ANEXO

1
CONTENIDO DEL ESTUDIO DE
FACTIBILIDAD ECONMICOFINANCIERO
A.
DESCRIPCIN DEL
PROYECTO
Deber incluir los datos generales
siguientes:
1.
Identificacin del
proyecto
2.
Aspectos legales y reglamentarios a considerar en el
desarrollo del proyecto
3.
Descripcin resumida del proyecto
que incluya:
a.

Condiciones econmicas y sociales actuales, internas y externas;

b. Beneficios econmicos y sociales que aportar al pas el proyecto;

c.

Fuente de recursos;

d. Mercado objetivo, tamao y rea geogrfica del proyecto;

e.

Otros aspectos relevantes del proyecto; y,

f. Aspectos ms importantes de las conclusiones del estudio

realizado.
B.
ESTUDIO DE
MERCADO
1.
Determinacin
mercado objetivo

del

Determinacin del mercado objetivo al que se orientarn los productos y

servicios de la entidad bancaria en formacin, explicando ampliamente
las razones que fundamentan la decisin.
2. Anlisis actual y futuro de
la demanda
Con el objeto de conocer si la entidad bancaria en formacin, as como
los productos y servicios financieros que ofrecer, contarn con una
1

demanda que haga viable el proyecto, debe efectuarse una investigacin de

mercado que se sustentar en:
a) Evaluacin del sistema financiero y de variables sociales y
econmicas
Esta parte del estudio comprender el anlisis del sistema
financiero guatemalteco y de las principales variables
econmicas, polticas y sociales, como mnimo de los ltimos cinco
aos, para determinar las fortalezas, debilidades, oportunidades y
amenazas del proyecto.

Para lo anterior, se deber tomar en cuenta adems, la

orientacin de la poltica monetaria y las perspectivas de
crecimiento econmico correspondientes al ao en que se
presente la solicitud; y,
b)

Investigacin del mercado potencial del proyecto

Deber realizarse una investigacin del mercado por medio de
encuestas u otra tcnica aceptable, que permita evaluar, entre
otros aspectos, si la nueva institucin y los productos y servicios
a ofrecer tendrn aceptacin y demanda por parte de los usuarios
del sistema financiero.
Adems, deber incluir proyecciones de la demanda de los
productos y servicios y las bases que sustentan las mismas.

3.
Anlisis actual y futuro
de la oferta
El anlisis de la oferta deber considerar ampliamente las condiciones bajo
las que se competir en el mercado financiero, tomando en cuenta los
productos y servicios financieros ya existentes y el nicho de mercado en
que se pretende posicionar.
Al respecto, debern sealar las caractersticas de los principales productos
y servicios ofrecidos por el mercado financiero y de los que ofrecer la
nueva institucin. Se destacarn los aspectos, caractersticas y ventajas de
los servicios y productos que ofrecer la nueva institucin, respecto a lo
que ya ofrece el mercado, esto a fin de determinar cuales aspectos harn
posible su participacin en el mismo, indicando sus ventajas competitivas;
adems, deben incluirse proyecciones sobre la oferta de dichos productos o
servicios y las bases que sustentan las proyecciones.
4. Anlisis de los
precios
De conformidad con la investigacin realizada, deber presentarse un
anlisis de los precios de productos y servicios similares que ofrece el
sistema financiero, a efecto de compararlos con los que proporcionar la
entidad en formacin y utilizarlos para las proyecciones de los ingresos y
egresos probables.
5.
Anlisis
de
comercializacin (mercadeo)

la

Deber describirse la estrategia para la comercializacin de los productos y

servicios de la entidad bancaria en formacin, sealando los canales de
distribucin y en general la forma en que se competir en el mercado.

6.
Conclusion
es
Al haber desarrollado las bases y elementos que comprenden el estudio de
mercado, deben emitirse las conclusiones correspondientes, que incluirn
adems, los aspectos favorables y desfavorables encontrados en la
investigacin.
C.
ESTUDIO
TCNICO
Contendr
toda aquella informacin que permita establecer la
infraestructura necesaria para atender su mercado objetivo, as como
cuantificar el monto de las inversiones y de los costos de operacin de la
entidad en formacin, especificndose lo siguiente:
1.
Organizacin
empresarial
Se describir la organizacin interna de la institucin, as como los distintos
rganos de administracin, especificando nmero de personal, experiencia,
nivel acadmico y ubicacin dentro de la organizacin.
2.
Localizacin y
descripcin
Probable ubicacin geogrfica de la oficina central y de las agencias, as
como explicacin tcnica de dicha decisin.
3.
Sistemas
informacin

de

Descripcin de los sistemas contables, administrativos, de comunicacin y

de monitoreo de riesgos y prevencin de lavado de dinero; as como el
software y hardware a utilizar.
4.
Marco
legal
El estudio deber sustentarse en las disposiciones legales y reglamentarias
vigentes aplicables, debiendo considerar la incidencia de stas en las
proyecciones financieras de la entidad.

5.
Conclusione
s
Al haber desarrollado las bases y elementos que comprende el
estudio tcnico, deben emitirse las conclusiones correspondientes, que
incluirn adems, los aspectos favorables y desfavorables encontrados en
la investigacin.
D.
ESTUDIO Y EVALUACIN
FINANCIERA DEL PROYECTO
En este apartado se debe explicar el monto y origen de los recursos
econmicos y financieros con que se cuenta para llevar a cabo el proyecto,
debiendo incluir los aspectos siguientes:

1. Origen
del capital

monto

Para tal efecto se debe indicar el capital autorizado, suscrito y pagado

con que iniciar la entidad, as como la descripcin y documentacin que
compruebe el origen y legitimidad de los fondos.
2. Polticas, metodologa y
supuestos
Se describirn las polticas, metodologa y supuestos que se
utilizarn para el aprovechamiento de las oportunidades que ofrece el
mercado financiero en particular y la economa en general, sobre los
aspectos siguientes:
a)

De captacin;

b)

De colocacin; y,

c)

De administracin.

3.
Proyecciones
financieras
Deber elaborarse proyecciones financieras que comprendan un perodo
no menor de 5 aos de operacin, presentando la informacin siguiente:
a)

Supuestos para cada ao de las proyecciones financieras;

b)

Balance general;

c)

Estado de resultados;

d)

Flujo de efectivo;

e)

Punto de equilibrio;

Estado de posicin patrimonial de conformidad con lo

establecido en la Ley de
Bancos y Grupos
Financieros; y,
f)

g)

Proyeccin de la posicin de encaje legal.

