GUIA PARA EL CONTENIDO DE LA PROPUESTA TCNICA DE

SUBPROYECTOS DE SERVICIOS DE EXTENSION

1.

Ttulo del Subproyecto

Expresa el propsito del subproyecto, coherente con la forma y contenido del objetivo general.
2. Cdigo
Dejar en blanco para ser asignado por INCAGRO.
3. Tipo de Servicio de Extensin
Los servicios de extensin son definidos como el conjunto de actividades realizadas por un agente de extensin, que
contribuyen a superar las limitaciones que afectan la competitividad del productor.
Estos servicios son: Asistencia Tcnica/Capacitacin/Informacin en: la Produccin; la Post Produccin/Post
Cosecha; el Procesamiento; la Comercializacin; y/o, la Gestin. Los cdigos correspondientes a cada tipo de
servicio de extensin se muestran a continuacin:
SE1 = Produccin
SE2 = Post Produccin/Post Cosecha y/o Procesamiento
SE3 = Comercializacin
SE4 = Gestin
En el formato de la propuesta, marque el (los) tipo(s) de servicio(s) de extensin que se proveern con la ejecucin
del subproyecto.
4. Actividad y Producto
Definir el tipo de actividad o actividades (Ej.: agrcola, ganadera, forestal, agroindustria en
general, avicultura, acuicultura, apicultura, mixta, manejo de recursos naturales y medio
ambiente, u otras actividades afines al sector agrario); as como definir el producto o
productos especficos a trabajar (Ej.: papa, maz, caf, bovinos, ovinos, pastos, maderas,
etc.).
5. Tema(s) prioritario(s) de INCAGRO para los concursos del FTA, abordado(s) por el subproyecto
Si corresponde, describir brevemente el (los) tema(s) prioritario(s) de INCAGRO para los concursos del FTA,
abordado(s) por el subproyecto, en concordancia con los dems tems que sern desarrollados en la Propuesta.
6. Localizacin
Sealar la ubicacin geogrfica donde estar ubicado el subproyecto, as como el mbito en el que se desarrollarn
las actividades del mismo, indicando el distrito, provincia y departamento respectivo.
7. Perodo de Ejecucin
Indicar fecha de inicio y trmino de la duracin total del subproyecto (mes y ao). El tiempo mximo de ejecucin
del subproyecto ser de tres aos.
Tanto la fecha de inicio del Subproyecto como la fecha de trmino del mismo, debern ser determinadas en funcin
de los parmetros tcnicos del Subproyecto (Ej.: calendario agrcola).
8.

Entidad Demandante de los Servicios de Extensin [Organizacin(es) de ProductoresClientes de los

Servicios]
Indicar la informacin completa que se consigna en el formato (tems 8.1-8.4), sobre la(s)organizacin(es) de
productores a quienes se les prestarn los servicios de extensin. En cuanto al Perfil de la(s) Organizacin(es) de
Productores (tem 8.5), se debe detallar informacin sobre la naturaleza de la entidad (indicar si se trata de una
entidad con o sin fines de lucro y la naturaleza de la organizacin), su fecha de fundacin, su estructura, su
experiencia en gestin, el nmero total de asociados, el nmero de asociados que se pretende atender con el

subproyecto (nmero de productores clientes de servicios), alianzas con socios estratgicos, etc. Se evaluar que la
cobertura del subproyecto sea la adecuada.
9. Entidad Operadora de los Servicios de Extensin
Indicar la informacin completa que se consigna en el formato (de manera obligatoria los tems 9.1-9.4 y 9.6; el tem 9.5
es opcional). En cuanto al Perfil de la Entidad Operadora
(tem 9.6), se debe detallar informacin sobre la naturaleza de la entidad (indicar si se trata de una entidad con o sin
fines de lucro), su organizacin, su experiencia de trabajo en los ltimos tres aos, indicando el rea de trabajo
primordial, productos y/o servicios con los cuales trabaja, zonas de trabajo, socios comerciales, socios estratgicos, etc.
10. Entidad(es) Colaborador(as)
Indicar la informacin completa que se consigna en el formato (tems 10.1-10.5). El Perfil de la(s) Entidad(es)
Colaboradora(s) deber ser definido en los trminos de lo sealado para el perfil del operador de servicios (naturaleza de
la entidad, su organizacin, su experiencia de trabajo, rea de trabajo primordial, productos y/o servicios con los cuales
trabaja, zonas de trabajo, socios comerciales, socios estratgicos, etc.); adems de la informacin adicional que se
considere relevante. Asimismo, es importante sealar qu entidades colaboradoras del Subproyecto formarn parte de
la Alianza Estratgica (es decir, aquellas que suscribirn el Contrato de Asociacin en Participacin); y qu entidades
colaboradoras apoyarn en el desarrollo del Subproyecto pero sin formar parte de la Alianza Estratgica (es decir,
aquellas que NO suscribirn el Contrato de Asociacin en Participacin, pero que igualmente constituyen una fortaleza
del subproyecto).
11. Alianza Estratgica
Describir la alianza estratgica a constituirse, precisando la(s) organizacin(es) de productores clientes de los servicios,
la(s) entidad(es) operadora(s) de servicios y la(s) entidad(es) colaboradoras; quin asume el liderazgo de la alianza y
cul es el rol que juegan en sta los productores organizados. Tambin deben sealarse los compromisos asumidos por
cada miembro de la alianza y los documentos que sustentan estos compromisos. Asimismo, se deben describir las
fortalezas de la alianza en trminos de experiencia, capacidad de gestin, recursos humanos (haciendo nfasis en el
equipo tcnico
encargado de la conduccin del subproyecto), recursos fsicos/infraestructura y socios estratgicos, pertinentes para la
ejecucin del subproyecto.
Debe quedar claro que los miembros de la Alianza Estratgica son aquellos que suscriben el Contrato de Asociacin en
Participacin. Es decir, los productores organizados, operador y colaboradores que suscriban dicho contrato.
12. Plan de Negocios que Sustenta el Subproyecto
El Plan de Negocios del Subproyecto permite conocer los aspectos crticos la
problemtica- de la produccin (produccin, post produccin/post cosecha y
procesamiento) y/o comercializacin del bien que se espera mejorar gracias a los servicios de extensin a ser provistos
por el subproyecto. Asimismo, permite conocer las actividades a desarrollar por el subproyecto su estrategia- para
manejar y/o solucionar dichos aspectos crticos. Es decir, la pertinencia de los servicios de extensin a ser provistos por
el subproyecto se fundamenta en el anlisis de los aspectos crticos de la produccin y/o comercializacin del bien a
mejorar. As, el bien mejorado surge como consecuencia de la provisin de servicios de extensin que resuelvan
problemas en la produccin y/o comercializacin del mismo. El bien mejorado puede resultar de la generacin de valor
72 agregado en una o ms fases de la cadena, o de la sustitucin de un producto. Por tanto, el Plan de Negocios permite
contar con elementos que sustentan la rentabilidad y viabilidad del subproyecto, y por tanto su conveniencia, ya que
muestra una mejora significativa respecto de la situacin sin la intervencin del subproyecto, en la calidad del producto,
su rentabilidad y la forma en que los productores se articulan al mercado. Es decir, el Plan de Negocios debe mostrar
cmo los servicios de extensin permitirn mejoras importantes en el agronegocio del bien mejorado, conducido por los
productores organizados.
El Plan de Negocios del Subproyecto deber incluir los siguientes aspectos:
12.1.

