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Resumen
Proyeccion
Proyeccion de
de Ventas
Ventas
Plan
Plan de
de produccion
produccion
Costeo
Costeo unitario
unitario
Gastos
Gastos y
y Costos
Costos Fijos
Fijos
Infraestrucutura
Punto
Punto de
de Equilibrio
Equilibrio
Flujo de Caja
ANCIERO
men
de
de Ventas
Ventas
oduccion
oduccion
nitario
nitario
ostos
ostos Fijos
Fijos
ucutura
quilibrio
quilibrio
e Caja
Resumen
Producto
POLVOS
PESTAINA
LABIALES
Costo
Precio de
Variable
Margen de
Margen de
Venta Unitario Unitario
Contribucin Ganancia
10,000
6,301
27.2%
56.2%
6,500
1,960
24.5%
58.8%
8,000
1,264
12.8%
70.5%
0
#DIV/0!
#DIV/0!
0
#DIV/0!
#DIV/0!
Crecimiento en
las ventas
7.61%
Inversin
60,100,000
Inflacin
Crecimiento Sector
Tasa Oportunidad del Inversionista
Tasa Interna de Retorno
Tasa Real del Proyecto
Viable
Viable
Viable
7.0%
5.3%
12.3%
32%
27%
Inicio
Producto /precio de
Ao
Venta
1 unitario Ao 2
POLVOS
10,000
PESTAINA
6,500
LABIALES
8,000
Inflacion
Ao 3
Ao 4
10,100
6,565
8,080
-
10,201
6,631
8,161
-
10,303
6,697
8,242
-
Ao 3
840.00
840.00
1,212.75
1,323.00
1,323.00
1,212.75
1,102.50
Ao 4
882.00
882.00
1,273.39
1,389.15
1,389.15
1,273.39
1,157.63
Ao 5
926.10
926.10
1,337.06
1,458.61
1,458.61
1,337.06
1,215.51
1%
POLVOS
Ao/mes
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Ao 1
0.00
0.00
1,100.00
1,200.00
1,200.00
1,100.00
1,000.00
Ao2
800.00
800.00
1,155.00
1,260.00
1,260.00
1,155.00
1,050.00
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
TOTAL
Ao/mes
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
TOTAL
1,100.00
1,200.00
1,100.00
1,200.00
1,000.00
11,200
Ao 1
11,000,000
12,000,000
12,000,000
11,000,000
10,000,000
11,000,000
12,000,000
11,000,000
12,000,000
10,000,000
112,000,000
1,155.00
1,260.00
1,155.00
1,260.00
1,050.00
13,360
1,212.75
1,323.00
1,212.75
1,323.00
1,102.50
14,028
1,273.39
1,389.15
1,273.39
1,389.15
1,157.63
14,729
1,337.06
1,458.61
1,337.06
1,458.61
1,215.51
15,466
Ao2
8,080,000
8,080,000
11,665,500
12,726,000
12,726,000
11,665,500
10,605,000
11,665,500
12,726,000
11,665,500
12,726,000
10,605,000
134,936,000
Ao 3
8,568,840
8,568,840
12,371,263
13,495,923
13,495,923
12,371,263
11,246,603
12,371,263
13,495,923
12,371,263
13,495,923
11,246,603
143,099,628
Ao 4
9,087,255
9,087,255
13,119,724
14,312,426
14,312,426
13,119,724
11,927,022
13,119,724
14,312,426
13,119,724
14,312,426
11,927,022
151,757,155
Ao 5
9,637,034
9,637,034
13,913,467
15,178,328
15,178,328
13,913,467
12,648,607
13,913,467
15,178,328
13,913,467
15,178,328
12,648,607
160,938,463
Ao2
160.00
160.00
231.00
252.00
252.00
231.00
210.00
231.00
252.00
231.00
252.00
210.00
2,672
Ao 3
168.00
168.00
242.55
264.60
264.60
242.55
220.50
242.55
264.60
242.55
264.60
220.50
2,806
Ao 4
176.40
176.40
254.68
277.83
277.83
254.68
231.53
254.68
