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I.
Los servicios financieros deben cumplir la funcin social de contribuir al logro de los
objetivos de desarrollo integral para el vivir bien, eliminar la pobreza y la exclusin
social y econmica de la poblacin.
II.
a)
b)
c)
d)
e)
f)
I.
II.
Las disposiciones de esta Ley constituyen el marco legal permitido para las
actividades de las entidades financieras, no pudiendo efectuar stas otras actividades
no sealadas en esta Ley.
III.
CAPTULO II
ROL DEL ESTADO PLURINACIONAL EN LA ACTIVIDAD
FINANCIERA
Artculo 6. (ACTIVIDAD DE INTERS PBLICO).
I.
II.
III.
a)
b)
I.
II.
III.
CAPTULO III
DEL CONSEJO DE ESTABILIDAD FINANCIERA
Artculo 9. (CREACIN).
Se crea el Consejo de Estabilidad Financiera CEF, como rgano rector del sistema financiero
y consultivo de orientacin al sistema financiero, para la aplicacin de medidas de
preservacin de la estabilidad y eficiencia del mismo.
Artculo 10. (OBJETO).
El objeto del Consejo de Estabilidad Financiera - CEF es:
I.
sistema financiero.
II.
I.
b)
c)
d)
e)
II.
III.
DEL
CONSEJO
DE
a)
b)
c)
d)
e)
CAPTULO IV
DE LA AUTORIDAD DE SUPERVISIN DEL SISTEMA
FINANCIERO
SECCIN I
RGIMEN INSTITUCIONAL
Artculo 15. (NATURALEZA).
La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI, es una institucin de derecho
pblico y de duracin indefinida, con personalidad jurdica, patrimonio propio y autonoma de
gestin administrativa, financiera, legal y tcnica, con jurisdiccin, competencia y estructura de
alcance nacional, bajo tuicin del Ministerio de Economa y Finanzas Pblicas, y sujeta a
control social.
Artculo 16. (OBJETO).
La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero ASFI, tiene por objeto regular, controlar
y supervisar los servicios financieros en el marco de la Constitucin Poltica del Estado, la
presente Ley y los Decretos Supremos reglamentarios, as como la actividad del mercado de
valores, los intermediarios y entidades auxiliares del mismo.
Artculo 17. (OBJETIVOS DE LA REGULACIN Y SUPERVISIN FINANCIERA).
Son objetivos de la regulacin y supervisin financiera, respecto de los servicios financieros,
de manera indicativa y no limitativa, los siguientes:
a)
b)
c)
d)
f)
g)
h)
i)
I.
II.
I.
II.
III.
perodo de seis (6) aos, de una terna propuesta por la Asamblea Legislativa Plurinacional,
aprobada por dos tercios de votos.
Artculo 21. (REQUISITOS PARA LA MXIMA AUTORIDAD EJECUTIVA).
Para ser Directora o Director General Ejecutivo de la Autoridad de Supervisin del Sistema
Financiero - ASFI deber cumplir los siguientes requisitos:
a)
b)
c)
Contar con experiencia en materia financiera o econmica no menor a diez (10) aos.
d)
a)
b)
c)
I.
b)
c)
d)
e)
g)
h)
i)
j)
k)
l)
m)
n)
o)
p)
q)
r)
II.
s)
t)
u)
v)
w)
x)
y)
z)
aa)
Para cumplir con las funciones asignadas por la Constitucin Poltica del Estado y la presente
Ley, la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI podr instalar oficinas
departamentales.
Artculo 25. (PRESUNCIN LEGAL DE VALIDEZ DE ACTOS).
Los actos dictados por los funcionarios del Ministerio de Economa y Finanzas Pblicas, de la
Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero, de la Autoridad de Fiscalizacin y Control de
Pensiones y Seguros, del Banco Central de Bolivia, de la Unidad de Investigaciones
Financieras, as como por los Interventores, en procedimientos de solucin, procesos de
liquidacin con seguro de depsitos y liquidacin forzosa judicial, en el ejercicio de sus
funciones en aplicacin de la Ley, reglamentos y resoluciones, sern inmediatamente
ejecutivos y gozarn de la presuncin legal de validez, correspondiendo la carga de la prueba
en contrario al que alegue su irregularidad.
Artculo 26. (PRESUPUESTO DE LA AUTORIDAD DE SUPERVISIN DEL
SISTEMA FINANCIERO).
I.
II.
III.
SECCIN II
DE LAS FUNCIONES DE CONTROL Y SUPERVISIN
Artculo 28. (MBITO DE CONTROL).
La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI efectuar las funciones de control
y supervisin a las actividades de las entidades financieras con arreglo a la presente Ley y sus
normas reglamentarias.
I.
II.
La informacin que sea requerida por medios electrnicos, con respaldo de firmas
electrnicas, tendr plena validez y fuerza probatoria para todos los efectos.
I.
II.
III.
I.
II.
b)
c)
d)
I.
II.
Las polticas de las entidades financieras debern incluir reglas claras sobre
delegacin de autoridad y responsabilidades y segregacin de funciones.
I.
II.
III.
I.
II.
III.
Financiero - ASFI.
SECCIN III
SUPERVISIN BASADA EN RIESGOS
Artculo 35. (SUPERVISIN BASADA EN RIESGOS).
La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI aplicar la supervisin basada en
riesgos, para verificar la existencia y funcionamiento de sistemas formalizados de gestin
integral de riesgos en las entidades financieras. Para dicho efecto, de manera enunciativa y no
limitativa, deber:
a)
b)
I.
II.
Las entidades financieras podrn desarrollar modelos internos para la gestin de sus
riesgos, con base en sanas prcticas de aceptacin internacional. Estos modelos
podrn aplicarse para el clculo de requerimiento de previsiones y de capital por las
exposiciones a riesgo, nicamente con autorizacin de la Autoridad de Supervisin
del Sistema Financiero - ASFI con base en los requisitos y condiciones establecidos
en la normativa emitida al efecto.
I.
II.
La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI definir los criterios para
clasificar los niveles de solvencia y de calidad de gestin de las entidades de
intermediacin financiera.
III.
I.
I.
II.
SECCIN IV
RGIMEN DE SANCIONES
Artculo 40. (DE LA IMPOSICIN DE SANCIONES ADMINISTRATIVAS).
I.
II.
Se encuentran dentro de las previsiones del pargrafo anterior especialmente, sin ser
limitativo las entidades financieras, sus directores, consejeros de administracin y de
vigilancia, sndicos, inspectores de vigilancia, fiscalizadores internos, auditores
internos, administradores, gerentes, apoderados generales y empleados sin excepcin.
III.
IV.
V.
La imposicin de una sancin administrativa, deber regirse por los principios del
derecho administrativo sancionador y en especial por el debido proceso, principio de
tipicidad, igualdad, verdad material, irretroactividad y proporcionalidad.
VI.
grupos de personas por otra autoridad, nacional o extranjera, que no sea la Autoridad
de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI, no impide o limita la aplicacin de la
presente norma.
Artculo 41. (DE LAS SANCIONES ADMINISTRATIVAS).
I.
II.
III.
Amonestacin escrita.
b)
Multa pecuniaria.
c)
d)
e)
f)
b)
Gravedad Media. Cuando la infraccin por accin u omisin haya sido causada
por negligencia, falta de pericia o culpa y causen dao econmico o perjuicio a
la entidad financiera, al consumidor financiero y/o terceros o en su caso sea en
beneficio propio o de terceros.
c)
d)
I.
II.
I.
II.
III.
b)
Gravedad levsima:
1.
Para la entidad financiera de hasta el cero coma tres por ciento (0,3%) del
capital mnimo.
2.
3.
Gravedad leve:
1.
Para la entidad financiera de hasta el uno coma cinco por ciento (1,5%)
del capital mnimo.
2.
3.
c)
IV.
Gravedad media:
1.
Para la entidad financiera de hasta el cinco por ciento (5%) del capital
mnimo.
2.
3.
I.
II.
I.
II.
I.
II.
III.
IV.
a)
b)
c)
LA
PROHIBICIN
SANCIN
POR
MANEJO
DE
generales y empleados de una entidad financiera, no podrn influir bajo ninguna forma para
obtener en provecho propio, de sus familiares o de terceros, la prestacin de servicios por
parte de la entidad o empresa en la que realizan sus actividades, con ventajas y en
condiciones especiales o extraordinarias, as como tampoco podrn hacer uso de su influencia
para obstruir o impedir la investigacin de un delito a cargo de autoridad competente. En caso
de incumplimiento de la presente norma, la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero ASFI aplicar previo proceso las sanciones que correspondan en el marco del Rgimen de
Sanciones.
Artculo 50. (DE LA RESPONSABILIDAD POR INFORMES O DICTMENES).
Los auditores internos y externos, calificadores de riesgo, peritos tasadores y evaluadores de
entidades financieras, que en el cumplimiento de sus funciones para las cuales fueron
contratados, lleven a tomar acciones errneas y no oportunas a la propia entidad financiera
que los contrat, a la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero, al Banco Central de
Bolivia, a la Autoridad de Fiscalizacin y Control de Pensiones y Seguros, o al Ministerio de
Economa y Finanzas Pblicas, sern sancionados por la Autoridad de Supervisin del
Sistema Financiero - ASFI, de acuerdo a la presente Ley y sus normas reglamentarias, sin
perjuicio de las dems sanciones establecidas por Ley y la responsabilidad civil o penal a que
hubiera lugar.
Artculo 51. (DE LA RESPONSABILIDAD DE LAS FIRMAS DE AUDITORA
EXTERNA).
I.
II.
solidariamente responsables frente a la entidad, conforme lo sealan los Artculos 321, 322,
323 y 327 del Cdigo de Comercio, sin perjuicio que la Autoridad de Supervisin del Sistema
Financiero - ASFI eleve obrados al Ministerio Pblico para que promueva la accin penal
conforme a lo previsto en el Artculo 225 de la Constitucin Poltica del Estado.
Artculo 53.
IMPUESTAS).
(OBLIGACIN
DE
INFORMAR
SOBRE
LAS
SANCIONES
Las sanciones impuestas por la mxima autoridad ejecutiva de la Autoridad de Supervisin del
Sistema Financiero - ASFI a una entidad financiera, sern puestas en conocimiento de su
directorio, consejo de administracin o mxima autoridad, segn corresponda, debiendo la
entidad financiera informar a la junta general de accionistas, asamblea de socios o de
asociados, segn corresponda, sobre todas las sanciones impuestas.
Artculo 54. (DESTINO DE LAS MULTAS).
Las multas que en aplicacin a la presente Ley, imponga la Autoridad de Supervisin del
Sistema Financiero - ASFI, constituirn ingresos para el Tesoro General del Estado - TGE.
Artculo 55. (INCUMPLIMIENTOS A LAS NORMAS DE EFICIENCIA Y CALIDAD
DE GESTIN).
Para el caso de entidades financieras que incumplan de manera reiterada las normas de
eficiencia y calidad de gestin definidas por la normativa prudencial, la Autoridad de
Supervisin del Sistema Financiero - ASFI podr aplicar las sanciones conforme al rgimen
administrativo sancionador.
Artculo 56. (INCUMPLIMIENTO AL CDIGO DE CONDUCTA).
El incumplimiento al cdigo de conducta por parte de una entidad financiera, la har pasible a
sanciones conforme al rgimen administrativo sancionador.
Artculo 57. (PROHIBICIN PARA ASUMIR LAS MULTAS).
I.
II.
CAPTULO V
CONTROL DE TASAS DE INTERS, COMISIONES, OTROS
COBROS Y ASIGNACIONES MNIMAS DE CARTERA
SECCIN I
TASAS DE INTERS, COMISIONES Y OTROS COBROS
Artculo 59. (RGIMEN DE CONTROL DE TASAS DE INTERS).
I.
Las tasas de inters activas sern reguladas por el rgano Ejecutivo del nivel central
del Estado mediante Decreto Supremo, estableciendo para los financiamientos
destinados al sector productivo y vivienda de inters social lmites mximos dentro
de los cuales las entidades financieras podrn pactar con sus clientes en el marco de
lo establecido en la presente Ley.
II.
Para el caso de operaciones crediticias pactadas con tasa variable, la tasa de inters
cobrada al cliente no podr superar las tasas establecidas en el Decreto Supremo
sealado en el presente Artculo.
III.
El rgimen de tasas de inters del mismo modo podr establecer tasas de inters
mnimas para operaciones de depsitos. Las caractersticas y condiciones de estos
depsitos sern establecidas en Decreto Supremo.
IV.
I.
La tasa de inters anual efectiva incluir todos los cobros, recargos o comisiones
adicionales por cualquier concepto o cualquier otra accin que resulte en ganancias o
rditos para la entidad financiera.
II.
III.
En ningn caso la tasa activa efectiva podr ser mayor a la tasa lmite establecida
bajo el Rgimen de Control de Tasas de Inters.
I.
Las entidades financieras debern informar al pblico en general las tasas de inters
efectivas, moratoria, comisiones y otros cargos asociados a los diferentes productos y
servicios que ofrezcan, as como la oportunidad de su cobro y dems condiciones que
afecten su aplicacin y determinacin. Esta informacin ser divulgada de forma
clara, explcita y comprensible, a fin de facilitar la comparacin de alternativas entre
distintas entidades.
II.
SECCIN II
NIVELES MNIMOS DE CARTERA DE CRDITOS
Artculo 66. (NIVELES DE CARTERA DE CRDITOS).
I.
El Estado, mediante Decreto Supremo, definir niveles mnimos de cartera que las
entidades de intermediacin financiera estarn obligadas a cumplir, con el objeto de
priorizar la atencin a sectores de la economa en el marco de la poltica de gobierno.
II.
Los niveles de cartera de crditos, debern ser revisados al menos una vez al ao.
IV.
CAPTULO VI
PROTECCIN DEL CONSUMIDOR DE SERVICIOS
FINANCIEROS
SECCIN I
CDIGO DE CONDUCTA Y DEFENSORA DEL CONSUMIDOR
Artculo 70. (CDIGO DE CONDUCTA).
I.
II.
El Cdigo de Conducta establecer las pautas mnimas que las entidades financieras
debern cumplir.
El Cdigo de Conducta elaborado por la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero ASFI, mnimamente deber contener:
a)
b)
Tratamiento de la informacin.
c)
d)
e)
Atencin de reclamos.
f)
g)
Ambiente laboral.
h)
Transparencia.
I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
SECCIN II
DE LOS DERECHOS DEL CLIENTE O USUARIO DE SERVICIOS
FINANCIEROS
Artculo 74. (DERECHOS DEL CONSUMIDOR FINANCIERO).
I.
II.
b)
c)
d)
e)
f)
g)
h)
I.
II.
