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EMPRESA ANETO SL

I. ACTIVO
A) ACTIVO CORRIENTE
1. Caja (dinero depositado en caja)
2. Bancos (dinero depositado en c/c bancaria)
3. Cuentas por cobrar (clientes y efectos comerciales a cobrar)
4. Otras cuentas por cobrar (deudores)
5. Existencias (Mercaderas)
6. Gastos pagados por anticipado (gastos diferidos)
7. Inversiones financieras a corto plazo
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
B) ACTIVO NO CORRIENTE
8. Maquinaria y Equipo (mquinas y herramientas)
9. Vehculos (elementos de transporte)
10. Muebles y enseres (mobiliario)
11. Construcciones (para la actividad de la empresa)
12. Terrenos
13. Activo intangible (aplicaciones informaticas)
14. Menos Amortizacin Acumulada inmov.material
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO (A+B)
II. PASIVO
C) PASIVO CORRIENTE
1. Sobregiros
2. Obligaciones bancarias (un prstamo del banco)
3. Proveedores (proveedores + efectos comerciales a pagar)
4. Anticipos
5. Otras cuentas por pagar (acreedores por prestacin de servicios)
TOTAL PASIVO CORRIENTE
D) PASIVO NO CORRIENTE
6. Obligaciones bancarias a largo plazo (deudas a l/p con entidades de crdito)
7. Cuentas por pagar a LP (proveedores de inmovilizado a largo plazo)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO (C+D)
III. PATRIMONIO NETO
8. Capital Social
9. Reservas (Legal + estatutarias)
10. Utilidades retenidas
11. Utilidades perodo anterior
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO (II+III)
DATOS ADICIONALES

BENEFICIO (Prdidas y ganancias) BAII


GASTOS FINANCIEROS (pago de intereses)

5,000
15,000
20,000
10,000
20,000
20,000
90,000
40,000
20,000
60,000
30,000
2,000
-2,000
150,000
240,000

240000

15,000
20,000
35,000
50,000
2,000
52,000
87,000

95,000
50,000
8,000
153,000
240,000

153000

15,000
2,500

SOCIEDAD LARA S.R.L.


I. ACTIVO
A) ACTIVO CORRIENTE
1. Caja (dinero depositado en caja)
2. Bancos (dinero depositado en c/c bancaria)
3. Cuentas por cobrar (clientes y efectos comerciales a cobrar)
4. Otras cuentas por cobrar (deudores)
5. Existencias (productos terminados+Materias primas)
6. Gastos pagados por anticipado (gastos diferidos)
7. Inversiones financieras a corto plazo
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
B) ACTIVO NO CORRIENTE
8. Maquinaria y Equipo (mquinas y herramientas)
9. Vehculos (elementos de transporte)
10. Muebles y enseres (mobiliario)
11. Construcciones (para la actividad de la empresa)
12. Terrenos
13. Activo intangible (aplicaciones informaticas)
14. Menos Amortizacin Acumulada inmov.material
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO (A+B)
II. PASIVO
C) PASIVO CORRIENTE
1. Sobregiros
2. Obligaciones bancarias (un prstamo del banco)
3. Proveedores (proveedores + efectos comerciales a pagar)
4. Anticipos
5. Otras cuentas por pagar (acreedores por prestacin de servicios)
TOTAL PASIVO CORRIENTE
D) PASIVO NO CORRIENTE
6. Obligaciones bancarias a largo plazo (deudas a l/p con entidades de crdito)
7. Cuentas por pagar a largo plazo (proveedores de inmovilizado a largo plazo)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO (C+D)
III. PATRIMONIO NETO
8. Capital Social
9. Reservas (Legal + estatutarias+voluntarias)
10. Utilidades del ejercicio (debe obtenerse por diferencia)
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO (II+III)
DATOS ADICIONALES
BENEFICIO (Prdidas y ganancias) BAII
GASTOS FINANCIEROS (pago de intereses)

4,000
6,000
20,000
24,000

54,000
54,000
10,000
16,000

-4,000
76,000
130,000

32,000

32,000
12,000
12,000
44,000
48,000
28,000
10,000
86,000
130,000

10,000
800.00

ES NEGATIVO

LARA SRL
Ratios Financieros -

DESCRIPCION

FORMULA DEL LIBRO

RATIOS DE LIQUIDEZ

FONDO DE MANIOBRA (CAPITAL DE TRABAJO)