277.83
254.68
277.83
231.53
2,946
Ao 5
185.22
185.22
267.41
291.72
291.72
267.41
243.10
267.41
291.72
267.41
291.72
243.10
3,093
Ao2
1,292,800
1,292,800
1,866,480
2,036,160
2,036,160
1,866,480
Ao 3
1,371,014
1,371,014
1,979,402
2,159,348
2,159,348
1,979,402
Ao 4
1,453,961
1,453,961
2,099,156
2,289,988
2,289,988
2,099,156
Ao 5
1,541,925
1,541,925
2,226,155
2,428,533
2,428,533
2,226,155
LABIALES
Ao/mes
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
TOTAL
Ao 1
Ao/mes
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Ao 1
0.00
0.00
220.00
240.00
240.00
220.00
200.00
220.00
240.00
220.00
240.00
200.00
2,240
1,760,000
1,920,000
1,920,000
1,760,000
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
TOTAL
1,600,000
1,760,000
1,920,000
1,760,000
1,920,000
1,600,000
17,920,000
1,696,800
1,866,480
2,036,160
1,866,480
2,036,160
1,696,800
21,589,760
1,799,456
1,979,402
2,159,348
1,979,402
2,159,348
1,799,456
22,895,940
1,908,324
2,099,156
2,289,988
2,099,156
2,289,988
1,908,324
24,281,145
2,023,777
2,226,155
2,428,533
2,226,155
2,428,533
2,023,777
25,750,154
Ao 4
Ao 5
0
Ao/mes
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
TOTAL
Ao 1
Ao/mes
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
TOTAL
Ao 1
Ao2
Ao 3
Ao2
-
Ao 3
-
Mes 2
0
1280
1344
Ao 4
-
Mes 3
0
1280
1344
Ao 5
-
Mes 4
1760
1848
1940.4
Mes 5
1920
2016
2116.8
1920
2016
2116.8
Ao 4
Ao 5
Total Ventas
Pesos
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
1411.2
1481.76
Mes 1
11,473,600
12,167,753
12,903,902
13,684,588
1411.2
1481.76
Mes 2
11,473,600
12,167,753
12,903,902
13,684,588
2037.42
2139.291
2222.64
2333.772
2222.64
2333.772
Mes 3
Mes 4
Mes 5
15,620,000
17,040,000
17,040,000
16,565,010
18,070,920
18,070,920
17,567,193
19,164,211
19,164,211
18,630,008
20,323,645
20,323,645
19,757,124
21,553,226
21,553,226
15,620,000
17,040,000
17,040,000
15,620,000
14,200,000
15,620,000
17,040,000
15,620,000
17,040,000
14,200,000
159,040,000
Ao 2
11,473,600
11,473,600
16,565,010
18,070,920
18,070,920
16,565,010
15,059,100
16,565,010
18,070,920
16,565,010
18,070,920
15,059,100
191,609,120
17.0%
Ao 3
12,167,753
12,167,753
17,567,193
19,164,211
19,164,211
17,567,193
15,970,176
17,567,193
19,164,211
17,567,193
19,164,211
15,970,176
203,201,472
5.7%
Ao 4
12,903,902
12,903,902
18,630,008
20,323,645
20,323,645
18,630,008
16,936,371
18,630,008
20,323,645
18,630,008
20,323,645
16,936,371
215,495,161
5.7%
Ao 5
13,684,588
13,684,588
19,757,124
21,553,226
21,553,226
19,757,124
17,961,022
19,757,124
21,553,226
19,757,124
21,553,226
17,961,022
228,532,618
5.7%
Inicio
Venta Unitario
Proyeccion de Ventas por Producto
Ao 5
10,406
6,764
8,325
-
PESTAINA
Ao/mes
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Ao 1
0.00
0.00
440.00
480.00
480.00
440.00
400.00
Ao2
320.00
320.00
462.00
