BALANCE GENERAL

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO AGROFINANZAS Y COMERCIO AMAZONAS LTDA.

BALANCE GENERAL AL 30 DE JUNIO 2014
(En nuevos Soles-Sin Centimos)
ACTIVO
DISPONIBLE
Caja
Bancos y otras Empresas del Sistema Financiero del Pas
Bancos y otras Instituciones Financieras del Exterior
Otras Disponibilidades
Rendimientos Devengados del Disponible
FONDOS INTERBANCARIOS
Fondos Interbancarios
Rendimientos Devengados de Fondos Interbancarios
IVERSIONES NEGOCIABLES Y A VENCIMIENTO
Inversiones Negociables Disponibles para la Venta en Valores Representativos de Capital
Inversiones Negociables Disponibles para la Venta en Valores Representativos de Deuda
Inversiones Financieras a Vencimiento
Rendimientos Devengados de Inversiones y a Vencimiento
- Provisiones Para Inversiones Negociables y a Venciamiento
CARTERA DE CREDITOS
Crditos Vigentes
Crditos Reestructurados
Crditos Refinanciados
Crditos Vencidos
Crditos en Cobranza Judicial
Rendimientos Devengados de Crditos Vigentes
- Provisiones para Crditos
CUENTAS POR COBRAR
Cuentas por Cobrar por Venta de Bienes y Servicios
Otras Cuentas por Cobrar
Rendimientos Devengados de Cuentas por Cobrar
- Provisiones para Cuentas por Cobrar
BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO, ADJUDICADOS Y FUERA DE USO
Bienes Realizables
Bienes Recibidos en Pago y Adjudicados
Bienes Fuera de Uso
- Provisiones para Bienes Realizables, Recibidos en Pago, Adjudicados y Fuera de Uso
INVERSIONES PERMANENTES
Inversiones por Participacin Patrimonial en Personas Juridicas del Pas
Otras Inversiones Permanentes
Rendimientos Devengados de Inversiones Permanentes
- Provisiones para Inversiones Permanentes

INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO

- Depreciacin Acumulada
IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO
OTROS ACTIVOS
- Amortizacin Acumulada por Gastos Amortizables

TOTAL DEL ACTIVO

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO AGROFINANZAS Y COMERCIO AMAZONAS LTDA.
ESTADO DE RESULTADOS AL 30 DE JUNIO 2014
(En nuevos Soles-Sin Centimos)

INGRESOS FINANCIEROS
Intereses por Disponibles
Intereses y comisiones por fondos bancarios
Ingresos por Inversiones Negociables y a Vencimiento
Ingresos por Valorizacion de Inversiones Negociables y a Vencimiento
Intereses y Comisiones por Cartera de Crditos
Ingresos de Cuentas por Cobrar
Participaciones Ganadas por Inversiones Permanentes
Otras Comisiones
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
Reajuste por indexacin
Compra-Venta de Valores
Otros Ingresos Financieros

GASTOS FINANCIEROS
Intereses y Comisiones por Obligaciones con los asociados
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
Prdida por valorizacin de Inversiones Negociables y a Vencimiento
Intereses por Adeudos y Obligaciones del Sistema Financiero del Pas
Intereses por Adeudos y Obligaciones con Instituciones Financieras del Exter. y Organ. Financ. Internac.
Intereses de Otros Adeudos y Obligaciones del Pas y del Exterior.
Intereses, Comisiones y otros cargos de Cuentas por Pagar
Intereses por Valores, Ttulos y Obligaciones en Circulacin
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones Financieras
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
Reajuste por Indexacin
Compra-Venta de Valores y Prdidas por Participacin Patrimonial
Primas para el Fondo de Contingencia
Otros Gastos Financieros

MARGEN FINANCIERO BRUTO

Provisiones para Desvalor. de Inversiones del Ejerc.

