PERFIL PROYECTO DE INVESTIGACIN CASO DE ESTUDIO INSTALACIN DE

UNA PANADERA (a nivel de pequea empresa)

I.

DIAGNSTICO ( 1 pgina)
Se ha identificado una necesidad (dficit) de un bien de consumo
alimenticio bsico, como es el pan francs en la zona E de la
urbanizacin Pamplona Alta, del distrito de San Juan de Miraflores.
A la poblacin de esta zona, le corresponde un nivel socio econmico
popular.

II.

PROPSITO
Presentar como hiptesis, una propuesta tecnolgica, mediante la
instalacin de una panadera, con un horno elctrico para la
produccin. Y esta manera, solucionar el dficit existente de
demanda insatisfecha de pan francs en la zona mencionada, y con la
factibilidad econmica de costo.

III.

DISEO O FORMULACIN DEL PROYECTO (demostracin)

1. ESTUDIO DE MERCADO (4 pginas)
Producto: Pan francs (30gr peso)
Tipo Mercado:
- Bien de consumo alimenticio
- Poca necesidad
- Sector socio econmico popular
rea geogrfica
- Distrito: San Juan de Miraflores (Pamplona Alta
Zona E)
N Manzana: 4 x 5 = 20
Mercado Potencial de Consumidores = familias
N familias = 20MZs x 50familias/MZs = 1000
familias Mercado objetivo (segmentacin)
ANLISIS DE DEMANDA
Segn encuesta de Mercado

ANLISIS DE DEMANDA

Si el precio a la competencia, se ha comprobado en la Urbanizacin

Pamplona Alta = S/. 0.10 /pan
PLAN DE VENTAS (100%)
Qao= 12pan x 1000 familias = 12000pan/da
Demanda proyectada Qao = 12000pan x 360 das =
4320000pan/ao
PLAN DE INGRESOS
YT = 4320000 x S/.0.10/pan = S/.432000
Tipo de cambio $. 3.5 YT = $ 123420
PLAN DE VENTAS (5 aos futuros - da)
Ao
1
2
3
4
5

Ventas
9600
10800
12000
12000
12000

%
80%
90%
100%
100%
100%

Precio
0.10
0.10
0.10
0.10
0.10

NOTA: Se debe complementar la informacin de mercado

o
o
o
o

Canales o Formas de comercializacin (Distribucin)

Tipo promocin (publicidad)
Organizacin de ventas
Unidades de transporte (Ventas)

2. TAMAO Y LOCALIZACIN (3 pginas)

Segn Panadera de Horno Elctrico para fabricar
Alternativa de tamao
A
B
C

Capacidad mxima
10000 pan/da
15000 pan/da
20000 pan/da

Tamao
20000
35000
60000

NOTA:
o Se selecciona la alternativa B por cubrir la demanda de mercado
(12000 pan/da) con una prioridad.
o Asimismo la alternativa B presenta un alto costo unitario, por lo tanto
resulta ms competitivo a nivel de mercado.
o Por ltimo, tiene un + margen de rentabilidad de capital %
(Utilidad/inversin).

LOCALIZACIN
El proyecto se ubica dentro del rea geogrfica de Mercado:
o
o

San Juan de Miraflores

Urb. Pamplona Alta, zona E

o MNz N Lote 15
El costo M2 de terreno en la zona = S/. 50/M2
El costo de alquiler/ rea de 100 M2 = 53500/M2
As mismo se debe adjuntar:
o Plano de ubicacin (incluyndose vas de acceso: avenidas
calles)
o Fotografas de la zona de ubicacin

