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Cul es la relacin entre el lavado de activos y la minera ilegal en el presente caso

Antes de entrar a fondo primeramente debemos tener en cuenta que en el Peru se promulg la Ley Penal contra el
Lavado de Activos (Ley N 27765), la misma que extiende el Lavado de activos a otros delitos como fuentes
generadoras de ganancias ilegales, por lo que se puede concluir qu el lavado de activos es el conjunto de operaciones
realizadas por una o ms personas naturales o jurdicas, tendientes a ocultar o disfrazar el origen ilcito de bienes o
recursos que provienen de actividades delictivas, la misma que se desarrolla usualmente mediante la realizacin de
varias operaciones, encaminadas a encubrir cualquier rastro del origen ilcito de los recursos. Con la dacion del
Decreto Legislativo 1106, sobre la lucha eficaz contra el lavado de activos y otros delitos relacionados a la minera
ilegal y crimen organizado, se trata de sancionar penalmente a la mineria ilegal en respuesta al incremento de la
criminalidad vinculada con las actividades de minera ilegal, las cuales adems de daar gravemente el ecosistema, la
vida y la salud de las personas, representan tambin una considerable desestabilizacin del orden socio econmico,
pues estas actividades ilcitas se encuentran estrechamente ligadas con el blanqueo de activos o de capitales, que
buscan dar una apariencia de legalidad a bienes de origen delictivo e introducirlos indebidamente al trfico
econmico lcito, como se presenta en el caso materia de analisi donde La empresa TACACHO, que cuenta con una
concesin minera, con las autorizaciones y registros correspondientes, viene comprando a los mineros ilegales de
Tigresa del Oriente y La Fuana un total de 5 toneladas de oro por un valor de US$89000,000.00, los cuales los
venden a los comerciantes del mercado peruano por un valor de US$123000,000.00, con lo que se estaria realizando
operaciones, encaminadas a encubrir el rastro del origen ilcito de los recursos de la mineria ilegal, por lo que se
puede ver en nuestra realidad se presenta el caso en mencion ya que actualmente es preocupante el incremento de la
criminalidad vinculada con las actividades de minera ilegal, las cuales daan gravemente el ecosistema, la vida y la
salud de las personas, representan tambin una considerable desestabilizacin del orden socioeconmico, pues estas
actividades ilcitas se encuentran estrechamente ligadas con el blanqueo de activos o capitales, que buscan dar una
apariencia de legalidad a bienes de origen delictivo e introducirlos indebidamente al trfico econmico lcito: Por
ultimo debemos mencionar que si bien es cierto que el seor Yogui Pinchi Pinchi se ha acogido a los alcances del D.L.
1102, para su formalizacion, en el tema mataria de analisis no se ha mencionado que a la fecha exista formalizacion
conforma a ley de dichos mineros informales, por lo tanto se encontraria impedido a realizar la extraccion, sin antes
tener las autorizacione de ley, y se encontraria en la informalidad como minero ilegal.

Qu hechos se han realizado en cada una de las etapas del delito de lavado de activos

Si tenemos en cuenta que el el lavado de activos es sobre todo un proceso continuo en el cual se pueden distinguir
tres etapas secuenciales, como un proceso dinmico y complejo de actos, tiene una relevancia importante para
ubicar, luego, los alcances de la tipicidad penal del ilcito. En efecto cada una de las etapas que a continuacin vamos
a sealar se vinculan a su vez con cada una de las conductas, con las que la ley penal suele tipificar el delito de
lavado de dinero. Las etapas del proceso del lavado de dinero son las siguiente en nuestro caso en analisis, siempre en
cuando si tenemos en cuenta que hasta la fecha los mineros ilegales de Tigresa del Oriente y La Fuana no sean
formalizado aun, ya que en en el caso en analisis no se hace mencion sobre el respecto solo se seala que se ha
acogido al D. L. 1102, pero no se indica que ya se formalizado conforme a ley, hecha esta atingencia, sealamos las
siguientes etapas que se presentan en el caso planteado:
En primer lugar se encuentra la etapa de colocacin. Ella involucra el estudio previo que habria efectuado la
empresa TACACHO, que cuenta con una concesin minera, de manera legal, para comprar comprar a los
mineros ilegales de Tigresa del Oriente y La Fuana un total de 5 toneladas de oro por un valor de
US$89000,000.00, los cuales los venden a los comerciantes del mercado peruano por un valor de
US$123000,000.00, y estando cosntituido legalmente efectua la intermediacin financiera que resultan ms
flexibles al control de las operaciones que realizan sus clientes. Para, luego depositar en aquellas el dinero
sucio y obtener instrumentos de pago como chequeras, tarjetas de crdito, cheques de gerencia, etc.
La segunda fase del proceso de lavado de dinero corresponde a la etapa de intercalacin. Como su nombre
nos lo indica, en esta etapa el agente empresa TACACHO en complicidad con los mineros ilegales de La
Fuana, intercalan sucesivas operaciones financieras o comerciales utilizando los instrumentos de pago que
recibi del sistema financiero en la etapa anterior de colocacin. Con ellos la mayora de veces, el agente va
a adquirir inmuebles, vehculos, yates de lujo, piedras preciosas, oro, etc. Y luego estos bienes van a ser
revendidos a terceros incluso por debajo de su precio, pero con una particular exigencia, que no sean
pagados en dinero en efectivo, sino a travs de cheques o mediante permuta con acciones u otro tipo de
bienes. Tambin en etapa de intercalacin tienen lugar rpidas y sucesivas transferencias electrnicas del
dinero colocado, de un pas a otro, pero siempre con la intermediacin de agencias bancarias. Es de precisar
que en esta fase las operaciones se realizan de modo veloz, dinmico, variado y sucesivo.
Finalmente, concluye el ciclo del lavado con la denominada etapa de la integracin. Ella tiene lugar con la
insercin del dinero ya lavado por parte de la empresa TACACHO por las etapas precedentes, en nuevas
entidades financieras o su repatriacin del extranjero. Para, seguidamente, ser invertido en empresas
legtimas, reales o simuladas, pero que estn dotadas de sus correspondientes registros contables y
tributarios, lo cual har que el capital originariamente ilegal pueda expresar ahora una legitimidad ostensible
y verificable frente a cualquier medio o procedimiento de control contable o tributario convencionales.