En los casos de las literales b, c y d, debern detallarse los presupuestos

que sustenten las cifras que se consignen.
4.
Clculo de indicadores
financieros
Entre los aspectos a evaluar se
encuentran:

a) Tasa de retorno mnima esperada;

b) Anlisis de rentabilidad;
c)

Valor actual neto, indicando la tasa de descuento utilizada;

d) Tasa interna de retorno del proyecto; y,

e) Anlisis de
sensibilidad.
El anlisis de sensibilidad del proyecto deber considerar factores
endgenos y exgenos que puedan afectar el proyecto, planteando los
escenarios pesimista, normal y optimista.
5.
Conclusione
s
Al haber desarrollado las bases y elementos que comprende el
estudio
y
evaluacin financiera, deben emitirse las conclusiones
correspondientes, que incluirn adems, los aspectos favorables y
desfavorables encontrados en el anlisis.
E.
EVALUACIN
ECONMICA Y SOCIAL
Este apartado deber incluir las contribuciones del proyecto a las
variables econmicas del pas y a la sociedad en general, que incluya:
1.
Beneficios
sociales
Generacin de empleo, generacin de impuestos, acceso a servicios
bancarios, fuentes de financiamiento e inversin, contribucin al mercado
objetivo.
2.
Beneficios
econmicos
Participacin en el crecimiento econmico del pas, en su funcin de
intermediario financiero, por medio de la creacin secundaria de dinero,
competencia en precios, incidencia en la demanda y la oferta, fuentes de
financiamiento externas, contribucin al ahorro, etc.
3.
Conclusi
n
Al haber desarrollado las bases y elementos que comprende el estudio
econmico social, debern emitirse las conclusiones correspondientes, que
incluirn adems, los aspectos favorables y desfavorables establecidos en
el anlisis.

F.
PLANIFICACIN
ESTRATGICA
La planificacin estratgica para cinco aos, deber incluir los
aspectos siguientes:
1.
Perfil de la
empresa;
2.
Anlisis de las fortalezas, oportunidades, debilidades y
amenazas del proyecto;
3.
Visin;
4.
Misin;
5.
Objetivos
estratgicos;

6.

Estrategias de la esfera de negocios propuestos:

a)

Productos y servicios;

b)

Finanzas;

c)

Crecimiento;
d)

Organizacin;
e)

Personal;

y,
f)

Mercadeo.

7.

Gestin de riesgos y controles internos;

8.

Planes de contingencia; y,

9.

Nuevas oportunidades del negocio.

ANEXO
2
CURRCULUM VITAE DE ORGANIZADORES,
ADMINISTRADORES PROPUESTOS,
ACCIONISTAS, MIEMBROS DEL CONSEJO DE
ADMINISTRACIN, GERENTES O QUIENES
HAGAN SUS VECES

DECLARACIN JURADA
Informacin estrictamente
confidencial

INSTITUCIN
I.

DATOS GENERALES

a)

Nombre completo

b)

Nacionalidad

c)

Profesin u oficio

d)

Lugar y fecha de nacimiento

e)

Cdula de Vecindad No. Orden

f)

Nmero de Identificacin Tributaria (NIT)_

g)

Cargo que desempear en la institucin

h)

Nmero de pasaporte en el caso de ser extranjero

i)

Condicin migratoria_

j)

_No. Registro

Extendida en

Tiene autorizacin respectiva para trabajar en el pas? (solamente para

directores extranjeros que desempeen puestos administrativos)
SI (

1.

Nmero de autorizacin o comunicacin

2.

Fecha de autorizacin

3.

Vigencia de la autorizacin

NO (

II.
a)

CONOCIMIENTOS Y EXPERIENCIA
Conocimientos y experiencia en la actividad bancaria, burstil, financiera y
administracin de riesgos financieros:
Entida

b)

Carg

Carg

Perodo

Estudios y capacitacin realizada:

Establecimiento

Ttulo obtenido
o
nombre del

III.

OTRA INFORMACIN

a)

Ha sido declarado quebrado o

insolvente?
En
caso
afirmativo,
indicar
sido
rehabilitado:

b)

Principales

Cargos desempeados o que desempea en otras entidades:

Entida

c)

Perodo

Perodo
del al

SI ( )
NO (
los
motivos

Ha estado sujeto alguna vez a proceso judicial?

Observaciones

)
y

SI (

sealar

si

ha

NO (

En caso afirmativo, indique:

Motivo

c)

d)
(
)

Clase de
proceso

Fecha

Resultado Final

Ha sido sancionado administrativamente o procesado judicialmente por lavado

de dinero u otros activos?
SI (
) NO (
)
En caso afirmativo, indique la sancin
o proceso.
Es socio de alguna entidad?

SI (

NO

En caso afirmativo, proporcione la siguiente informacin:

Nombre de la

Pas

Nit o
su
equivalent

Monto en

Declaro y juro que los datos que anteceden son verdicos, sometindome a las sanciones
que la ley determina por cualquier inexactitud de los mismos.
Lugar y fecha:
f)_
Nombre:
_
Nota: Cuando el espacio del formulario sea insuficiente, srvase incluir la informacin en
hojas por separado, indicando el numeral a que corresponde.

ANEXO
3
ESTADO PATRIMONIAL Y RELACIN DE INGRESOS Y EGRESOS DE
ORGANIZADORES, ADMINISTRADORES PROPUESTOS, ACCIONISTAS, MIEMBROS
DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIN, GERENTES O QUIENES HAGAN SUS VECES
DECLARACIN JURADA
(Informacin estrictamente
confidencial)
INSTITUCIN:
NOMBRE:
Referido al da

ACTIVO
(En miles de Q)*
Efectivo en caja
Depsitos
(total)

bancarios

Cuenta de

No.

Banco
Cuenta de

No.

Banco
Acciones (detalle en hoja No.3)
Bonos, pagars y otros valores (detalle en hoja No. 3)
Cuentas por cobrar (slo las que estn debidamente
documentadas, Detalle en hoja No. 4)
Inventarios (valor costo, detalle en hoja No. 4)
Ganado (detalle en hoja No. 4)
Cultivos (detalle en hoja No. 5)
Menaje de casa
Maquinaria y mobiliario y equipo
Herramientas
Vehculos
Bienes inmuebles (detalle en hoja No. 5)
Otros activos (especificar)

SUMA EL
ACTIVO

PASIVO
(En miles de Q)*
Crditos de corto plazo (un ao o menos, incluir sobregiros, detalle
en hoja No. 6)
Crditos de largo plazo (mas de un ao, detalle en hoja No. 6)
Cuentas por pagar
Proveedores
Otros pasivos (especificar)

SUMA EL PASIVO

PATRIMONIO NETO (Activo menos pasivo)

_
CONTINGENCIAS (detalle hoja No. 7)
* Cuando se trate de moneda extranjera indicar su equivalente en moneda nacional, al
tipo de cambio de referencia de la fecha del estado patrimonial.