LIQUIDEZ GENERAL (LIQUIDEZ CORRIENTE)
PRUEBA CIDA (LIQUIDEZ CIDA)
TESORERIA INMEDIATA (LIQUIDEZ DE TESORERA)

Activo Corriente - Exigible a CP


Disponible+Exigible+Realizable
Exigible a corto plazo
Disponible+Realizable
Exigible a corto plazo
Recursos Disponibles
Exigible a corto plazo

RATIOS DE SOLVENCIA

ENDEUDAMIENTO TOTAL (SOLVENCIA PATRIMONIAL)


RATIO DE GARANTA (ENDEUDAMIENTO TOTAL)
ENDEUDAMIENTO A CORTO PLAZO
ENDEUDAMIENTO A LARGO PLAZO
ESTABILIDAD o INMOVILIZACIN

Exigible Total
Patrimonio Neto
Activo real
Exigible Total
Exigible a corto plazo
Recursos propios
Exigible a largo plazo
Recursos propios
Activos Inmovilizados
Recursos permanentes

RATIOS DE RENTABILIDAD

RENTABILIDAD FINANCIERA

BDII
Recursos propios

RATIOS DE COBERTURA

COSTO DE LOS FONDOS AJENOS

Intereses de fondos ajenos


Recursos ajenos con costo

FORMULA

Activo Corriente - Pasivo Corriente


Activo Corriente
Pasivo Corriente
Activo Corriente- Existencias- Gastos Pagados Anticipados
Pasivo Corriente
Caja y Bancos + Valores Negociables
Pasivo Corriente
Pasivo Total
Patrimonio Neto
Activo Total
Pasivo Total
Pasivo Corriente
Patrimonio Neto
Pasivo No Corriente
Patrimonio Neto
Activo No Corriente (Activos Fijos)
Patrimonio Neto +Pasivo No Corriente

EJERCICIO
ECONOMICO

22,000
1.69

0.94

0.31

51.00%

2.95%

37.00%

0.51%

77.50%

Beneficios Despus de Interese e Impuestos


Patrimonio Neto

11.60%

Gastos Financieros (Pago de intereses)


Pasivo

1.80%

INDUSTRIAL TARITA SRL


Ratios Financieros -

DESCRIPCION

FORMULA DEL LIBRO

RATIOS DE LIQUIDEZ

FONDO DE MANIOBRA (CAPITAL DE TRABAJO)


LIQUIDEZ GENERAL (LIQUIDEZ CORRIENTE)
PRUEBA CIDA (LIQUIDEZ CIDA)
TESORERIA INMEDIATA (LIQUIDEZ DE TESORERA)

Activo Corriente - Exigible a CP


Disponible+Exigible+Realizable
Exigible a corto plazo
Disponible+Realizable
Exigible a corto plazo
Recursos Disponibles
Exigible a corto plazo

RATIOS DE SOLVENCIA

ENDEUDAMIENTO TOTAL (SOLVENCIA PATRIMONIAL)


RATIO DE GARANTA (ENDEUDAMIENTO TOTAL)
ENDEUDAMIENTO A CORTO PLAZO
ENDEUDAMIENTO A LARGO PLAZO
ESTABILIDAD o INMOVILIZACIN

Exigible Total
Patrimonio Neto
Activo real
Exigible Total
Exigible a corto plazo
Recursos propios
Exigible a largo plazo
Recursos propios
Activos Inmovilizados
Recursos permanentes

RATIOS DE RENTABILIDAD

RENTABILIDAD FINANCIERA

BDII
Recursos propios

RATIOS DE COBERTURA

COSTO DE LOS FONDOS AJENOS

Intereses de fondos ajenos


Recursos ajenos con costo

FORMULA

Activo Corriente - Pasivo Corriente


Activo Corriente
Pasivo Corriente
Activo Corriente- Existencias- Gastos Pagados Anticipados
Pasivo Corriente
Caja y Bancos + Valores Negociables
Pasivo Corriente

EJERCICIO
ECONOMICO

11,000
4.67

4.50

4.50

Pasivo Total
Patrimonio Neto
Activo Total
Pasivo Total
Pasivo Corriente
Patrimonio Neto
Pasivo No Corriente
Patrimonio Neto
Activo No Corriente (Activos Fijos)
Patrimonio Neto +Pasivo No Corriente

27.20%

Beneficios Despus de Interese e Impuestos


Patrimonio Neto

9.00%

Gastos Financieros (Pago de intereses)