Provisiones para Desvalor.de Inversiones de Ejerc. Anteriores

Provisiones para Incobrabilidad de Crditos del Ejerc.
Provisiones para Incobrabilidad de Crditos de Ejerc. Anteriores

MARGEN FINANCIERO NETO

INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Ingresos por Operaciones Contingentes
Ingresos Diversos

GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS

Gastos por Operaciones Contingentes
Gastos Diversos

MARGEN OPERACIONAL
GASTOS DE ADMINISTRACIN
Gastos de Personal
Gastos de Directivos
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
Impuestos y Contribuciones
Gastos de Actividades Asociativas

MARGEN OPERACIONAL NETO

PROVISIONES, DEPRECIACIN Y AMORTIZACIN
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
Provisiones para Bienes Realizables, Recibidos en pago, Adjudicados y Bienes fuera de uso
Provisiones para Contingencias y Otras
Depreciacin de Inmuebles, Mobiliario y Equipo
Amortizacin de Gastos

RESULTADO DE OPERACIN
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Ingresos Extraordinarios
Ingresos de Ejercicios Anteriores
Gastos Extraordinario
Gastos de Ejercicios Anteriores

RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA

IMPUESTO A LA RENTA

RESULTADO NETO DEL EJERCICIO

MERCIO AMAZONAS LTDA.

014

Equiv. a
TOTAL
M.E.
HISTORICO

M.N.
43,502

43,502

7,402

7,402

36,100
-

36,100
-

###

###

###

###
###

###

###

###

###

###

###

###

3,953,533
3,936,345
-

###
###

3,953,533
3,936,345
-

127,967

127,967

187,549

187,549

81,979

81,979

-380,307

-380,307

###
###

###

###

###

111,113
111,113
-

###
###

111,113
111,113
-

###

600
600

600
600

###

###

###

115,457

115,457

-31,230

-31,230

###

27,578

27,578

-3,912

-3,912

4,216,641

4,216,641

MERCIO AMAZONAS LTDA.

2014

M.N.
532,799

Equiv. a
TOTAL
M.E.
HISTORICO
-

532,799

-6,178

532,799

-6,178

526,621

532,799

-6,178
-6,178

526,621

-31,415

31,415

733

-733

495,939

495,939

3,889

3,889

3,889
-294

3,889
-

-294

30,681

14,672

-294
294

499,534

-248,141

-158,726

499,534

251,499

248,141
-158,726

-7,020

-7,020

-70,094

-70,094

-3,010

-3,010

-9,290

-9,290

251,499
251,393

251,393

-6,953

-6,953

-5,649

5,649

-1,304

1,304

244,440

244,440

14,671

14,671

14,672

14,672

-1

-1

259,111

259,111

259,111

259,111

FEDERACIN NACIONAL DE COOPERATIVAS DE

AHORRO Y CREDITO DEL PER - FENACREP
BALANCE GENERAL DE LAS COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO
A VALORES HISTORICOS
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014
EN NUEVOS SOLES
CODIGO FENACREP
COOPERATIVA

0557
AGROFINCA

ACTIVO
DISPONIBLE Y REND. DEVENGADOS
CAJA
BANCOS Y OTRAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANC. DEL PAIS
BANCOS Y OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL EXTERIOR
OTRAS DISPONIBILIDADES
RENDIMIENTOS DEVENGADOS DEL DISPONIBLE

FONDOS INTERBANCARIOS Y REND. DEVENGADOS

FONDOS INTERBANCARIOS
RENDIMIENTOS DEVENGADOS DE FONDOS INTERBANCARIOS

INV. NEGOCIABLES Y A VENCIMIENTO NETO Y REND. DEVENG.