504.00
504.00
462.00
420.00
Ao 3
336.00
336.00
485.10
529.20
529.20
485.10
441.00
Ao 4
352.80
352.80
509.36
555.66
555.66
509.36
463.05
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
TOTAL
440.00
480.00
440.00
480.00
400.00
4,480
Ao/mes
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
TOTAL
Ao 1
2,860,000
3,120,000
3,120,000
2,860,000
2,600,000
2,860,000
3,120,000
2,860,000
3,120,000
2,600,000
29,120,000
462.00
504.00
462.00
504.00
420.00
5,344
485.10
529.20
485.10
529.20
441.00
5,611
509.36
555.66
509.36
555.66
463.05
5,892
Ao2
2,100,800
2,100,800
3,033,030
3,308,760
3,308,760
3,033,030
2,757,300
3,033,030
3,308,760
3,033,030
3,308,760
2,757,300
35,083,360
Ao 3
2,227,898
2,227,898
3,216,528
3,508,940
3,508,940
3,216,528
2,924,117
3,216,528
3,508,940
3,216,528
3,508,940
2,924,117
37,205,903
Ao 4
2,362,686
2,362,686
3,411,128
3,721,231
3,721,231
3,411,128
3,101,026
3,411,128
3,721,231
3,411,128
3,721,231
3,101,026
39,456,860
0
Ao/mes
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
TOTAL
Ao 1
Ao/mes
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Ao 1
Ao2
Ao 3
Ao2
-
Ao 4
Ao 3
-
Ao 4
-
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
TOTAL
Mes 6
Mes 7
1760
1848
1940.4
Mes 8
1600
1680
1764
Mes 9
1760
1848
1940.4
Mes 10
1920
2016
2116.8
Mes 11
1760
1848
1940.4
1920
2016
2116.8
2037.42
2139.291
1852.2
1944.81
2037.42
2139.291
2222.64
2333.772
2037.42
2139.291
2222.64
2333.772
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
15,620,000
14,200,000
15,620,000
17,040,000
15,620,000
17,040,000
16,565,010
15,059,100
16,565,010
18,070,920
16,565,010
18,070,920
17,567,193
15,970,176
17,567,193
19,164,211
17,567,193
19,164,211
18,630,008
16,936,371
18,630,008
20,323,645
18,630,008
20,323,645
19,757,124
17,961,022
19,757,124
21,553,226
19,757,124
21,553,226
1,760
1,920
1,920
1,760
1,600
1,760
1,920
1,760
1,920
1,600
17,920
Ao 2
1,280
1,280
1,848
2,016
2,016
1,848
1,680
1,848
2,016
1,848
2,016
1,680
21,376
16.2%
Ao 3
1,344
1,344
1,940
2,117
2,117
1,940
1,764
1,940
2,117
1,940
2,117
1,764
22,445
4.8%
Ao 4
1,411
1,411
2,037
2,223
2,223
2,037
1,852
2,037
2,223
2,037
2,223
1,852
23,567
4.8%
Ao 5
370.44
370.44
534.82
583.44
583.44
534.82
486.20
534.82
583.44
534.82
583.44
486.20
6,186
Ao 5
2,505,629
2,505,629
3,617,502
3,946,365
3,946,365
3,617,502
3,288,638
3,617,502
3,946,365
3,617,502
3,946,365
3,288,638
41,844,000
Ao 5
Ao 5
-
Mes 12
TOTAL
1600
1680
1764
17920
21376
22444.8
1852.2
1944.81
23567.04
24745.392
Mes 12
TOTAL
14,200,000
159,040,000
15,059,100
191,609,120
15,970,176
203,201,472
16,936,371
215,495,161
17,961,022
228,532,618
Ao 5
1,482
1,482
2,139
2,334
2,334
2,139
1,945
2,139
2,334
2,139
2,334
1,945
24,745
4.8%
Produccion Producto 1
Produccion Producto 2
Produccion Producto 3
Produccion Producto 4