La suspensin del acuerdo o prctica, se ejecutar sin perjuicio del inicio del
procedimiento sancionatorio.
I.
II.
III.
La entidad financiera est obligada a recibir los reclamos y entregar constancia por
escrito. Procesar y emitir respuestas en forma expresa, oportuna, ntegra y
comprensible, en los plazos establecidos por la normativa de la Autoridad de
Supervisin del Sistema Financiero - ASFI.
IV.
I.
b)
II.
c)
d)
Estos programas sern anuales y podrn ser impartidos de manera directa por las
entidades financieras o mediante la contratacin de unidades acadmicas
especializadas, garantizando su recurrencia en el tiempo.
I.
II.
III.
I.
II.
El remate se realizar tomando en cuenta el valor comercial del bien inmueble como
base para la subasta.
I.
el bien mueble o inmueble, velando por que el proceso se ejecute con la mayor
transparencia.
II.
III.
SECCIN III
DE LOS CONTRATOS EN OPERACIONES FINANCIERAS
Artculo 84. (REGISTRO DE CONTRATOS).
I.
II.
III.
IV.
La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI deber revisar que los
contratos no contengan clusulas abusivas, publicarlos en su sitio electrnico y
regular la operativa de registro de los mismos.
V.
VI.
VII. En caso de que una entidad financiera incumpla la determinacin del presente
Artculo, ser sujeta a un proceso sancionatorio, a la reparacin del dao si as
correspondiere conforme al Artculo 45 de la presente Ley. La Autoridad de
Supervisin del Sistema Financiero - ASFI instruir la inmediata rectificacin del
contrato.
Artculo 85. (PROHIBICIN DE CLUSULAS DE EXCESO O ABUSO).
I.
II.
Las clusulas de los contratos debern estipularse observando los derechos del
consumidor financiero contenidos en el Ttulo I, Captulo VI, Seccin II de la
presente Ley.
I.
II.
III.
La entidad financiera que incumpla la determinacin del presente artculo ser sujeta
a proceso sancionador, sin perjuicio de la devolucin del cobro de cargo o comisin
mal realizada.
I.
Las entidades financieras estn obligadas a respetar las decisiones de sus clientes de
dar por terminados los contratos de adhesin que hubieren celebrado con ellas, en
operaciones activas, pasivas, contingentes y en administracin, debiendo realizar las
acciones conducentes para facilitar la conclusin de las relaciones contractuales,
previo cumplimiento de las obligaciones pendientes que hubiere de parte de los
clientes. Las entidades financieras no podrn aplicar cargos ni comisin alguna por
causa de terminacin de contrato.
II.
CAPTULO VII
RECURSOS
SECCIN NICA
RECURSOS DE REVOCATORIA, RECURSO JERRQUICO Y
CONTENCIOSO ADMINISTRATIVO
Artculo 92. (RECURSOS DE REVOCATORIA Y JERRQUICO).
I.
II.
I.
II.
III.
CAPTULO VIII
SERVICIOS FINANCIEROS PARA EL DESARROLLO
ECONMICO Y SOCIAL
SECCIN I
FINANCIAMIENTO PARA EL DESARROLLO PRODUCTIVO
Artculo 94. (FINANCIAMIENTO AL SECTOR PRODUCTIVO).
I.
II.
Estas medidas, velarn porque el destino final de los recursos sea el financiamiento a
actividades de las cadenas productivas en sus diferentes etapas, actividades
complementarias a los procesos productivos, actividades de comercializacin en el
mercado interno o externo y otras actividades relacionadas con el mbito productivo.
I.
II.
El crdito dirigido al sector productivo con destino a la inversin, deber contemplar un periodo
de gracia en su estructura de reembolso, el cual se establecer mediante regulacin de la
Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI.
Artculo 98. (INNOVACIONES REGULATORIAS).
La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI emitir normativa para fomentar el
desarrollo y la aplicacin de innovaciones financieras en el mbito de las micro-finanzas, con
fines de impulsar el financiamiento especializado a las micro, pequeas y medianas empresas
urbanas y rurales del sector productivo. Parte de estas innovaciones constituyen las
adaptaciones que se realicen a las actividades de arrendamiento financiero, factoraje y
almacenes de depsito, a las caractersticas y necesidades de las micro-finanzas.
Artculo 99. (GARANTAS NO CONVENCIONALES).
I.
II.
III.
IV.
SECCIN II
SERVICIOS FINANCIEROS RURALES
Artculo 101. (PRODUCTOS Y SERVICIOS FINANCIEROS RURALES).
I.
II.
III.
I.
Las entidades de intermediacin financiera con presencia en zonas rurales del pas,
podrn prestar servicios integrales de desarrollo, permitiendo la complementacin de
los servicios financieros que prestan, con servicios no financieros, bajo una
tecnologa especializada y con las restricciones propias de su naturaleza. La
Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI establecer mediante
reglamento, la prestacin de servicios integrales de desarrollo.
II.
I.
I.
Los servicios de ahorro y crdito y otros servicios financieros que presten las
entidades de intermediacin financiera en zonas rurales, debern adecuarse a las
caractersticas de las actividades a las que se dedican las familias rurales.
II.
La normativa prudencial de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero ASFI para regular la prestacin de servicios de ahorro y crdito en zonas rurales,
reconocer las tecnologas financieras desarrolladas por las entidades financieras con
presencia en estas zonas.
III.
IV.
PARA
OFICINAS
EN
ZONAS
RURALES
I.
II.
I.
II.
III.
IV.
La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI regular los alcances del
presente Artculo.
SECCIN III
DEMOCRATIZACIN DE LOS SERVICIOS FINANCIEROS
Artculo 108. (HORARIOS DE ATENCIN AL PBLICO).
I.
II.
I.
II.
I.
II.
SECCIN IV
REGISTRO Y CONTROL DE LA FUNCIN SOCIAL DE LOS
SERVICIOS FINANCIEROS
Artculo 113. (BALANCE SOCIAL Y OTROS REPORTES).
I.
II.
a)
b)
c)
d)
e)
f)
Otros reglamentados por la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero ASFI, a los fines de evaluar el grado de cumplimiento de la funcin social de
los servicios financieros por parte de las entidades de intermediacin
financiera.
I.
II.
III.
atencin a las mismas por parte de las entidades financieras y las percepciones de la
poblacin sobre el grado de cumplimiento de la funcin social de las entidades de
intermediacin financiera en la prestacin de servicios financieros.
TTULO II
SERVICIOS FINANCIEROS Y RGIMEN DE AUTORIZACIONES
CAPTULO I
SERVICIOS FINANCIEROS AUTORIZADOS
Artculo 117. (SERVICIOS DE INTERMEDIACIN FINANCIERA).
Son las operaciones pasivas, activas y contingentes como los servicios de naturaleza
financiera que estn facultadas a prestar las entidades financieras autorizadas por la Autoridad
de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI.
Artculo 118. (OPERACIONES PASIVAS).
Las entidades de intermediacin financiera estn facultadas a efectuar las siguientes
operaciones pasivas:
a)
b)
c)
d)
e)
f)
g)
h)
i)
I.
Ley:
a)
b)
c)
d)
e)
f)
g)
h)
i)
j)
k)
l)
m)
n)
o)
p)
q)
r)
t)
u)
v)
w)
x)
y)
z)
II.
III.
I.
Las entidades financieras podrn adquirir y vender bienes inmuebles para ser
utilizados en actividades propias del giro.
II.
III.
a)
A la vista, cualquier clase de pasivo cuyo pago puede ser requerido a simple pedido
del titular con la presentacin del documento respectivo.
b)
c)
a)
b)
Operaciones a mediano plazo entre un ao (1) como mnimo y cinco (5) aos como
mximo.
c)
I.
Arrendamiento financiero.
b)
Factoraje.
c)
II.
d)
e)
f)
g)
h)
i)
j)
Giros y remesas.
I.
Las operaciones efectuadas en el marco de los servicios que prestan las entidades
financieras, podrn realizarse a travs de medios electrnicos, los que necesariamente
deben cumplir las medidas de seguridad que garanticen la integridad,
confidencialidad, autentificacin y no repudio.
II.
III.
IV.
I.
II.
a)
b)
CAPTULO II
DEL ARRENDAMIENTO FINANCIERO
Artculo 126. (ENTIDADES AUTORIZADAS).
La operacin de arrendamiento financiero puede ser realizada directamente por una entidad
de intermediacin financiera, por una empresa de arrendamiento financiero de objeto nico
constituida como empresa de servicios financieros complementarios, por empresas
comerciales y fabricantes de bienes de capital.
Artculo 127. (NATURALEZA JURDICA).
El arrendamiento financiero, por su carcter financiero y crediticio, se rige nicamente por la
presente Ley y sus reglamentos, no siendo aplicable la normativa del arrendamiento
determinado en materia civil.
Artculo 128. (ACTIVOS SUJETOS A ARRENDAMIENTO FINANCIERO).
I.
Pueden ser bienes objeto de un contrato de arrendamiento financiero todas las cosas
muebles e inmuebles, marcas, patentes o modelos industriales, software y otros
intangibles (inmateriales) valuables, que sean propiedad del arrendador financiero o
que el arrendador financiero tenga la facultad de otorgar en arrendamiento financiero
y siempre que sean ciertas y claramente determinadas en su gnero.
II.
I.
II.
I.
Salvo pacto en contrario, la opcin de compra podr ser libremente cedida por el
arrendatario financiero a cualquier persona natural o jurdica, nacional o extranjera,
sin que esto altere la naturaleza jurdica del contrato de arrendamiento financiero; en
tal caso, el arrendatario financiero, como titular del derecho, tendr la responsabilidad
de cumplir con todos los compromisos del contrato, incluyendo el pago de cuotas, y
dejar expedita la posibilidad del ejercicio de dicha opcin de compra. Las partes
estarn en libertad de incluir en el contrato respectivo las condiciones para la
transferencia de la opcin de compra.
II.
I.
II.
III.
a)
b)
c)
e)
I.
II.
III.
En los casos del Inciso c del Artculo precedente, as como en aquellos en los cules
el arrendador financiero es fabricante, importador, vendedor o constructor del bien
dado en arrendamiento financiero, el arrendador financiero no puede liberarse de la
garanta de eviccin y/o saneamiento. En este caso el arrendador financiero responde
por los vicios y daos de los bienes y el arrendatario financiero no continuar
obligado al pago de las cuotas establecidas en el contrato de arrendamiento financiero
en caso de presentarse una controversia acerca del mismo, salvo pacto en contrario.
IV.
I.
que quiera darles, lo que deber constar en el contrato. En estos casos, el arrendador
financiero no responde por los vicios y daos de los bienes y el arrendatario
financiero puede reclamar del vendedor o proveedor, sin necesidad de cesin, todos
los derechos que emergen del contrato de compraventa.
II.
III.
En los casos del Inciso c del Artculo precedente, as como en aquellos en los cules
el arrendador financiero es fabricante, importador, vendedor o constructor del bien
dado en arrendamiento financiero, el arrendador financiero no puede liberarse de la
garanta de eviccin y/o saneamiento. En este caso el arrendador financiero responde
por los vicios y daos de los bienes y el arrendatario financiero no continuar
obligado al pago de las cuotas establecidas en el contrato de arrendamiento financiero
en caso de presentarse una controversia acerca del mismo, salvo pacto en contrario.
IV.
I.
FINANCIERO
I.
b)
c)
d)
II.
Las cuotas, intereses y gastos financieros que hubiesen sido canceladas por el
arrendatario financiero hasta el momento de producirse la resolucin
contractual por incumplimiento, quedarn consolidadas a favor del arrendador
financiero, toda vez que la resolucin no alcanza a estas prestaciones, al ser el
contrato de arrendamiento financiero de ejecucin sucesiva y peridica.
a)
b)
En caso de que transcurra este plazo sin que el arrendatario financiero presente los
documentos pertinentes que a juicio del juez prueben que el pago ha sido realizado, el
juez debe disponer la restitucin inmueble sin ms trmite y su entrega fsica al
arrendador financiero, ordenando para el efecto el desapoderamiento del bien objeto
del contrato de arrendamiento financiero y estableciendo en dicho actuado el
allanamiento del domicilio, la apertura de cerraduras y todos los actos similares de
empleo de la fuerza pblica y la asistencia policial, con la habilitacin de los das y
horas que fueran inhbiles, siempre bajo los lmites de las previsiones
constitucionales, cuya ejecucin deber encomendarse a la Polica y/o a cualquier
autoridad no impedida por Ley del lugar donde se encuentre el bien. Toda apelacin o
recurso ulterior que pueda interponer el arrendatario financiero ser en el efecto
devolutivo.
c)
d)
I.
II.
b)
c)
d)
e)
I.
II.
I.
II.
a)
c)
CAPTULO III
RGIMEN DE AUTORIZACIONES
Artculo 149. (MBITO DE APLICACIN).
Las disposiciones contenidas en el presente captulo son de aplicacin general para todas las
entidades financieras en formacin que tramiten licencia de funcionamiento ante la Autoridad
de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI.
Artculo 150. (LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO).
I.
II.
I.
Para efectos de esta Ley, los tipos de entidades financieras son los siguientes:
a)
b)
c)
2.
Banco Pblico.
3.
2.
Banco Mltiple.
3.
Banco PYME.
4.
5.
6.
7.
2.
Empresas de factoraje.
3.
4.
5.
Burs de informacin.
6.
7.
8.
Casas de Cambio.
9.
II.
III.
La palabra "banco" en idioma castellano como primera palabra del nombre o razn
social de una entidad financiera est permitido nicamente para los bancos de
desarrollo, el banco pblico, los bancos mltiples y bancos PYME. Ninguna otra
entidad financiera podr utilizar dicha denominacin.
IV.
Las entidades financieras podrn compartir locales para la prestacin de sus servicios,
incluso mediante contratos de ventanilla y arrendamiento de espacios. Estos contratos
sern puestos en conocimiento de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero
- ASFI para resguardar las exigencias de control y de seguridad.
a)
b)
c)
d)
e)
f)
Los que hubieren sido inhabilitados para ser titulares de cuentas corrientes.
g)
Los representantes nacionales de los cuatro (4) rganos del Estado Plurinacional, los
asamblestas de gobiernos autnomos departamentales y de los gobiernos autnomos
i)
I.
II.
I.
Los montos del capital pagado mnimo se fijan en moneda nacional por una cantidad
equivalente a Unidades de Fomento a la Vivienda - UFV, por tipo de entidad
financiera.
II.
El rgano Ejecutivo mediante Decreto Supremo podr elevar pero no disminuir los
montos de capital mnimo definidos en la presente Ley para cada tipo de entidad, en
funcin a las condiciones prevalecientes en el sistema financiero, la coyuntura
macroeconmica y la situacin externa.
III.
I.