3. INGENIERA DEL PROYECTO Planta: Capacidad instalada 15000

panes/da (tamao del proyecto) ( 5 pginas)
A. PROCESO PRODUCTIVO
o Recepcin de materia prima
o Mezcla de ingredientes
o Batido
o Amasado
o Moldeado
o Horneado
o Despacho
B. MAQUINARIA Y EQUIPOS Incluye: especificaciones tcnicas
(capacidad de cada mquina, marca, modelo, dimensiones),
proveedor, costo en dlares (US$) de cada mquina.
o Mezcladora
5500
o Batidora
2500
o Amasadora
8000
o Moldes y bandejas
3000
o Horno elctrico
25000
o Mobiliario
15000
$
68500
C. DISPOSICIN DE PLANTA (Layout)

rea terreno=15 15=225 M 2

Valor terreno=225 50 / M 2=$ 11250

Valor construccin= reaconst . Costo unit . /M 2=150 140 $/ M 2=$ 21000

D. PLAN DE PRODUCCIN (5 aos)

Ao

% Venta

1
2
3
4
5
(*) Capacidad

Produccin/da

80
9600
90
10800
100
12000
100
12000
100
12000
instalada: 15000/da

%Utilizacin/cap.
Inst. (*)
64
72
80
80
80

E. REQUERIMIENTO DE MATERIALES (1pan=30gr)

o Harina 25gr/pan
o Levadura 5gr/pan
o Enzimas 2gr/pan
o Sal
3gr/pan
o Azcar
2gr/pan
o Agua
10gr/pan
47gr/pan
NOTA: Por facilidad de la solucin del caso de estudio se asume que el
costo de materia prima (variable) representar un 40% del valor de
ingreso de ventas.
F. REQUERIMIENTOS DE MANO DE OBRA

Recepcin de M.
prima
Proceso de
Fabricacin
Despacho
Caja
Administrador

Personal

Sueldo

Remuneracin
Mensual

$ 200/mes

$ 200/mes

$ 400/mes

$ 800/mes

2
1
1

$ 150/mes
$ 200/mes
$ 500/mes

$ 300/mes
$ 200/mes
$ 500/mes
$

2000/mes
G. REQUERIMIENTOS DE ENERGA
Electricidad
500W/mes
Combustible
20gl/mes
Lubricantes
5gal/mes
Agua (sanitaria)
15M3/mes
NOTA: Por facilidad del estudio, el costo de energa representar el
10% del ingreso de Venta.
4. CONSTITUCIN Y ORGANIZACIN (2 pginas)

Razn social de la pequea empresa (SAC, SA, Responsabilidad

Limitada, etc.)
Trmites y costos legales de constitucin
Organizacin de la pequea empresa (organigrama)
Nmero de trabajadores (Se incluye en el organigrama de la
empresa)
o Gerentes
o Empleados
o Obreros (o tcnicos)

5. INVERSIN (I0 ) Y FINANCIAMIENTO

Inversin

Concepto

$
A.
-

Inversin Fija
Terreno
Construcciones civiles
Maquinaria Equipo
Estudio patente

B. Capital de trabajo
(2meses)
- Stock materiales
- Planilla personal
- Energa
TOTAL (A+B)
%

Estructura de
Financiamiento
Accionistas
COFIDE

11250
21000
68500
15000
115750

11250

6580
4000
1650
12230
$ 127980
100%

6580
4000
1650

21000
68500
15000

38480
30%

89500
70%

FORMA DE PAGO DEL PRSTAMO (COFIDE)

Monto
: 89500
Lnea de crdito
: Ordinaria propem

0.1(1.1)5
R=89500
(1.1)5 1

BID: Cuotas fijas

CAF: Saldo decreciente

Plazo
: 5 aos
Inters (r)
: 10% (anual)
Plan de inversin
Construcciones civiles (edificio)
21000
Maquinaria Equipo
68500
89500
Garantas
: REALES
o Hipoteca inmueble
10000(terreno) + 21000(Edificio)
o Prenda industrial
68500
99500

CRONOGRAMA DE PAGOS

Ao

Saldo deudor

Inters 10%

Cuota fija

1
2
3
4
5
TOTAL

89500
74828
58689
40936
21408
-

8950
7483
5869
4094
8141
28610

23622
23622
23622
23622
23622
118110

Amortizacin
principal
14672
16189
17768
14828
21481
81500

6. PRESUPUESTO INGRESOS Y EGRESOS ( 3 pginas)

A. ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS
a. Sin Financiamiento
Concepto
1. Ingresos
Ventas Netas
Recup. Activo Fijo
TOTAL (1)
2. Egresos
Materiales (40%)
Mano de obra
Energa (10%)
Depreciacin (20%)
Amortizacin (20%)
TOTAL (2)
3. Util. Operativa
(1-2)
4. Imp. Renta
(30%)
5. Utilidad Neta

