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Equipo 1:
Astudillo Melgar Fernando
Castillo Garca Emily Leonela
Martnez Pealoza Daniella
Merln Lucas Verenice Itzel
Ocampo Carbajal Ma. Lourdes
Zamora Equihua Martha Lorena
NDICE
NDICE.................................................................................................................. i
ndice de tablas................................................................................................... ii
Objetivo............................................................................................................... 1
3.1 Presupuesto de inversin.............................................................................. 1
3.1.1 Inversin fija........................................................................................... 2
3.1.2 Inversin diferida.................................................................................... 3
3.1.3 Capital de trabajo................................................................................... 7
3.1.4 Presupuesto de ingreso...........................................................................8
3.1.4.1 Ventas al mercado domstico...........................................................9
3.1.4.2 Costos de produccin.....................................................................10
3.1.4.2.1 Disponibilidad de materias primas e insumos............................11
3.1.4.2.2 Localizacin y caractersticas de los productores........................12
3.1.4.2.3 Precios de adquisicin.................................................................12
3.1.4.3 Comercializacin.............................................................................14
3.1.4.4 Productos disponibles para el proyecto..........................................15
3.1.4.5 Gastos de venta.............................................................................. 15
3.1.4.6 Gastos de administracin...............................................................15
3.1.4.7 Gastos financieros..........................................................................16
3.1.4.8 Estructura y fuentes de financiamiento..........................................16
3.1.4.9 Aportacin de socios.......................................................................17
3.1.4.10 Necesidades de financiamiento y fuentes de propuestas.............17
Conclusin........................................................................................................ 19
Bibliografa........................................................................................................ 19
ndice de tablas
Tabla 1. Resumen de inversiones........................................................................1
Tabla 2. Presupuesto de inversin.......................................................................2
Tabla 3. Inversin fija.......................................................................................... 2
Tabla 4. Gastos de maquinaria, accesorios y complementos..............................3
Tabla 5. Gastos de otros conceptos.....................................................................3
Tabla 6. Gastos de personal................................................................................ 5
Tabla 7. Costos requeridos para un arranque.....................................................8
Tabla 8.Productos derivados de la miel...............................................................9
Tabla 9. Costo mensual de produccin de derivados de la miel........................10
Tabla 10. Costo de mano de obra requerida para el funcionamiento de la
microempresa................................................................................................... 11
Tabla 11. Gastos insumos.................................................................................. 14
Tabla 12. Gastos de oficina............................................................................... 14
Tabla 13. Gastos de limpieza............................................................................. 14
Tabla 14. Recursos econmicos necesarios para la implantacin del proyecto 18
ESTUDIO FINANCIERO
Objetivo.
Elaborar los presupuestos de ingresos y egresos del proyecto tomando
en cuenta la informacin obtenida en los estudios anteriores, para tener
un estimado de los que ser la inversin total y programar de cuanto
seria el financiamiento a solicitar.
Inversin fija
Inversin diferida
Capital de trabajo
TOTAL
$306,224.33
$66,000.00
$3,435,246.91
Inversin fija
Terreno 1000 m2
Obra civil e instalaciones
Maquinaria del proceso
Herramientas
y
equipos
auxiliares
Accesorios y ayudas
Equipo de oficina
Mobiliario y enseres
Transporte (combustible)
Servicios pblicos
$1,500,000.00
$1,114,944.58
$407,920.00
$1,150.00
$3,608.00
$7,000.00
$22,400.00
$6,000.00
$3,063,022.58
Inversin diferida
$27,320.00
1
$11,000.00
$1000
$6,000.0
$156,569.33
$66,000.00
$38,335.00
Total
$306,224.33
Sueldos y salarios
$68,499.90
Inversin total
3,437,746.81
$1, 500,000.00
$1,114,944.58
$448,078.00
$3,063,022.58
Terreno
El terreno donde se ubicar la empresa se encuentra en el poblado de
Cayaco en Acapulco, Gro., Carretera Cayaco- Pinotepa nacional km 200
colonia Cayaco cerrada Donato Miranda.
El terreno, segn su ubicacin se encuentra dentro de la clasificacin de
rea topogrfica tipo AA (aprovechamiento agrcola), Segn la ceura
(centro de estudio de urbanismo y arquitectura S.A. de C.V.), motivo por
el cual entramos en programas de apoyos para la implementacin de la
empresa.
$407,920.00
$1,150.00
$3,608.00
$7,000.00
$22,400.00
$6,000.00
$448,078.00
$27,320.00
$11,000.00
$1000.00
$6,000.00
3
Pruebas de arranque
Capital de trabajo
$156,569.33
$66,000.00
total
Inversin total 0.15 Inversin total = Inversin
fija
0.85 Inversin total = Inversin fija
Inversin total = Inversin fija / 0.85
Inversin total = 3,063,022.58 / 0.85
Inversin total = 3,603,555.98
Constitucin de la sociedad.