INGRESOS
(cifras en miles
de Q)

Sueldos

CONCEPT
OS

Dividendos e intereses
Comisiones
Alquileres
Otros (especificar)
TOTAL INGRESOS

MENSUALES

ANUALE
S

E G R E S O S (cifras en miles de Q)
CONCEPT
Gastos personales OS
y de familia

MENSUALES

ANUALE
S

Amortizacin de crditos
Intereses sobre crditos
Otros egresos (especificar)
TOTAL EGRESOS

INVERSIONES EN
VALORES
ENTIDAD EMISORA

CLASE DE INVERSIN
(Acciones, bonos,
pagars,

VALO
R

VALO
R

COST
O

NOMINA
L

CUENTAS POR
COBRAR

CLASE DE
DOCUMENTO

MONT
O

SALD
O

(Pagars, letras de

ORIGINA
L

ACTUA
L

INVENTARI
OS
DESCRIPCIN DEL INVENTARIO

CANTIDAD EN
EXISTENCIA

VALO
R

GANA
DO
No. DE CABEZAS

VALOR EN LIBROS

VALOR DE MERCADO

CULTIV
OS
CLASE DE
CULTIVO

VALOR EN LIBROS

DETALLE DE BIENES
INMUEBLES
DESCRIPCI
N DEL
INMUEBLE
CASA,
FINCA,
TERRENO,

DIRECCIN

MONTO

RE
A
MTS2
.

FINC
A
No.

FOLI
O
No.

LIBR
O
No.

DEL
DEPTO.
DE

DETALLE DE GRAVMENES SOBRE LOS BIENES INMUEBLES ANTES

IDENTIFICADOS

NOMBRE DEL ACREEDOR DIRECCIN DEL

INMUEBLE

SALDO

VENCIMIENTO

OBLIGACIONES
BANCARIAS CORTO
Y LARGO PLAZO

BANCO Y PAS

No. DE
CRDIT
O

SALDO

TIPO DE
GARANT
A

FECHA
DE
CONCESI

FECHA DE
VENCIMIEN
TO

OBLIGACIONES CONTINGENTES
FIADOR,
CODEUDOR O
AVALISTA DE

NOMBRE DEL ACREEDOR

MONTO
ORIGIN
AL

SALDO

SEGUROS
CONTRATADOS
COMPAA ASEGURADORA

No. DE
PLIZA

TIPO
DE
SEGUR

MONTO
ASEGURA
DO

VIGENCIA

Nota: Podr agregarse cualquier otra informacin o documentacin adicional que se estime
conveniente.
OBSERVACIONES:

DECLARO Y JURO que la informacin anterior es verdica y me someto a las sanciones

legales correspondientes por cualquier falsedad o inexactitud que llegare a comprobarse.
Lugar y fecha

(f)_

Nombre

Pgina

1/2

FLUJOGRAMA DEL PROCESO PARA LA CONSTITUCIN DE BANCOS

PRIVADOS NACIONALES O SOCIEDADES FINANCIERAS PRIVADAS
INTERESADOS

SUPERINTENDENCIA DE BANCOS

JUNTA MONETARIA

Inicio

Presentan solicitud y
documentacin conforme
disposiciones aplicables

Recibe y revisa la solicitud

y la documentacin
correspondiente

No

Est completa y
cumple con las
disposiciones legales y
reglamentarias

Archivo de la
solicitud
segundo prrafo
Art. 6
Reglamento

Ordena la
publicacin de la
solicitud

Fin del proceso

Realizan las
publicaciones y
envan ejemplares

Recibe y verifica
ejemplares de las
publicaciones

Trmite queda en
suspenso hasta
que se solucionen
las objeciones

Existen
objeciones

No
Realiza las
investigaciones y el
estudio correspondiente

Emite dictamen

Pgina

2/2

FLUJOGRAMA DEL PROCESO PARA LA CONSTITUCIN DE BANCOS

PRIVADOS NACIONALES O SOCIEDADES FINANCIERAS PRIVADAS
INTERESADOS

SUPERINTENDENCIA DE BANCOS

JUNTA MONETARIA
A

Resuelve la solicitud de
constitucin

Reciben notificacin de la
denegatoria de la solicitud de
constitucin

No

Recibe notificacin de la
denegatoria de la solicitud
de constitucin

Archiva
expediente

Reciben notificacin y
proceden a formalizar la
constitucin de la sociedad

Recibe notificacin de la
autorizacin

Cumplen con las

disposiciones legales y
reglamentarias y solicitan
autorizacin de inicio de
operaciones

Revisa y verifica el
cumplimiento de las
disposiciones legales y
reglamentarias

No

Reciben notificacin
para el inicio de
operaciones

Fin del proceso

Cumple con las

disposiciones legales
y reglamentarias
S
Emite resolucin que
autoriza el inicio de
operaciones y ordena la
inscripcin en el registro
correspondiente
Archiva expediente

Autoriza

PRINCIPALES DISPOSICIONES LEGALES Y

REGLAMENTARIAS APLICABLES
DECRETO NMERO 19-2002 DEL CONGRESO
DE LA REPBLICA LEY DE BANCOS Y GRUPOS
FINANCIEROS
ARTCULO 6. Constitucin. Los bancos privados nacionales debern
constituirse en forma de sociedades annimas, con arreglo a la legislacin
general de la Repblica y observar lo establecido en la presente Ley.
Los bancos extranjeros
podrn:
Establecer sucursales en la
Repblica; y,
a)

b)

Registrar oficinas de representacin nicamente para la promocin

de negocios y el otorgamiento de financiamiento en el territorio
nacional.