Produccion Producto 5
Resumen
POLVOS
Mes 1
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
TOTAL
Ventas
1,100
1,200
1,200
1,100
1,000
1,100
1,200
1,100
1,200
1,000
11,200
Exigencias
Inventario del
Inventario Produccin
Final
producto
inicial
planificada
1,100
1,100
1,100
1,200
2,300
1,100
1,200
1,200
2,400
1,200
1,200
1,100
2,300
1,200
1,100
1,000
2,100
1,100
1,000
1,100
2,100
1,000
1,100
1,200
2,300
1,100
1,200
1,100
2,300
1,200
1,100
1,200
2,300
1,100
1,200
1,000
2,200
1,200
1,000
800
1,800
1,000
800
12,000
23,200
11,200
12,000
LABIALES
Ventas
Mes 1
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
TOTAL
220
240
240
220
200
220
240
220
240
200
2,240
Ventas
Mes 1
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
TOTAL
Produccion
POLVOS
PESTAINA
LABIALES
Mes 1
0
0
0
0
0
0
0
Exigencias
Inventario del
Inventario Produccin
Final
producto
inicial
planificada
220
220
220
240
460
220
240
240
480
240
240
220
460
240
220
200
420
220
200
220
420
200
220
240
460
220
240
220
460
240
220
240
460
220
240
200
440
240
200
160
360
200
160
2,400
4,640
2,240
2,400
Inventario
Final
-
Exigencias
del
Inventario
producto
inicial
-
Produccin
planificada
-
Mes 2
Mes 3
Mes 5
1100
440
220
0
0
Mes 4
1200
480
240
0
0
1200
480
240
0
0
Mes 6
1100
440
220
0
0
1000
400
200
0
0
oducto 1
Inicio
oducto 2
oducto 3
oducto 4
oducto 5
en
PESTAINA
Mes 1
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
TOTAL
Ventas
440
480
480
440
400
440
480
440
480
400
4,480
Exigencias
Inventario del
Inventario
Final
producto
inicial
440
440
480
920
440
480
960
480
440
920
480
400
840
440
440
840
400
480
920
440
440
920
480
480
920
440
400
880
480
320
720
400
4,800
9,280
4,480
Ventas
Mes 1
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
TOTAL
Mes 7
Mes 8
1100
440
220
0
0
Mes 9
1200
480
240
0
0
Mes 10
1100
440
220
0
0
1200
480
240
0
0
Inventario
Final
-
Exigencias
del
Inventario
producto
inicial
-
Mes 11
Mes 12
1000
400
200
0
0
800
320
160
0
0
TOTAL
12000
4800
2400
0
0
Produccin
planificada
440
480
480
440
400
440
480
440
480
400
320
4,800
Produccin
planificada
-
Producto 1
Producto 2
Producto 3
Producto 4
Producto 5
Producto 6
Producto 7
Producto 8
Resumen
DETALLE
glicolico
acuoso
hodroalcolico
oleosos
glicoso
hidroglicolico
apio
anis
POLVOS
10,000
COSTO POR UNIDAD DE
UNIDAD DE COMPRA
COMPRA
MATERIA PRIMA
$
14,000
$
12,000
$
8,000
$
7,500
$
42,350
$
20,000
$
12,000
$
4,350
Unidad de costeo
ODUCTO (POLVOS)
Unidades a vender
20000
Inflacin
1%
UNIDADES
UTILIZADAS
0.25
0.0017
0.002
0.00083
0.003
0.001
0.00017
0.002
COSTO UNITARIO
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
3,500
20
16
6
127
20
2
9
-
cajero
produccion
supervisor
ventas
1,031,250
1,375,950
458,650
917,300
0.0011
0.0011
0.0011
0.0011
DETALLE
glucoso
glicolico
hidroalcoholico
apio
anis
oleoso