Antecedentes de la problemtica (Descripcin de la situacin Sin Subproyecto)

En esta seccin se debe describir la situacin sin subproyecto. Es decir, la situacin en la que se viene produciendo y
comercializando el bien a mejorar o sustituir. Esta informacin deber describir los principales aspectos de oferta y
demanda, y presentar los sustentos de los ingresos, egresos y financiamiento del agronegocio sin subproyecto.
Finalmente, debern presentarse las variables clave referidas a los aspectos antes mencionados, en un
periodo promedio, en la situacin sin subproyecto. Algunas de las variables que debern
presentarse son:
Variables de Produccin:
Volmenes de produccin (kilos por hectrea; litros por vaca, etc.)
Variables de Egresos:
Estructura de costos de produccin
Estructura de costos de comercializacin
Variables de Ingreso:
Precio de venta
Volmenes de venta
Resultado Neto (ganancias o prdidas netas)
Financiamiento
Capital propio
Capital prestado, etc.
Dependiendo de la naturaleza de la situacin sin subproyecto podrn incorporarse otros elementos importantes para su
descripcin.
12.2.
Idea del Subproyecto en el contexto del Plan de Negocios
Partiendo de la descripcin de los antecedentes de la problemtica, esta seccin debe expresar ques lo que ofrece el
subproyecto para el manejo y/o solucin de los aspectos crticos de la produccin y/o comercializacin del bien a ser
mejorado. Es decir, se justifica la pertinencia de losservicios de extensin a ser provistos, en el sentido en que stos
permitirn mejoras importantes en
el agronegocio conducido por los productores organizados. Esto a su vez se fundamenta en el anlisis a desarrollar a lo
largo del Plan de Negocios.
12.3.
Anlisis FODA del Subproyecto en el contexto del Plan de Negocios
Permite tener una visin general de la situacin estratgica del agronegocio del bien mejorado, lacual debe buscar un
equilibrio entre su capacidad interna (Fortalezas y Debilidades) y su situacinexterna (Oportunidades y Riesgos o
Amenazas). Por tanto, se debe identificar las Fortalezas,Oportunidades, Debilidades y Riesgos del agronegocio del bien
mejorado a lograr gracias al
subproyecto, en trminos de las sinergias que se generarn con la formacin de la alianza estratgica, y en trminos del
entorno del agronegocio.
73 Es decir, en el anlisis FODA se analizan aspectos internos (Fortalezas, Debilidades) y externos (Oportunidades,
Amenazas) del agronegocio del bien mejorado, haciendo nfasis en lo relacionado al subproyecto:
- Actores: alianza estratgica
-Bien mejorado: producto a lograr gracias al subproyecto
- Contexto: del subproyecto y del agronegocio; etc.
12.4.
Aspectos de Oferta
En este captulo deben describirse las Caractersticas del Bien Mejorado a producir.
Asimismo, se debe describir el Proceso de Produccin del mismo, comprendiendo lasfases de produccin, post
cosecha/post produccin y procesamiento, para lo cual deber presentarse el flujograma del proceso y los tiempos
requeridos para llevarlo a cabo.
Esta forma de anlisis permitir identificar los Puntos Crticos de la produccin del bien, lo cual sustentar las
Acciones a desarrollar por el subproyecto para manejar y/o solucionar dichos puntos crticos (el bien mejorado
puede surgir como consecuencia de la provisin de servicios que resuelvan problemas en la produccin).
Tambin debern detallarse las acciones especficas a desarrollar para Manejar y/o Reducir los Riesgos involucrados

en la produccin del bien mejorado (con el sustento pertinente en trminos de acuerdos con los proveedores y socios
estratgicos, etc.). Estas acciones constituyen el Plan de Contingencias.
Finalmente, se debe incluir una Estimacin de los Recursos necesarios para la
produccin; as como de los Costos involucrados en la misma (Costos de Produccin,Post cosecha/Post
produccin y Procesamiento).
12.5.
Aspectos de Demanda
Este captulo se compone de cuatro partes: a) Los Puntos crticos sobre el conocimiento del mercado y la gestin de
comercializacin; b) la Propuesta de solucin/manejo de los puntos crticos identificados; c) el Estudio de Mercado (a
quines quiero llegar con mi bien mejorado); y, d) la Estrategia de Comercializacin (cmo llego al mercado y
segmento identificado).
En lo referido a los Puntos crticos sobre el conocimiento del mercado y la gestin decomercializacin y la
Propuesta de solucin/manejo de los puntos crticos identificados, se debern identificar los problemas y propuestas
relacionados con laarticulacin del bien mejorado al mercado, en trminos del conocimiento detallado del mercado al
cual puede dirigirse, y del conocimiento y manejo de la comercializacin en s.
Un Plan de Negocios supone que se ha realizado previamente un Estudio de Mercado, elcual ha permitido constatar
que el bien mejorado tiene una demanda efectiva en unmercado y segmento especficos. En este sentido, en este
subcaptulo del Plan de Negocios deber desarrollarse lo siguiente: En primer lugar debe plantearse cul fue la
Hiptesisrespecto a la demanda del bien mejorado que quiso probarse con el estudio de mercado (Ej.: existe una
demanda creciente del bien mejorado en el mercado... y el segmento).
En segundo lugar, debe plantearse cul fue el (los) Objetivo (s) a alcanzar con el estudio
de mercado: qu es lo que se quiso determinar respecto al mercado y el segmento de
mercado al que se quiere llegar (Ej.: determinar el tamao de la demanda del bien
mejorado, determinar la tasa de crecimiento de la demanda del bien mejorado...).
Seguidamente, y como producto del estudio de mercado, se deben sealar los elementos
74

relacionados a la Identificacin del Mercado y el Segmento de Mercado relevante para