INV. NEG. DISP. PARA LA VENTA EN VALORES REP. DE CAP.
INV. NEG. DISP. PARA LA VENTA EN VALORES REP. DE DEUDA
INV. FINANCIERAS A VENCIMIENTO
REND. DEVENGADOS DE INV. NEG. Y A VENCIMIENTO
- PROVISIONES PARA INV. NEG. Y A VENCIMIENTO

CARTERA DE CREDITOS NETOS Y REND. DEVENGADOS

CREDITOS VIGENTES
CREDITOS REESTRUCTURADOS
CREDITOS REFINANCIADOS
CREDITOS VENCIDOS
CREDITOS EN COBRANZA JUDICIAL
RENDIMIENTOS DEVENGADOS DE CREDITOS VIGENTES
- PROVISIONES PARA CREDITOS

CUENTAS POR COBRAR NETOS Y REND. DEVENGADOS

CUENTAS POR COBRAR POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS
OTRAS CUENTAS POR COBRAR
RENDIMIENTOS DEVENGADOS DE CUENTAS POR COBRAR
- PROVISIONES PARA CUENTAS POR COBRAR

BIENES REALIZ., RECIB. EN PAGO ADJ. Y FUERA DE USO NETO

BIENES REALIZABLES
BIENES RECIBIDOS EN PAGO Y ADJUDICADOS
BIENES FUERA DE USO
- PROVISIONES PARA BIENES REALIZ, REC. EN PAGO, ADJ. Y F. USO

INVERSIONES PERMANENTES NETOS Y REND. DEVENG.

INV. POR PARTICIP. PATRIMONIAL EN PERS. JUR. DEL PAIS
OTRAS INVERSIONES PERMANENTES
RENDIMIENTOS DEVENGADOS DE INV. PERMANENTES
- PROVISIONES PARA INVERSIONES PERMANENTES

INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO

- DEPRECIACION ACUMULADA

264,606
3,632
260,974
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4,103,326
4,123,138
0
0
113,111
138,356
85,212
356,491
0
0
0
0
0
83,148
0
83,148
0
0
2,400
2,400
0
0
0
106,817
36,931

IMPUESTO A LA RENTA Y PARTICIPACIONES DIFERIDAS

OTROS ACTIVOS
- AMORTIZACION ACUMULADA POR GASTOS AMORTIZABLES
TOTAL ACTIVO
CONTINGENTES DEUDORAS
CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
CONTRACUENTA DE CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

CODIGO FENACREP
COOPERATIVA

0
39,314
5,216
4,599,611
0
9,421,600
0

0557
AGROFINCA

PASIVO
OBLIGACIONES CON LOS ASOCIADOS Y GTOS. POR PAGAR
OBLIGACIONES A LA VISTA
OBLIGACIONES POR CUENTAS DE AHORRO
OBLIGACIONES POR CUENTA A PLAZO
OTRAS OBLIGACIONES
GASTOS POR PAGAR DE OBLIGACIONES CON LOS ASOCIADOS

FONDOS INTERBANCARIOS Y GTOS. POR PAGAR

FONDOS INTERBANCARIOS
GASTOS POR PAGAR POR FONDOS INTERBANCARIOS

ADEUDOS Y OBLIG. FINANC. A CORTO PLAZO Y GTOS POR PAGAR

ADEUDOS Y OBLIG. CON EMP. E INST. FINANC. DEL PAIS
ADEUDOS Y OBLIG. CON EMP. DEL EXTERIOR Y ORG. FINANC. INTER.
OTROS ADEUDOS Y OBLIG. DEL PAIS Y DEL EXTERIOR
GASTOS POR PAGAR DE ADEUDOS Y OBLIG. FIN. A CORTO PLAZO

CUENTAS POR PAGAR Y GTOS. POR PAGAR

OTRAS CUENTAS POR PAGAR
GASTOS POR PAGAR DE CUENTAS POR PAGAR

ADEUDOS Y OBLIG. A LARGO PLAZO Y GTOS. POR PAGAR

ADEUDOS Y OBLIG. CON EMP. E INST. FINAN. DEL PAIS
ADEUDOS Y OBLIG. CON EMP. DEL EXT. Y ORG. FINAN. INTERNAC.
OTROS ADEUDOS Y OBLIGACIONES DEL PAIS Y DEL EXTERIOR
GASTOS POR PAGAR DE ADEUD. Y OBLIG. FIN. A LARGO PLAZO