Para gestionar e implementar el proyecto, se considera
conveniente constituir una sociedad de 80 accionistas con una
aportacin de 5,000.00 por accionista, que permita considerarlos como
socios del proyecto. En la constitucin de la empresa se debern
establecer claramente los compromisos respecto al aseguramiento,
tanto de la produccin de miel, como la adquisicin de la misma por
parte de la planta, de tal manera que la produccin de derivados sea
constante para poder atender la demanda existente en el mercado.
Emplea
dos
1
Puesto
sueldo
Total
Gerente general
4,500
$4,500
Recursos
financieros
Ventas/Marketin
g
4,500
$4,500
4,500
$4,500
$4,500
Jefe
de 4,500
produccin
Jefe de control 4,500
de calidad
$4,500
Encargados
colmenas
de 3,000
$9,000
Encargado
control
calidad
de 3,500
de
$3,500
Encargado
almacn
transporte
de 3,500
y
$3,500
Encargado
produccin
de 3,500
$3,500
1
1
2
2
1
Secretaria
Jardinero
Limpieza
Seguridad
Servicio mdico
3,500
2,500
2,500
2,500
3,500
$3,500
$2,500
$5,000
$5,000
$3,500
Velador
2,500
$3,500
Total
$68499
.9
$4,500
Inventarios:
A un que hayamos realizado las proyecciones de equipo e instalaciones de la empresa es
necesario tener reservas para 60 das, como serian los procesos de produccin, todo esto
sera para llevar a cabo el arranque.
Ya que nuestra empresa no recolectara directamente miel hasta dentro de 6 meses
basremos nuestra prueba de arranque con colmenas de campo, a continuacin se presenta
lo que se debe contemplar normalmente como consecuencia de la operacin.
Concepto
ncleos
Ncleos
$6750.00
Material para
Api-toxina
$2400.00
Procesos de produccin
Propleo5
$4000.00
Polen
$ 3200.00
Jalea Real
$ 3200.00
Sueldos y salarios
$68,499.90
Total
$84,849.90
Efectivo:
$20,000.00
Inversin diferida:
$306,224.33
$150
1500
$225,000.00
Propleo
$2000
200 kg
$400,000.00
Api-toxina
$1500.00
1 kg
$1500.00
Polen
$220
184 kg
$40,480.00
9
Jalea real
$2400
2.5 kg
$6000.00
$672,980 .00
Total
Tabla 8.Productos derivados de la miel
pesos
Mano de obra
$66,000.00
Materia prima
$1,000,000.00
Gastos de fabricacin
Transporte de materia prima
$1,173,575.00
y productos
Total de costo
$6,000.00
$2,245,575.00
10
Unidades producidas
Miel
Propleo
Apitoxina
Polen
Jalea real
19,000 kg
4,968 kg
48,384 kg
5,037 kg
82,609 kg
Categora
Gerente
general
Recursos
financieros
Ventas/Mark
eting
Jefe de rea
de colmenas
Jefe de
produccin
Jefe de
control de
calidad
Encargados
de colmenas
Encargado
de control de
calidad
Encargado
de almacn y
transporte
Encargado
de
produccin
Secretaria
Nme
Cuota
Costo
Mensu
ro
diaria
$150.0
0
$150.0
0
$150.0
0
$150.0
0
$150.0
0
diario
$150.0
0
$150.0
0
$150.0
0
$150.0
0
$150.0
0
al
$4500.0
0
$4500.0
0
$4500.0
0
$4500.0
0
$4500.0
0
$150.0
0
$150.0
0
$4500.0 $54000.0
0
0
$100.0
0
$300.0
0
$9000.0 $108000.
0
00
$116.6
7
$116.6
7
$3500.1 $42001.2
$116.6
7
$116.6
7
$3500.1 $42001.2
$116.6
7
$116.6
7
$3500.1 $42001.2
$116.6
7
$116.6
7
$3500.1 $42001.2
1
1
1
1
1
Anual
$54000.0
0
$54000.0
0
$54000.0
0
$54000.0
0
$54000.0
0
11
Jardinero
$83.33
Limpieza
$83.33
Seguridad
$83.33
Servicio
mdico
Velador
Total
1
1
20
$116.6
7
$83.33
$1916.
67
$83.33
$166.6
6
$166.6
6
$116.6
7
$83.33
$2283.