Todo capital de las entidades financieras que exceda al mnimo establecido por Ley,
podr ser suscrito y deber ser pagado en el plazo mximo de un (1) ao.
II.
III.
Los aportes de capital en una entidad financiera constituida como sociedad annima
slo podrn hacerse en efectivo.
I.
III.
I.
II.
III.
IV.
V.
I.
II.
III.
TTULO III
DE LAS ENTIDADES FINANCIERAS DEL ESTADO Y ENTIDADES
FINANCIERAS CON PARTICIPACIN MAYORITARIA DEL
ESTADO
CAPTULO I
DISPOSICIONES GENERALES
Artculo 163. (CREACIN).
La creacin de entidades financieras del Estado y entidades financieras con participacin
mayoritaria del Estado, se realizar mediante Ley del Estado Plurinacional de Bolivia o
mediante convenios o documentos segn corresponda. Las mismas tendrn autonoma de
gestin, presupuestaria y administrativa y se regirn por las disposiciones de sus estatutos
internos, sus leyes orgnicas y la presente Ley. Coordinarn su accin de acuerdo con lo que
establezca sus disposiciones legales constitutivas.
a)
b)
c)
I.
Las entidades financieras pblicas o con participacin mayoritaria del Estado, estarn
administradas por un directorio designado conforme lo dispuesto por su Ley
Orgnica.
II.
III.
I.
Las entidades financieras pblicas o con participacin mayoritaria del Estado, podrn
establecer y mantener sucursales, agencias y otros puntos de atencin financiera en
cualquier lugar del territorio nacional. Adicionalmente, el Banco Pblico podr
hacerlo en el extranjero.
II.
I.
Las entidades financieras pblicas o con participacin mayoritaria del Estado podrn
adquirir la propiedad total de otra entidad de intermediacin financiera privada o de
propiedad del Estado o con participacin mayoritaria del Estado para su fusin o
absorcin.
II.
III.
I.
II.
que cada una de estas autoridades delegue en la forma que disponga su Ley Orgnica.
Artculo
173.
(PRESENTACIN
MINISTERIALES).
DE
INFORMACIN
CARTERAS
I.
II.
CAPTULO II
BANCO PBLICO
Artculo 175. (BANCO PBLICO).
El Banco Pblico se rige por su propia Ley en lo relativo a su creacin, actividades,
funcionamiento y organizacin. Se someter a la presente Ley en lo relacionado a la
aplicacin de normas de solvencia y prudencia financiera y al control y supervisin de la
Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI dentro del marco legal que regula a
esta institucin en todo cuanto fuere aplicable segn su naturaleza jurdica.
CAPTULO III
BANCO DE DESARROLLO PRODUCTIVO
SECCIN I
DISPOSICIONES GENERALES
Artculo 176. (NATURALEZA JURDICA Y PARTICIPACIN ACCIONARIA).
I.
El Banco de Desarrollo Productivo - Sociedad Annima Mixta, cuya sigla BDP S.A.M., es una persona jurdica de derecho privado con fines pblicos constituido
bajo la tipologa de una sociedad de economa mixta y que realizar actividades de
I.
II.
b)
c)
d)
SECCIN II
FUNCIONES, OPERACIONES Y FONDEO
Artculo 179. (FUNCIONES).
El Banco de Desarrollo Productivo - Sociedad Annima Mixta (BDP - S.A.M.) tiene las
siguientes funciones en el marco de sus actividades de primer y segundo piso:
a)
b)
c)
d)
e)
f)
g)
h)
a)
b)
c)
d)
e)
f)
g)
h)
i)
j)
k)
Mientras que no participen en el capital social del Banco de Desarrollo Productivo Sociedad Annima Mixta (BDP - S.A.M.), ste podr invertir y retirar sus inversiones
en el capital social del siguiente tipo de personas jurdicas, sujeto a autorizacin
2.
l)
m)
n)
o)
p)
Emitir, comprar, vender, ceder, pignorar, transferir por cuenta propia a cualquier
ttulo, todo tipo de valores o ttulos valores observando la normativa legal en
vigencia.
q)
a)
b)
c)
e)
f)
SECCIN III
RGIMEN DE SUPERVISIN E INFORMACIN PARA CONTROL
GUBERNAMENTAL
Artculo 183. (REGULACIN Y SUPERVISIN).
La supervisin de las actividades y operaciones realizadas por el Banco de Desarrollo
Productivo - Sociedad Annima Mixta (BDP - S.A.M.) ser efectuada nicamente por la
Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI.
Artculo 184. (INFORMACIN PARA CONTROL GUBERNAMENTAL).
El Banco de Desarrollo Productivo - Sociedad Annima Mixta (BDP - S.A.M.), para fines de
control gubernamental deber enviar informacin al Ministerio de Economa y Finanzas
Pblicas y al Ministerio de Planificacin de Desarrollo sobre el destino, forma y resultados del
manejo de los recursos aportados por el Estado Plurinacional de Bolivia a la sociedad,
presentando la memoria anual de informe de actividades, los estados financieros y balance de
resultados debidamente auditados por una firma de auditores externos autorizada e inscrita en
el registro de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI.
a)
b)
Adquirir bienes de uso que no sean utilizados en actividades propias del giro.
SECCIN IV
RGIMEN FINANCIERO Y GESTIN DE RIESGOS
Artculo 186. (COEFICIENTE DE ADECUACIN PATRIMONIAL).
El nivel de Coeficiente de Adecuacin Patrimonial que deber mantener el Banco de
Desarrollo Productivo - Sociedad Annima Mixta (BDP - S.A.M.) ser el que determine la
presente Ley y disposiciones reglamentarias.
Artculo 187. (CRITERIOS DE EXPOSICIN).
El Banco de Desarrollo Productivo - Sociedad Annima Mixta (BDP - S.A.M.) en el marco de
sus actividades de segundo piso podr conceder y mantener crditos e inversiones en una
entidad financiera hasta dos (2) veces el patrimonio neto de la entidad deudora o hasta una
vez (1) el patrimonio neto del Banco de Desarrollo Productivo - Sociedad Annima Mixta (BDP
- S.A.M.), el monto que resulte menor, cualquiera sea la modalidad del activo de riesgo.
El Banco de Desarrollo Productivo - Sociedad Annima Mixta (BDP - S.A.M.) actuando como
banco de primer piso, podr conceder y mantener crditos directos hasta una (1) vez el
patrimonio neto del deudor, o hasta el veinte por ciento (20%) del patrimonio neto del Banco
de Desarrollo Productivo - Sociedad Annima Mixta (BDP - S.A.M.), monto que resulte menor,
cualquiera sea la modalidad del activo de riesgo.
Artculo 188. (INVERSIN EN ACTIVOS FIJOS).
El monto total de las inversiones que realice el BDP SAM en activos fijos, en sucursales,
sociedades filiales e inversiones que se especifican en la presente Ley no debern superar el
cincuenta por ciento (50%) del patrimonio neto de la entidad.
Artculo 189. (POLTICA DE GESTIN INTEGRAL DE RIESGOS).
El Banco de Desarrollo Productivo - Sociedad Annima Mixta (BDP - S.A.M.) deber
implementar un sistema de gestin integral de riesgos que contemple estrategias, polticas,
procedimientos, estructura organizacional, instancias de control y responsabilidades
SECCIN V
RGIMEN Y GOBIERNO CORPORATIVO DEL BANCO DE
DESARROLLO PRODUCTIVO - SOCIEDAD ANNIMA MIXTA
(BDP - S.A.M.)
Artculo 193.
ACCIONISTAS).
(REPRESENTACIN
EN
LAS
JUNTAS
GENERALES
DE
SECCIN VI
RGIMEN ADMINISTRATVO INTERNO DEL BANCO DE
DESARROLLO PRODUCTIVO - SOCIEDAD ANNIMA MIXTA
(BDP - S.A.M.)
Artculo 196. (JUNTAS GENERALES DE ACCIONISTAS).
La conformacin, funciones, atribuciones y deberes de las juntas generales de accionistas del
Banco de Desarrollo Productivo - Sociedad Annima Mixta (BDP - S.A.M.) se regirn por las
disposiciones del Cdigo de Comercio, la presente Ley, los Estatutos Sociales del Banco de
Desarrollo Productivo - Sociedad Annima Mixta (BDP - S.A.M.) y dems normas
administrativas internas de la sociedad.
Artculo
197.
(ADMINISTRACIN
DEL
BANCO
DE
PRODUCTIVO - SOCIEDAD ANNIMA MIXTA (BDP
NOMBRAMIENTO DE DIRECTORES).
DESARROLLO
- S.A.M.) Y
I.
II.
(RGIMEN
ADMINISTRATIVO
DE
FUNCIONAMIENTO
I.
II.
CAPTULO IV
ENTIDADES FINANCIERAS PBLICAS DE DESARROLLO
Artculo 202. (CREACIN).
Las entidades financieras pblicas de desarrollo se crearn mediante disposiciones legales o
mediante convenios o documentos, segn corresponda de acuerdo a la participacin en su
estructura patrimonial del gobierno central, gobiernos autnomos departamentales, gobiernos
autnomos municipales y/o pueblos indgena originario campesinos, con autonoma de gestin
presupuestaria y administrativa. Se regirn por las disposiciones de sus estatutos internos, sus
leyes Orgnicas y la presente Ley. Coordinarn sus acciones con las polticas nacionales de
desarrollo productivo que establezca el rgano Ejecutivo del Estado Plurinacional.
Artculo 203. (CAPITAL).
Las Entidades Financieras Pblicas de Desarrollo se constituirn con un capital ntegramente
pblico o con participacin mayoritaria de ste, sea que provenga del gobierno del nivel central
del Estado, de gobiernos autnomos departamentales, gobiernos autnomos municipales y/o
indgena originario campesinos debiendo sus escrituras de constitucin social y estatutos,
ceirse a sus leyes orgnicas, a las disposiciones de la presente Ley y al Cdigo de
Comercio en lo conducente a lo previsto para sociedades annimas y/o sociedades de
economa mixta.
Artculo 204. (OBJETIVO).
Las entidades financieras pblicas de desarrollo tendrn como objetivo principal, promover a
travs de apoyo financiero y tcnico, el desarrollo de los sectores productivos de la economa
de los departamentos, las regiones y los municipios del pas.
Artculo 205. (COMPOSICIN ACCIONARIA).
I.
gobierno del nivel central del Estado, los gobiernos autnomos departamentales,
gobiernos autnomos municipales y/o indgena originario campesinos, con una
participacin que se defina en su Ley Orgnica.
II.
I.
II.
I.
II.
Todas las instituciones elegibles debern cumplir con las polticas y procedimientos
que las entidades financieras pblicas de desarrollo determinen para la prestacin de
servicios financieros, as como con sus polticas de calificacin y administracin de
riesgos.
I.
II.
c)
d)
e)
f)
g)
h)
i)
j)
k)
su patrimonio o de terceros.
III.
l)
m)
n)
o)
a)
b)
c)
d)
e)
f)
g)
a)
b)
c)
I.
II.
De no prosperar dicho plan, la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero ASFI intervendr la entidad financiera pblica de desarrollo, para aplicacin del
procedimiento de solucin o liquidacin forzosa judicial previsto en el Titulo IX de la
presente Ley. La normativa de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero ASFI establecer los procedimientos operativos, con arreglo a su naturaleza de
entidad financiera pblica de desarrollo.
TTULO IV
DE LAS ENTIDADES FINANCIERAS PRIVADAS
CAPTULO I
DISPOSICIONES GENERALES
Artculo 215. (FUNDADORES).
I.
II.
Artculo
216.
(PERMISO
FUNCIONAMIENTO).
DE
CONSTITUCIN
LICENCIA
DE
I.
II.
Para el Banco de Desarrollo Privado, el equivalente a UFV30.000.000,00.(Treinta Millones de Unidades de Fomento a la Vivienda).
b)
c)
d)
Para una Entidad Financiera de Vivienda, el equivalente a UFV2.000.000,00.(Dos Millones de Unidades de Fomento a la Vivienda).
e)
f)
Para una Entidad Financiera Comunal, el equivalente a UFV500.000,00.(Quinientas Mil Unidades de Fomento a la Vivienda).
I.
II.
b)
Fondo de reserva constituido por los excedentes de percepcin que arrojen los
estados financieros.
c)
Los socios de una cooperativa de ahorro y crdito deben demostrar compromiso con
I.
II.
I.
Un banco mltiple o banco PYME, podr adquirir la propiedad total de otra entidad
de intermediacin financiera para su fusin o absorcin, previa autorizacin de la
Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI, conforme a normativa
expresa, a esta Ley y al Cdigo de Comercio.
II.
III.
CAPTULO II
DE LAS ENTIDADES DE INTERMEDIACIN FINANCIERA
PRIVADA
SECCIN I
BANCO DE DESARROLLO PRIVADO
Artculo 223. (CONSTITUCIN).
I.
II.
I.
II.
b)
Todas las instituciones elegibles y sujetos elegibles debern cumplir con las polticas
y procedimientos que el Banco de Desarrollo Privado determine para la prestacin de
servicios de financiamiento, as como con sus polticas de calificacin y
administracin de riesgos para mantener en todo momento la solvencia financiera y
asegurar la sostenibilidad de la entidad.
I.
El Banco de Desarrollo Privado est facultado para realizar las operaciones pasivas,
activas, contingentes y de servicios que se encuentran comprendidas en el Ttulo II,
Captulo I de la presente Ley, excepto las que se seala en las limitaciones y
prohibiciones del Artculo 227 de la presente Ley.
II.
c)
d)
e)
f)
g)
h)
i)
III.
j)
k)
l)
m)
n)
o)
a)
b)
Otorgar crditos o financiar por cualquier medio a personas naturales o jurdicas que
mantengan crditos en ejecucin o castigados, segn el registro de la Central de
Informacin Crediticia de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI
o de los burs de informacin autorizados.
d)
e)
f)
g)
h)
a)
b)
SECCIN II
BANCO MLTIPLE
Artculo 230. (CONSTITUCIN).
I.
II.
I.
II.
III.
IV.
V.
SECCIN III
BANCO PYME
Artculo 234. (CONSTITUCIN).
I.
II.
I.
II.
SECCIN IV
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRDITO
Artculo 238. (CONSTITUCIN).
I.
II.
III.
IV.
I.
II.
Las cooperativas de ahorro y crdito estn facultadas para realizar a nivel nacional las
operaciones pasivas, activas, contingentes y de servicios que se encuentran
comprendidas en el Ttulo II, Captulo I de la presente Ley, excepto las que se seala
en las limitaciones y prohibiciones del Artculo 241 de esta Ley y las siguientes:
a)
b)
c)
d)
e)
f)
g)
h)
i)
j)
extranjeras.
III.
IV.
a)
b)
c)
I.
II.
I.
II.