el bien mejorado (caractersticas de los consumidores, ventajas diferenciales del bien para
estos consumidores, las carencias de mercado que cubre el bien mejorado, etc.).
Asimismo, se deben presentar los argumentos que sustentan la Oportunidad de dicho
Segmento (situacin actual del mercado, tamao, competencia actual y potencial,
perspectivas de cambio, etc.14). Finalmente, debe presentarse una Proyeccin de la
Demanda: cunto crecer el mercado, la demanda del bien mejorado y la participacin del
agronegocio en esa demanda (la proyeccin de las ventas), etc.
En cuanto a la Estrategia de Comercializacin, se requiere conocer, en primer lugar, el
Posicionamiento (la aspiracin respecto a la posicin del bien mejorado en relacin con
otros que compiten directa e indirectamente con l), y la Ventaja Diferencial del bien
mejorado (las caractersticas de ste que el mercado aprecia con respecto a la competencia).
En segundo lugar, se requiere una descripcin de la Estrategia de Mercadotecnia. En este
aspecto deber incluirse informacin sobre: a) Producto (los beneficios que ofrece el bien
mejorado y las necesidades de mercado que satisface); b) Precio al cual ser vendido el
bien (definido sobre la base de la importancia del bien para el mercado, los costos de
produccin y comercializacin, el margen de ganancia deseado, el valor agregado dado al
bien, el precio final de mercado para dicho valor agregado, etc.); c) forma en que se
realizar la Comercializacin (la gestin de los canales de distribucin, la forma en que se
har llegar el bien mejorado a sus consumidores finales); y, d) Promocin (la forma en que
se dar a conocer el bien mejorado a los consumidores finales y sus distribuidores). En
tercer lugar, debern estimarse los Recursos Necesarios para la Comercializacin y los
Costos que sta implicar. Seguidamente, deber realizarse un Anlisis de la Capacidad

Productiva del agronegocio para cumplir con la demanda prevista para el bien mejorado
(evaluar la pertinencia de la superficie sembrada, la capacidad de procesamiento, entre
otros). Finalmente, debern describirse las acciones a desarrollar para Manejar y/o
Reducir los Riesgos involucrados en la comercializacin (contingencias en funcin de la
evolucin de los resultados de la estrategia de comercializacin, estrategia para la
diversificacin de clientes o de productos, etc.). Estas acciones constituyen el Plan de
Contingencias.
12.6.
Evaluacin Econmica y Financiera Ex Ante (Anlisis Incremental)
La Evaluacin Econmica y Financiera es la parte culminante del Plan de Negocios, y tiene
por objetivo identificar las ventajas y desventajas asociadas a la inversin en un proyecto
ex ante la implementacin del mismo.
En el caso de las propuestas presentadas a los concursos del FTA, la evaluacin econmica
y financiera ex ante permite contar con elementos cuantitativos adicionales para la decisin
sobre la conveniencia del subproyecto en trminos de su impacto en la mejora del
agronegocio. Para ello, se plantea la necesidad de un anlisis incremental que permita
apreciar el beneficio neto que resulta de la comparacin de la situacin del agronegocio con
subproyecto versus la situacin del agronegocio sin subproyecto.
El desarrollo de los captulos previos del Plan de Negocios brinda los fundamentos de los
supuestos sobre los cuales se construir el Flujo de Caja Incremental del agronegocio
mejorado con el subproyecto. A partir de este Flujo de Caja Incremental se estimarn los
indicadores de rentabilidad econmica y financiera neta del agronegocio gracias al
subproyecto. Es decir, el desarrollo del FODA y de los captulos sobre la oferta y demanda
del bien mejorado determina la consistencia, solidez y pertinencia de los supuestos para la
14 En

el caso de subproyectos que trabajarn productos orientados a mercados de exportacin, como parte
del anlisis de la Oportunidad del Segmento de Mercado identificado en el Estudio de Mercado, se deber
sealar la estrategia del subproyecto para superar las barreras arancelarias y para arancelarias (sanitarias,
de calidad, etc.) para el acceso a dichos mercados.
75

estimacin de los ingresos y costos de la produccin y comercializacin del agronegocio,

tanto en la situacin sin subproyecto como en la situacin con subproyecto.
En consecuencia, lo primero a desarrollar son los fundamentos de los Supuestos a utilizar
para la estimacin de los ingresos y costos del agronegocio, con y sin subproyecto, que se
traducirn en el Flujo de Caja Incremental. Este Flujo de Caja de compone a su vez de un
Flujo de Caja Econmico (ingresos y gastos del agronegocio como si ste fuera
ntegramente financiado con capital propio del productor), y un Flujo de Caja Financiero
(que incorpora el financiamiento a travs de fuentes alternativas al capital propio de los
productores que gestionan el agronegocio: aporte de INCAGRO, aporte del operador,
aporte de los colaboradores, prstamos, etc.).
El segundo aspecto a desarrollar es el anlisis del Financiamiento de la inversin total
necesaria para la produccin y comercializacin del bien en cuestin, tanto en la situacin
sin subproyecto, como en la situacin con subproyecto. Para ello deben identificarse: a) la
Inversin Total necesaria; b) la Estructura del Financiamiento (aporte propio de los
productores, de INCAGRO, de los operadores, de los colaboradores, prstamos de
entidades financieras, etc.); y, c) el Costo del Financiamiento en funcin de su estructura.
En tercer lugar, se debe determinar el Costo de Oportunidad del Capital total que se
invertir, en funcin de la estructura de financiamiento del mismo. Es decir, distinguiendo
el costo de oportunidad del capital propio del productor y el costo de oportunidad del
capital de las dems fuentes de financiamiento (INCAGRO, operador, colaboradores,
prstamos, etc.). La determinacin del costo de oportunidad del capital permitir disponer
del factor para traer a valor presente (actualizar) los flujos de caja a obtener durante el

periodo relevante para la evaluacin econmica y financiera del agronegocio con y sin
subproyecto. Para la actualizacin de los Flujos de Caja Econmicos se utilizar el Costo
de Oportunidad del Capital Propio del Productor; y para los Flujos de Caja Financieros, el
Costo de Oportunidad del Capital Ponderado.
Como cuarto paso, se elabora el Flujo de Caja Incremental, para lo cual deben
desarrollarse el Flujo de Caja sin subproyecto y el Flujo de Caja con suproyecto. En
general, el Flujo de Caja resume las entradas y salidas efectivas de dinero a lo largo de la
vida til15 del agronegocio. Una vez que se dispone del Flujo de Caja Incremental, se
estiman y analizan los Indicadores de Rentabilidad Econmica y Financiera Neta.
Finalmente, se desarrolla un Anlisis de Sensibilidad, el cual permitir medir la
sensibilidad de la rentabilidad neta del agronegocio mejorado gracias al subproyecto, ante
variaciones en los aspectos crticos del mismo, definidos en los captulos previos del Plan
de Negocios (precios, volmenes de venta, costos, etc.).
A continuacin, se desarrollar una breve descripcin de cada uno de los temas a
desarrollar como parte de la evaluacin econmica y financiera:
Supuestos para la elaboracin del Flujo de Caja Incremental
La consistencia entre los fundamentos de los supuestos y lo desarrollado en los captulos
previos del Plan de Negocios, es determinante en la validez de los resultados de la
evaluacin econmica y financiera.
As por ejemplo, los supuestos que se utilicen para la cuantificacin de los ingresos por
venta del bien mejorado deben descansar en lo que seala el estudio de mercado y la
15 Dependiendo

de las caractersticas particulares de los agronegocios a mejorar con los subproyectos, la