Para el efecto, el banco extranjero interesado deber nombrar a un

representante legal para operar la oficina de representacin que
establezca en el pas. Dicho representante legal deber inscribirse en el
registro que establezca la Superintendencia de Bancos y remitirle a sta
la informacin peridica u ocasional que le requiera, relativa a los
negocios que tal oficina realice en el territorio nacional.
La Junta Monetaria reglamentar los requisitos, trmites y procedimientos
para el registro de oficinas de representacin de bancos extranjeros.
ARTCULO 7. Autorizacin. La Junta Monetaria otorgar o denegar la
autorizacin para la constitucin de bancos. No podr autorizarse la
constitucin de un banco sin dictamen previo de la Superintendencia de
Bancos. El testimonio de la escritura constitutiva, junto a la certificacin de
la resolucin de la Junta Monetaria, relativa a dicha autorizacin, se
presentar al Registro Mercantil, quien con base en tales documentos
proceder sin ms trmite a efectuar su inscripcin definitiva.
Para efectos del dictamen correspondiente, la Superintendencia de
Bancos
deber asegurarse, mediante las investigaciones que estime
convenientes, sobre el cumplimiento de los requisitos siguientes:
a)

Que el estudio de factibilidad presentado sea amplio y suficiente

para fundamentar el establecimiento, operaciones y negocios de la
entidad cuya autorizacin se solicita; estudio que incluir sus planes
estratgicos;

b) Que el origen y monto del capital, las bases de financiacin, la

organizacin y administracin, aseguren razonablemente el ahorro y

la inversin;

c)

Que la solvencia econmica, seriedad, honorabilidad y

responsabilidad de los socios fundadores aseguren un adecuado
respaldo financiero y de prestigio para la entidad;

d)

Que la solvencia econmica, seriedad, honorabilidad,

responsabilidad, as como los conocimientos y experiencia en la
actividad bancaria, burstil y financiera de los organizadores, los
miembros del consejo de administracin y los administradores
propuestos, aseguren una adecuada gestin de la entidad;

e)

Que las afiliaciones, asociaciones y estructuras corporativas, a su

juicio, no expongan a la futura entidad a riesgos significativos u
obstaculicen una supervisin efectiva de sus actividades y
operaciones por parte de la Superintendencia de Bancos; y,

f) Que

se ha cumplido con los dems trmites, requisitos

procedimientos establecidos por la normativa aplicable.

Los requisitos, trmites y procedimientos para la constitucin y autorizacin

de bancos, el establecimiento de sucursales de bancos extranjeros y
el registro de oficinas de representacin de bancos extranjeros sern
reglamentados por la Junta Monetaria.
La Junta Monetaria en cualquier caso deber, sin responsabilidad alguna y
previo informe de la Superintendencia de Bancos, y observando el debido
proceso, revocar la autorizacin otorgada cuando se compruebe que l o los
solicitantes presentaron informacin falsa.
Si el banco de que se trate fuere inscrito definitivamente en el Registro
Mercantil y se comprobare el extremo a que se refiere el prrafo anterior, la
Junta Monetaria deber, previo informe de la Superintendencia de
Bancos, y sin responsabilidad alguna, revocar la autorizacin otorgada y
solicitar a dicho Registro que proceda, sin responsabilidad de su parte, a
cancelar la inscripcin correspondiente.
ARTCULO 8. Procedimientos. La solicitud para constituir un banco,
establecer una sucursal de banco extranjero o registrar una oficina de
representacin de banco extranjero, deber presentarse a la
Superintendencia de Bancos, indicando la entidad que conforme a esta Ley
se quiere constituir, establecer o registrar, acompaando la informacin y
documentacin que establezcan los reglamentos respectivos.
La Superintendencia de Bancos, en el caso de bancos y sucursales de
bancos extranjeros ordenar, a costa de los interesados, la publicacin en
el diario oficial y en otro de amplia circulacin en el pas, de las solicitudes
de autorizacin que le presenten, incluyendo los nombres de los
organizadores y futuros accionistas, a fin de que quien se considere
afectado pueda hacer valer sus derechos ante la autoridad competente.

Las personas jurdicas podrn participar como organizadoras y/o accionistas

de bancos, siempre que la estructura de propiedad de las mismas permita
determinar con precisin la identidad de las personas individuales que
sean propietarias finales de las acciones en una

sucesin de personas jurdicas. Para los efectos del inciso c) del artculo 7
de esta Ley, los interesados debern proporcionar a la Superintendencia de
Bancos la nmina de los accionistas individuales que posean ms del cinco
por ciento del capital pagado de dichas personas jurdicas, as como
cualquier otra informacin que dicha Superintendencia considere necesario
obtener. Para efectos del cmputo anterior, se sumarn las acciones del
cnyuge e hijos menores de edad.
La Junta Monetaria, a propuesta de la Superintendencia de Bancos,
reglamentar los plazos a observar en el trmite de las solicitudes
presentadas para constituir un banco, establecer una sucursal de banco
extranjero, o registrar una oficina de representacin de bancos extranjeros.
ARTCULO 9. Inicio de operaciones, apertura y traslado. Los bancos y las
sucursales de bancos extranjeros,
previa
autorizacin
de
la
Superintendencia de Bancos, debern iniciar operaciones dentro del
plazo de seis meses siguientes a la fecha de notificacin de la autorizacin
para la constitucin o para el establecimiento, por parte de la Junta
Monetaria, plazo que, ante solicitud razonada, podr ser prorrogado por la
Superintendencia de Bancos por una sola vez, hasta por igual plazo.
La falta de inicio de operaciones dentro del plazo establecido har caducar
automticamente la autorizacin otorgada, debiendo el Registro Mercantil
cancelar
la
inscripcin
correspondiente,
para
cuyo
efecto
la
Superintendencia de Bancos deber oficiar lo pertinente a dicho Registro.
La apertura, traslado, clausura de sucursales o agencias de bancos
nacionales, as como agencias de sucursales de bancos extranjeros ya
establecidos en el pas, puede realizarse sin ms trmite que dar aviso por
escrito a la Superintendencia de Bancos por lo menos con un mes de
anticipacin. Cuando la entidad est sujeta a un plan de regularizacin, la
apertura, traslado o cierre de sucursales o agencias requerir la
autorizacin previa de la Superintendencia de Bancos.
ARTCULO 13. Impedimentos. No podrn actuar como organizadores,
accionistas o administradores propuestos del banco en formacin:
a)

Los miembros de la Junta Monetaria, as como los funcionarios del

Banco de Guatemala y de la Superintendencia de Bancos que
intervengan en su estudio y proceso de autorizacin;

b)

Los menores de

edad;
Los quebrados o insolventes, mientras no hubieren
sido rehabilitados;
c)

Los que
reconocidamente morosos;
d)

sean

deudores

e)