SECCIN V
ENTIDADES FINANCIERAS DE VIVIENDA
Artculo 247. (CARACTERSTICAS).
La Entidad Financiera de Vivienda es una sociedad que tiene por objeto prestar servicios de
intermediacin financiera con especializacin en prstamos para adquisicin de vivienda;
proyectos de construccin de vivienda unifamiliar o multifamiliar; compra de terrenos;
refaccin, remodelacin, ampliacin y mejoramiento de viviendas individuales o en propiedad
horizontal y otorgamiento de microcrdito para vivienda familiar y para infraestructura de
vivienda productiva, as como tambin operaciones de arrendamiento financiero habitacional.
Artculo 248. (CONTRATO DE CONSTITUCIN Y PERSONALIDAD).
La entidad financiera de vivienda se constituir mediante la celebracin de escritura pblica
constitutiva. La personalidad jurdica se adquirir con la inscripcin respectiva en el Registro
de Comercio, el cual, previa comprobacin del cumplimiento de todos los requisitos legales y
fiscales conforme a reglamento establecido para el efecto, proceder en consecuencia.
Artculo 249. (DENOMINACIN).
La entidad financiera de vivienda debe llevar una denominacin a la cual debe agregarse las
palabras "Entidad Financiera de Vivienda", o su abreviatura "EFV".
Artculo 250. (CAPITAL SOCIAL Y CERTIFICADOS DE CAPITAL).
I.
III.
IV.
V.
I.
Las entidades financieras de vivienda estn facultadas para realizar a nivel nacional
las operaciones pasivas, activas, contingentes y de servicios que se encuentran
comprendidas en el Ttulo II, Captulo I de la presente Ley, incluyendo el
financiamiento de proyectos de construccin de vivienda, excepto las sealadas en las
limitaciones y prohibiciones del Artculo 254 de esta Ley y las siguientes:
a)
b)
c)
d)
e)
f)
II.
g)
h)
i)
a)
b)
c)
Otras que la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI mediante norma
regulatoria establezca considerando la naturaleza jurdica de las entidades financieras
de vivienda, la finalidad general de las mismas y otros aspectos inherentes a su
mbito de operacin.
I.
II.
III.
IV.
En el caso del primer directorio, por sorteo se establecern los directores que sern
renovados al cabo de esta primera mitad de gestin.
V.
VI.
VII. Los estatutos establecern las funciones, atribuciones, deberes y obligaciones del
directorio, adems de lo que establezca el Cdigo de Comercio respecto a las
facultades y obligaciones del directorio de sociedades annimas.
Artculo 256. (COMITS).
I.
II.
Los miembros del comit electoral, debern ser elegidos por sorteo conforme a la
reglamentacin que para el efecto establezca la Autoridad de Supervisin del Sistema
Financiero - ASFI.
I.
II.
a)
b)
c)
d)
a)
b)
c)
La emisin de bonos.
d)
e)
f)
Artculo
262.
(QURUM
EXTRAORDINARIAS).
EN
LAS
ASAMBLEAS
ORDINARIAS
I.
I.
II.
Las decisiones se tomarn por mayora absoluta de votos salvo que los estatutos
exijan un qurum ms elevado o un mayor nmero de votos.
I.
II.
Las decisiones se tomarn por mayora absoluta de votos salvo que los estatutos
exijan un qurum ms elevado o un mayor nmero de votos.
I.
PROCEDIMIENTO
DE
SOLUCIN
De haber un saldo residual de los activos, los socios recibirn su cuota parte del
patrimonio, en proporcin al valor de los certificados de capital que posean.
SECCIN VI
INSTITUCIONES FINANCIERAS DE DESARROLLO
Artculo 273. (CARACTERSTICAS).
I.
II.
I.
II.
I.
II.
III.
IV.
El capital fundacional podr ser fortalecido con recursos de donacin de otras fuentes
que tengan por objeto fortalecer la sostenibilidad financiera y apoyar el desarrollo del
objeto de la Institucin Financiera de Desarrollo.
I.
El Capital Ordinario es aquella parte del capital social aportado por personas
naturales o jurdicas con fines de fortalecimiento patrimonial y expansin de la
Institucin Financiera de Desarrollo. En ningn caso la suma de estos aportes de
capital podr ser igual o mayor al noventa y cinco por ciento (95%) del capital
fundacional.
II.
III.
IV.
a)
b)
c)
d)
Otras que la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI mediante norma
regulatoria establezca considerando la naturaleza jurdica de las instituciones
financieras de desarrollo, la finalidad general de las mismas y otros aspectos
inherentes a su mbito de operacin.
I.
II.
III.
I.
de suplentes tambin debern ser elegidos. La designacin podr ser revocada por la
asamblea general.
II.
III.
I.
PROCEDIMIENTO
DE
SOLUCIN
conducente.
II.
SECCIN VII
ENTIDADES FINANCIERAS COMUNALES
Artculo 295. (CARACTERSTICAS).
I.
II.
I.
II.
I.
II.
III.
El capital comunal podr ser fortalecido con recursos de donacin de otras fuentes
que tengan por objeto fortalecer la sostenibilidad financiera y apoyar el desarrollo del
objeto de la Entidad Financiera Comunal, siempre que los donantes no adquieran
derecho alguno ni asuman atribuciones relacionadas con la direccin de la Entidad
Financiera Comunal.
I.
El capital ordinario es aquella parte del capital social aportado por terceras personas
naturales o jurdicas con fines de fortalecimiento patrimonial y expansin de la
actividad financiera de la Entidad Financiera Comunal. Estos aportes estarn
representados por certificados de aportacin ordinaria de capital. En ningn caso la
suma de estos aportes de capital podr ser igual o mayor al noventa y cinco por ciento
(95%) del capital comunal.
II.
III.
IV.
Los aportes de capital ordinario, cualquiera fuera el grado de participacin dentro del
a)
b)
c)
d)
e)
Otras que la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI mediante norma
regulatoria establezca considerando la naturaleza jurdica de las entidades financieras
comunales, la finalidad general de las mismas y otros aspectos inherentes a su mbito
de operacin.
Artculo 305. (JUNTA DIRECTIVA).
I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
VII. Los miembros de la junta directiva podrn ser reelegidos una vez, luego de
transcurrido un periodo de duracin de las funciones de directivo.
Artculo 306. (ATRIBUCIONES).
I.
II.
b)
c)
d)
e)
f)
g)
h)
i)
j)
k)
l)
I.
por dos (2) miembros, uno designado por la organizacin de productores y el otro
designado por los tenedores de certificados de aportacin ordinaria de capital,
denominados fiscalizadores internos, con las atribuciones de los sndicos de las
sociedades annimas establecidas en el Cdigo de Comercio. Igual nmero de
suplentes tambin debern ser elegidos. Cuando el capital comunal haya sido
integrado por ms de una organizacin de productores, los estatutos de la Entidad
Financiera Comunal establecern el grado de participacin de cada una de ellas en la
designacin del fiscalizador interno que les corresponde.
II.
III.
PROCEDIMIENTO
DE
SOLUCIN
I.
II.
CAPTULO III
DE LAS EMPRESAS DE SERVICIOS FINANCIEROS
COMPLEMENTARIOS
SECCIN I
CAMPO DE APLICACIN
Artculo 314. (TIPOS
COMPLEMENTARIOS).
I.
II.
DE
EMPRESAS
DE
SERVICIOS
FINANCIEROS
b)
Empresas de factoraje.
c)
Empresas de factoraje.
d)
e)
Burs de informacin.
f)
g)
h)
Casas de Cambio.
i)
DE
CONSTITUCIN
LICENCIA
DE
I.
II.
I.
II.
SECCIN II
EMPRESAS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO
Artculo 323. (CAPITAL).
El monto de capital pagado mnimo de una empresa de arrendamiento financiero se fija en
moneda nacional, por una cantidad equivalente a UFV500.000,00.- (Quinientas Mil Unidades
de Fomento a la Vivienda).
Artculo 324. (OPERACIONES Y SERVICIOS).
Las empresas de arrendamiento financiero son de objeto nico y no podrn realizar ninguna
otra actividad financiera o de intermediacin financiera. Con carcter complementario, podrn
realizar las siguientes operaciones y servicios:
a)
b)
c)
d)
e)
f)
Artculo 325.
RIESGOS).
(OPERACIONES
VINCULADAS
CONCENTRACIN
DE
a)
b)
c)
a)
b)
c)
d)
e)
SECCIN III
EMPRESAS DE FACTORAJE
Artculo 328. (CAPITAL).
El monto de capital pagado mnimo de una empresa de factoraje se fija en moneda nacional,
por una cantidad equivalente a UFV500.000,00.- (Quinientas Mil Unidades de Fomento a la
Vivienda).
Artculo 329. (OPERACIONES Y SERVICIOS).
Las empresas de factoraje podrn realizar las siguientes operaciones y servicios de acuerdo a
las normas del Cdigo de Comercio:
a)
b)
c)
d)
e)
f)
g)
h)
i)
Las dems que la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI autorice
mediante normativa expresa.
a)
b)
a)
b)
SECCIN IV
ALMACENES GENERALES DE DEPSITO
Artculo 332. (MBITO DE APLICACIN).
Las disposiciones contenidas en este Captulo son aplicables a los almacenes generales de
depsito vinculados patrimonialmente a entidades de intermediacin financiera o que son
integrantes de grupos financieros.
Artculo 333. (CAPITAL).
I.
II.
a)
b)
c)
d)
e)
f)
g)
h)
Las dems que la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI autorice
mediante normativa expresa.
a)
b)
a)
b)
c)
d)
e)
f)
SECCIN V
CMARAS DE COMPENSACIN Y LIQUIDACIN
Artculo 340. (CREACIN, CONSTITUCIN Y FUNCIONAMIENTO).
I.
II.
a)
b)
c)
d)
e)
a)
b)
a)
b)
SECCIN VI
BUROS DE INFORMACIN
Artculo 345. (CAPITAL Y RESERVAS).
El monto de capital pagado mnimo de un bur de informacin se fija en moneda nacional, por
una cantidad equivalente a UFV250.000,00.- (Doscientas Cincuenta Mil Unidades de Fomento
a la Vivienda).
Artculo 346. (OPERACIONES Y SERVICIOS).
Los burs de informacin podrn realizar las siguientes operaciones y servicios:
a)
b)
c)
d)
e)
f)
g)
a)
b)
a)
b)
c)
d)
e)
f)
SECCIN VII
EMPRESAS DE TRANSPORTE DE MATERIAL MONETARIO Y
VALORES
Artculo 351. (CAPITAL).
I.
II.
a)
b)
c)
d)
e)
a)
b)
a)
b)
c)
d)
e)
Recargar cajeros automticos por cuenta propia, sin autorizacin del contratante.
f)
Mantener en bveda material monetario y valores del contratante con fines y perodos
diferentes al objeto de su giro.
DE
TRANSPORTE
I.
II.
SECCIN VIII
EMPRESAS ADMINISTRADORAS DE TARJETAS ELECTRNICAS
Artculo 358. (CAPITAL).
El monto de capital pagado mnimo de una empresa administradora de tarjetas electrnicas se
fija en moneda nacional, por una cantidad equivalente a UFV2.500.000,00.- (Dos Millones
Quinientas Mil Unidades de Fomento a la Vivienda).
Artculo 359. (OPERACIONES Y SERVICIOS).
Las empresas administradoras de tarjetas electrnicas son de objeto exclusivo y no podrn
realizar ninguna otra actividad financiera o de intermediacin financiera. Las operaciones y
servicios que podrn realizar son las siguientes:
a)
la entidad.
b)
Procesar los consumos de los tarjetahabientes con el uso de tarjetas de crdito, dbito,
prepagadas y otras tarjetas de financiamiento o pago electrnico, emitidas por
entidades de intermediacin financiera.
c)
a)
b)
SECCIN IX
CASA DE CAMBIO
Artculo 362. (CONSTITUCIN).
Una Casa de Cambio podr constituirse a travs de una de las siguientes maneras:
a)
b)
I.
Las Casas de Cambio constituidas como empresas con personalidad jurdica, estn
II.
a)
b)
c)
d)
e)
f)
I.
II.
b)
Las Casas de Cambio constituida como empresa unipersonal slo podrn financiarse
a travs de entidades de intermediacin financiera nacionales o extranjeras.
a)
b)
c)
d)
Comprar bienes inmuebles que no sean destinados para uso propio o para el objeto de
su giro.
e)
Los hoteles, centros de turismo y negocios comerciales en general que realicen habitualmente
operaciones de cambio de monedas, se encuentran obligados a proporcionar a la Autoridad
de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI informacin de sus actividades, datos
estadsticos, estados financieros y dems informacin peridica u ocasional que sta solicite,
as como permitir libre acceso a sus funcionarios o inspectores para la revisin de libros de
registro y contabilidad, documentos y equipos tecnolgicos, siempre que se refieran a
operaciones de cambio de monedas.
SECCIN X
EMPRESAS DE SERVICIOS DE PAGO MVIL
Artculo 368. (CAPITAL).
I.
II.
a)
b)
c)
d)
a)
b)
a)
b)
c)
PAGO
MVIL DE
LAS ENTIDADES
DE
I.
II.
I.
II.
Las empresas de servicios de pago mvil debern adoptar planes para la continuidad del
servicio con el objeto de evitar daos y perjuicios a los consumidores financieros.
CAPTULO IV
DE LOS GRUPOS FINANCIEROS
SECCIN I
GRUPOS FINANCIEROS
Artculo 377. (REGULACIN Y SUPERVISIN DE GRUPOS FINANCIEROS).
I.
II.
Las empresas financieras reguladas por la Ley del Mercado de Valores y la Ley de
Seguros que forman parte de un grupo financiero, operarn con las limitaciones y
prohibiciones establecidas en cada una de las mencionadas disposiciones legales.
I.
Los grupos financieros debern organizarse bajo la direccin y control comn de una
sociedad controladora autorizada por la Autoridad de Supervisin del Sistema
Financiero - ASFI.
II.
III.
IV.
I.
b)
c)
d)
e)
II.
III.
a)
b)
c)
Las entidades financieras del Estado o con participacin mayoritaria del Estado, constituidas al
amparo de las disposiciones del Ttulo III de la presente Ley, podrn conformar grupos
financieros. La Ley prever su creacin con arreglo a las disposiciones del presente ttulo,
debiendo definirse sus caractersticas operativas mediante reglamentacin expresa emitida
por la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI.
Artculo 386. (LIMITACIONES Y PROHIBICIONES).
I.
II.
SECCIN II
SUPERVISIN CONSOLIDADA DE GRUPOS FINANCIEROS
Artculo 387. (DE LA SUPERVISIN CONSOLIDADA).
El control de las actividades de grupos financieros y de sus empresas financieras integrantes,
ser realizado a travs de la supervisin consolidada conforme la presente Ley.