33
$2499.9 $29998.8
$4999.8 $59997.6
$4999.8 $59997.6
$3500.1 $42001.2
$2499.9 $29998.8
$68499 $82199
.9
8.8
12
Cantida
d
150
120m2
10
Precio
unitario
$10.00
$14m2
$500.00
TOTAL
$1,500.00
$1,680.00
$5,000.00
69
3
4
4
4
4
4
4
2
2
$450.00
$70.00
$285.00
$80.00
$5.00
$90.00
$370.00
$72.00
$3,500.00
$1,200.00
$31,050.00
$210.00
$1,140.00
$320.00
$20.00
$360.00
$1,480.00
$288.00
$7,000.00
$2,400.00
$100.00
$400.00
13
Extractor manual 24
bastidores
Bomba de acero
inoxidable de 1 in
Tanques de
sedimentacin
Exprimidor de oprculos
o prensa de oprculos
Receptores de miel o
charola salva miel
Hidrolavadoras de agua
caliente
Tina de lavado
galvanizada
Mezcladora de propleo
Limpiadoras de polen
Secadoras de polen
Trampas de propleo
Trampa de polen
Homogeneizador
Filtro
Envasadoras
Etiquetadora
Etiquetas
Estampadoras de cera
Tanques fundidores
Pegador de cera
elctrico
Alambre galvanizado
Colmena
Ahumador
Cua o esptula
Alimentadores boardman
Envases
Etiquetas
Aserrn
Refractmetro
Colormetro
$6,500.00
$13,000.00
$17,400.00
$34,800.00
$32,500.00
$65,000.00
$6,500.00
$13,000.00
$125.00
$1,000.00
$2,000.00
$2,000.00
$4,000.00
1
1
1
15
15
1
2
1
1
3000
1
1
2
$6,500.00
$7,000.00
$5,800.00
$110.00
$160.00
$32,500.00
$750.00
$41,250.00
$57,000.00
$0.50
$23,500.00
$22,500.00
$450.00
$6,500.00
$7,000.00
$5,800.00
$1,650.00
$2,400.00
$32,500.00
$1,500.00
$41,250.00
$57,000.00
$1,500.00
$23,500.00
$22,500.00
$900.00
3
69
3
3
15
1
1000
$65.00
$800.00
$160.00
$90.00
$85.00
$1.50
$2.50
$3.50
$800.00
8
1
1
$10.00
$3,800.00
$3,500.00
$195.00
$55,200.00
$480.00
$270.00
$1,275.00
$150.00
$250.00
$175.00
$800,000.0
0
$80.00
$3,800.00
$3,500.00
$250.00
14
TOTAL=
$1,254,27
3.00
Material de oficina
Costo unitario
(pesos)
Total
9,000
$90,000.
00
$4,000.0
0
$28,000.
00
$10,000.
00
$6,750.0
0
$10,000.
00
$6,000.0
0
$15,000.
00
$2,500.0
0
$2,000.0
0
$5,000.0
0
$179,25
0.00
10 Computadoras
10 Telfonos
400
10 Escritorios
2,800
10 Sillas ejecutivas
1,000
15 Sillas para
clientes
10 Archiveros
450
1,000
1 Sala
6,000
10 Impresoras
1,500
10 Bancos para
laboratorio
Papelera
250
2,000
Publicidad
5,000
TOTAL=
Material de
limpieza
Cantidad
Detergente
Cloro
Cepillos
Escobas
Trapeadore
10
50
10
10
15
Costo
unitario
(pesos)
7
8
14
16
9
TOTA
L
$70
$400
$140
$160
$135
15
s
Limpiadores
30
3
TOTAL=
$90
$995.0
0
3.1.4.3 Comercializacin.
La adquisicin de las materias tiles en la empresa ser de fcil acceso y
con rapidez lo que permitir tener una buena comunicacin en su
comercializacin, tratando de evitar que el costo se eleve. La recoleccin
ser con tiempos controlados, con control de calidad y con una
transportacin que permita la conservacin de sus propiedades
nutricionales y mantenga la calidad del producto.
16
17
D) Proyectos Transversales:
Trpico Hmedo Apcola
E) Proyectos Estratgicos 2011
Apoyndose con 15 en 10 estados.
F) programa nacional de apoyo a empresas de solidaridad
(FONAES)
G) programa
(FOCOMDES)
de
fondos
comunitarios
de
desarrollo
rural
19
Conclusin.
La implementacin de una empresa apcola es un proyecto de inversin
de magnitudes elevadas, que requiere de una inversin elevada, que
con la simple inversin de una sociedad no es suficiente, y nos traslada
a buscar por el camino de los financiamientos, para tratar de amortiguar
el gasto, pero aun as la cooperacin de la sociedad mercantil es un
recurso nada despreciable pues cada uno realiza una aportacin ya sea
en efectivo o en especie que sern de gran utilidad para la
implementacin de la empresa apcola.
20
Bibliografa.
21