vida til de stos para efectos de la evaluacin econmica y financiera puede ser igual o mayor al periodo
de ejecucin del subproyecto (que es, mximo, 2 aos).
76

estrategia de comercializacin. En consecuencia, debern quedar evidenciados los

beneficios de la provisin de los servicios de extensin, si stos apuntan a superar una
problemtica particular en cuanto a la colocacin en el mercado del bien, lo cual debera
traducirse en mejores precios y/o mayores volmenes de venta. Estas mejores condiciones
en la comercializacin tambin podran resultar de servicios de extensin que eleven la
productividad del bien (y por tanto se vende ms), o que permita la obtencin de un
producto con valor agregado que se comercializa con condiciones ventajosas. En
cualquiera de los casos estos beneficios debern reflejarse en la estimacin de los ingresos
por venta del bien mejorado.
De igual manera, los supuestos a utilizar para la estimacin de los costos e inversiones
necesarios para la produccin, post produccin y procesamiento, deben estar
fundamentados en el anlisis de los aspectos crticos para garantizar la oferta adecuada del
bien mejorado. En este caso, tambin debern ser incorporados los beneficios derivados de
los servicios de extensin si stos se traducen en costos de produccin menores por superar
una problemtica particular en este aspecto. Por su parte, el sustento de la estrategia de
comercializacin es lo que permite estimar los costos de la misma, los cuales debern
incorporar los beneficios de los servicios de extensin si stos reducen el costo de llegar a
los consumidores finales del bien mejorado.
Es importante recalcar que, dado que el bien mejorado se logra gracias al subproyecto, la
estimacin de los costos totales del agronegocio en la situacin con subproyecto debe incluir los
costos de la provisin de los servicios de extensin (los costos totales del subproyecto). La
informacin sobre los costos totales del subproyecto debe ser consistente con lo que se seale en
la propuesta financiera del mismo.
Finalmente, los supuestos para la estimacin de los costos financieros se fundamentan en el

anlisis de la inversin total necesaria para la produccin y comercializacin del bien mejorado,
y la forma en que dicha inversin ser financiada, lo cual ser desarrollado en el punto siguiente
de la evaluacin econmica y financiera.
Financiamiento (Inversin total necesaria para la produccin y comercializacin del
bien; Estructura del Financiamiento; Costo del Financiamiento en funcin de su
estructura)
En este punto, lo primero que debe determinarse es la Inversin Total necesaria para la
produccin y comercializacin del bien, con y sin subproyecto, considerando la inversin en
activos fijos y el capital de trabajo incremental. Seguidamente, se define la Estructura del
Financiamiento de esta inversin, teniendo como fuentes de financiamiento el aporte propio de
los productores (capital propio), el aporte de INCAGRO, del operador, de los colaboradores,
prstamos (si son necesarios), y otras fuentes a las que eventualmente sea necesario acceder.
Finalmente, el Costo del Financiamiento en funcin de su estructura est referido, por un lado, a
las amortizaciones, intereses y otros costos financieros que tendrn que ser consignados en el
Flujo de Financiamiento Neto en caso sean necesarios prstamos para financiar la inversin que
requiere el agronegocio. Por otro lado, el Costo de Financiamiento en funcin de su estructura
est tambin referido al costo de oportunidad del capital ponderado, que se detalla a
continuacin.
Costo de Oportunidad del Capital
Para traer a valor presente los flujos del Flujo de Caja Econmico suele utilizarse el costo
de oportunidad del capital propio del productor. Mientras que para traer a valor presente los
flujos del Flujo de Caja Financiero se recomienda utilizar el costo de oportunidad que
resulta de la ponderacin de los costos de oportunidad de cada una de las fuentes
financiamiento (costo del capital propio del productor, del aporte del operador, del aporte
de los colaboradores, del cofinanciamiento de INCAGRO, de los prstamos, etc.).
77

Flujo de Caja Incremental (FCE, FCF)

Resulta de la comparacin del Flujo de Caja Con subproyecto y el Flujo de Caja Sin
subproyecto. En general, un Flujo de Caja se determina como se detalla a continuacin:
a) Flujo de Caja Econmico (FCE): ingresos y costos del agronegocio, como si todo
fuera financiado con capital propio del productor
(+) Ingresos:
Ingresos por Ventas del bien (en el caso de la situacin con subproyecto, las
ventas del bien mejorado deben sustentarse en el Estudio de Mercado y la
Estrategia de Comercializacin)
Otros Ingresos (Valor Residual de los Activos y el Capital de Trabajo; etc.)
(-) Costos:
Costos de Operacin: Costos de Produccin; Post cosecha/Post produccin;
Procesamiento; y Comercializacin del bien (en el caso de la situacin con
subproyecto y si ste requiere inversiones, los costos de operacin debern incluir
el costo del subproyecto neto de la inversin que ste haya requerido)
Costos de Inversin: Inversin Fija; Inversin en Capital de Trabajo; etc. (en el
caso de la situacin con subproyecto y si ste requiere inversiones, los costos
inversin debern incluir el costo de dichas inversiones requeridas para la
ejecucin del subproyecto)
b) Flujo de Caja Financiero (FCF): resulta de la suma del Flujo de Caja Econmico
(FCE) y el Flujo de Financiamiento Neto (FFN). As, el FCF considera el

financiamiento alternativo al capital propio del productor.

FCF = FCE + FFN
Flujo de Financiamiento Neto (FFN):
(+) Desembolsos de fuentes alternativas de financiamiento al capital propio
(operador, colaborador, INCAGRO, otras fuentes)
(-) Servicio de la Deuda (Amortizaciones, Costos Financieros)
Indicadores de Rentabilidad Econmica y Financiera Neta
Los indicadores que debern ser estimados y analizados a partir del Flujo de Caja
Incremental son los siguientes:
Valor Actual Neto Econmico (VANE) y Financiero (VANF)
Tasa Interna de Retorno Econmica (TIRE) y Financiera (TIRF)
Relacin de Beneficio/Costo (B/C)
Adicionalmente, si as lo considera pertinente el proponente, podrn ser presentados otros
indicadores.
Anlisis de sensibilidad
Consiste en el clculo y anlisis de los indicadores de rentabilidad previamente sealados,
cuando cambian las variables que representan los aspectos crticos en la produccin y/o
comercializacin del bien (precios, rendimientos, costos operativos, costos financieros,
etc.), para lo cual pueden construirse escenarios (normal, optimista, pesimista) en funcin
de los valores que esas variables crticas pueden asumir.
13. Descripcin y Justificacin del Subproyecto (de los Servicios de Extensin a proveer)
Describir brevemente el subproyecto en trminos de los servicios de extensin a proveer,
as como la importancia y pertinencia de stos para responder a la problemtica que se
78

pretende solucionar (sustentada en el anlisis de los aspectos crticos de la produccin y/o