PROVISIONES
PROVISIONES PARA CREDITOS CONTINGENTES
PROVISIONES PARA OTRAS CONTINGENCIAS
PROVISIONES ASOCIATIVAS

OBLIGACIONES EN CIRCULACION Y GTOS. POR PAGAR

OTROS INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA
GASTOS POR PAGAR DE OBLIGACIONES EN CIRCULACION

IMPUESTO A LA RENTA Y PARTICIPACIONES DIFERIDAS

OTROS PASIVOS
OTROS PASIVOS

TOTAL DEL PASIVO

PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
CAPITAL ADICIONAL
RESERVAS
AJUSTES AL PATRIMONIO
RESULTADOS ACUMULADOS

301,499
0
94,353
189,769
12,549
4,828
0
0
0
0
0
0
0
0
6,473
6,473
0
0
0
0
0
0
51,797
0
0
51,797
0
0
0
0
2,000
2,000
361,769

534,919
0
3,185,395
0
0

RESULTADO NETO DEL EJERCICIO

TOTAL DEL PATRIMONIO
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
CONTINGENTES ACREEDORAS
RESPONS. POR AVALES Y CARTAS FIANZAS OTORGADAS
RESPONS. POR LINEAS DE CRED NO UTILIZ Y CRED CONC NO DESEMBOLSADOS
RESPONSABILIDAD POR LITIGIOS, DEMANDAS Y OTRAS CONTINGENCIAS

CONTRACUENTAS DE CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

CODIGO FENACREP
COOPERATIVA

517,528
4,237,842
4,599,611
0
0
0
0
9,421,600
0

0557
AGROFINCA

ESTADO DE RESULTADOS
INGRESOS FINANCIEROS
INTERESES POR DISPONIBLES
INTERESES Y COMISIONES POR FONDOS INTERBANCARIOS
INGRESOS POR INVERSIONES NEGOCIABLES Y A VENCIMIENTO
INGRESOS POR VALORIZ DE INVERS NEGOC. Y A VENCIMIENTO
INTERESES Y COMISIONES POR CARTERA DE CREDITOS
INGRESOS DE CUENTAS POR COBRAR
PARTICIPACIONES GANADAS POR INVERSIONES PERMANENTES
OTRAS COMISIONES
DIFERENCIAS DE CAMBIO DE OPERACIONES VARIAS
REAJUSTE POR INDEXACION
COMPRA-VENTA DE VALORES
OTROS INGRESOS FINANCIEROS

GASTOS FINANCIEROS
INTERESES Y COMISIONES POR OBLIGAC. CON ASOCIADOS
INTERESES Y COMISIONES POR FONDOS INTERBANCARIOS
PERDIDA POR VALORIZACION DE INVERS NEGOC. Y A VENC
INTERESES POR ADEUDOS Y OBLIG CON EMP. E INST FIN DEL PAIS
INTERESES POR ADEUD Y OBLIG CON INST FIN DEL EXT Y ORG FIN I
INTERESES POR OTROS ADEUD Y OBLIG DEL PAIS Y DEL EXTERIOR
INTERESES, COMISIONES Y OTROS CARGOS DE CTAS. POR PAGAR
INTERESES POR OBLIGACIONES EN CIRCULACION
COMISIONES Y OTROS CARGOS POR OBLIGACIONES FINANCIERAS
DIFERENCIA DE CAMBIO DE OPERACIONES VARIAS
REAJUSTE POR INDEXACION
COMPRA-VENTA DE VALORES Y PERDIDA POR PARTIC. PATRIMON
PRIMAS PARA EL FONDO DE CONTINGENCIAS
OTROS GASTOS FINANCIEROS

MARGEN FINANCIERO BRUTO

PROVISIONES PARA DESVALORIZ. DE INVERS. DEL EJERCICIO
PROVISIONES PARA DESVALORIZ .DE INVERS. DE EJERC ANTERIORES
PROVISIONES PARA INCOBRABILIDAD DE CREDITOS DEL EJERCICIO
PROVISIONES PARA INCOBRABILIDAD DE CRED DE EJERC ANTERIORES