Pasivo

6.25%

0.73%

2.38%

45.45%

31.25%

INDUSTRIA TARITA SL
I. ACTIVO
A) ACTIVO CORRIENTE
1. Caja (dinero depositado en caja)
2. Bancos (dinero depositado en c/c bancaria)
3. Cuentas por cobrar (clientes y efectos comerciales a cobrar)
4. Otras cuentas por cobrar (deudores)
5. Existencias (productos terminados+Materias primas)
6. Gastos pagados por anticipado (gastos diferidos)
7. Inversiones financieras a corto plazo
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
B) ACTIVO NO CORRIENTE
8. Maquinaria y Equipo (mquinas y herramientas)
9. Vehculos (elementos de transporte)
10. Muebles y enseres (mobiliario)
11. Construcciones (para la actividad de la empresa)
12. Terrenos
13. Activo intangible (aplicaciones informaticas)
14. Menos Amortizacin Acumulada inmov.material
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO (A+B)
II. PASIVO
C) PASIVO CORRIENTE
1. Sobregiros
2. Obligaciones bancarias (un prstamo del banco)
3. Proveedores (proveedores + efectos comerciales a pagar)
4. Anticipos
5. Otras cuentas por pagar (acreedores por prestacin de servicios)
TOTAL PASIVO CORRIENTE
D) PASIVO NO CORRIENTE
6. Obligaciones bancarias a largo plazo (deudas a l/p con entidades de crdito)
7. Cuentas por pagar a largo plazo (proveedores de inmovilizado a largo plazo)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO (C+D)
III. PATRIMONIO NETO
8. Capital Social
9. Reservas (Legal + estatutarias+voluntarias)
10. Utilidades del ejercicio (debe obtenerse por diferencia)
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO (II+III)
DATOS ADICIONALES

BENEFICIO (Prdidas y ganancias) BAII


GASTOS FINANCIEROS (pago de intereses)

500
10,000
3,000
500

14,000
10,000
4,000

-9,000
5,000
19,000

2,000
1,000

3,000
3,000
2,000
5,000
8,000
9,000
1,000
1,000
11,000
19,000

1,000
500

COMPAA MERCANTIL JUAN TUR Y CIA SRC


I. ACTIVO
A) ACTIVO CORRIENTE
1. Caja (dinero depositado en caja)
2. Bancos (dinero depositado en c/c bancaria)
3. Cuentas por cobrar (clientes y efectos comerciales a cobrar)
4. Otras cuentas por cobrar (deudores)
5. Existencias (productos terminados+Materias primas)
6. Gastos pagados por anticipado (gastos diferidos)
7. Inversiones financieras a corto plazo
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
B) ACTIVO NO CORRIENTE
8. Maquinaria y Equipo (mquinas y herramientas)
9. Vehculos (elementos de transporte)
10. Muebles y enseres (mobiliario)
11. Construcciones (para la actividad de la empresa)
12. Terrenos
13. Activo intangible (aplicaciones informaticas)
14. Menos Amortizacin Acumulada inmov.material
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO (A+B)
II. PASIVO
C) PASIVO CORRIENTE
1. Sobregiros
2. Obligaciones bancarias (un prstamo del banco)
3. Proveedores (proveedores + efectos comerciales a pagar)
4. Anticipos
5. Otras cuentas por pagar (acreedores por prestacin de servicios)
TOTAL PASIVO CORRIENTE
D) PASIVO NO CORRIENTE
6. Obligaciones bancarias a largo plazo (deudas a l/p con entidades de crdito)
7. Cuentas por pagar a largo plazo (proveedores de inmovilizado a largo plazo)
TOTAL PASIVO CORRIENTE
TOTAL PASIVO (C+D)
III. PATRIMONIO NETO
8. Capital Social
9. Reservas (Legal + estatutarias+voluntarias)
10. Utilidades del ejercicio (debe obtenerse por diferencia)
TOTAL PATRIMONIO NETO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO (II+III)


DATOS ADICIONALES

BENEFICIO (Prdidas y ganancias) BAII


GASTOS FINANCIEROS (pago de intereses)

RC

500
10,000
3,000
500

14,000
4,000
10,000

-9,000
5,000
19,000

2,000
3,000

5,000
3,000
3,000
8,000
31,000
1,000
-21,000
11,000
19,000

21,000
300

JUAN TUR SRL


Ratios Financieros -

DESCRIPCION

FORMULA DEL LIBRO

RATIOS DE LIQUIDEZ

FONDO DE MANIOBRA (CAPITAL DE TRABAJO)