comercializacin del bien a mejorar, desarrollado en el Plan de Negocios).
Resumir la contribucin del subproyecto al desarrollo del mercado de servicios. Referir los
indicadores y metas que darn cuenta del impacto del subproyecto respecto al logro de su
objetivo general. Considerar e incorporar en la justificacin los lineamientos de carcter
general de INCAGRO; as como la atencin a el (los) tema(s) prioritario(s) de INCAGRO
para los concursos del FTA abordado(s) por el subproyecto, si corresponde.
14. Marco Lgico del Subproyecto
Todo proyecto debe estar basado en la bsqueda de solucin a un problema determinado y
circunscrito a un lugar y tiempo especficos. Por tanto, el desarrollo del Marco Lgico de
un proyecto es la culminacin de un proceso de anlisis que pasa desde la caracterizacin
del problema, el establecimiento de las causas, los efectos, los medios y los fines, hasta la
evaluacin tcnica y financiera de las alternativas para la solucin del problema. Es la
alternativa escogida la que se ver plasmada en el Marco lgico.
En el caso de los Subproyectos de Servicios de Extensin presentados al FTA, la
caracterizacin del problema a solucionar es producto del anlisis desarrollado en el Plan
de Negocios del subproyecto. En efecto, la justificacin del subproyecto se fundamenta en
el anlisis de la problemtica de la produccin y comercializacin del bien a mejorar. As,
los servicios de extensin que sern provistos en el contexto del subproyecto buscan

solucionar el (los) problema(s) identificado(s) en la produccin y/o comercializacin del

bien, a travs de la eliminacin o control de las causas crticas (o una de ellas) que lo
generan.
La secuencia que se sugiere desarrollar para la elaboracin del marco lgico es la
siguiente16: i) Identificacin del Problema Central; ii) Elaboracin del rbol de Causas y
Efectos o rbol de Problemas; iii) Elaboracin del rbol de Medios y Fines o rbol de
Objetivos; y, iv) Elaboracin del Marco Lgico del subproyecto.
A continuacin, se describe brevemente el desarrollo de esta secuencia.
i) Identificacin del Problema Central
Como se mencion anteriormente, en los subproyectos de servicios de extensin la
caracterizacin del problema a solucionar es producto del anlisis desarrollado en el Plan
de Negocios que sustenta el subproyecto, de donde se identificar el Problema Central
(aqul que justifica la pertinencia de los servicios de extensin a proveer en tanto estrategia
para solucionar dicho problema).
Asimismo, la definicin del Problema Central debe ser complementada con la delimitacin
de:
mbito geogrfico.- Determinacin de la zona geogrfica afectada por el Problema
Central. Es importante diferenciar entre el rea afectada por el problema y rea atendida
por el subproyecto, las cuales pueden coincidir o no.
Poblacin afectada.- Determinacin y estimacin de la poblacin que se ve afectada por
el Problema Central.
ii) Elaboracin del rbol de Causas y Efectos o rbol de Problemas
Una vez identificado el problema que se quiere resolver, se procede a elaborar el rbol de
causas y efectos o el rbol de Problemas. Para ello, el primer paso es establecer cules son
las causas que subyacen al Problema Central identificado. El segundo paso consiste en
16 Dado

que como parte de la propuesta tcnica slo se solicita el Marco Lgico del subproyecto, se puede
incorporar los pasos previos para la elaboracin de ste como Anexo de la Propuesta Tcnica.
79

determinar cules son los efectos que ocasiona el problema; y, luego, cul es el efecto final
de stos. Sobre la base de determinacin del Problema Central, as como de sus causas y de
sus efectos se procede a la construccin del rbol de Problemas.
iii) Elaboracin del rbol de Medios y Fines o rbol de Objetivos
A partir de la elaboracin del rbol de Problemas se procede a la determinacin del rbol
de Objetivos, en direccin al logro del Propsito u Objetivo General, el cual sera una
solucin al Problema Central y se define identificando la situacin deseada.
En este sentido, las causas presentadas en el rbol de Problemas se traducen al rbol de
Objetivos convirtindose en los Medios que llevaran al logro del Propsito, y que adems
controlaran o atacaran a cada una de las causas del Problema. Por tanto, para la definicin
de los Medios, las causas son reemplazadas por hechos opuestos que contribuyen a la
solucin del problema.
Luego de haber establecido los Medios, se determinan los Fines del subproyecto. Es decir,
las consecuencias positivas que se espera lograr luego de dar solucin al Problema Central.
En este sentido, los Fines se encuentran relacionados con los Efectos del rbol de
Problemas. Asimismo, en el rbol de Objetivos existe un Fin adicional, el llamado Fin
ltimo del proyecto, el cual se encuentra estrechamente vinculado con el Efecto Final del
Problema Central, y que abarca un nivel mucho ms general y un mbito mayor.

Con todos estos elementos, se procede a construir el rbol de Objetivos y con ello se
tendr la base fundamental para la elaboracin del Marco Lgico del subproyecto. Cabe
mencionar que el rbol de Objetivos debe hacer referencia al espacio geogrfico y los
clientes del subproyecto.
iv) Elaboracin del Marco Lgico del subproyecto
La elaboracin del Marco Lgico es el paso de los distintos niveles del rbol de Objetivos
hacia una matriz que se compone de cuatro filas (Fin, Propsito, Componentes y
Actividades) y cuatro columnas (Resumen Narrativo, Indicadores Verificables, Medios de
Verificacin y Supuestos Importantes). El Resumen Narrativo describe precisamente la
lgica de aquello con lo que se espera contribuir con el subproyecto (Fin), lo que se quiere
lograr con el subproyecto en s (Propsito), cmo (Componentes) y con qu (Actividades).
Filas
Fin: Se refiere al ltimo nivel del rbol de objetivos.
NOTA. El fin del marco lgico del subproyecto deber tambin expresar su contribucin al
desarrollo del mercado de servicios agrarios no financieros, lo cual constituye el propsito
del Fondo de Tecnologa Agraria.
Propsito: Es el cambio que se espera obtener despus de realizado el subproyecto. Es el
Objetivo General del subproyecto.
Componentes: Son tambin llamados lneas de accin del subproyecto o Resultados,
puesto que se encuentran relacionados con los Medios del subproyecto.
NOTA. El marco lgico deber contener hasta un mximo de 5 componentes
Actividades: Son las acciones que se llevarn a cabo para lograr los Componentes. Pueden
ser mutuamente excluyentes, complementarias o independientes.
NOTA. Cada componente deber contener hasta un mximo de 10 actividades
Columnas
Resumen Narrativo: Es la expresin de los contenidos de los distintos niveles del Marco
Lgico.
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Indicadores Verificables: Los indicadores miden el impacto del subproyecto en referencia