MARGEN FINANCIERO NETO

INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
INGRESOS POR OPERACIONES CONTINGENTES
INGRESOS DIVERSOS

1,124,924
0
0
0
0
1,124,924
0
0
0
0
0
0
0
11,241
11,241
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,113,683
0
0
99,214
-9,820
1,024,289
7,522
0
7,522

GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS

GASTOS POR OPERACIONES CONTINGENTES
GASTOS DIVERSOS

MARGEN OPERACIONAL
GASTOS DE ADMINISTRACION
GASTOS DE PERSONAL
GASTOS DE DIRECTIVOS
GASTOS POR SERVICIOS RECIBIDOS DE TERCEROS
IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES
GASTOS DE ACTIVIDADES ASOCIATIVAS

MARGEN OPERACIONAL NETO

PROVISIONES, DEPRECIACION Y AMORTIZACION
PROVISIONES POR INCOBRABILIDAD DE CUENTAS POR COBRAR
PROVISIONES PARA BIENES REALIZ, REC EN PAGO, ADJ Y F DE U
PROVISIONES PARA CONTINGENCIAS Y OTRAS
DEPRECIACION DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
AMORTIZACION DE GASTOS

RESULTADO DE OPERACION
OTROS INGRESOS Y GASTOS
INGRESOS EXTRAORDINARIOS
INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
GASTOS EXTRAORDINARIOS
GASTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES

RESULTADO POR EXPOSICION A LA INFLACION

RESULTADO DEL EJERC ANTES DE PARTICIP. E IMPUESTO A LA RENTA
DISTRIBUCION LEGAL DE LA RENTA NETA
IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO

582
0
582
1,031,229
544,328
380,886
12,610
142,853
6,631
1,348
486,901
13,957
0
0
0
11,349
2,608
472,944
44,584
45,203
0
619
0
#REF!
517,528
0
0
517,528

NUMERO DE EMPLEADOS Y SOCIOS

4
3
0
7
785
267
2
1,054

NUMERO DE EMPLEADOS HOMBRES

NUMERO DE EMPLEADOS MUJERES
NUMERO DE EMPLEADOS PERSONAS JURIDICAS
NUMERO DE TOTAL DE EMPLEADOS
NUMERO DE SOCIOS HOMBRES
NUMERO DE SOCIOS MUJERES
NUMERO DE SOCIOS PERSONAS JURIDICAS
NUMERO TOTAL DE SOCIOS

FEDERACIN NACIONAL DE COOPERATIVAS DE

AHORRO Y CREDITO DEL PER - FENACREP
INDICES FINANCIEROS POR COOPAC
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014
EN NUEVOS SOLES
CODIGO FENACREP
COOPERATIVA

0557
AGROFINCA

RIESGO DE LIQUIDEZ
% RELACION DISPONIBLE/DEPOSITOS
% DISPONIBLE / ACTIVO TOTAL
% ACTIVOS LIQUIDOS / PASIVOS CTO PLAZO+10% APORTES

93.13
5.75
75.57

RIESGO CREDITICIO
% MOROSIDAD (CART. ATRAZADA/CART. DE CREDITOS B)
% PROTECCION (PROV / CARTERA ATRAZADA)
% PROVISIN / CARTERA DE CREDITOS BRUTA

5.75
141.76
8.15

SOLVENCIA Y ENDEUDAMIENTO
% (CAP.SOCIAL+ CAP.ADI) / DEPOSITOS
% (CAP.SOCIAL+CAP.ADI) / ACTIVO TOTAL
% RESERVAS / ACTIVO TOTAL
% RESERVAS / CAPITAL SOCIAL
% PASIVO TOTAL/ACTIVO TOTAL
PASIVO TOTAL / PATRIM. NETO (VECES)
ACTIVO TOTAL / PATRIM. NETO (VECES)