Artculo 388. (SANCIONES).
I.
II.
III.
I.
II.
SECCIN III
DE LA SOCIEDAD CONTROLADORA DE GRUPOS
FINANCIEROS
Artculo 395. (CONSTITUCIN DE LA SOCIEDAD CONTROLADORA).
I.
III.
IV.
I.
II.
III.
I.
II.
Ninguna persona natural o jurdica, salvo el caso de sucesin por causa de muerte,
podr adquirir directamente o a travs de terceros el control de ms del cinco por
ciento (5%) del capital suscrito y pagado de la sociedad controladora de un grupo
financiero sin autorizacin de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero ASFI, la que evaluar y calificar el registro de la transferencia, suscripcin,
adjudicacin o particin de acciones del grupo financiero para su correspondiente
autorizacin o rechazo.
III.
I.
II.
a)
b)
Cuando la conformacin del grupo financiero no presente una separacin clara de las
actividades de cada una de las empresas financieras integrantes del grupo.
c)
Cuando la sociedad controladora del grupo financiero tenga domicilio fuera del
territorio boliviano.
d)
Cuando entre las empresas financieras integrantes del grupo financiero figure una o
ms entidades extranjeras de intermediacin financiera, sin que se practique una
supervisin consolidada efectiva en el pas de origen o no se apliquen estndares
internacionales sobre supervisin consolidada.
I.
II.
LIQUIDACIN
DE
SOCIEDADES
I.
II.
III.
SECCIN IV
REQUERIMIENTO PATRIMONIAL Y LMITES DE GRUPO
Artculo 404. (REQUERIMIENTO PATRIMONIAL).
I.
III.
IV.
V.
a)
b)
2.
3.
4.
5.
2.
Para fines de liquidacin del Impuesto sobre las utilidades de las empresas las
previsiones genricas voluntarias no son objeto de deduccin. La reversin de
estas previsiones que computen como capital secundario, proceder nicamente
para su conversin en capital, caso en el cual su registro contable de carcter
transitorio por cuentas de ingresos no se computarn como ingresos imponibles
a los fines de la liquidacin del Impuesto sobre las utilidades de las empresas.
c)
2.
3.
4.
I.
Cuando un grupo financiero presente dficit patrimonial respecto del nivel de riesgo
consolidado que enfrenta, la sociedad controladora del grupo financiero comunicar
inmediatamente tal situacin a la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero ASFI, debiendo presentar dentro de los quince (15) das calendarios siguientes un
plan de adecuacin para enmarcarse en los niveles de cobertura requeridos para su
aprobacin por parte de dicha autoridad de supervisin. El referido plan contemplar
el sometimiento a la autorizacin previa de la Autoridad de Supervisin del Sistema
Financiero ASFI, sobre la distribucin de utilidades de las empresas financieras
integrantes del grupo financiero, as como el porcentaje mnimo de las utilidades que
sern destinadas a la constitucin de reservas o a la capitalizacin.
II.
III.
I.
II.
b)
I.
II.
Para efectos del lmite sealado en el prrafo anterior no aplicarn las inversiones de
las compaas aseguradoras de vida.
III.
IV.
I.
En caso que el grupo financiero presente exceso en los lmites sealados, la sociedad
controladora comunicar por escrito dicha situacin a la Autoridad de Supervisin del
Sistema Financiero ASFI, en un plazo no mayor de diez (10) das hbiles,
SECCIN V
GESTIN INTEGRAL DE RIESGOS DE GRUPO
Artculo 410. (SISTEMA DE GESTIN INTEGRAL DE RIESGOS DE GRUPO).
I.
II.
Las empresas financieras integrantes del grupo financiero debern adecuar sus
manuales de organizacin y funciones, sus polticas, prcticas y procedimientos de
control de riesgos y dems normas internas de similar naturaleza, incorporando
criterios relacionados con su participacin a nivel de grupo.
I.
II.
b)
c)
Al cierre del mes de junio de cada ao, cada sociedad controladora de grupo
financiero presentar a la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero ASFI,
un reporte del estado de situacin de la administracin integral de riesgos de grupo,
contemplando, entre otros, un recuento de la evaluacin cualitativa y cuantitativa de
los riesgos que enfrenta a nivel consolidado y de la aplicacin de mecanismos de
identificacin y administracin de tales riesgos en los ltimos doce (12) meses.
I.
Los estados financieros del grupo financiero debern ser auditados por firmas de
auditora externa que se encuentren debidamente registradas en la Autoridad de
Supervisin del Sistema Financiero - ASFI. El examen practicado por el auditor
externo deber incluir, entre otras, la evaluacin de los principios, prcticas y
procedimientos de contabilidad utilizados y la razonabilidad de los estados
financieros del grupo financiero en cuanto a la fidelidad de la situacin patrimonial y
financiera.
II.
El auditor externo deber evaluar y emitir opinin sobre la labor realizada por la
unidad de auditora interna de la sociedad controladora del grupo financiero.
TTULO V
RGIMEN DE SOLVENCIA Y LIQUIDEZ
CAPTULO I
RGIMEN DE SOLVENCIA
Artculo 415. (COEFICIENTE DE ADECUACIN PATRIMONIAL).
I.
II.
un doce por ciento (12%), en funcin de las condiciones prevalecientes del sistema
financiero, la coyuntura macroeconmica y la situacin externa.
Artculo 416. (CAPITAL REGULATORIO).
I.
Para efectos de la presente Ley, se entender por capital regulatorio de una entidad de
intermediacin financiera la suma del capital primario y secundario, deducidos del
capital primario los ajustes determinados por la Autoridad de Supervisin del Sistema
Financiero - ASFI y los auditores externos.
II.
III.
IV.
a)
Capital pagado.
b)
Reservas legales.
c)
d)
Primas de emisin.
e)
b)
En ningn caso, el capital secundario total podr exceder del cien por ciento (100%)
del capital primario.
I.
Del cero por ciento (0%), para el efectivo en bveda, los depsitos en el Banco
Central de Bolivia, crditos garantizados con valores emitidos por el Banco
Central de Bolivia o el Tesoro General del Estado y las inversiones en valores
emitidos por el Banco Central de Bolivia y el Tesoro General del Estado y de
otros pases con calificacin de riesgo aceptable segn normativa de la
Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI; los crditos
contingentes pre-pagados y los crditos garantizados con depsitos de dinero
constituidos en la propia entidad de intermediacin financiera, con garantas
autoliquidables.
b)
Del diez por ciento (10%), para las operaciones de arrendamiento financiero de
bienes inmuebles.
c)
Del veinte por ciento (20%), para los crditos garantizados por entidades de
intermediacin financiera nacionales, bancos extranjeros o por coberturas de
compaas de seguros nacionales, con cobertura de compaa de reaseguro
extranjera por el monto efectivamente asegurado, con calificacin de grado de
inversin asignada por una empresa calificadora de riesgos reconocida por la
Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI, as como los crditos
concedidos a dichas entidades financieras y los rubros en efectivo en proceso
de cobro y crditos garantizados por fondos de garanta, fondos de inversin
cerrados para garanta, otros instrumentos de garanta con calificacin de riesgo
aceptable segn normativa de la Autoridad de Supervisin del Sistema
Financiero - ASFI y las operaciones de arrendamiento financiero de bienes
muebles.
d)
Del cincuenta por ciento (50%), para los crditos hipotecarios con fines de
vivienda, concedidos por entidades de intermediacin financiera a personas
individuales y destinados exclusivamente a la adquisicin, construccin,
remodelacin o mejoramiento de la vivienda ocupada o dada en alquiler por el
deudor propietario, limitndose este ltimo caso a una primera o segunda
vivienda de propiedad del deudor; microcrditos de vivienda o para estructuras
de vivienda productiva que cumplan los requisitos establecidos mediante
normativa emitida por la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero ASFI. Esta ponderacin no ser aplicable a prstamos concedidos a personas
colectivas o para la adquisicin, construccin, remodelacin o mejoramiento de
inmuebles con fines de actividad comercial.
Crditos a la pequea y mediana empresa, otorgados con metodologas
especializadas a prestatarios que demuestren alta capacidad de pago, certificada
a travs de calificacin de riesgo aceptable para esta categora, asignada por
una empresa calificadora de riesgos reconocida por la Autoridad de Supervisin
del Sistema Financiero - ASFI; microcrditos a prestatarios con alta capacidad
de pago, respaldados con garantas reales, con calificacin aceptable para esta
II.
e)
Del setenta y cinco por ciento (75%), para crditos otorgados a prestatarios que
demuestren slida capacidad de pago, certificada por una empresa calificadora
de riesgos reconocida por la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero ASFI; crditos a la pequea y mediana empresa, otorgados con metodologas
especializadas a prestatarios que demuestren slida capacidad de pago,
certificada a travs de calificacin de riesgo aceptable para esta categora
asignada por una empresa calificadora de riesgos reconocida por la Autoridad
de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI; microcrditos a prestatarios con
slida capacidad de pago, respaldados con garantas reales o garantas no
convencionales aceptables, con calificacin aceptable para esta categora
asignada por sistemas especializados de calificacin interna desarrollados por
las entidades de intermediacin financiera, aprobados y autorizados por la
Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero ASFI, segn normativa
expresa emitida al efecto.
f)
Del cien por ciento (100%), para todos los dems activos, operaciones y
servicios que, independientemente de su forma jurdica de instrumentacin,
conlleven un riesgo o cualquier ndole de compromiso financiero para la
entidad financiera.
I.
II.
I.
I.
Las utilidades o excedentes que obtengan las entidades financieras, podrn ser
aplicadas preferentemente a la capitalizacin de la entidad. La junta ordinaria de
accionistas, asamblea de socios o de asociados de una entidad financiera, segn
corresponda, a propuesta de su directorio u rgano equivalente, al trmino de cada
ejercicio anual podr acordar la distribucin de dividendos o de excedentes, o la
reinversin de las utilidades lquidas certificadas por auditores externos, previa
deduccin de la correspondiente reserva legal, al capital social. Las entidades
III.
Artculo 425.
EXCEDENTES).
(PROHIBICIN
DE
DISTRIBUCIN
DE
DIVIDENDOS
I.
II.
III.
CAPTULO II
LIQUIDEZ Y ENCAJE LEGAL
Artculo 426. (ADMINISTRACIN DE LA LIQUIDEZ).
I.
I.
II.
I.
II.
I.
II.
El Banco Central de Bolivia - BCB podr debitar del encaje legal constituido los
prstamos de liquidez no pagados a su vencimiento.
III.
Los encajes adicionales establecidos por el ente emisor, podrn ser constituidos en
instrumentos financieros burstiles de renta fija, calificados y aceptados por el Banco
Central de Bolivia - BCB.
TTULO VI
GOBERNABILIDAD Y GESTIN DE RIESGOS
CAPTULO I
GOBERNABILIDAD
Artculo 431. (ADMINISTRACIN).
I.
II.
III.
a)
Poseer una antigedad no menor de dos (2) aos como socio activo dentro de la
cooperativa de ahorro y crdito.
b)
c)
d)
e)
Ley, para su revisin y no objecin por parte de la Autoridad de Supervisin del Sistema
Financiero - ASFI y posterior inscripcin en los registros pblicos correspondientes. Toda
modificacin estatutaria debe contar con la revisin y no objecin por parte de la Autoridad de
Supervisin del Sistema Financiero - ASFI, previo a su inscripcin en los registros pblicos.
Artculo 433. (JUNTA DE ACCIONISTAS, ASAMBLEA DE SOCIOS O DE
ASOCIADOS).
I.
II.
I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
rgimen de incentivos y/o sanciones para que los accionistas, socios participen en
ellas.
Artculo 435. (REPRESENTACIN).
I.
Los estatutos internos de las entidades financieras debern establecer reglas claras de
delegacin de representacin, cuando la presente Ley y su Ley sectorial no lo
impidan, en los casos de accionistas, socios o asociados con derecho a voto que no
puedan participar en las juntas de accionistas o asambleas de socios o de asociados
por razones de fuerza mayor.
II.
La representacin deber ser ejercida mediante poder especial notariado o carta poder
expedidos expresamente para tal representacin y sern vlidos nicamente para una
sesin de junta de accionistas, asamblea de socios o asamblea de asociados, debiendo
presentarse ante el directorio u rgano equivalente de la entidad cuando menos tres
(3) das antes.
I.
II.
I.
II.
III.
I.
Toda entidad financiera, sea cual fuere su naturaleza jurdica o forma de constitucin
y organizacin, deber contar con una unidad de auditora interna y con rganos
internos de control.
II.
III.
Los rganos internos de control de las entidades financieras sern elegidos por la
junta de accionistas o asamblea de socios o de asociados, segn corresponda, y
respondern ante dicha junta o asamblea como mximo rgano de voluntad de la
entidad.
IV.
b)
I.
II.
III.
LA
AUTORIDAD
DE
los estatutos internos y la normativa emitida por la Autoridad de Supervisin del Sistema
Financiero - ASFI, deber ser puesta en conocimiento de la Autoridad de Supervisin del
Sistema Financiero - ASFI dentro de los diez (10) das de producida.
Artculo 442. (IMPEDIMENTOS PARA EL EJERCICIO
DIRECTIVAS, DE CONTROL Y ADMINISTRACIN).
DE
FUNCIONES
a)
b)
c)
I.
II.
I.
III.
IV.
I.
II.
Los actuados e informes de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero ASFI podrn ser presentados como prueba para el resarcimiento de los daos civiles
causados a la entidad, a los ahorristas o depositantes, inversionistas y a las
consumidoras o consumidores financieros.
III.
CAPTULO II
GESTIN DE RIESGOS
Artculo 449. (GESTIN INTEGRAL DE RIESGOS).
I.
II.
I.
Las entidades financieras estn obligadas a instaurar procesos para la gestin del
riesgo crediticio, con el objetivo de minimizar los niveles de exposicin a este riesgo
y limitar las prdidas potenciales que podran derivarse por la incobrabilidad de los
financiamientos otorgados.
II.
I.
II.
I.
II.
I.
II.
Con relacin a las operaciones de financiamiento, se deber tener presente que las entidades
de intermediacin financiera evaluarn a los deudores tomando en cuenta sus flujos de caja,
sus ingresos y capacidad de servicio de la deuda, su situacin financiera, patrimonial,
proyectos futuros y otros factores relevantes para determinar la capacidad de pago del deudor,
siendo ste el criterio bsico de la evaluacin. Las garantas tienen carcter subsidiario.
Artculo 455. (CRDITOS DEBIDAMENTE GARANTIZADOS).
Para los distintos tipos de crdito, la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI
determinar mediante normativa expresa los criterios y requisitos para considerar crditos
debidamente garantizados, tomando en cuenta la incorporacin de garantas no
convencionales aceptables para el financiamiento de actividades rurales conforme dispone el
Artculo 99 de la presente Ley.