a cada nivel de objetivos del mismo. Los indicadores deben incluir datos del ao base,
metas, mbito geogrfico y plazo de cumplimiento, para poder realizar el seguimiento y
determinar el logro de los objetivos. Es decir, un buen indicador debe tener las siguientes
caractersticas: (a) ser fcilmente medible, (b) limitarse a un espacio en el tiempo, y (c) ser
sensible a la medicin del cambio. Cada nivel del Marco Lgico, actividades, componentes,
propsito y fin, debe contar con sus respectivos indicadores. En el caso del Indicador de Fin
(Impacto) su plazo de cumplimiento puede ser mayor que el periodo de ejecucin del
subproyecto, debido a su caracterstica de replicabilidad. Los indicadores del Propsito
miden los resultados esperados al final de la ejecucin del subproyecto. En el nivel de
Actividades, el indicador pertinente es el costeo de stas de manera desagregada (por
actividad); adems de otros indicadores que se consideren pertinentes para el seguimiento y
evaluacin de las actividades.
Para guardar coherencia con el Plan de Negocios que sustenta el subproyecto, los
indicadores debern referirse a los aspectos crticos de la produccin y/o comercializacin

que se mejorarn gracias al subproyecto (produccin, costos, volmenes de venta, precios,

etc.). Asimismo, deber indicarse: el nmero de beneficiarios directos, nmero de
beneficiarios indirectos, hectreas beneficiadas directas, hectreas beneficiadas indirectas.
Adems, se deber precisar si los productores que participarn en el subproyecto y sern
clientes de los servicios pertenecen a poblaciones indgenas (alto andinas o amaznicas); as
como el nmero de productores y productoras involucrados directa e indirectamente.
Medios de Verificacin: Son las fuentes a partir de las cuales podr ser posible obtener la
informacin de los indicadores o su posible construccin, para medir el logro de los
objetivos del subproyecto. Cada indicador debe contar con su medio de verificacin.
Supuestos: Son los riesgos del subproyecto, pero expresados en sentido positivo. Es decir,
son las condiciones que son necesarias para el logro de cada uno de los niveles del Marco
Lgico. En el nivel de Fin, el supuesto correspondiente es llamado Supuesto de
Sostenibilidad.
Existen dos formas de lectura del Marco Lgico: la Lgica Vertical y la Lgica Horizontal.
La Lgica Vertical es la revisin del nivel jerrquico de definicin de los objetivos. Es
decir, si un nivel de objetivos permite alcanzar el siguiente: si las actividades me
conducirn a la obtencin de los componentes, y stos a la obtencin del propsito, y a su
vez ste a la obtencin del fin. La Lgica Horizontal es la lectura y conexin de los
objetivos con sus respectivos supuestos, para el cumplimiento del objetivo superior.
15. Descripcin de la Ubicacin del Subproyecto
Detallar la ubicacin del subproyecto en la Regin, indicando el rea comprendida por las
actividades del mismo, su localizacin fsica (incluyendo cuenca y subcuenca, as como
coordenadas geogrficas y/o UTM), su disposicin general -claramente mostrada en un
mapa- y los diferentes usos de la tierra del rea identificada. El mbito geogrfico del
subproyecto debe ser definido lo suficientemente bien como para identificar efectos
potenciales que ocurran fuera del lugar (por ejemplo: dispersin de contaminantes,
inundaciones, conflictos de uso, etc.).
16. Condiciones de Base
Esta informacin est estrechamente relacionada con la caracterizacin del problema central que se pretende resolver; y
ser crucial para el seguimiento y evaluacin del impacto del subproyecto en el mbito y poblacin involucrada. Por
tanto, se requiere describir la situacin actual de la(s) actividad(es) y producto(s) especficos a trabajar en el
subproyecto. Asimismo, se deber caracterizar a los diferentes actores involucrados directa e indirectamente en la
problemtica que busca resolver el subproyecto.
Por la estrecha relacin de las condiciones de base con el problema central identificado, la
informacin e indicadores que se consignen en este tem deben a su vez ser consistentes
con el anlisis desarrollado en el Plan de Negocios, que sustenta la pertinencia del
subproyecto como la estrategia adecuada para solucionar el problema central identificado.
Guardando coherencia con los indicadores correspondientes a los distintos niveles del
marco lgico del subproyecto, algunas de las variables que podran ser utilizadas para
sustentar la informacin correspondiente a las condiciones de base son:
Productividad del producto (s) especfico(s) a trabajar.
Rentabilidad del producto (s) especfico(s) a trabajar (si no es posible tener cantidades
puede expresarse en trminos de alta, baja, intermedia o menor que el promedio
nacional o regional, etc.).
Competitividad (costos, acceso a mercados, canales de distribucin, volmenes de
venta, precios, etc.).

Aspectos Ambientales (agua; suelos; prcticas erosivas y/o contaminantes; flora, fauna
y su situacin de vulnerabilidad si fuera el caso; parques o reservas, sitios naturales
significativos, etc.; especies de importancia comercial, especies capaces de volverse
plagas, vectores o peligrosas; entre otras).
17. Cronograma de Ejecucin de Actividades por Componente
Se refiere a la relacin de actividades necesarias para el cumplimiento de cada componente
en una secuencia de tiempo.
18. Servicios de Extensin a ofrecer a los productores
Describir claramente el (los) servicio(s) de extensin que el operador ofrecer a los productores.
19. Metodologa a emplear para la Prestacin de los Servicios
Describir los procedimientos a utilizar para la prestacin de los servicios (cursos,
seminarios, asesoras, visitas guiadas, demostraciones, prcticas de campo, campaas de
sensibilizacin, difusin de los servicios y paquete tecnolgico que se oferta, etc.).
Asimismo, se debe incluir detalles sobre el periodo temporal de ejecucin de los servicios,
la periodicidad de los mismos, as como los procedimientos diseados e indicadores
identificados para el anlisis de los efectos e impactos a obtener de los mismos. Tambin es
necesario justificar la pertinencia de la metodologa diseada para la provisin de los
servicios, en el contexto de las caractersticas de los clientes de los mismos, demostrando
adems que dicha metodologa contribuye con la adopcin y uso de las tecnologas,
conocimientos e informacin que se transfieren.
La descripcin de la metodologa para la prestacin de los servicios debe ser consistente
con las actividades sealadas en el Marco Lgico.
20. Contribucin al Desarrollo del Mercado de Servicios
Describir la estrategia diseada por el subproyecto para contribuir con el desarrollo del
mercado de servicios, llevando a cabo acciones que tendrn un impacto en trminos de: a)
Fortalecimiento de los productores organizados en su capacidad de contratacin de
servicios; b) Capacidades que la entidad operadora adquirir para el desarrollo de los
servicios de extensin que provee; c) Contribucin con la sostenibilidad de la provisin de
los servicios, en trminos de la compra y venta de los mismos. Todo ello deber a su vez
estar relacionado con el nivel y estrategia de cofinanciamiento de los miembros de la
Alianza Estratgica, especialmente en lo referido al pago de los servicios por parte de los
clientes.
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21. Equipo Tcnico Profesional

Detallar los nombres, grado de instruccin, especialidades, institucin rea de trabajo,
cargo en el subproyecto, as como el nivel de participacin (porcentaje de su tiempo) de
cada una de las personas que compone el equipo tcnico encargado de la conduccin del
subproyecto.
22. Materiales y Equipo Requeridos