hidroglicolico
LABIALES
8,000
COSTO POR UNIDAD DE
UNIDAD DE COMPRA
COMPRA
MATERIA PRIMA
4,000
4,000
5,000
8,000
1,800
2,000
1,000
$
$
$
$
$
3,700
$
$
$
$
$
$
$
$
709
946
315
631
2,601
6,301
Unidad de costeo
Unidades a vender
Inflacin
UNIDADES
UTILIZADAS
0.050
0.0200
0.0300
0.033
0.020
0.005
0.001
2400
1%
COSTO UNITARIO
$
$
$
$
$
$
$
200
80
150
267
36
10
1
cajero
produccion
supervisor
ventas
1,031,250
1,375,950
458,650
917,300
0.0011
0.0011
0.0011
0.0011
Precio de venta
DETALLE
744
$
$
$
$
$
$
$
$
142
189
63
126
520
1,264
Unidad de costeo
Unidades a vender
Inflacin
UNIDADES
UTILIZADAS
0
1%
COSTO UNITARIO
$
$
Costeo!A1
Mes 1
Mes 2
Mes 3
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Mes 4
Mes 5
COSTO TOTAL
MATERIA PRIMA
Materia prima Producto 1
Materia prima Producto 2
Materia prima Producto 3
Materia prima Producto 4
Materia prima Producto 5
TOTAL MATERIA PRIMA
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
818,033 $
404,800 $
163,607 $
$
$
1,386,440 $
MANO DE OBRA
2,861,007 $
457,761 $
114,440 $
$
$
3,433,209 $
4,819,649 $
892,400
441,600
178,480
1,512,480
$
$
$
$
$
$
892,400
441,600
178,480
1,512,480
$
$
$
$
$
$
818,033
404,800
163,607
1,386,440
3,121,099
499,376
124,844
3,745,319
5,257,799
$
$
$
$
$
$
$
3,121,099
499,376
124,844
3,745,319
5,257,799
$
$
$
$
$
$
$
2,861,007
457,761
114,440
3,433,209
4,819,649
Inicio
PESTAINA
Precio de venta
6,500
DETALLE
UNIDAD DE COMPRA
hdroalcoholico
glicoso
oleoso
acuoso
glicolico
apio
anis
Unidad de costeo
Unidades a vender
Inflacin
COSTO POR UNIDAD DE
COMPRA
MATERIA PRIMA
15,000
60,000
18,000
12,000
10,000
25,000
5,000
UNIDADES
UTILIZADAS
0.017
0.0017
0.0017
0.010
0.002
0.010
0.030
Plato
4800
1%
COSTO UNITARIO
$
$
$
$
$
$
$
250
100
30
120
20
250
150
cajero
produccion
supervisor
ventas
1,031,250
1,375,950
458,650
917,300
0.0011
0.0011
0.0011
0.0011
Precio de venta
DETALLE
UNIDAD DE COMPRA
920
$
$
$
$
$
$
$
$
284
378
126
252
1,040
1,960
Unidad de costeo
Unidades a vender
Inflacin
COSTO POR UNIDAD DE
COMPRA
MATERIA PRIMA
UNIDADES
UTILIZADAS
0
1%
COSTO UNITARIO
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
$
$
$
$
$
$
743,667
368,000
148,733
1,260,400
$
$
$
$
$
$
818,033
404,800
163,607
1,386,440
$
$
$
$
$
$
892,400
441,600
178,480
1,512,480
$
$
$
$
$
$
818,033
404,800
163,607
1,386,440
$
$
$
$
$
$
892,400
441,600
178,480
1,512,480
$
$
$
$
$
$
743,667
368,000
148,733
1,260,400
$
$
$
$
$
$
594,933
294,400
118,987
1,008,320
$
$
$
$
$
$
$
2,600,916 $
416,147 $
104,037 $
$
$
3,121,099 $
4,381,499 $
2,861,007
457,761
114,440
3,433,209
4,819,649
$
$
$
$
$
$
$
3,121,099
499,376
124,844
3,745,319
5,257,799
$
$
$
$
$
$
$
2,861,007
457,761
114,440
3,433,209
4,819,649
$
$
$
$
$
$
$
3,121,099
499,376
124,844
3,745,319
5,257,799
$
$
$
$
$
$
$
2,600,916
416,147
104,037
3,121,099
4,381,499
