ANULACION O REVERSION DE PAGOS

CHEQUES MARCADOS COMO ENTREGADOS EN EL SISTEMA Y COBRADOS

Si el pago sali por medio de un CUR contable, se elabora un DEP con el nmero del
comprobante bancario.
Si el pago sali por medio de un CUR de Gasto, se elabora un CUR de DEVOLUCION.
** Por lo tanto el cheque nunca se anula ya que si se cobr.
CHEQUES NO MARCADOS COMO ENTREGADOS
a) Si va a reponer el cheque.
1. En el modulo de Tesorera en Asignacin de cheques y anulacin de pago se
marca el icono de Anular Pago.
2. Regresa a ejecucin de pagos a beneficiarios, contables o acreedores (segn sea
el caso) y le vuelve a indicar que va a pagar con cheque o transferencia y
concluye el proceso normalmente. (cuando se decida imprimirlo de nuevo)
b) Si no se repone el cheque.
1. En el modulo de Tesoreria en Asignacin de cheques y anulacin de pago se
marca el icono de Anular Pago.
2. Se desolicita el pago.
3. Para el caso de un Cur de Gasto, se elabora un RTO. Para el caso de un
comprobante contable (Ej. EIP), se elabora un CAS (contrasiento).
CHEQUES MARCADOS COMO ENTREGADOS EN EL SISTEMA Y NO
COBRADOS
a)

Si se van a reponer en el momento: (Ej. cuando el cheque tuvo algn problema a

la hora de cobrarlo, sufri deterioro o un problema de endoso)
1. Se va al mdulo de Tesoreria en Asignacin de cheques y anulacin de pago,
filtra el cheque entregado y le aplica el icono de Anulacin cheque para
Reposicin.
2. Aplica el icono de Solicitar reposicin.
3. Esto genera un EIC en el modulo de contabilidad y debe de aprobarse.
4. Se solicita el pago contable.
5. Aparece otra vez en el modulo de Tesorera dentro de Ejecucin de pagos
contables.
6. Sigue su curso normal.

b)

Si no se va a reponer y se anula la operacin: (Ej. Cuando el pago ya no

procede)

Si el pago se gener por medio de un comprobante contable:

1.

Se elabora un documento contable CHR utilizando la cuenta Banco

(1112) en el debito y en el crdito la cuenta 1134 si fue fondos en avance o
1133 si fue anticipo, etc. Segn sea el caso.

Si el pago se gener por un comprobante de GASTO:

1. Se hace un Cur de DEVOLUCION. (debe de anular el cheque fsicamente)
c) Si no se sabe si se repondr el pago: (Ej. Cuando el cheque venci y no sabemos si la
persona va a pedir reposicin o cuando lo tenemos fsicamente y se marc errneamente
como entregado)
1.
Se va al mdulo de Tesorera y en Asignacin de cheques y anulacin de
pago, filtra el cheque entregado y le aplica el icono de Anulacin cheque para
Reposicin.
Cuando venga la persona a reclamar su pago: Se filtra el cheque en el modulo de
Tesorera en Asignacin de cheques y anulacin de pago y se aplica el icono de
Solicitar reposicin.
Si definitivamente la persona ya no viene o es fin de ao:
- Se hace un RGS para trasladar de la cuenta 2116 2 0 (Reposicion medio de pago) en el
debito a la cuenta 2111 1 0 (Deudas con proveedores y otros).
Si pasamos al otro perodo fiscal y se determina que la persona definitivamente ya no
viene:
Si el cheque sali por contabilidad:
Se hace un RGS de la cuenta 2111 1 0 (Deuda con proveedores y otros)
contra la cuenta que origin el cur contable (pudo haber sido 1133 Anticipos)
Si el cheque salio por cur de gasto:
Se hace un RGS de la cuenta 2111 1 0 (Deuda con proveedores y otros) contra la
cuenta de Resultados de Ejercicios Anteriores.
CHEQUES QUE SALIERON FUERA DEL SISTEMA (PARA LAS ENTIDADES
QUE EL AO PASADO NO ESTABAN EN EL SICOIN WEB) Y NO FUERON
COBRADOS, POR LO TANTO HAN PRESCRITO
Se elabora un CHR afectando las cuentas de cuentas por pagar.
1112 1 0 en el debito
2111 1 0 en el credito (origen contable) o bien a la cuenta de resultados de
ejercicios anteriores (si fue por cur de gasto)
** si algun da, el proveedor pide el pago hay que elaborar el respectivo EIP
utilizando las cuentas 2111 1 0 o la cuenta de resultado del ejercicio anterior a la 2116 3
0.