Describir los medios logsticos necesarios para ejecutar las actividades (stos pueden
referirse a insumos para la demostracin, herramientas, equipos de capacitacin, entre
otros). Igualmente, se deben indicar los materiales educativos a usar y entregar a los
productores (cartillas, folletos u otros).
23. Capacidad de Soporte Institucional de la Alianza Estratgica
Se refiere a la capacidad con que cuenta la alianza estratgica para lograr los objetivos del
subproyecto.
24. Impactos Esperados del Subproyecto
Los impactos son aquellos posibles efectos del subproyecto (cambios provocados por el
subproyecto). Pueden ser de tipo positivo o negativo, acumulativo, de corto, mediano y
largo plazo, permanentes o temporales, directos e indirectos; sobre las personas, flora,
fauna, suelo, agua, aire, clima, herencia cultural o su interaccin.
En consecuencia, en coherencia con el Marco Lgico, en este tem se deben describir los
impactos del subproyecto para cada nivel de objetivos del mismo. Y, adicionalmente,
deben detallarse los posibles impactos negativos del subproyecto; as como las acciones a
desarrollar para la reduccin o control de los mismos 17.

25. Responsabilidad Ambiental y Social

25.1 Responsabilidad Ambiental
Evaluacin Ambiental: Las propuestas debern contener una estimacin preliminar de los
posibles impactos ambientales sobre el medio biofsico (agua, suelo, flora, fauna, entre
otros) de las actividades que se desarrollarn en el contexto del subproyecto. Se deber
determinar la naturaleza y caractersticas de los impactos ambientales; as como identificar
indicadores bsicos para la medicin de dichos impactos. Asimismo, debern identificarse
las medidas atenuantes, as como los impactos residuales que no puedan ser atenuados
(tcnicas de matrices, superposicin de mapas).
Algunos de los temas que deberan ser tratados en la evaluacin ambiental, segn la
naturaleza del subproyecto, son:
Agroqumicos: en cuanto a su seleccin, aplicacin y eliminacin. Tambin debe ser
cuidadosamente evaluado el empleo de fertilizantes, debido a su impacto sobre la calidad
del agua superficial y subterrnea.
Diversidad Biolgica: especies animales y vegetales en peligro de extincin, hbitat
crticos, etc., especialmente cuando se trate de actividades extractivas como la actividad
forestal.
Recursos costeros y marinos: especialmente relacionado a manglares o tierras hmedas.
Sistemas de riego: orientado a tratar problemas de planificacin, implementacin y
operacin de los subproyectos por represas, reservorios, etc.
Materiales peligrosos y txicos: fabricacin, empleo, transporte, almacenaje y eliminacin.
17 En

el caso de los impactos ambientales, el siguiente tem permite entrar en detalle al respecto.

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Peligros naturales: al respecto, se deber determinar si el subproyecto puede ser afectado o

no por peligros naturales (Ej.: terremotos, inundaciones, huaycos, etc.); as como sealar
las medidas especficas a tomar al respecto.
Salud y seguridad: cuando sea pertinente deben incluir un plan formal para promover la

salud y seguridad ocupacional tanto de los tcnicos o investigadores, como de aquellos

beneficiarios que participan directamente.
Elementos para el Manejo Ambiental: Las propuestas deben precisar las acciones que
podrn ejecutarse para obtener y mantener la viabilidad ambiental del subproyecto
(conservar los recursos naturales y el medio ambiente), una vez que ste es puesto en
marcha. Entre ellas, se debern incluir las actividades relacionadas con el control y/o
mitigacin de los impactos ambientales negativos identificados en la Evaluacin
Ambiental. Cabe mencionar que ello implica considerar como parte de los costos del
subproyecto, a aquellos en lo que sea necesario incurrir para implementar dichas acciones.

25.2 Responsabilidad Social

Describir el alcance social de la problemtica identificada; as como las acciones a
desarrollar por el subproyecto y los impactos esperados en los siguientes aspectos:
Fortalecimiento organizacional de los productores clientes de los servicios
Promocin del empleo
Promocin de la Equidad (igualdad de oportunidades en el acceso a los servicios y
beneficios derivados de stos)
Promocin de la participacin de las poblaciones indgenas (cuando corresponda)
Promocin de la equidad de gnero
La medicin de los impactos esperados de estas actividades puede realizarse a travs de
indicadores de rentabilidad social considerados relevantes por los proponentes.
26. Resumen de la Propuesta Financiera
La Propuesta Financiera del subproyecto se consigna en el Sobre N 3, y contiene
informacin referida a la estimacin del costo total del subproyecto, en estrecha relacin
con el marco lgico del mismo (el costo total del Subproyecto es el costo del marco lgico;
es decir, el costo de las actividades a desarrollar para el logro del propsito). Asimismo,
contiene informacin sobre las fuentes de recursos para el financiamiento del costo total
del subproyecto, y, en particular, el cofinanciamiento por parte de los miembros de la
alianza y la estrategia para hacerlo efectivo. En consecuencia, en la Propuesta Tcnica
bsicamente se incorpora un resumen de la Propuesta Financiera, a travs de los tems
26.1-26.8 que se detallan a continuacin.
Cabe resaltar la diferencia entre la propuesta financiera (costo del subproyecto en trminos
de las actividades a desarrollar para la provisin de los servicios de extensin); y los costos
a considerar para la elaboracin del Flujo de Caja del agronegocio en la situacin con
subproyecto. En el caso del flujo de caja con subproyecto, se consideran los costos
necesarios para la produccin y comercializacin del bien mejorado, siento los costos del
subproyecto slo una parte de los costos a consignar.
26.1 Presupuesto Resumen para el Costo Total del subproyecto, segn Fuente de Recurso
El Costo Total del Subproyecto est conformado por partidas sujetas de cofinanciamiento
de INCAGRO; y partidas no sujetas de cofinanciamiento, pero que son relevantes para la
ejecucin del subproyecto.
El cuadro del tem 26.1 busca identificar el costo total del Subproyecto, distinguiendo el
costo ao a ao del mismo, y distinguiendo las fuentes de recursos (INCAGRO, Clientes de
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los Servicios, Entidad Operadora del Servicio, Entidades Colaboradoras) para el