Los directores y administradores de bancos en proceso de

ejecucin colectiva por requerimiento de la Junta Monetaria o de la
Superintendencia de Bancos;

Los condenados por quiebra culpable o

fraudulenta;
f)

Los que hubieren sido condenados por delitos que impliquen

falta de probidad;
g)

h)

Los que hubieren sido condenados por hechos ilcitos relacionados con
lavado de activos o malversacin de fondos;

i)

Los inhabilitados para ejercer cargos pblicos o de

administracin, o direccin en entidades bancarias y financieras; y,

Los que por cualquier otra razn sean

legalmente incapaces.
j)

La Superintendencia de Bancos velar por el debido cumplimiento de lo

dispuesto en este artculo y, en consecuencia, abrir la correspondiente
investigacin a la posible infraccin del mismo, por lo que cuando proceda,
denegar la participacin de la o las personas que tengan alguno de los
impedimentos indicados.
ARTCULO 15. Capital social. El capital social de los bancos nacionales
estar dividido y representado por acciones, las cuales deben ser
nominativas.
ARTCULO 16. Capital pagado mnimo inicial. El monto mnimo de capital
pagado inicial de los bancos y sucursales de bancos extranjeros que se
constituyan o se establezcan en el territorio nacional, ser fijado por la
Superintendencia de Bancos con base en el mecanismo aprobado por la
Junta Monetaria, el cual podr ser modificado por dicha Junta cuando lo
estime conveniente.
El monto mnimo de capital pagado inicial ser revisado por la
Superintendencia de Bancos, por lo menos cada ao, quien publicar en el
diario oficial el monto de capital pagado inicial determinado. Dicho capital
debe ser cubierto totalmente en efectivo.
ARTCULO 20. Consejo de administracin y gerencia. Los bancos debern
tener un consejo de administracin integrado por tres o ms
administradores, quienes sern los responsables de la direccin general de
los negocios de los mismos.
Los miembros del consejo de administracin y gerentes generales, o
quienes hagan sus veces, debern acreditar ser personas solventes,
honorables, con conocimientos y experiencia en el negocio bancario y
financiero, as como en la administracin de riesgos financieros.

El cambio de miembros en el consejo de administracin y gerentes

generales deber ser comunicado a la Superintendencia de Bancos dentro
de los quince das siguientes a su nombramiento, para las verificaciones
del cumplimiento de lo establecido en el prrafo

anterior. Si la Superintendencia de Bancos constata que una o ms de las

personas nombradas no renen los requisitos establecidos, deber ordenar
al banco que proceda a realizar nuevos nombramientos, a ms tardar
dentro de los sesenta das calendario siguientes en que dicha
Superintendencia le haya notificado tal circunstancia. En caso contrario los
nombramientos objetados quedarn sin efecto.
ARTCULO 24. Impedimentos. No podrn ser miembros del consejo de
administracin
ni gerentes generales de un banco nacional o
administradores de una sucursal de un banco extranjero, los miembros del
consejo de administracin, gerentes generales, funcionarios y empleados
de cualquier otro banco. Se exceptan de esta disposicin los
miembros del consejo de administracin y gerentes generales de las
empresas que formen parte de un mismo grupo financiero.
A los miembros del consejo de administracin y gerentes generales les
sern aplicables los impedimentos que el artculo 13 de la presente Ley
establece para organizadores, accionistas, y administradores propuestos
para los nuevos bancos, salvo lo dispuesto en el inciso a) del citado artculo
para los miembros de la Junta Monetaria.
ARTCULO 43. Horario de operaciones y servicios con el pblico. Los
bancos debern realizar sus operaciones y prestar sus servicios al pblico
en el horario que hayan determinado. Los horarios establecidos y los
cambios que se efecten debern comunicarse a la Superintendencia de
Bancos, por lo menos con cinco das de anticipacin a la entrada en
vigencia de los mismos.
ARTCULO 48. Gastos de organizacin. Los bancos podrn computar como
gastos de organizacin, hasta el cinco por ciento (5%) del capital pagado
inicial. Tales gastos deben quedar amortizados dentro de un perodo no
mayor de cinco aos.
ARTCULO 56. Polticas administrativas. Los bancos y las empresas que
integran grupos financieros
deben
contar
con
polticas
escritas
actualizadas,
relativas
a
la
concesin
de crditos, inversiones,
evaluacin de la calidad de activos, suficiencia de provisiones para prdidas
y, en general, polticas para una adecuada administracin de los diversos
riesgos a que estn expuestos.
Asimismo, deben contar con polticas, prcticas y procedimientos que les
permitan tener un conocimiento adecuado de sus clientes, con el fin de que
los bancos y grupos financieros no sean utilizados para efectuar
operaciones ilcitas.
ARTCULO 57. Control interno. Los bancos y las empresas que integran
grupos financieros deben mantener un sistema de control interno adecuado
a la naturaleza y escala de sus negocios, que incluya disposiciones claras y
definidas para la delegacin de autoridad y responsabilidad, separacin de
funciones, desembolso de sus fondos, la contabilizacin de sus operaciones,

salvaguarda
externa

de

sus

activos,

una

apropiada

auditoria

interna

independiente, as como una unidad administrativa responsable de velar

porque el personal cumpla estos controles y las leyes y disposiciones
aplicables.
La Junta Monetaria, a propuesta de la Superintendencia de Bancos
establecer, mediante normas de general aplicacin, requisitos mnimos
que los bancos deben cumplir con relacin a las materias contenidas en los
dos artculos anteriores y en el presente.
ARTCULO
59.
Registro contable. El registro contable de las
operaciones que realicen las empresas reguladas por la presente Ley
deber efectuarse, en su orden, con base en las normas emitidas por la
Junta Monetaria a propuesta de la Superintendencia de Bancos y, en lo
aplicable, en principios de contabilidad generalmente aceptados y normas
internacionales de contabilidad.
La Superintendencia de Bancos podr autorizar el uso de sistemas de
contabilidad, as como de anotaciones en cuenta relativos a ttulos valores,
en cuyo caso los registros contables y anotaciones en cuenta tendrn el
mismo valor probatorio que la ley le asigna a los libros de contabilidad y a
los ttulos valores.
DECRETO NMERO 541 DEL CONGRESO DE
LA REPBLICA
LEY DE BANCOS DE AHORRO Y PRSTAMO PARA LA
VIVIENDA FAMILIAR
Artculo 2.- Los bancos de ahorro y prstamo para la vivienda familiar se
constituirn en la forma que prescribe el artculo 6o. de la Ley de Bancos* y
para su autorizacin debern seguirse los procedimientos que dicha ley
seala para las otras clases de bancos.
*Actualmente se encuentra vigente la Ley de Bancos y Grupos Financieros,
que en su artculo
127 establece que en cualquier disposicin en la que se haga referencia,
entre otras, a la Ley de Bancos, contenida en el Decreto Nmero 315 del
Congreso de la Repblica, se entender que se trata de la Ley de Bancos y
Grupos Financieros.
DECRETO-LEY NMERO 208 DEL JEFE DE
GOBIERNO DE LA REPBLICA LEY DE SOCIEDADES
FINANCIERAS PRIVADAS
Artculo 2.- Las Sociedades Financieras Privadas debern constituirse en
forma de sociedades annimas y regularn y desenvolvern sus objetivos,
funciones y operaciones de conformidad con la presente ley, las leyes
bancarias y la legislacin general de la Repblica en lo que les fuere
aplicable y con las disposiciones e instrucciones que emita la Junta
Monetaria y la Superintendencia de Bancos en aplicacin de tales leyes y
sus reglamentos.

