancaria
Cuenta
Corriente
Mercantil
http://contabilidadycomercios.blogspot.com.ar/2013/06/cuenta-corriente-bancaria-versuscuenta.html
Caracteres
- Nominado, tpico
- Consensual
- Conmutativo
- Bilateral
- Oneroso
- De ejecucin diferida: las partes extienden en el tiempo el cumplimiento de la prestacin.
- Principal
- De adhesin
Ejecucin
Embargo
judicial
para
saldar
la
cuenta
Art. 793 Por lo menos 8 das despus de terminar cada trimestre o perodo convenido de
liquidacin,
los
Bancos
sus cuentas corrientes
debern
pasar
los
clientes
Si en este plazo el cliente no contestare: se tendrn por reconocidas las cuentas en la forma
presentada,
y sus saldos, deudores o acreedores, sern definitivos en la fecha de la cuenta.
Las
constancias
de
los
saldos
deudores
en
CCB,
otorgadas
con
las
firmas
conjuntas
del
gerente
y
contador
del
banco
sern
consideradas
ttulos
que traen
aparejada
ejecucin,
siguindose para su cobro: los trmites que para el juicio ejecutivo establezcan las leyes de
procedimientos del lugar donde se ejercite la accin.
Cierre:
Art. 792 La CCB puede cerrarse: cuando lo exija el Banco o el cliente, previo aviso con 10 das de
anticipacin, salvo convencin en contrario.
(Causas:
-
B) Caja de Ahorro
Concepto
Depsito irregular de dinero, en el cual se pueden realizar limitadas extracciones por perodo.
Que pueden ser abiertas por: personas fsicas, entidades religiosas, asociaciones y fundaciones
(excluidas: sociedades comerciales y civiles).
Modalidades:
* Ahorro comn
*
Ahorro
especial
C) Plazo Fijo
Concepto
Es
el
contrato
le
entrega
una
suma
de
que
ste
por
un
obligndose
a
devolverlo
con sus respectivos intereses.
por
el
dinero
recibe
al
cual
al
o
tiempo
vencimiento
una
persona
banco
ttulos
pblicos
en
depsito
determinado,
de
ese
perodo
Caracteres
Real: se perfecciona con la entrega del dinero por parte del cliente.
Conmutativo
A ttulo oneroso
Modalidades:
la
vista,
http://www.clientebancario.gov.ar/bcraeduca/bcraeduca.htm
Operaciones Neutras
a)
Nocin
Operaciones atpicas y complementarias, en las cuales los bancos no dan ni reciben crditos.
Los bancos solo prestan algn servicio: de custodia u otro tipo
Jurdicamente se
realizan
mediante
contratos:
de prestacin de servicios,
de comisin,
de mandato o mediacin
Por ejemplo: Comisiones, Cajas de Seguridad, Cajeros permanentes, Giros (compra de giros
pagaderos en el extranjero o sobre el pas), transferencias de fondos, Compra-venta de divisas y
metales, Cheque de caja, cheques de viajero, Money Gram
Concepto
Contrato
mediante
el
cual
El
banco
pone
a
disposicin
del
cliente
una caja de seguridad (en una seccin independiente, a prueba de robo, incendio o destruccin),
para que el cliente deposite todo aquello por cuya conservacin est interesado,
a cambio de un precio respectivo.
Contrato de locacin de cajas de seguridad: las cajas se alquilan a los clientes para guardar
objetos que deseen, salvo que puedan causar perjuicios (Ej. Sustancia explosiva).
No se presta custodia especial
Forma
El contrato se perfecciona con la tradicin de la cosa que se quiere resguardar: no formal
Se
formaliza
derechos
y
obligaciones
el
- el plazo.
un
de
las
contrato
partes
referidas
precio
que
a
uso
de
establece:
la
caja,
y
Contenido y efectos
El
contrato
est
Efectos:
Banquero es responsable por los perjuicios producidos, salvo caso de fuerza mayor o prueba en
contrario.
Acreedores del cliente ventaja: pueden solicitar el embargo de los bienes de la caja de
seguridad (al juez)
Caracteres
-
innominado, atpico
conmutativo
bilateral
no formal
de ejecucin sucesiva
principal
de adhesin
de custodia
Nocin
El la actualidad, los bancos (previo convenio con entes pblicos) cobran impuestos y tasas
(municipales y provinciales) y facturas de empresas prestadoras de servicios, para facilitar el pago
a sus clientes (no siempre es necesario ser cliente del banco).
Ventajas:
- Permite otorgar mayor rapidez al trmite.
- Facilitan la tarea recaudatoria del estado.
Caracteres
-
innominado
conmutativo
bilateral
no formal
principal.
d) Custodia de ttulos
Nocin
El cliente entrega al banco ttulos (acciones, debentures, ttulos del Estado), y el banco le entrega
un recibo por dichos ttulo.
Se trata de un depsito regular, ya que el banco no puede utilizar los bienes en custodia, y
devolver los mismos.
Pero es una custodia activa: la entidad puede cobrar cupones de los ttulos, cobrar dividendos de
acciones.
Caracteres
Innominado
Conmutativo
Bilateral
Oneroso: el cliente debe pagar una retribucin al banco por el servicio, a travs de
una comisin.
Principal