financiamiento de dicho costo total. Es decir, cuando se seale la contrapartida total de los
miembros de la alianza estratgica (clientes, operador, colaboradores) para el
financiamiento del costo total del subproyecto, se estar haciendo referencia tanto al aporte
en efectivo para el cofinanciamiento de las partidas sujetas de cofinanciamiento, como a los
dems aportes para cubrir las partidas no sujetas de cofinanciamiento. En cuanto a
INCAGRO, slo se estar haciendo referencia al aporte en efectivo de su parte
correspondiente de las partidas sujetas de cofinanciamiento.
NOTA: Como se trata del costo total del Subproyecto, el aporte de INCAGRO como
porcentaje de este costo total tendr que ser menor al 70% mximo que INCAGRO puede
cofinanciar de la suma de las partidas sujetas de cofinanciamiento (lo cual se ver en el
cuadro siguiente).
26.2 Presupuesto Resumen para la Suma de Partidas Sujetas de Cofinanciamiento, segn Fuente de Recurso
A diferencia del cuadro precedente, el cuadro del tem 26.2 busca identificar la parte del
costo total del Subproyecto que es sujeta de cofinanciamiento de INCAGRO la suma de
las partidas sujetas de cofinanciamiento-, y que por tanto ser asumida por INCAGRO, los
clientes, el operador y los colaboradores.
Es decir, se debe sealar la suma de las partidas sujetas de cofinanciamiento (la suma del
100% de cada partida sujeta de cofinanciamiento), ao a ao y para toda la duracin del
Subproyecto, distinguiendo por fuente de recurso.
NOTA: Como se trata de la suma de las partidas sujetas de cofinanciamiento, el aporte de
INCAGRO como porcentaje de esta suma no deber exceder el 70%, ya que este
porcentaje mximo aplica para cada partida sujeta de cofinanciamiento.
26.3 Presupuesto Resumen por Componente (a nivel de Actividad), para el Costo Total del Subproyecto, segn
Fuente de Recurso
El cuadro del tem 26.3 busca identificar el sustento del costo total del subproyecto, a partir
del costo de cada una de las actividades a desarrollar para el logro de cada componente;
distinguiendo las fuentes de recursos (INCAGRO, Clientes de los Servicios, Entidad
Operadora del Servicio, Entidades Colaboradoras) para el financiamiento de dicho costo
total.
Es decir, se trata del costo total del subproyecto (partidas sujetas de cofinanciamiento y
partidas no sujetas de cofinanciamiento), obtenido a partir del costeo de las actividades del
marco lgico. El costo total del marco lgico -que incluye al final del mismo el costo de las
actividades de administracin, y seguimiento y evaluacin del subproyecto- es el costo
total del subproyecto.
26.4 Presupuesto Resumen por Partida, para el Costo Total del Subproyecto, segn Fuente de Recurso
El cuadro del tem 26.4 busca identificar el sustento del costo total del subproyecto
(partidas sujetas de cofinanciamiento y partidas no sujetas de cofinanciamiento), a partir
del costo de cada una de las partidas agregadas de gasto; distinguiendo las fuentes de
recursos.
A excepcin de la partida Otros, todas las dems partidas incorporadas en este cuadro
son partidas sujetas de cofinanciamiento, de acuerdo a lo estipulado en el Numeral 036 de
las Bases. La partida Otros deber ser precisada de acuerdo a los requerimientos de cada
subproyecto, detallando otras partidas de gasto que conformen el Costo Total del
subproyecto.
85

26.5 Presupuesto Resumen por Partida, para la Suma de Partidas Sujetas de

Cofinanciamiento, segn Fuente de Recurso
El cuadro del tem 26.5 resume el costo total de cada partida sujeta de cofinanciamiento,
distinguiendo las fuentes de recursos, para hallar la Suma de Partidas Sujetas de
Cofinanciamiento. Todas las partidas incorporadas en este cuadro son partidas sujetas de
cofinanciamiento, de acuerdo a lo estipulado en el Numeral 036 de las Bases.
26.6 Estructura de Financiamiento para las Partidas Sujetas de Cofinanciamiento de INCAGRO
En este cuadro se desarrolla el detalle del cuadro precedente y permite mostrar que se
cumple con la estructura de cofinanciamiento exigida para las partidas sujetas de
cofinanciamiento, por parte de INCAGRO y de los miembros de la Alianza Estratgica, de
acuerdo a lo estipulado en las Bases.
26.7 Proyeccin de los Desembolsos, segn Periodos asociados a pasos crticos, por Fuente de Recurso, para la
Suma de Partidas Sujetas de Cofinanciamiento de INCAGRO
En este cuadro se busca conocer una proyeccin de la evolucin de los desembolsos en
efectivo de INCAGRO, los clientes, el operador y los colaboradores, para la suma de las
partidas sujetas de cofinanciamiento.
Es decir, se busca conocer, para cada periodo comprendido entre un momento crtico para
el subproyecto y otro (segn sea la naturaleza del mismo), cul deber ser el aporte en
efectivo de INCAGRO, as como cul ser el aporte en efectivo de los clientes, operador y
colaboradores, para las partidas sujetas de cofinanciamiento. Puede haber hasta 4 periodos
asociados a pasos crticos por ao.
El total de este Cronograma debe ser coincidente con la suma de partidas sujetas de
cofinanciamiento. Los desembolsos en cada periodo sern tales que, ao a ao, se cumpla
con la estructura de cofinanciamiento de 70% mximo por parte de INCAGRO, 15%
mnimo por parte de los clientes, y la diferencia por parte de los operadores y/o
colaboradores.
Adems de sealar el aporte en efectivo de cada miembro de la alianza y de INCAGRO en
cada periodo, se deber sealar la fecha especfica en la que cada miembro de la alianza
hara su aporte correspondiente (a inicio o fin de cada periodo, etc.)
26.8 Descripcin de la Estrategia de Cofinanciamiento
Describir la estrategia que se usar para garantizar el compromiso de los miembros de la
alianza estratgica, respecto a su cofinanciamiento en efectivo sealado en el cuadro
precedente.
Es decir, se debe sealar cmo harn efectivo su aporte monetario los clientes (Ej.: a la
cosecha, al cabo de cada curso, con la venta de su producto, etc.); as como la forma en que
harn efectivos sus aportes monetarios el operador y/o los colaboradores.
Esto constituye un insumo importante para evaluar la estrategia del subproyecto para
buscar la sostenibilidad de la provisin de los servicios, y la viabilidad del
cofinanciamiento.
Se evaluar la coherencia entre el costo del subproyecto por productor, el cofinanciamiento
correspondiente a cada productor y los ingresos adicionales por productor gracias a la
ejecucin del subproyecto, en el sentido de que la mayor rentabilidad que el productor
obtenga gracias a los servicios sea precisamente la que permita que pague por stos (que
los cofinancie). Igualmente se evaluar el nmero de productores clientes a atender y la

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capacidad de stos para cumplir con el cofinanciamiento monetario de los servicios

correspondiente.
27. Palabras Claves
Las palabras claves son aquellas que identifican la naturaleza, objetivos y localizacin del subproyecto.
28. Anexos
Se debe incluir lo solicitado en el formato:
Anexo 1A. Anexos Correspondientes al Plan de Negocios
Anexo 1B. Anexos Correspondientes a la Evaluacin Econmica y Financiera
Anexo 2. Anexos Correspondientes al Marco Lgico
Anexo 3. Anexos Correspondientes al Equipo Tcnico Profesional
Anexo 4. Anexos Correspondientes a la Descripcin de la Ubicacin del Subproyecto