Artculo 3.- Para la constitucin de las Sociedades Financieras se

llenarn los requisitos prescritos en el Decreto 315* del Congreso de la
Repblica, y para su autorizacin debern seguirse los procedimientos que
dicha ley seala para la creacin de nuevos Bancos.
*Actualmente se encuentra vigente la Ley de Bancos y Grupos Financieros,
que en su artculo
127 establece que en cualquier disposicin en la que se haga referencia,
entre otras, a la Ley

de Bancos, contenida en el Decreto Nmero 315 del Congreso de la

Repblica, se entender que se trata de la Ley de Bancos y Grupos
Financieros.
DECRETO NMERO 2-89 DEL CONGRESO DE LA
REPBLICA DE GUATEMALA LEY DEL
ORGANISMO JUDICIAL
ARTCULO 37. Requisitos de documentos extranjeros. Para que sean
admisibles los documentos provenientes del extranjero que deban surtir
efectos en Guatemala, deben ser legalizados por el Ministerio de Relaciones
Exteriores.
Si los documentos estn redactados en idioma extranjero deben ser
vertidos al espaol bajo juramento por traductor autorizado en la Repblica;
de no haberlo para determinado idioma, sern traducidos bajo juramento
por dos personas que hablen y escriban ambos idiomas con legalizacin
notarial de sus firmas.
ARTCULO 38. Protocolizacin. Adems de los requisitos indicados en el
artculo anterior, los poderes o mandatos, as como los documentos que
proceda inscribir en los registros pblicos, debern ser protocolizados
ante notario y las autoridades actuarn con base en los respectivos
testimonios, los cuales sern extendidos en papel sellado del menor valor,
dando fe el notario de que el impuesto respectivo ha sido pagado en el
documento original.
Al revisar los protocolos notariales el director del archivo general de
protocolos har constar en el acta respectiva si en los documentos
protocolizados se han cubierto los impuestos legales correspondientes.
En caso que no hayan sido cubiertos, dar aviso a las oficinas fiscales
para los efectos legales consiguientes.

REGLAMENTO PARA LA CONSTITUCIN DE BANCOS

PRIVADOS NACIONALES Y EL ESTABLECIMIENTO DE
SUCURSALES DE BANCOS EXTRANJEROS CAPTULO I
DISPOSICIN
GENERAL
Artculo 1.
Objeto.
El presente reglamento tiene por objeto
establecer los requisitos, trmites y procedimientos para la obtencin de
la autorizacin para la constitucin de bancos privados nacionales y el
establecimiento de sucursales de bancos extranjeros en la Repblica, de
conformidad con lo dispuesto por el artculo 7 del Decreto Nmero 192002 del Congreso de la Repblica, Ley de Bancos y Grupos Financieros.
CAPTUL
O II
REQUISITOS PARA OBTENER LA AUTORIZACIN PARA LA
CONSTITUCIN DE BANCOS PRIVADOS NACIONALES
Artculo 2. Solicitud. La solicitud para obtener la autorizacin para la
constitucin de bancos privados nacionales se
presentar
a la
Superintendencia de Bancos, debiendo contener como mnimo:
a)

Datos de identificacin personal de los organizadores y/o socios

fundadores.
Para el caso de personas jurdicas deber indicar,
adems, los datos de identificacin personal del representante legal;

b) Lugar para recibir notificaciones;

c)

Denominacin social y nombre comercial de la entidad en formacin;

d) Exposicin de motivos y fundamento de derecho en que se basa la

solicitud;
e) Peticin en trminos precisos;
f)

Lugar y fecha de la solicitud;

g)

Firmas de los solicitantes, legalizadas

por notario; y, h) Listado de los documentos

adjuntos a la solicitud.
La solicitud y documentos que se presenten a la Superintendencia
de Bancos debern entregarse en original, adjuntando una fotocopia
simple.
Artculo 3. Documentacin. A la solicitud para obtener la autorizacin
relativa a la constitucin de una institucin bancaria privada nacional
deber acompaarse la documentacin siguiente:
a) Estudio de factibilidad econmico-financiero, que deber contener
la informacin requerida en anexo 1 al presente reglamento.
Dicho estudio deber ser suscrito conjuntamente por economista y
por contador pblico y auditor, colegiados activos.
No podrn

suscribir estos estudios los profesionales que trabajen en el Banco

de Guatemala o en la Superintendencia de

Bancos, que intervengan en el estudio y en el proceso de

autorizacin del nuevo banco, o los miembros de la Junta Monetaria;
b) Proyecto de la escritura pblica de constitucin;
c) De los socios fundadores, organizadores y administradores
propuestos:
1.

2.

Para personas individuales:

1.1

Currculum
vitae
debidamente
documentado,
en
formulario proporcionado por la Superintendencia
de Bancos, con la informacin requerida en anexo 2 al
presente reglamento;

1.2

Declaracin jurada de estados patrimoniales y relacin

de ingresos y egresos, debidamente documentados, en
formulario proporcionado por la Superintendencia de
Bancos, con la informacin requerida en anexo 3 al
presente reglamento;

1.3

Fotocopia legalizada de la cdula de vecindad, o del

pasaporte en el caso de extranjeros;

1.4

Fotocopia
de
la
constancia
del
Nmero
de
Identificacin Tributaria (NIT). En el caso de extranjeros
no domiciliados en el pas debern presentar el
equivalente utilizado en el pas donde tributan;

1.5

Constancias
de
antecedentes
penales
y
de
antecedentes policacos extendidas por las autoridades
de Guatemala, con no ms de seis (6) meses
de
antigedad a la fecha de la solicitud.
En el caso
de extranjeros no domiciliados en el pas debern
presentar,
adems,
las
constancias
equivalentes
extendidas por la autoridad correspondiente al pas de su
residencia;

1.6

Un mnimo de dos referencias personales, bancarias

y comerciales recientes a la fecha de la solicitud; y,

1.7

En el caso de extranjeros, certificacin extendida

por la Direccin General de Migracin en la que se
acredite su condicin migratoria en el pas.