Artculo 456. (LMITES DE ENDEUDAMIENTO).
I.
II.
III.
IV.
V.
Para efectos de los pargrafos anteriores, las entidades y empresas del sector pblico
o aquellas donde el Estado tenga participacin accionaria, no se considerarn como
grupo prestatario.
VI.
I.
I.
II.
Para los fines de la presente Ley ser considerado vinculado a una entidad de
intermediacin financiera todo prestatario, persona natural o jurdica, o grupo
prestatario que rena una o ms de las siguientes caractersticas:
a)
b)
c)
d)
e)
III.
IV.
VI.
Artculo
459.
(POLTICAS
SOBREENDEUDAMIENTO).
CREDITICIAS
PARA
EVITAR
I.
II.
Artculo 460.
FINANCIERA).
(LMITE
DE
FINANCIAMIENTO
CON
OTRA
ENTIDAD
I.
II.
III.
La normativa que para este propsito emita la Autoridad de Supervisin del Sistema
Financiero - ASFI determinar los lmites para financiamientos entre entidades de
intermediacin financiera, en el marco de la complementariedad entre entidades
financieras sealada en el Artculo 107 de esta Ley, cuya finalidad es la ampliacin
de la cobertura crediticia.
I.
Los bienes muebles o inmuebles que pasen a ser propiedad de una entidad financiera,
como consecuencia de las acciones judiciales o extrajudiciales que ejerza para
III.
Por lo menos el cincuenta por ciento (50%) del valor en libros del bien, una vez
finalizado el plazo de un (1) ao desde la fecha de adjudicacin.
b)
El cien por ciento (100%) del valor en libros del bien antes de finalizado el
segundo ao desde la fecha de adjudicacin.
Las entidades financieras no podrn incorporar los bienes adjudicados como bienes
de uso, sin autorizacin de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero ASFI.
I.
II.
I.
El monto total de las inversiones que realice una entidad de intermediacin financiera
en activos fijos, en sus agencias y sucursales, en acciones de empresas de servicios
financieros complementarios, empresas de los sectores de valores, seguros y
pensiones, y bancos de desarrollo, no exceder el importe de su capital regulatorio.
II.
a)
b)
c)
e)
f)
g)
Realizar cualquier tipo de sorteo, rifa u otras modalidades similares que tengan por
objeto la concesin de premios u otros mecanismos fundamentados en el azar para
captar o mantener clientes, sin la debida autorizacin del rgano competente y la
Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI.
h)
i)
Captar depsitos del pblico cualquiera sea la modalidad, por cuenta de empresas que
no estn autorizadas por la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI
para operar como entidad de intermediacin financiera en el territorio nacional.
I.
I.
II.
EN
PAGO
DE
ACCIONES
DE
EMPRESAS
I.
II.
III.
Las entidades financieras podrn efectuar contribuciones o aportes a fines sociales, culturales,
gremiales y benficos, con las limitaciones determinadas mediante normativa emitida por la
Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI.
Artculo 470. (COPIA DE INFORMACIN DE RESPALDO).
La entidad financiera deber mantener copia, en pelculas en miniatura o mediante otros
medios electrnicos o computarizados, en forma tal que puedan ser reproducidos durante diez
(10) aos, toda la informacin y documentacin que soporta sus operaciones activas, pasivas,
contingentes y de servicios financieros complementarios.
Artculo 471. (LMITES A INVERSIONES EN EL EXTRANJERO).
La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI reglamentar los lmites mximos
de inversiones en el extranjero que pueden mantener las entidades de intermediacin
financiera.
TTULO VII
REGISTRO Y RESERVA DE LA INFORMACIN
CAPTULO I
CONFIDENCIALIDAD DE LA INFORMACIN
Artculo 472. (DERECHO A LA RESERVA Y CONFIDENCIALIDAD).
Las operaciones financieras realizadas por personas naturales o jurdicas, bolivianas o
extranjeras, con entidades financieras gozarn del derecho de reserva y confidencialidad.
Cualquier informacin referida a estas operaciones ser proporcionada al titular, a quien ste
autorice o a quien lo represente legalmente, adems de los casos sealados en el Artculo 473
de la presente Ley.
Artculo 473. (LEVANTAMIENTO DE LA CONFIDENCIALIDAD).
I.
b)
c)
e)
f)
II.
III.
a)
b)
c)
a)
2.
b)
3.
4.
5.
6.
DE
LA
CAPTULO II
CENTRALES DE INFORMACIN
Artculo 478. (CENTRAL DE INFORMACIN CREDITICIA).
La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI administrar una base de datos
denominada Central de Informacin Crediticia, la misma deber registrar el comportamiento
histrico de los pagos de los prestatarios del sistema financiero y sus niveles de
endeudamiento, que permita brindar informacin acerca del historial crediticio de los
prestatarios.
Artculo 479. (INCENTIVOS AL PAGO OPORTUNO).
Las entidades financieras, debern contar con prcticas, beneficios e incentivos que mejoren
las condiciones de financiamiento a clientes que registren pleno y oportuno cumplimiento en el
pago de todas sus obligaciones crediticias. La Autoridad de Supervisin del Sistema
Financiero - ASFI reglamentar la aplicacin del presente Artculo.
a)
b)
c)
d)
Relacin de cuentas corrientes cerradas por giro de cheques sin provisin de fondos.
e)
f)
g)
TTULO VIII
ACTIVIDADES FINANCIERAS ILEGALES Y DELITOS
FINANCIEROS
CAPTULO I
CONTROL DE ACTIVIDADES FINANCIERAS ILEGALES
Artculo
486.
(PROHIBICIN
DE
REALIZAR
ACTIVIDADES
DE
INTERMEDIACIN
FINANCIERA
Y
SERVICIOS
FINANCIEROS
COMPLEMENTARIOS SIN AUTORIZACIN).
I.
II.
I.
II.
En igual forma, ninguna persona natural o jurdica podr utilizar en su razn social,
en idioma espaol u otro idioma, trminos que puedan inducir al pblico a
confundirla con las entidades financieras legalmente autorizadas.
I.
II.
La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI podr requerir todos los
CAPTULO II
DE LOS DELITOS FINANCIEROS
Artculo 490.
DELICTIVOS).
(INFORME
DOCUMENTAL
DE
SUPUESTOS
HECHOS
I.
II.
CAPTULO XII
DELITOS FINANCIEROS
Artculo 363 quater. (DELITOS FINANCIEROS). Comete delito financiero la
persona natural o jurdica a travs de su representante legal, que por accin u
omisin incurra en alguna de las tipificaciones delictivas detalladas a continuacin:
a)
c)
d)
e)
f)
I.
La accin penal por delito financiero es de orden pblico y ser ejercida de oficio por
el Ministerio Pblico asignado a la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero ASFI, con la participacin que esta Ley reconoce a la Autoridad de Supervisin del
Sistema Financiero - ASFI en calidad de vctima en representacin del Estado, como
regulador y supervisor de las actividades de intermediacin financiera y de servicios
financieros complementarios, quedando legitimada para constituirse en querellante.
El ejercicio de la accin penal no se podr suspender, interrumpir ni hacer cesar,
salvo los casos previstos en el Cdigo de Procedimiento Penal.
II.
III.
IV.
V.
I.
II.
La informacin solicitada por la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero ASFI a rganos o instituciones nacionales o extranjeros, a efectos de investigacin de
las actividades financieras ilegales, legitimacin de ganancias ilcitas, delitos
financieros o de infracciones a las normas de supervisin, regulacin y control,
dentro del territorio nacional, no requerirn de ninguna formalidad judicial o
administrativa para su presentacin a las autoridades judiciales.
CAPTULO III
DE LA UNIDAD DE INVESTIGACIONES FINANCIERAS
Artculo 495. (UNIDAD DE INVESTIGACIONES FINANCIERAS).
I.
II.
Las normas que para el efecto establezca la UIF, sern de cumplimiento obligatorio
por parte de las personas naturales, entidades financieras, entidades del mercado de
valores, de seguros, de pensiones y otros que la UIF incluya en el mbito de su
regulacin como sujetos obligados a reportar operaciones sospechosas relacionadas
IV.
I.
II.
a)
b)
c)
d)
DISPOSICIONES
DE
LA
UNIDAD
DE
TTULO IX
TRATAMIENTO DE ENTIDADES FINANCIERAS CON
PROBLEMAS
CAPTULO I
PROCESO DE REGULARIZACIN
Artculo 503. (CAUSALES PARA LA REGULARIZACIN).
Una Entidad de Intermediacin Financiera se encuentra en proceso de regularizacin, cuando
incurra en una o ms de las situaciones siguientes:
a)
Reduccin de su capital primario entre el treinta por ciento (30%) y el cincuenta por
ciento (50%), dentro de un periodo de un ao.
b)
c)
Deficiencias de encaje legal mayores al uno por ciento (1%) del encaje requerido, por
dos (2) periodos consecutivos o cuatro (4) periodos discontinuos dentro de un ao.
d)
e)
g)
Existencia de prcticas de gestin que pongan en grave peligro los depsitos del
pblico, la situacin de liquidez y solvencia de la entidad, entre otras:
1.
Que los aportes de capital de los accionistas de una sociedad annima o las
aportaciones de los socios o asociados se financien directa o indirectamente a
travs de la propia entidad de intermediacin financiera.
2.
3.
4.
5.
I.
II.
En caso de que sea la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI la que
detecte la incursin de la entidad de intermediacin financiera en alguna de las
causales sealadas en el Artculo anterior, se impondr al directorio u rgano
equivalente y a los administradores las sanciones previstas en la presente Ley.
Adicionalmente, la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI
convocar al directorio u rgano equivalente y a los administradores de la entidad de
intermediacin financiera, para notificarles el inicio del proceso de regularizacin
obligatoria, indicando los hechos que lo motivaron.
III.
IV.
VI.
b)
a)
b)
c)
d)
e)
f)
g)
i)
j)
k)
l)
m)
n)
o)
p)
q)
r)
I.
II.
b)
c)
CAPTULO II
LIQUIDACIN VOLUNTARIA, FUSIN Y TRANSFORMACIN
Artculo 507. (LIQUIDACIN VOLUNTARIA).
I.
II.
CAPTULO III
INTERVENCIN DE ENTIDADES DE INTERMEDIACIN
FINANCIERA
Artculo 511. (CAUSALES DE INTERVENCIN).
Son causales de intervencin cualquiera de las siguientes o una combinacin de las mismas:
a)
b)
Reduccin de su capital primario del cincuenta por ciento (50%) o ms, dentro de un
perodo de un (1) ao.
c)
d)
e)
I.
II.
III.
IV.
I.
I.
b)
c)
d)
II.
2.
3.
4.
5.
El Interventor ser contratado bajo el rgimen de la Ley General del Trabajo y tendr
una remuneracin mensual acorde con los niveles salariales de gerentes generales de
entidades financieras del Estado o con participacin mayoritaria del Estado, con
cargo a los recursos de la entidad intervenida.
CAPTULO IV
DEL FONDO DE PROTECCIN DEL AHORRISTA
Artculo 515. (CONSTITUCIN Y OBJETO DEL FONDO DE PROTECCIN DEL
AHORRISTA).
I.
II.
Dentro de los alcances sealados por la presente Ley, el Fondo de Proteccin del
Ahorrista tiene el objeto de proteger los ahorros de las personas naturales y jurdicas
depositados en las entidades de intermediacin financiera, a travs del apoyo a
procedimientos de solucin y mediante la devolucin de depsitos asegurados de
entidades sometidas a procesos de liquidacin con seguro de depsitos,
profundizando la confianza del pblico en el sistema financiero y favoreciendo la
estabilidad y solvencia del sistema financiero boliviano.
I.
Para cumplir su objeto, el Fondo de Proteccin del Ahorrista realizar las siguientes
funciones:
a)
II.
b)
El apoyo total del Fondo de Proteccin del Ahorrista no podr exceder del
treinta por ciento (30%) de las obligaciones privilegiadas de la entidad de
intermediacin financiera intervenida.
c)
Constituir y operar un seguro de depsitos para los depsitos que las personas
naturales y jurdicas mantengan en las entidades de intermediacin financiera
intervenidas sometidas a liquidacin forzosa judicial, de acuerdo a los alcances
establecidos en la presente Ley.
a)
b)
c)
Las recuperaciones emergentes del apoyo a los procedimientos de solucin o bien por
la subrogacin de derechos en procesos de liquidacin forzosa judicial, conforme las
disposiciones del Artculo 539 de la presente Ley.
d)
El rendimiento neto de las inversiones de los recursos del Fondo de Proteccin del
Ahorrista en los trminos que seala el Artculo 520 de la presente Ley.
e)
Artculo 518.
FINANCIERA).
I.
(APORTES
DE
LAS
ENTIDADES
DE
INTERMEDIACIN
III.
IV.
V.
Los aportes al Fondo de Proteccin del Ahorrista son gastos para las entidades de
intermediacin financiera y sern registrados como tales en sus estados financieros.
I.
En caso de que el saldo de las inversiones del Fondo de Proteccin del Ahorrista al
que se refiere el Artculo 520 de la presente Ley supere el cinco por ciento (5%) del
monto total de depsitos del pblico del sistema de intermediacin financiera, el
Directorio del Fondo podr suspender transitoriamente la obligacin de las entidades
de intermediacin financiera de efectuar los aportes mencionados en el Artculo 518
precedente, salvo que los recursos del Fondo de Proteccin del Ahorrista se
encuentren comprometidos por los procedimientos de solucin o de liquidacin con
seguro de depsitos. La suspensin tendr duracin temporal en tanto prevalezcan las
circunstancias que la motivaron, y se aplicar mediante resolucin expresa del
directorio del Fondo de Proteccin del Ahorrista, la que sealar el perodo de
vigencia computable a partir del siguiente trimestre de la fecha de su emisin.
II.
Los recursos del Fondo de Proteccin del Ahorrista no podrn ser embargados o sujetos a
medidas precautorias, ni ser objeto de compensacin o transaccin alguna. Su utilizacin est
restringida nicamente al cumplimiento de sus funciones segn los alcances previstos en la
presente Ley, y los gastos administrativos que de l se deriven.
Artculo 522. (INFRAESTRUCTURA OPERATIVA).
I.
II.
Los recursos del Fondo de Proteccin del Ahorrista no podrn ser destinados para la
inversin en activos fijos ni para cubrir gastos de contratacin de oficinas e
instalaciones.
I.