$
$
$
$
$
$
$
2,080,733
332,917
83,229
2,496,879
3,505,199
Gastos de Ventas
Gastos Administrativos
Gastos de Personal
Mes 1
Mes 2
1,450,000
1,450,000
1,450,000
1,450,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
3,000,000
100,000
3,100,000
4,650,000
100,000
1,650,000
Gastos Administrativos
Detalle
PAPELERIA
SERVICIOS PUBLICOS
SEGUROS
DOTACION
GASTOS DE REPRESENTACION
HONORARIOS CONTADOR
INSUMOS DE ASEO
- CARGOS POR SERVICIOS BANCARIOS
Mes 1
Mes 2
250,000
1,500,000
150,000
550,000
250,000
1,500,000
150,000
250,000
250,000
2,700,000
2,150,000
Gastos Personal
Detalle
JEFE ADMINISTRATIVO (1)
SECRETARIA (1)
Mes 1
Mes 2
2,062,500
1,131,800
2,062,500
1,131,800
3,194,300
3,194,300
Mes 1
Mes 2
533,000
750,000
199,000
150,000
40,000
1,672,000
Mes 1
Detalle
TOTAL GASTOS DE VENTAS
TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS
TOTAL GASTOS PERSONAL
TOTAL GASTOS PUESTA EN MARCHA
TOTAL COSTOS Y GASTOS FIJOS
Ao 1
Mes 2
4,650,000
2,700,000
3,194,300
1,672,000
12,216,300
7,950,000
7,000,000
9,582,900
1,672,000
26,204,900
1,650,000
2,150,000
3,194,300
6,994,300
Ao 2
8,029,500
7,070,000
9,678,729
1,688,720
26,466,949
I
n
i
c
i
o
Gastos de Ventas
Gastos Administrativos
Gastos de Personal
Mes 3
TOTAL
1,450,000
1,450,000
100,000
4,350,000
4,350,000
100,000
300,000
300,000
100,000
100,000
3,200,000
300,000
100,000
1,650,000
Mes 3
3,300,000
3,600,000
750,000
4,500,000
450,000
550,000
750,000
7,000,000
7,000,000
6,187,500
3,395,400
9,582,900
9,582,900
TOTAL
250,000
1,500,000
150,000
250,000
2,150,000
Mes 3
TOTAL
2,062,500
1,131,800
3,194,300
Mes 3
3,300,000
7,950,000
TOTAL
533,000
750,000
199,000
150,000
40,000
1,672,000
Mes 3
TOTAL
1,650,000
2,150,000
3,194,300
6,994,300
Ao 3
8,109,795
7,140,700
9,775,516
1,705,607
26,731,618
7,950,000
7,000,000
9,582,900
1,672,000
26,204,900
26,204,900
Detalle
cantidad
Valor Unitario
Terrenos
Valor Total
-
TOTAL TERRENOS
Construcciones y Edificios
Maquinaria y Equipo
5 $
950,000
5 $
950,000
$ 4,750,000
$ 4,750,000
$
$
$
$
-
9,500,000
120,000
Muebles y Enseres
ESTANTERIAS
2 $
60,000
SILLAS
MESAS
31 $
20 $
25,806
30,000
$
$
800,000
600,000
1,520,000
Equipos de Oficina
COMPUTADORES
8 $
CAMIN
1
2
1,000,000
600,000
240,000
$
$
$
$
8,000,000
-
8,000,000
600,000
480,000
1,080,000
40,000,000
-
40,000,000
60,100,000
Inicio
Descripcion
POLVOS
PESTAINA
LABIALES
TOTAL
Ventas Ao 1
Participacion
11,200
0.63
4,480
0.25
2,240
0.13
17,920
1
Margen de
Contribucion
Producto
POLVOS
PESTAINA
LABIALES
0.27
0.25
0.13
#DIV/0!
#DIV/0!
POLVOS
Mes 1
Costo Fijo
Precio de venta
unitario
Costo variable
unitario
Costos
variables totales
Ventas totales
Margen de
Contribucion
Margen de
Ganancia
PE Cantidad
PE Ventas
PESTAINA
Costo Fijo
Precio de venta
unitario
Punto de equilibrio
Margen de Utilidad Cantidad
0.56
#REF!
0.59
#REF!