Para personas jurdicas mercantiles:

2.1

Fotocopia legalizada por notario, del testimonio de la

escritura pblica de constitucin de la sociedad y de sus
modificaciones, si las hubiere. En el caso de personas
jurdicas extranjeras, el documento equivalente;

2.2

Fotocopia legalizada por notario, de la patente de

comercio de empresa y de sociedad, extendidas por el

Registro Mercantil. En el caso de personas jurdicas

extranjeras el documento equivalente;

d)

2.3

Un mnimo de dos referencias bancarias y comerciales

recientes a la fecha de la solicitud;

2.4

Fotocopia legalizada por notario del acta notarial, en la

que conste la autorizacin concedida por el rgano
competente, para participar como organizadora y/o
accionista de la nueva institucin bancaria y el monto de
la inversin que se destine para ese objeto;

2.5

Fotocopia legalizada por notario, del nombramiento del

representante legal de la sociedad, debidamente inscrito
en el Registro Mercantil. En el caso de personas jurdicas
extranjeras, fotocopia legalizada por notario, del mandato
debidamente inscrito en los registros respectivos, donde
conste la autorizacin para el representante legal de
ejercer las funciones y facultades que tendr en el
territorio guatemalteco, concedida por el rgano facultado
legalmente de la persona jurdica extranjera;

2.6

Copia del informe de estados financieros auditados

por contador pblico y auditor externo, que incluya notas
a los estados financieros e informacin complementaria,
correspondiente a los dos ejercicios contables anteriores a
la fecha de la solicitud;

2.7

Nmina de los miembros del rgano de administracin o

de direccin, as como el currculum vitae de cada uno de
sus integrantes, el cual se presentar en formulario
proporcionado por la Superintendencia de Bancos
con
la informacin requerida en anexo 2 al presente
Reglamento;

2.8

Nmina
y
porcentaje
de
participacin
de
las
personas
individuales, propietarias finales de las
acciones en una sucesin de personas jurdicas, que
posean ms del cinco por ciento (5%) del capital pagado
de la persona jurdica accionista fundadora del banco
en formacin. Para efectos del cmputo anterior, se
sumarn las acciones del cnyuge e hijos menores de
edad; y,

2.9

Las personas individuales a que se refiere el numeral

anterior debern cumplir con los requisitos establecidos
en el numeral 1 del inciso c) del presente artculo;

Acta
notarial donde conste el consentimiento expreso de la
persona individual o jurdica extranjera de que se trate, para que la
Superintendencia de Bancos verifique ante quien corresponda, dentro
y fuera del pas, la informacin proporcionada u obtenida, y requiera
cualquier informacin adicional, que le permita asegurar el
cumplimiento de los requisitos sealados en la literal c) del presente
artculo.

Lo mismo se aplicar para personas de nacionalidad

guatemalteca de las que se requiera verificar u obtener
informacin en el exterior.

nicamente se dar trmite a solicitudes de personas jurdicas que tengan

ms de dos aos de operar y que sean solventes econmicamente. Si
se trata de una persona jurdica originada de una fusin,
se
computarn como aos de operacin los de la entidad ms antigua.
CAPTULO IV
PROCESO DE
AUTORIZACIN
Artculo 6. Presentacin de informacin. Si de la revisin de la
solicitud, documentacin e informacin
recibida, se establece que la
misma es incompleta, o bien del anlisis se determina que es incorrecta o
que es necesario requerir informacin complementaria, la Superintendencia
de Bancos lo har saber por escrito a los interesados, quienes dentro del
plazo de los treinta (30) das siguientes a que se le notifique dicha
situacin, debern atender el requerimiento. Este plazo, ante solicitud
razonada, podr ser prorrogado por una sola vez, hasta por igual plazo.
Transcurrido este plazo, sin haberse atendido satisfactoriamente el
requerimiento, quedar sin efecto la solicitud presentada y, sin previa
notificacin, la Superintendencia de Bancos archivar el expediente.
Artculo 7.
Modificaciones. Cualquier cambio que los interesados
deseen hacer durante el tiempo en que la solicitud est en trmite o previo
al inicio de operaciones deber informarse a la Superintendencia de Bancos
cumpliendo con los mismos requisitos de la solicitud original, en lo que sea
aplicable.
Artculo 8. Publicaciones. La Superintendencia de Bancos, a costa de
los interesados, ordenar la publicacin por tres veces en el lapso de quince
(15) das en el Diario Oficial y en otro de amplia circulacin en el pas, de
las solicitudes para la obtencin de la autorizacin para la constitucin de
bancos privados nacionales y de establecimiento de sucursales de bancos
extranjeros en la repblica, incluyendo los nombres de los organizadores y
socios fundadores, a fin de que quien se considere afectado pueda hacer
objeciones ante la autoridad competente dentro de un plazo de treinta
(30) das, contado a partir de la fecha de la ltima publicacin.
Los interesados a que se refiere el prrafo anterior proporcionarn a la
Superintendencia de Bancos un ejemplar de los diarios donde se incluya
cada una de las publicaciones efectuadas, dentro de un plazo de cinco (5)
das, contado a partir de la fecha de la ltima publicacin.
El trmite de la solicitud quedar en suspenso en tanto no se haya
solucionado cualquier objecin que se haya presentado a la misma.
Artculo 9. Capital pagado mnimo inicial. El monto mnimo de capital
pagado inicial de los bancos privados nacionales y sucursales de bancos
extranjeros que se constituyan o que se