LIQUIDEZ GENERAL (LIQUIDEZ CORRIENTE)
PRUEBA CIDA (LIQUIDEZ CIDA)
TESORERIA INMEDIATA (LIQUIDEZ DE TESORERA)

Activo Corriente - Exigible a CP


Disponible+Exigible+Realizable
Exigible a corto plazo
Disponible+Realizable
Exigible a corto plazo
Recursos Disponibles
Exigible a corto plazo

RATIOS DE SOLVENCIA

ENDEUDAMIENTO TOTAL (SOLVENCIA PATRIMONIAL)


RATIO DE GARANTA (ENDEUDAMIENTO TOTAL)
ENDEUDAMIENTO A CORTO PLAZO
ENDEUDAMIENTO A LARGO PLAZO
ESTABILIDAD o INMOVILIZACIN

Exigible Total
Patrimonio Neto
Activo real
Exigible Total
Exigible a corto plazo
Recursos propios
Exigible a largo plazo
Recursos propios
Activos Inmovilizados
Recursos permanentes

RATIOS DE RENTABILIDAD

RENTABILIDAD FINANCIERA

BDII
Recursos propios

RATIOS DE COBERTURA

COSTO DE LOS FONDOS AJENOS

Intereses de fondos ajenos


Recursos ajenos con costo

FORMULA

Activo Corriente - Pasivo Corriente


Activo Corriente
Pasivo Corriente
Activo Corriente- Existencias- Gastos Pagados Anticipados
Pasivo Corriente
Caja y Bancos + Valores Negociables
Pasivo Corriente
Pasivo Total
Patrimonio Neto
Activo Total
Pasivo Total
Pasivo Corriente
Patrimonio Neto
Pasivo No Corriente
Patrimonio Neto
Activo No Corriente (Activos Fijos)
Patrimonio Neto +Pasivo No Corriente

EJERCICIO
ECONOMICO

9,000
2.80

2.70

2.10

72.73%

237.50%

45.45%

45.45%

26.30%

Beneficios Despus de Interese e Impuestos


Patrimonio Neto

1.91%

Gastos Financieros (Pago de intereses)


Pasivo

3.75%

ANETO SL
Ratios Financieros -

DESCRIPCION

FORMULA DEL LIBRO

RATIOS DE LIQUIDEZ

FONDO DE MANIOBRA (CAPITAL DE TRABAJO)


LIQUIDEZ GENERAL (LIQUIDEZ CORRIENTE)
PRUEBA CIDA (LIQUIDEZ CIDA)
TESORERIA INMEDIATA (LIQUIDEZ DE TESORERA)

Activo Corriente - Exigible a CP


Disponible+Exigible+Realizable
Exigible a corto plazo
Disponible+Realizable
Exigible a corto plazo
Recursos Disponibles
Exigible a corto plazo

RATIOS DE SOLVENCIA

ENDEUDAMIENTO TOTAL (SOLVENCIA PATRIMONIAL)


RATIO DE GARANTA (ENDEUDAMIENTO TOTAL)
ENDEUDAMIENTO A CORTO PLAZO
ENDEUDAMIENTO A LARGO PLAZO
ESTABILIDAD o INMOVILIZACIN

Exigible Total
Patrimonio Neto
Activo real
Exigible Total
Exigible a corto plazo
Recursos propios
Exigible a largo plazo
Recursos propios
Activos Inmovilizados
Recursos permanentes

RATIOS DE RENTABILIDAD

RENTABILIDAD FINANCIERA

BDII
Recursos propios

RATIOS DE COBERTURA

COSTO DE LOS FONDOS AJENOS

Intereses de fondos ajenos


Recursos ajenos con costo

FORMULA

EJERCICIO
ECONOMICO

Activo Corriente - Pasivo Corriente

55,000

Activo Corriente
Pasivo Corriente
Activo Corriente- Existencias- Gastos Pagados Anticipados
Pasivo Corriente
Caja y Bancos + Valores Negociables
Pasivo Corriente
Pasivo Total
Patrimonio Neto
Activo Total
Pasivo Total
Pasivo Corriente
Patrimonio Neto
Pasivo No Corriente
Patrimonio Neto
Activo No Corriente (Activos Fijos)
Patrimonio Neto +Pasivo No Corriente

2.57

2.00

0.57

56.86%

2.76%

22.87%

45.45%

26.30%

Beneficios Despus de Interese e Impuestos


Patrimonio Neto

1.91%

Gastos Financieros (Pago de intereses)


Pasivo

3.75%