0.70
#REF!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
Mes 2
Mes 3
7,635,188
4,371,438
4,371,438
10,000
10,000
10,000
6,301
6,301
6,301
3,679,041
-
4,013,499
11,000,000
2,064
7,635,188
Mes 1
0.36
1,182
4,371,438
Mes 2
0.6
1,182
11,981,021
Mes 3
3,054,075
1,748,575
1,748,575
6,500
6,500
6,500
Costo variable
unitario
1,960
Costos
variables totales
Ventas totales
Margen de
Contribucion
Margen de
Ganancia
PE Cantidad
PE Ventas
LABIALES
Costos
variables totales
Ventas totales
Margen de
Contribucion
Margen de
Ganancia
PE Cantidad
PE Ventas
Costos
variables totales
Ventas totales
Margen de
Contribucion
Margen de
Ganancia
PE Cantidad
269
1,748,575
Mes 2
1
269
5,314,615
Mes 3
1,527,038
874,288
874,288
8,000
8,000
8,000
1,264
1,264
1,264
278,047
-
303,324
1,760,000
227
1,527,038
Mes 1
Costo Fijo
Precio de venta
unitario
Costo variable
unitario
940,976
2,860,000
673
3,054,075
Costo Fijo
Precio de venta
unitario
Costo variable
unitario
862,561
-
Mes 1
130
874,288
Mes 2
1
130
5,072,946
Mes 3
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
PE Ventas
Mes 1
Costo Fijo
Precio de venta
unitario
Costo variable
unitario
Costos
variables totales
Ventas totales
Margen de
Contribucion
Margen de
Ganancia
PE Cantidad
PE Ventas
Mes 2
#DIV/0!
Mes 3
#DIV/0!
-
#DIV/0!
-
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
Inicio
Punto de
equilibrio ventas
#REF!
#REF!
#REF!
#DIV/0!
#DIV/0!
Mes 4
Mes 5
#REF!
Mes 6
#REF!
Mes 7
#REF!
Mes 8
#REF!
#REF!
10,000
10,000
10,000
10,000
10,000
6,301
6,301
6,301
6,301
6,301
4,013,499
12,000,000
3,679,041
12,000,000
3,344,582
11,000,000
3,679,041
10,000,000
4,013,499
11,000,000
0.33
0.31
0.30
0.37
0.36
0.7
#REF!
#REF!
0.7
#REF!
#REF!
0.7
#REF!
#REF!
0.6
#REF!
#REF!
0.6
#REF!
#REF!
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
6,500
6,500
6,500
6,500
6,500
940,976
3,120,000
862,561
3,120,000
784,147
2,860,000
862,561
2,600,000
940,976
2,860,000
1
#REF!
#REF!
Mes 4
1
#REF!
#REF!
Mes 5
1
#REF!
#REF!
Mes 6
1
#REF!
#REF!
Mes 7
1
#REF!
#REF!
Mes 8
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
8,000
8,000
8,000
8,000
8,000
1,264
1,264
1,264
1,264
1,264
303,324
1,920,000
278,047
1,920,000
252,770
1,760,000
278,047
1,600,000
303,324
1,760,000
1
#REF!
#REF!
Mes 4
1
#REF!
#REF!
Mes 5
#REF!
1
#REF!
#REF!
Mes 6
#REF!
1
#REF!
#REF!
Mes 7
#REF!
1
#REF!
#REF!
Mes 8
#REF!
#REF!
#DIV/0!
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#DIV/0!
#DIV/0!
#REF!
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#REF!
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#REF!
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#REF!
#DIV/0!
Mes 4
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Mes 5
#REF!
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Mes 6
#REF!
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Mes 7
#REF!
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Mes 8
#REF!
#REF!
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#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#REF!
#DIV/0!
#DIV/0!
#REF!
#DIV/0!
#DIV/0!
#REF!
#DIV/0!
#DIV/0!
#REF!
#DIV/0!
#DIV/0!
#REF!
#DIV/0!
Mes 9
Mes 10
#REF!
Mes 11
#REF!
Mes 12
#REF!
TOTAL
#REF!
#REF!
10,000
10,000
10,000
10,000
6,301
6,301
6,301
6,301
3,679,041
12,000,000
4,013,499
11,000,000
3,344,582
12,000,000
2,675,666
10,000,000
112,000,000
0.31
0.36
0.28
0.27
0.27
0.7
#REF!
#REF!
0.6
#REF!