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

98780
98780

111130
111130

123430
123430

123430
123430

123430
11250
134680

39510
24000
9880
17900
3000
94290
4490

44450
24000
11110
17900
3000
100460
10670

49370
24000
12340
17900
3000
106610
16860

49370
24000
12340
17900
3000
106610
16860

49370
24000
12340
17900
3000
106610
28070

1350

3200

5060

5060

8430

3140

7470

11800

11800

19640

b. Con Financiamiento
Concepto
Ao 1
Ao 2
Ao 3
+ UTIL. OPE.
4490
10670
16860
-GAST. FINA.
(8950)
(7480)
(5870)
+ UTIL. ANTES
(4460)
3190
10990
IMP.
-IMP. RENTA
(960)
(3500)
(30%)
+ UTIL. NETA
(4460)
2230
7490
(*)
(*) Para la proyeccin de Balance General, se utiliza
B. FLUJO DE CAJA
a. Sin Financiamiento

Ao 4
16860
(4090)
12770

Ao 5
28110
(2140)
25970

(3830)

(7790)

8940

18180

estos parmetros.

Concepto
Ventas Netas
Recup. Terreno
Materiales
Mano de obra
Energa
Imp. Renta
(30%)
INVERSIN
- Terreno
- Obras civiles
- Maquinaria
Equi.
- Estudio
patente
- Capital
trabajo
+ Recup. Capital
trab.
Flujo de caja
econ.

Ao 0

+
+
-

Ao 1
98780

Ao 2
111130

Ao 3
123430

Ao 4
123430

(39510)
(24000)
(9880)
(1350)

(44450)
(24000)
(11110)
(3200)

(49370)
(24000)
(12340)
(5060)

(49370)
(24000)
(12340)
(5060)

Ao 5
123430
11250
(49370)
(24000)
(12340)
(8430)

(11250)
(21000)
(68500)
(15000)
(12230)
12230
(12798
0)

24040

28370

31660

31660

55140

b. Con Financiamiento
Concepto
+ Flujo de caja econ.

Ao 0
(127980
)
89500

Ao 1
24040

Ao 2
28370

Ao 3
31660

Ao 4
31660

-Serv. Deuda (cuota)

(23620)
(23620)
(23620)
(23620)
+ Prest. (COFIDE)
+ Ahorro Fiscal 2
1350
2240
1760
1230
Flujo Caja Financiero
(35430)
1770
6990
9800
9270
(*)
(*) Para la proyeccin de Balance General, se utiliza estos parmetros.
IV.

EVALUACIN PROYECTO (Perfil) ( 2 Pginas)

a. Evaluacin Econmica COK=12%
Aos
Flujos
Factor 12%
Valor Actual
0
(127980)
1.000
(127980)
1
24040
0.893
21490
2
28370
0.795
22550
3
31660
0.712
22440
4
31660
0.635
20100
5
55140
0.567
31260
VAN ecod
-10060
1. VAN ec = -10060<0 Proyecto No Factible
2. TIR ec =8%<cOK=12% No Rentable
3. PRec=7 aos<H.P.=5aos Proyecto lento en recuperacin

V.

CONCLUSIONES FINALES ( 1 Pgina)

Ao 5
55140
(23620)
640
32160

1. A nivel econmico, se rechaza el proyecto (perfil) por tener un VAN

negativo (-10060) adems una rentabilidad del 8% inferior al COK del
sistema financiero, y una recuperacin lenta del proyecto (7 aos)
superior al horizonte planeamiento=5 aos.
2. En cuanto a la capacidad de pago del proyecto, resulta con un margen
inferior al 50% del importe de la cuota de prstamo (COFIDE). Por lo
tanto, el perfil no es sujeto a crdito.
3. A nivel financiero tambin se rechaza el proyecto en cuanto a su
financiamiento, por tener un VAN, TIRf y PRf, no recomendables.

IMPORTANTE:
Para un proyecto es importante definir:
Capacidad instalada
Proceso productivo
Grado de mecanizacin o automatizacin
OBJETIVO: Evaluacin del proyecto