establezcan en el territorio nacional, deber ser cubierto totalmente en

efectivo, en moneda nacional o en moneda extranjera; en este ltimo caso,
por su equivalente en quetzales.
El capital pagado mnimo inicial de los bancos privados nacionales y
sucursales de bancos extranjeros deber depositarse en el Banco de
Guatemala a la orden de la nueva entidad. La Superintendencia de Bancos
deber verificar el origen y propiedad de dicho capital.
Artculo 10.
Autorizacin. Realizados los anlisis y verificaciones
pertinentes, la Superintendencia de Bancos someter a consideracin de
la Junta Monetaria el dictamen correspondiente, sobre el cumplimiento de
los requisitos sealados en el artculo 7 de la Ley de Bancos y Grupos
Financieros y de lo dispuesto en este reglamento, acompaando la
documentacin original.
El plazo para la presentacin del dictamen no deber exceder de seis (6)
meses despus de recibida satisfactoriamente la informacin y
documentacin a que se refieren los artculos 2,
3, 4 y 5 del presente reglamento, segn
corresponda.
La Junta Monetaria conocer dicho dictamen en un plazo mximo de treinta
(30) das contado a partir de la fecha de su recepcin y otorgar o denegar
la autorizacin para la constitucin del banco privado nacional o el
establecimiento de la sucursal del banco extranjero, devolviendo el
expediente a la Superintendencia de Bancos para que contine con el
trmite correspondiente.
No obstante lo anterior, la Junta Monetaria,
previo a resolver, podr devolver el expediente a la Superintendencia de
Bancos para las ampliaciones que considere pertinentes, de conformidad
con lo dispuesto en el presente reglamento.
Artculo 11.
Autorizacin condicionada.
Si la resolucin de
autorizacin de la Junta Monetaria es favorable, pero condicionada a
determinados requisitos y plazos, la Superintendencia de Bancos velar
porque se cumplan los mismos, para que contine el trmite respectivo.
En el caso de que no se cumpliera con los requisitos y plazos sealados en
la resolucin de autorizacin, sta quedar sin efecto.
Artculo 12.
Desistimiento del trmite. Cuando los interesados
decidan no continuar con el trmite de autorizacin o con el trmite de
inicio de operaciones debern informarlo por escrito a la Superintendencia
de Bancos. En tales casos, quedar sin efecto la peticin original o la
resolucin de autorizacin de constitucin del nuevo banco o del
establecimiento de sucursal de banco extranjero, segn corresponda.
Artculo 13. Aviso de inicio de operaciones. Cuando el nuevo banco
privado nacional o la nueva sucursal de banco extranjero, despus de
obtenida la autorizacin correspondiente, est en condiciones de iniciar

operaciones, lo comunicar a la Superintendencia de Bancos como mnimo

con un (1) mes de anticipacin a la fecha prevista, la cual deber
estar

comprendida dentro de los seis (6) meses de plazo que indica el artculo 9
de la Ley de Bancos y Grupos Financieros.
En caso la nueva entidad solicite ampliar el plazo indicado, deber
presentar a la Superintendencia de Bancos, por escrito, con un (1) mes de
anticipacin al vencimiento del mismo, los motivos por los cuales no
iniciar operaciones. La Superintendencia de Bancos podr autorizar la
prrroga del plazo por una sola vez.
Artculo 14. Verificacin previa al inicio de operaciones. Previo al
inicio de operaciones de un banco privado nacional o de una sucursal de
banco extranjero en la repblica, la Superintendencia de Bancos verificar
el cumplimiento de los aspectos siguientes:
a)

Que con respecto a los miembros del consejo de administracin,

gerentes generales o quienes hagan sus veces, se observe
estrictamente lo dispuesto en los artculos 13, 20 y 24 de la Ley de
Bancos y Grupos Financieros;

b)

Que se encuentre depositado en el Banco de Guatemala, a la

orden de la nueva entidad, el capital pagado a que se refiere el
artculo 16 de la Ley de Bancos y Grupos Financieros;

c)

Que el local, cajas de seguridad y dems aspectos fsicos presenten

las condiciones indispensables para el resguardo de los intereses del
pblico;

d) Que los procedimientos de control interno, manuales de puestos y

polticas administrativas de evaluacin y control de riesgos, sean
adecuados y aplicables desde el momento de iniciar operaciones, y
que se encuentren aprobados por el consejo de administracin o
quien haga sus veces;
e)

Que se encuentre aprobado por parte de la Superintendencia de

Bancos el sistema contable a utilizar;

f)

Que nicamente se haya contabilizado como gastos de organizacin

hasta el cinco por ciento del capital pagado inicial;

g)

Que se encuentren formalizados los contratos de servicios,

arrendamientos, plizas de seguro y de fianzas necesarios;

h) Que se haya presentado el balance general inicial con sus

integraciones;
i) Que se haya informado a la Superintendencia de Bancos los horarios
de operaciones y servicios con el pblico;
j) Que se encuentren autorizados, habilitados
libros de actas correspondientes;

y registrados los

k) Que se encuentren autorizados y habilitados los libros de contabilidad

respectivos;
l) Que se cuente con el registro de la Cmara de Compensacin
Bancaria en el Banco de

Guatemala;

m) Que se cuente con el reglamento interior de trabajo, debidamente

aprobado por la
Inspeccin General de Trabajo del Ministerio de Trabajo y Previsin
Social;
n) Que se presente constancia de inscripcin en el Registro de
Patronos del Instituto
Guatemalteco de Seguridad Social; y,
)

Que se haya cumplido con los

y reglamentarios correspondientes.

dems

requisitos

legales

La Superintendencia de Bancos, despus de comprobar el cumplimiento de

los requisitos anteriores, autorizar el inicio de operaciones y ordenar la
inscripcin de la nueva entidad en el registro que para el efecto debe llevar.
Artculo 15. Caducidad automtica de la autorizacin.
La falta
de inicio de operaciones dentro del plazo establecido har caducar
automticamente la autorizacin otorgada, debiendo la Superintendencia
de Bancos oficiar lo pertinente al Registro Mercantil para que se cancele la
inscripcin correspondiente, e informar a la Junta Monetaria.
CAPTULO V
DISPOSICIONES
FINALES
Artculo 16. Legalizacin de documentos provenientes del
extranjero. Los documentos provenientes del extranjero que se exigen a
las personas individuales o jurdicas en este reglamento debern cumplir
con los requisitos que establece la Ley del Organismo Judicial.
Artculo 17. Opinin del Banco de Guatemala. La Superintendencia de
Bancos podr requerir al Banco de Guatemala opinin respecto de las
condiciones macroeconmicas, planteadas en el estudio de factibilidad,
que justifiquen la viabilidad econmico-financiera del proyecto.
Artculo 18. Casos no previstos. Los casos no previstos en el presente
reglamento sern resueltos por la Junta Monetaria.