188.27
11.63
69.25
595.49
7.87
0.09
1.09

ACTIVIDAD
% INMOBILIZACION: ACT.FIJO / PATRIM. NETO

2.52

RENTABILIDAD
% MARGEN DE CONTRIBUCIN FINANCIERA
% INGRES. FINANC./ ACTIVOS RENTABLES (a)
% RENTABILIDAD DEL PATRIMONIO - ROE (a)
% RENTABILIDAD DEL ACTIVO - ROA (a)
% RENTABILIDAD DEL CAPITAL (a)
% RENTABILIDAD GENERAL

99.00
25.65
12.21
11.25
96.75
46.01

EFICIENCIA
% GTOS. DIRECTIVOS / ING. FINANCIERO
% IMPRODUCTIVIDAD: ACT.NO RENT / ACT.TOT
% GASTOS ADM. / ACT. TOT. (a)
% GASTOS ADM. / INGRS. FINANCIEROS

1.12
12.38
11.83
48.39

(a)

: INDICES ANUALIZADOS

(n.a.) : NO APLICABLE
(n.d.) : NO DISPONIBLE

BALANCE

(En

ACTIVO

DISPONIBLE
Caja
Bancos y otras Empresas del Sistema Financiero del Pas
Bancos y otras Instituciones Financieras del Exterior
Otras Disponibilidades
Rendimientos Devengados del Disponible

M.N

###
16,783
389,706
-

FONDOS INTERBANCARIOS

Fondos Interbancarios
Rendimientos Devengados de Fondos Interbancarios

INVERSIONES NEGOCIABLES Y A VENCIMIENTO

Inversiones Negocia. Dispon. para la Venta en Valores repres. de Capital
Inversiones Negocia. Dispon. para la Venta en Valores repres.de Deuda
Inversiones Financieras a Vencimiento
Rendimientos Devengados de Inversiones Negociables y a Vencimiento
- Provisiones para Inversiones Negociables y a Vencimiento

CARTERA DE CREDITOS
Crditos Vigentes
Crditos Reestructurados
Crditos Refinanciados
Crditos Vencidos
Crditos en Cobranza Judicial
Rendimientos Devengados de Crditos Vigentes
- Provisiones para Crditos

CUENTAS POR COBRAR

Cuentas por Cobrar por Venta de Bienes y Servicios
Otras Cuentas por Cobrar
Rendimientos Devengados de Cuentas por Cobrar
- Provisiones para Cuentas por Cobrar

BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO, ADJUDICADOS Y FUERA

Bienes Realizables
Bienes Recibidos en Pago y Adjudicados
Bienes Fuera de Uso
- Provisiones para Bienes Realizables, Recibidos en Pago, Adjudicados y Fuera de Uso

INVERSIONES PERMANENTES
Inversiones por Participacin Patrimonial en Personas Jurdicas del Pas
Otras Inversiones Permanentes
Rendimientos Devengados de Inversiones Permanentes
- Provisiones para Inversiones Permanentes

INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO

- Depreciacin acumulada

###
4,428,582
215,205
105,268
95,925
-396,375

8,230
8,230
-

83,148
83,148
-

5,993
5,993
-

###
-42,600

IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO

OTROS ACTIVOS
- Amortizacin acumulada por Gastos Amortizables

TOTAL DEL ACTIVO

31,294
-6,520

###

CONTINGENTES DEUDORAS
CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
CONTRACUENTA DE CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

9,531,664
-

COOPAC AGROFINCA
ESTADO DE RESULTADOS DEL 01 ENERO AL 30 DE JUNIO 2015
(En nuevos soles sin cntimos)
M.N

INGRESOS FINANCIEROS
Intereses por Disponibles
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
Ingresos por Inversiones Negociables y a Vencimiento
Ingresos por Valorizacin de Inversiones Negociables y a Vencimiento
Intereses y Comisiones por Cartera de Crditos
Ingresos de Cuentas por Cobrar
Participaciones Ganadas por Inversiones Permanentes
Otras Comisiones
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
Reajuste por Indexacin
Compra - Venta de Valores
Otros Ingresos Financieros