#REF!
0.7
#REF!
#REF!
0.7
#REF!
#REF!
0.6
#REF!
#REF!
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
TOTAL
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
6,500
6,500
6,500
6,500
#REF!
862,561
3,120,000
940,976
2,860,000
784,147
3,120,000
627,317
2,600,000
29,120,000
1
#REF!
#REF!
Mes 9
1
#REF!
#REF!
Mes 10
1
#REF!
#REF!
Mes 11
1
#REF!
#REF!
Mes 12
1
#REF!
#REF!
TOTAL
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
8,000
8,000
8,000
8,000
1,264
1,264
1,264
1,264
278,047
1,920,000
303,324
1,760,000
252,770
1,920,000
202,216
1,600,000
17,920,000
1
#REF!
#REF!
Mes 9
1
#REF!
#REF!
Mes 10
#REF!
1
#REF!
#REF!
Mes 11
#REF!
1
#REF!
#REF!
Mes 12
#REF!
#REF!
1
#REF!
#REF!
TOTAL
#REF!
#REF!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#REF!
#DIV/0!
#REF!
#DIV/0!
#REF!
#DIV/0!
#REF!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
Mes 9
#DIV/0!
Mes 10
#REF!
#DIV/0!
Mes 11
#REF!
#DIV/0!
Mes 12
#REF!
#DIV/0!
TOTAL
#REF!
#REF!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#REF!
#DIV/0!
#DIV/0!
#REF!
#DIV/0!
#DIV/0!
#REF!
#DIV/0!
#DIV/0!
#REF!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
27,776,000
Inversin Inicial
INGRESOS
Egresos
Gastos de Ventas
Gastos Administrativos
Gastos de Personal
Gastos de Puesta en marcha
Depreciacin
Costos Fijos
Materia Prima
Mano de Obra
Costos variables
TOTAL EGRESOS
FLUJO DE EFECTIVO NETO
Efectivo Inicial
EFECTIVO FINAL
Nivel deseado de efectivo
Efectivo Disponible
Capital de Trabajo
Mes 0
-60,100,000
-
Mes 1
Mes 2
-
Mes 3
15,620,000
17,040,000
4,650,000
2,700,000
3,194,300
1,672,000
#REF!
#REF!
#REF!
1,650,000
2,150,000
3,194,300
#REF!
#REF!
1,386,440
3,433,209
4,819,649
#REF!
1,650,000
2,150,000
3,194,300
#REF!
#REF!
1,512,480
3,745,319
5,257,799
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
1,512,480
3,745,319
5,257,799
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
19,436,000
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
7,810,000
#REF!
#REF!
#REF!
8,520,000
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
capital trabajo
CAPITAL DE TRABAJO
INFRAESTRUCTURA
TIR
activo liquido
pasivo corriente
Inicio
Mes 4
Mes 5
17,040,000
15,620,000
Mes 6
14,200,000
Mes 7
15,620,000
Mes 8
17,040,000
Mes 9
15,620,000
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
1,386,440
3,433,209
4,819,649
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
1,260,400
3,121,099
4,381,499
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
1,386,440
3,433,209
4,819,649
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
1,512,480
3,745,319
5,257,799
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
1,386,440
3,433,209
4,819,649
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
1,512,480
3,745,319
5,257,799
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
8,520,000
#REF!
#REF!
#REF!
7,810,000
#REF!
#REF!
#REF!
7,100,000
#REF!
#REF!
#REF!
7,810,000
#REF!
#REF!
#REF!
8,520,000
#REF!
#REF!
#REF!
7,810,000
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
capital de trabajo
PITAL DE TRABAJO
ivo corriente
= minimo 1
Mes 10
Mes 11
17,040,000
14,200,000
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
1,260,400
3,121,099
4,381,499
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
1,008,320
2,496,879
3,505,199
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
8,520,000
#REF!
#REF!
#REF!
7,100,000
#REF!
#REF!
#REF!
$
$
$
$
$
$
$
4,850,000.00
13,567,127.13
6,300,000.00
1,672,000.00
60,100,000.00
2,898,920.00
89,388,047.13