II.
b)
c)
El Directorio del Fondo de Proteccin del Ahorrista tiene las facultades siguientes:
a)
b)
c)
d)
e)
Firmar contratos con el Tesoro General del Estado - TGE y aprobar los
trminos y condiciones para efectuar los reembolsos de los financiamientos
obtenidos para el cumplimiento de las funciones del Fondo de Proteccin del
Ahorrista, conforme al Artculo 525 de la presente Ley.
f)
g)
h)
i)
j)
Realizar todos aquellos actos y operaciones que en general sean necesarios para
el cumplimiento de las funciones del Fondo de Proteccin del Ahorrista.
III.
IV.
V.
Un ejecutivo del Banco Central de Bolivia - BCB ejercer las funciones de Secretario
del Directorio del Fondo de Proteccin del Ahorrista, quien podr participar en las
reuniones de directorio sin derecho a voto.
presente Ley, el Banco Central de Bolivia - BCB proveer recursos por cuenta del Tesoro
General del Estado. El reembolso de estos recursos se efectuar en las condiciones que
pacten el Directorio del Fondo de Proteccin del Ahorrista con el Tesoro General del Estado,
con cargo a los aportes futuros que realicen las Entidades de Intermediacin Financiera. Estas
condiciones determinarn el reembolso de recursos del Tesoro General del Estado al Banco
Central de Bolivia, en un plazo no mayor a cinco (5) aos.
Artculo 526. (OTROS FINANCIAMIENTOS).
El Directorio del Fondo de Proteccin del Ahorrista est facultado para aprobar y gestionar
otros recursos a travs de mecanismos de financiamientos reconocidos por el ordenamiento
jurdico vigente, nicamente ante situaciones de necesidad sistmica, habiendo recurrido a los
aportes adicionales en los trminos del Artculo 524 de la presente Ley y aun as los recursos
sean insuficientes para cumplir con su objeto.
Artculo 527. (RESERVA DE LA INFORMACIN).
I.
II.
Artculo
528.
(NO
GUBERNAMENTAL).
APLICACIN
DEL
SISTEMA
DE
CONTROL
I.
Los recursos del Fondo de Proteccin del Ahorrista, as como las polticas aprobadas
por el directorio para la administracin operativa de tales recursos, no sern objeto de
fiscalizacin por parte de la Contralora General del Estado por no estar
comprendidos dentro de las previsiones del Artculo 3 de la Ley N 1178 de fecha 20
de julio de 1990.
II.
de julio 1990.
III.
I.
II.
Al cierre de cada gestin anual el informe que presente el Secretario del Fondo de
Proteccin del Ahorrista al Directorio incluir estados financieros debidamente
auditados por una firma de auditora externa registrada en la Autoridad de
Supervisin del Sistema Financiero - ASFI. Un ejemplar de los estados financieros
auditados ser remitido por el Directorio del Fondo de Proteccin del Ahorrista a la
Presidenta o Presidente del Estado Plurinacional de Bolivia; tambin remitir a la
Presidenta o Presidente de la Asamblea Legislativa Plurinacional, a la Contralora o
Contralor General del Estado, Ministra o Ministro de Economa y Finanzas Pblicas,
Presidenta o Presidente del Banco Central de Bolivia - BCB, Directora Ejecutiva o
Director Ejecutivo de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI y a
los presidentes de los directorios o de los consejos de administracin de las entidades
de intermediacin financiera.
CAPTULO V
PROCEDIMIENTO DE SOLUCIN
Artculo 530. (PROCEDIMIENTO DE SOLUCIN).
I.
II.
Una vez constituidas las reservas lquidas para cubrir los gastos estimados de la
intervencin de acuerdo a lo sealado en el Inciso d del Artculo 514 de la presente
Ley, el procedimiento de solucin consistir en los actos de la Autoridad de
Supervisin del Sistema Financiero - ASFI destinados a:
a)
b)
c)
d)
e)
I.
b)
c)
II.
La contribucin total del Fondo de Proteccin del Ahorrista no podr exceder del
treinta por ciento (30%) de las obligaciones privilegiadas de la entidad de
intermediacin financiera intervenida.
III.
(CRONOGRAMAS
DE
ADECUACIN
Y MECANISMOS
DE
Para facilitar a las entidades adquirentes, dentro de procesos de solucin, la absorcin del
impacto que suponga la adquisicin de activos y la asuncin de pasivos, la Autoridad de
Supervisin del Sistema Financiero - ASFI est facultada para establecer cronogramas de
adecuacin y menores coeficientes de ponderacin de riesgo para las participaciones en el
fideicomiso, los activos transferidos y el fideicomiso para efecto del clculo del coeficiente de
adecuacin patrimonial de las entidades adquirentes y de la entidad administradora del
fideicomiso, segn el caso; asimismo el Banco Central de Bolivia - BCB podr flexibilizar su
poltica de encaje legal y facilitar ventanillas de liquidez respecto a estas entidades.
Artculo 533. (OBLIGACIONES PRIVILEGIADAS).
Para efectos del procedimiento de solucin, sin que implique un orden de prelacin entre las
de su rango, las obligaciones privilegiadas registradas en los estados financieros de la entidad
intervenida a la fecha de dictada la resolucin de intervencin, son:
a)
b)
De primer orden:
1.
2.
3.
Depsitos judiciales.
De segundo orden:
1.
2.
3.
4.
Artculo
534.
(SELECCIN
DE
ENTIDADES
DE
INTERMEDIACIN
FINANCIERA PARTICIPANTES EN EL PROCEDIMIENTO DE SOLUCIN).
La seleccin de las entidades de intermediacin financiera participantes en el procedimiento
de solucin, se llevar a cabo exclusivamente con sujecin a lo siguiente:
a)
b)
c)
CAPTULO VI
PROCESO DE LIQUIDACIN CON SEGURO DE DEPSITOS
Artculo 535. (PROCESO DE LIQUIDACIN CON SEGURO DE DEPSITOS).
I.
II.
III.
a)
b)
c)
d)
a)
Estn asegurados por el Fondo de Proteccin del Ahorrista los depsitos del pblico a
la vista, en caja de ahorro y a plazo fijo, registrados en los estados financieros de las
entidades de intermediacin financiera a la fecha de su intervencin, excepto los
detallados a continuacin:
1.
2.
Los depsitos que tengan como titular a las empresas de servicios financieros
complementarios y sociedades financieras del sector de valores, bajo
supervisin de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI.
3.
Los depsitos que tengan como titular a empresas financieras bajo supervisin
de la Autoridad de Fiscalizacin y Control de Pensiones y Seguros.
4.
Los depsitos que tengan como titular a entidades financieras del Estado o con
participacin mayoritaria del Estado.
5.
6.
7.
8.
9.
b)
Los depsitos asegurados incluyen nicamente el saldo del capital, registrado en los
estados financieros de la entidad de intermediacin financiera a la fecha de su
intervencin por parte de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI.
c)
I.
II.
III.
I.
El seguro de depsitos del Fondo de Proteccin del Ahorrista, para depsitos cuyos
titulares no hubieran hecho efectivo el cobro de los montos asegurados, en el plazo
fatal y perentorio de ciento ochenta (180) das calendario, computables a partir de la
fecha de iniciacin de las devoluciones, prescribir a favor del Fondo de Proteccin
del Ahorrista.
II.
Los importes no cubiertos por el Fondo de Proteccin del Ahorrista tendrn el mismo
tratamiento de los depsitos no asegurados dentro del proceso de liquidacin forzosa
judicial.
I.
II.
c)
d)
Los beneficiarios del fideicomiso son los titulares de las participaciones que las
reciben en contraprestacin, o por haber asumido obligaciones privilegiadas de
primer orden o ser titulares de obligaciones privilegiadas de segundo orden, o
bien por la subrogacin de derechos por la devolucin de depsitos por la
cobertura del seguro de depsitos. Los derechos y obligaciones que el Cdigo
de Comercio atribuye al fideicomitente correspondern de modo exclusivo a
los beneficiarios. Los beneficiarios podrn enajenar pignorar y realizar
cualquier acto de dominio sobre estas participaciones slo con otras entidades
de intermediacin financiera y con el Fondo de Proteccin del Ahorrista. La
emisin y negociacin de estas participaciones no se regir por la Ley del
Mercado de Valores.
e)
f)
g)
I.
III.
IV.
V.
VI.
VII. Las transferencias de activos y pasivos sern inscritas en los registros pblicos
correspondientes de acuerdo a las normas legales vigentes, siendo suficiente para
practicar la inscripcin o anotacin la presentacin del contrato respectivo. En caso
de que la transferencia incluya bienes y garantas sujetas a registro, las
correspondientes inscripciones o anotaciones no alterarn la preferencia original que
corresponda al transferente. En estas inscripciones o anotaciones se aplicar la tasa o
arancel previsto para contratos sin cuanta.
VII. Los avales y fianzas otorgados por la entidad de intermediacin financiera
intervenida quedarn resueltos de pleno derecho a partir de la resolucin de
intervencin en aplicacin de lo dispuesto por el primer prrafo del Artculo 924
del Cdigo Civil, con la devolucin de la comisin por el perodo no utilizado y la
cesin de las contragarantas a favor del beneficiario. Asimismo, las garantas
otorgadas a favor del Banco Central de Bolivia - BCB, a excepcin de las
operaciones de reporto y las constituidas con el Fondo-RAL, quedarn resueltas de
pleno derecho a partir de la resolucin de intervencin.
Artculo 543. (FIDEICOMISO PARA LIQUIDACIN FORZOSA JUDICIAL).
CAPTULO VII
LIQUIDACIN FORZOSA JUDICIAL
Artculo 544. (LIQUIDACIN FORZOSA JUDICIAL).
I.
II.
I.
b)
II.
c)
d)
Los beneficiarios del fideicomiso son los titulares de las acreencias en el orden
de la sentencia de grados y preferidos dictada por el juez de partido que conoce
la causa. Los derechos y obligaciones que el Cdigo de Comercio atribuye al
fideicomitente correspondern de modo exclusivo a los beneficiarios.
e)
f)
g)
h)
I.
I.
b)
c)
Depsitos judiciales.
d)
Cdulas hipotecarias.
e)
f)
g)
II.
h)
i)
j)
k)
l)
m)
n)
o)
p)
q)
I.
de sus acreencias.
II.
Para los efectos del pago de acreencias, el valor de cada activo del fideicomiso ser el
resultado de multiplicar el valor nominal del activo por la relacin del total de las
acreencias sobre el valor nominal del total de los activos del fideicomiso. Si el valor
nominal del total de los activos del fideicomiso fuera menor al total de las acreencias,
el valor de cada activo corresponder a su valor nominal, en cuyo caso corresponder
la aplicacin del Artculo 550 de la presente Ley.
III.
IV.
V.
VI.
Artculo
550.
(ACCIONES
ADMINISTRACIN DOLOSA).
JUDICIALES
CONTRA
AUTORES
DE
I.
Si los activos resultaren insuficientes para pagar el total de las acreencias, el juez de
partido abrir un trmino de prueba de sesenta (60) das calendario, para establecer si
la administracin de la entidad de intermediacin financiera intervenida fue
fraudulenta; vencido el plazo dictar resolucin calificando la administracin; esta
resolucin slo admitir el recurso de apelacin en efecto devolutivo, debiendo el
juez de partido remitir antecedentes al Ministerio Pblico, conforme a lo establecido
por el Artculo 109 de laConstitucin Poltica del Estado, para que promueva la
accin penal que corresponda, contra las personas identificadas en la resolucin
dictada por el juez.
II.
Los acreedores que no fueran satisfechos ntegramente con los activos del
fideicomiso al que se refiere el Artculo 549 anterior, as como las personas cuyos
derechos no se encontraren registrados en los estados financieros de la entidad de
intermediacin financiera intervenida al momento de su intervencin, conservarn la
facultad de ejercer acciones judiciales en forma personal por el importe no pagado de
sus acreencias o para exigir el cumplimiento de los derechos mencionados, contra
quienes resultaren autores de la mencionada administracin dolosa.
Artculo 551. (CONCLUSIN DEL FIDEICOMISO Y
PERSONALIDAD JURDICA DE LA ENTIDAD INTERVENIDA).
EXTINCIN
DE
I.
II.
III.
DISPOSICIN ADICIONAL
NICA.
Las previsiones que de manera obligatoria sean determinadas en la presente Ley y sus
reglamentos, as como aquellas cuya constitucin instruya la Autoridad de Supervisin del
Sistema Financiero - ASFI a una entidad financiera basada en acciones de supervisin, sern
consideradas como gasto deducible a efectos del cmputo del Impuesto a las Utilidades de las
Empresas, la reversin de estas previsiones se considerar como ingresos imponibles a los
fines de la liquidacin del Impuesto sobre las Utilidades de las Empresas.
DISPOSICIONES TRANSITORIAS
PRIMERA.
Las mutuales de ahorro y prstamo, en un plazo de hasta dos aos computables a partir de la
entrada en vigencia de la presente Ley, debern transformarse en entidades financieras de
vivienda
siguiendo
los
siguientes
criterios
y
procedimientos.
El setenta y cinco por ciento (75%) del patrimonio neto de la mutual de ahorro y prstamo se
individualizar en certificados de capital de Bs.100.- (Cien Bolivianos) cada uno (1) y se
adjudicar en propiedad en forma igualitaria y sin contraprestacin econmica alguna a todos
los asociados que registren en cuentas de cajas de ahorro un saldo promedio en los ltimos
dos
(2)
aos
de
Bs.700.(Setecientos
Bolivianos).
Los tenedores de depsitos a plazo fijo de montos iguales o mayores a la suma de Bs.700.(Setecientos Bolivianos), que tuvieran una permanencia continua en los ltimos dos (2) aos,
tambin sern beneficiarios de la adjudicacin igualitaria de certificados de capital de la nueva
entidad financiera de vivienda en la que se transformar la mutual de ahorro y crdito.
El clculo del saldo promedio contemplar todas las cuentas de caja de ahorro del asociado
persona natural, incluyendo cuentas de depsitos a plazo fijo, sean en moneda nacional o
extranjera. Las personas jurdicas estn excluidas de la adjudicacin de certificados de capital.
La determinacin de la cuota parte del patrimonio neto de la mutual de ahorro y crdito, as
como el nmero de beneficiarios entre los que se adjudicarn los certificados de participacin,
deber realizarse con base en los estados financieros y dems registros de la mutual de
ahorro y crdito al cierre del mes inmediato anterior al mes de la promulgacin de la presente
Ley.
En el caso que la adjudicacin igualitaria de certificados de capital excediera el lmite de
concentracin del cero punto dos por ciento (0,2%) por beneficiario, cada uno de estos, en el
plazo mximo de un (1) ao deber vender los certificados que excedan al lmite de
concentracin establecido. Transcurrido dicho plazo, las entidades financieras de vivienda
debern redimir todos los certificados de capital de los socios que excedan el lmite de
concentracin.