GASTOS FINANCIEROS
Intereses y Comisiones por Obligaciones con los Asociados
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
Prdida por Valorizacin de Inversiones Negociables y a Vencimiento
Intereses por Adeudos y Obligaciones con Empresas e Instituciones Financieras del Pas
Intereses por Adeudos y Obligaciones con Instit. Financieras del Ext. y Org. Financ. Intern.
Intereses por Otros Adeudos y Obligaciones del Pas y del Exterior
Intereses, Comisiones y Otros Cargos de Cuentas por Pagar
Intereses por Obligaciones en Circulacin
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones Financieras
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
Reajuste por Indexacin
Compra- Venta de Valores y Prdida por Participacin Patrimonial
Primas para el Fondo de Contingencias
Otros Gastos Financieros

###
653,871
3,593
-

-12,806
-12,806
-

MARGEN FINANCIERO BRUTO

Provisiones para Desvalorizacin de Inversiones del Ejercicio
Provisiones para Desvalorizacin de Inversiones de Ejercicios Anteriores
Provisiones para Incobrabilidad de Crditos del Ejercicio
Provisiones para Incobrabilidad de Crditos de Ejercicios Anteriores

MARGEN FINANCIERO NETO

INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Ingresos por Operaciones Contingentes
Ingresos Diversos

GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS

Gastos por Operaciones Contingentes
Gastos Diversos

MARGEN OPERACIONAL
GASTOS DE ADMINISTRACIN
Gastos de Personal
Gastos de Directivos
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
Impuestos y Contribuciones
Gastos de Actividades Asociativas

MARGEN OPERACIONAL NETO

PROVISIONES, DEPRECIACIN Y AMORTIZACIN
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
Provisiones para Bienes Realizables, Recibidos en Pago, Adjudicados y Fuera de Uso
Provisiones para Contingencias y Otras
Depreciacin de Inmuebles, Mobiliario y Equipo
Amortizacin de Gastos

RESULTADO DE OPERACIN
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Ingresos Extraordinarios
Ingresos de Ejercicios Anteriores
Gastos Extraordinarios
Gastos de Ejercicios Anteriores

RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA

IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO

###
40,791
-907

###
6,790
6,790

556.02
-556

###
###
-189,745
-6,300
-87,421
-13,890
-13,253

###
###
-5,670
-1,304

###
20,894
0
20,899
-4
-

###
-

###

COOPAC AGROFINCA
BALANCE GENERAL AL: 30 de Junio 2015
(En nuevos soles sin cntimos)
Equiv. a
M.E.

TOTAL
HISTORICO

###

16,783
389,706
-

###

4,428,582
215,205
105,268
95,925
-396,375

8,230

8,230
-

83,148

83,148
-

5,993

5,993
-

###

-42,600

31,294

-6,520

###

9,531,664
-

E JUNIO 2015
Equiv. a

TOTAL

M.E.

HISTORICO

###

653,871
3,593
-

-12,806

-12,806
-

###

40,791
-907

###
6,790

6,790

556

-556

###
###

-189,745
-6,300
-87,421
-13,890
-13,253

###
6,974

-5,670
-1,304

###
20,894

0
20,899
-4
-

###

###

AC AGROFINCA
RAL AL: 30 de Junio 2015
soles sin cntimos)

PASIVO Y PATRIMONIO NETO

PASIVO
OBLIGACIONES CON LOS ASOCIADOS
Obligaciones a la Vista
Obligaciones por Cuentas de Ahorro
Obligaciones por Cuentas a Plazo
Otras Obligaciones
Gastos por pagar de Obligaciones con los Asociados

M.N

###
123,711
293,826
10,176
8,349

FONDOS INTERBANCARIOS

Fondos Interbancarios
Gastos por Pagar por Fondos Interbancarios

ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO

Adeudos y Obligaciones con Empresas e Instituciones Financieras del Pas

Adeudos y Obligaciones con Empresas del Exterior y Organismos Financieros Internacionales
Otros Adeudos y Obligaciones del Pas y del Exterior
Gastos por Pagar de Adeudos y Obligaciones Financieras a corto plazo

CUENTAS POR PAGAR

Otras Cuentas por Pagar
Gastos por Pagar de Cuentas por Pagar

31,208
31,208
-

ADEUDOS Y OBLIGACIONES A LARGO PLAZO

Adeudos y Obligaciones con Empresas e Instituciones Financieras del Pas

Adeudos y Obligaciones con Empresas del Exterior y Organismos Financieros Internacionales
Otros Adeudos y Obligaciones del Pas y del Exterior
Gastos por Pagar de Adeudos y Obligaciones Financieras a largo plazo

PROVISIONES
Provisiones para Crditos Contingentes
Provisiones para Otras Contingencias
Provisiones Asociativas

###
116,531

OBLIGACIONES EN CIRCULACIN

Otros Instrumentos Representativos de Deuda

Gastos por Pagar de Obligaciones en Circulacin

IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO

OTROS PASIVOS

3,148

Otros Pasivos

3,148

TOTAL DEL PASIVO

PATRIMONIO

###

Capital Social
Capital Adicional
Reservas
Ajustes al Patrimonio
Resultados Acumulados

567,580
3,609,768
-

Resultado Neto del Ejercicio

314,319

TOTAL DEL PATRIMONIO

###

TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO

###

CONTINGENTES ACREEDORAS
Responsabilidad por Avales y Cartas Fianzas Otorgadas
Responsabilidad por Lneas de Crdito no Utilizadas y Crditos Concedidos no Desembolsados
Responsabilidad por litigios, demandas y otras contingencias
CONTRACUENTAS DE CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

9,531,664
-

Equiv. a
M.E.

TOTAL
HISTORICO

###

123,711
293,826
10,176
8,349
31,208
31,208
116,531
116,531
3,148
3,148

###

567,580
3,609,768
-

314,319

###

###

9,531,664
-

30681.36

Cartera Cartera
Jun-14 Dec-14 Jun-15 prom.1 prom.1
4
5
Ingreso financiero
###
###
###
###
###
Gasto financiero
6,178
11,241 12,806
###
###
Gasto neto de provisin
45,353 44,810 39,884
###
###
(-) Gasto de provisin
30,681 89,394 39,884
###
###
(+) Recuperacin de castig 14,672 44,584
0
###
###
Diferencia de Cambio
0
0
0
Gasto de administracin
### 551,345 ###
###
###
Utilidad
### 517,528 ###
###
###
Cuenta

(+)
(-)
(-)

(+/-)
(-)
(=)

12%

Cuenta
(+)
(-)
(-)

Ingreso financiero
Gasto financiero
Gasto neto de provisin
(-) Gasto de provisin
(+) Recuperacin de castigos
(+/-) Diferencia de Cambio
(-) Gasto de administracin
(=) Utilidad

Mar-14
###
2,611
40,047
45,102
5,055
0
###
84,068

2014
###
0.3%
1.0%
2.1%
1.0%

###
###

26.2%

Cartera Cartera
Dec-14 ###
prom. prom.1
14
5
###
###
###
###
11,241 5,813
###
###
44,810 37,644
###
###
89,394 43,013
###
###
44,584 5,369
###
###
0
0
551,345 ###
###
###
517,528 92,593
###
###

2014
###
0.3%
1.1%
2.1%
1.1%
###
###

###Proyeccin simple
27.8%
0.4%
0.9%

29.2%
0.6%

2.2%
0.7%

1.8%

13.6%
###

13.8%

###Proyeccin simple
26.5%
0.3%
1.0%
2.0%
1.0%

27.2%
0.5%

13.3%
12.6%

14.8%

3.9%