Para la determinacin de la cantidad de certificados de capital que le corresponder a cada
asociado, se establecer el cociente resultante de la divisin del monto equivalente al setenta
y cinco por ciento (75%) del patrimonio neto y el nmero de asociados elegibles. Dicho
resultado se dividir a su vez entre el valor nominal del certificado de aportacin, y la parte
entera de este cociente ser la cantidad de certificados de capital que le corresponder a cada
socio, y la parte decimal pasar a formar parte de la reserva no distribuible de la entidad
financiera
de
vivienda.
El restante veinticinco por ciento (25%) del patrimonio neto de la mutual de ahorro y crdito,
permanecer en la entidad bajo el concepto de reserva no distribuible de la entidad financiera
de
vivienda.
1.
2.
3.
4.
5.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
DISPOSICIONES FINALES
PRIMERA.
La Unidad de Investigaciones Financieras - UIF, creada mediante Ley N 1768 de 10 de marzo
de 1997, deber transformarse en entidad pblica descentralizada bajo tuicin del Ministerio
de Economa y Finanzas Pblicas conforme lo establecido en el Ttulo VIII Captulo III de la
presente
Ley.
El plazo para la transformacin no deber exceder los ciento ochenta (180) das calendario.
SEGUNDA.
Dentro del plazo de noventa (90) das calendario desde la fecha de publicacin de la presente
Ley, los estatutos del Banco de Desarrollo Productivo - Sociedad Annima Mixta (BDP
S.A.M.) debern adecuarse a las disposiciones de esta Ley.
TERCERA.
El Ministerio de Economa y Finanzas Pblicas, ser la instancia del nivel central del Estado
que ejercer las competencias privativas del Estado de otorgacin y registro de la
personalidad jurdica de las organizaciones no gubernamentales, fundaciones y entidades
civiles sin fines de lucro con actividad financiera, creadas bajo la forma de Asociacin o
Fundacin que desarrollen sus actividades en ms de un Departamento.
CUARTA.
El Ministerio de Economa y Finanzas Pblicas, ser la instancia del nivel central del Estado
que ejercer las competencias de otorgamiento y registro de la personalidad jurdica de las
entidades financieras comunales e instituciones financieras de desarrollo que desarrollen sus
DISPOSICIONES DEROGATORIAS
PRIMERA.
Queda derogado en todo lo que contradiga a la presente Ley, el Decreto Supremo N
28999 de 1 de enero de 2007.
SEGUNDA.
Queda derogado el Captulo II Nacional Financiera Boliviana S.A.M del Ttulo VI
Transferencia de Funciones de la Ley N 1670 del Banco Central de Bolivia, de 31 de octubre
de 1995, que contiene los Artculos 84 y 85.
TERCERA.
Queda derogado el Captulo VI Reestructuracin Institucional, Seccin I NAFIBO SAM que
contiene los Artculos 47 al 57 de la Ley N 2064 de Reactivacin Econmica, de 3 de abril de
2000.
CUARTA.
Quedan derogadas todas las disposiciones que sean contrarias a la presente Ley.
DISPOSICIN ABROGATORIA
NICA.
Queda abrogada la Ley N 1488 de Bancos y Entidades Financieras, de 14 de abril de 1993, y
todas
las
disposiciones
que
sean
contrarias
a
la
presente
Ley.
Remtase
al
rgano
Ejecutivo,
para
fines
constitucionales.
Es dada en la Sala de la Asamblea Legislativa Plurinacional, a los cinco das del mes de
agosto
de
dos
mil
trece
aos.
Fdo. Lilly Gabriela Montano Viaa, Betty Asunta Tejada Soruco, Andrs Agustn Villca Daza,
Marcelina Chvez Salazar, Marcelo Elo Chvez, ngel David Cortz Villegas.
Por tanto, la promulgo para que se tenga y cumpla como Ley del Estado Plurinacional de
Bolivia.
Palacio de Gobierno de la ciudad de La Paz, a los veintin das del mes de agosto del ao dos
mil
trece.
FDO. EVO MORALES AYMA, David Choquehuanca Cspedes, Juan Ramn Quintana
Taborga. Carlos Gustavo Romero Bonifaz, Elba Viviana Caro Hinojosa, Luis Alberto Arce
Catacora, Ana Teresa Morales Olivera, Arturo Vladimir Snchez Escobar, Cecilia Luisa Ayllon
Quinteros, Daniel Santalla Torrez, Nemesia Achacollo Tola, Claudia Stacy Pea Claros, Nardy
Suxo
Iturry,
Amanda
Dvila
Torres.
Casa de Cambios. Persona jurdica que realiza en forma habitual operaciones de cambio de
moneda
extranjera.
Cliente Financiero. Persona natural o jurdica que utiliza los servicios de entidades
financieras,
mediante
la
suscripcin
de
contratos.
Conglomerado Financiero o Grupo Financiero. Conjunto o grupo de empresas que realizan
actividades de naturaleza financiera, constituidas bajo el control comn de una sociedad
controladora autorizada por la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI, que
incluye entre sus integrantes al menos a una entidad de intermediacin financiera.
Consumidor
Financiero. Cliente
y/o
usuario
financiero.
productivo que requiera el productor, de acuerdo a la definicin que para este efecto
establezca la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI. Se considerar dentro
de este rubro a la produccin intelectual de acuerdo a reglamentacin de la Autoridad de
Supervisin
del
Sistema
Financiero
ASFI.
Empresa de Giro y Remesas de Dinero. Persona jurdica constituida como empresa de
servicios financieros complementarios, autorizada a realizar en forma habitual operaciones de
giro
y
transferencia
de
remesas.
Empresa de Servicio Financiero Mvil. Persona jurdica constituida como empresa de
servicios financieros complementarios, autorizada a prestar servicios a las entidades de
intermediacin financiera para posibilitar la utilizacin de dispositivos mviles por parte de los
clientes
financieros.
Empresa de Servicios Financieros Complementarios. Persona jurdica que realiza
actividades de prestacin de servicios financieros complementarios conforme la definicin de
la presente Ley, con destino a las entidades financieras y al pblico en general, quedando las
mismas sujetas a la autorizacin y control de la Autoridad de Supervisin del Sistema
Financiero
ASFI.
Empresa de Transporte de Material Monetario y Valores. Persona jurdica constituida como
empresa de servicios financieros complementarios, autorizada para realizar en forma habitual
operaciones
de
transporte
de
material
monetario
y
de
valores.
Empresa Financiera Integrante de un Grupo Financiero. Es la persona jurdica, nacional o
extranjera, constituida como Sociedad Annima que realiza actividades de naturaleza
financiera, que forma parte de un grupo financiero y se encuentra sometida al control comn
de
una
sociedad
controladora.
Entidad de Intermediacin Financiera. Persona jurdica radicada en el pas, autorizada por
la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI, cuyo objeto social es la
intermediacin financiera y la prestacin de Servicios Financieros Complementarios.
Entidad Financiera Comunal. Entidad de intermediacin financiera constituida como
sociedad sin fines de lucro cuyo patrimonio est conformado por un capital comunal y un
capital ordinario con fines de financiar la actividad de una organizacin de productores y de
terceros
en
condiciones
de
fomento.
Entidad Financiera. Entidad de intermediacin financiera o empresa de servicios financieros
complementarios autorizada por la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI,
con participacin accionaria de personas naturales o jurdicas, de origen nacional o extranjero.
Entidad Financiera de Vivienda. Sociedad que tiene por objeto prestar servicios de
intermediacin
financiera
con
especializacin
en
prstamos
para
la
vivienda.
Factoraje. Actividad financiera realizada por una entidad financiera de objeto exclusivo,
consistente en la recepcin de facturas cambiarias representativas de deudas exigibles por
parte de sus clientes, asumiendo o no el riesgo de crdito, a cambio de pago adelantado de
dinero
y
cobrando
un
importe
por
el
servicio.
Factura Cambiaria. Es el ttulo-valor que en la compra venta de mercancas a plazo, el
vendedor podr librar y entregar o remitir al comprador, para que ste la devuelva
debidamente
aceptada.
Garanta. Bienes o derechos propios o provenientes de terceros entregados por el deudor de
una operacin crediticia a la entidad de intermediacin financiera acreedora, para respaldar la
cancelacin de su crdito y cubrir el riesgo de un eventual incumplimiento de la obligacin.
Gestin Integral de Riesgos. Proceso que consiste en identificar, medir, monitorear, evaluar,
controlar y reportar los riesgos inherentes a las actividades que realizan las entidades
financieras.
Gestin Integral de Riesgos de Grupo. Es la prctica de gestin integral de riesgos que
realizan los grupos financieros a nivel consolidado, para administrar los riesgos derivados de
la
integracin
de
actividades
y
operaciones.
Giro. Instruccin de pago emitida por una persona natural o jurdica a favor de un tercero en
un lugar y en una fecha determinados, usando los servicios de una entidad financiera de
objeto
exclusivo.
Grupo Financiero. Grupo de empresas, nacionales o extranjeras, que realizan nicamente
actividades de naturaleza financiera, incluyendo entre sus integrantes entidades de
intermediacin financiera de diferente tipo, empresas de servicios financieros
complementarios, entidades comprendidas en la Ley del Mercado de Valores, Seguros y
Pensiones.
Intermediacin Financiera. Es la actividad habitual de captar recursos, bajo cualquier
modalidad, para su colocacin conjunta con el capital de la entidad financiera, en forma de
crditos
e
inversiones
propias
del
giro.
Institucin Financiera de Desarrollo. Entidad de intermediacin financiera, constituida como
organizacin sin fines de lucro, autorizada para realizar intermediacin financiera y prestar
servicios financieros integrales en el territorio nacional, en el marco de la presente Ley con un
enfoque integral que incluye gestin social y contribuir al desarrollo sostenible del pequeo
productor
agropecuario
y
de
la
micro
y
pequea
empresa.
financiero.
Regulacin Consolidada. Conjunto de normas y disposiciones de carcter general emitidas
por la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI para regular las actividades de
grupos
financieros
sobre
bases
consolidadas.
Regulacin Financiera. Actividad que realiza el Estado consistente en la emisin de
disposiciones legales que promuevan sanas prcticas en la prestacin de servicios financieros
por parte de las entidades financieras, con el fin de lograr servicios de calidad y buena
atencin a las consumidoras y consumidores del sistema financiero, as como un manejo
prudente de los riesgos inherentes a sus actividades, en aras de proteger los ahorros del
pblico
y
la
estabilidad
y
solvencia
del
sistema
financiero.
Retroarrendamiento Financiero. Operacin de arrendamiento financiero caracterizada
porque el arrendador financiero compra al arrendatario financiero un bien mueble o inmueble,
a quien posteriormente el arrendador financiero le traslada el derecho de uso y goce de los
mismos, a cambio del pago de un canon en cuotas peridicas, otorgndole al arrendatario la
opcin de poder volver a comprar dicho bien por el valor residual del monto pactado.
Reporto. Contrato mediante el cual se transfiere la propiedad de valores, bajo el compromiso
irrevocable y recproco de las partes, de recomprar o revender dichos valores u otros de la
misma
especie,
en
un
plazo
y
precio
convenidos.
Riesgo Cambiario. Es la probabilidad de que una entidad de intermediacin financiera incurra
en prdidas en sus operaciones activas, pasivas o contingentes, debido a variaciones en las
cotizaciones
de
las
divisas.
Riesgo de Crdito. Es la probabilidad de que una entidad de intermediacin financiera incurra
en prdidas en sus operaciones activas o contingentes, debido al incumplimiento de la
contraparte
o
deudor.
Riesgo de Mercado. Es la probabilidad de que una entidad de intermediacin financiera
incurra en prdidas por variaciones adversas en los factores de mercado, como tasas de
inters, tipos de cambio y precios de activos subyacentes en operaciones financieras.
Riesgo de Tasa de Inters. Es la probabilidad de que una entidad de intermediacin
financiera incurra en prdidas por variaciones de las tasas de inters de mercado.
Riesgo Operativo. Es la posibilidad y probabilidad de que una entidad de intermediacin
financiera incurra en prdidas por fraude interno y externo, fallas en las personas, procesos y
sistemas, eventos internos de orden estratgico y operativo y otros eventos externos.
Riesgo Sistmico. Riesgo creado por interdependencias en un sistema o mercado, en que el
fallo de una entidad o grupo de entidades puede causar un fallo en cascada, que puede
afectar
al
sistema
o
mercado
en
su
totalidad.
Servicios Financieros. Servicios diversos que prestan las entidades financieras autorizadas,
con el objeto de satisfacer las necesidades de las consumidoras y consumidores financieros.
Servicios Financieros Complementarios. Servicios de arrendamiento financiero, factoraje,
almacenaje, guarda y conservacin transitoria de bienes o mercaderas ajenas, compensacin
y liquidacin, administracin y suministro de informacin de riesgo de crdito y operativo,
transporte de dinero y valores, administracin de tarjetas electrnicas, cambio de monedas,
giros y remesas y servicios financieros a travs de dispositivos mviles, y otros que la
Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI pueda identificar e incorporar al
mbito
de
la
regulacin
y
supervisin.
Servicios Integrales de Desarrollo. Servicios de intermediacin financiera y otros servicios
especializados en el mbito del desarrollo econmico y social, extendidos con actividades no
financieras como asistencia tcnica, gestin empresarial, servicios de apoyo en salud,
educacin y otros inherentes a fines sociales, en el marco de tecnologas propias de entidades
financieras
con
vocacin
social.
Servicios Financieros Rurales. Servicios de ahorro, crdito y otros servicios financieros que
prestan las entidades financieras con presencia en zonas rurales, utilizando tecnologas
especializadas para atender las necesidades de las actividades productivas y otras
complementarias
de
las
familias
que
habitan
en
zonas
rurales.
Sistema de Financiamiento. Conjunto de entidades de intermediacin financiera autorizadas,
estatales o de propiedad mayoritaria del Estado y privadas, que prestan servicios crediticios.
Sistema de Regulacin Financiera. Denominado tambin sistema financiero regulado, est
conformado por la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero, la Autoridad de
Fiscalizacin y Control de Pensiones y Seguros y las entidades y empresas financieras del
Estado o con participacin mayoritaria del Estado y privadas, sujetas al mbito de control y
supervisin
de
ambas
instituciones.
Sistema Financiero. Para efectos de la presente Ley, es el conjunto de entidades financieras
autorizadas conforme a esta Ley, que prestan servicios financieros a la poblacin en general.
Sobreendeudamiento. Situacin crediticia que representa alto grado de riesgo de
incobrabilidad por efecto de un nivel de endeudamiento superior a la capacidad de pago del
deudor.
Sociedad Controladora. Es la persona jurdica que posee acciones o participaciones en el
capital social de las empresas financieras que conforman un grupo financiero, cuya principal
actividad
es
el
control
de
ese
grupo.