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MANUAL DE ADOPCION NIIF EN SYSCAFE

Contenido
1. PARAMETRIZACION..................................................................................... 1
2. PLAN DE CUENTAS...................................................................................... 2
3. CATALOGO TIPOS DE COMPROBANTES.....................................................11
4. BALANCE DE APERTURA...........................................................................12
5. MOVIMIENTOS.......................................................................................... 15
6. DEPRECIACION DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO....................................20
6.1. METODO DE DEPRECIACION LINEAL...................................................20
6.2. METODO DE DEPRECIACION DECRECIENTE........................................21
6.3. METODO DE DEPRECIACION BASADO EN EL USO..............................22
6.4. DEPRECIACION DE PARTES O COMPONENTES....................................24
7. DETERIORO DEL VALOR DE LOS INVENTARIOS.........................................29
8. CONTABILIZACION DE ENTREGA PARCIALES NIIF......................................36
9. AFECTACION DE COSTOS EN DESCUENTOS FINANCIEROS NIIF EN LAS
COMPRAS..................................................................................................... 41
10. AMORTIZACION DE INTANGIBLES..........................................................51
11. COSTO AMORTIZADO............................................................................. 58
12. CALCULO DEL VALOR PRESENTE............................................................65
13. INFORMES NIIF....................................................................................... 70
13.1. ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA.................................................71
13.2. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS..............................................75
13.3. ESTADO DE RESULTADO...................................................................79
13.4. ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO........................................81
13.5. COMPARATIVO NIIF VS PCGA............................................................83

1. PARAMETRIZACION
Lo primero que se debe tener en cuenta para la implementacin de las NIIF
en el software SysCafe, es tener programa actualizado partir de la versin
14.3.1 en adelante

Luego obtener la versin actualizada se debe ingresar a la previa


parametrizacion del sistema y en esta se debe activar el parmetro general
contable que se encuentra por el men Sistema/Parmetros/NIIF, Establecer
configuracin NIIF.

Cuando se active el parmetro de contabilidad bajo NIIF el sistema lo que


hace es llevar dos contabilidades en sus tablas una bajo PCGA y otra bajo
NIIF.

2. PLAN DE CUENTAS
En este paso se debe ingresar a crear el plan de cuentas bajo NIIF, se realiza
este proceso por el men Archivo/Catalogo plan de Cuentas.

Luego seleccione Herramientas/Plan de cuentas NIIF:

Al momento de ingresar a este men aparece el siguiente recuadro en el


cual debe crear las cuentas similares a la de las NIIF, se le sugiere que
ingrese a herramientas y le da clic al botn que dice implementar plan de
cuenta NIIF SysCafe.
2

Inmediatamente aparecera este cuandro de verificacion el cual le pregunta


si realmente esta seguro de implementar el plan de cuentas sugerido por
SysCafe. Esto se debe hacer en caso que no se halla creado ninguna cuenta
manualmente.

Enseguida el programa genera un aviso de verificacin sobre los registros


(227) que sugiere SysCafe para importar al sistema, le da clic en s.

Cuando se importa las cuentas creadas por SysCafe, el sistema le muestra


un cdigo y un nombre de la cuenta NIIF junto, cabe recalcar que este
cdigo se ha creado para llevar un control similar al de las normas
Colombianas y que le d una forma ms fcil de interpretacin y tambin
relaciona el ID XBRL as se muestra en la imagen.

Luego de aadir las cuentas NIIF sugeridas por SysCafe, el sistema le da la


opcin de crear nuevas subcuentas, solo debe dar clic en el botn Nueva
Subcuenta.

A continuacin arroja esta ventana para realizar la adiciona de la subcuenta,


en ella le adicionamos el cdigo de dos dgitos de mas, un nombre, la
naturaleza de la cuenta, si es corriente se le da clic el casilla de verificacin
sin olvidar el ID XBRL y por ltimo se graba.

A continuacin se muestra como queda grabada la subcuenta NIIF.

Tambin en este catlogo de plan de cuentas NIIF, aparece la opcin de


modificar, buscar las cuentas y eliminar las que no sean correspondientes
segn su criterio.

En esta parametrizacion algo importante es el manejo de las cuentas del


PUC relacionadas, es decir que usted debe adicionar y asegurarse que el
manejo de las cuentas que ya trae el sistema relacionadas a las NIIF sean
las que van a ir amarradas...

El sistema por defecto le muestra las cuentas que ya trae relacionada, usted
lo que debe hacer es ingresar al botn Seleccionar cuentas y all adiciona
las cuentas que segn su criterio o la norma exija que van ligadas a esta
cuenta Niif, tambin las puede quitar.

En el plan de cuentas aparece la opcin de utilizar la cuenta segn como la


ley lo requiera, es decir; si debe parametrizar la cuenta para utilizar en los
libros de contabilidad PCGA definitivamente, en los NIIF definitivamente, en
los dos al tiempo o en solo uno de los dos. Como lo muestra la imagen:

Y junto con esta parametrizacion en el plan de cuentas comercial usted


puede mirar los saldos segn los libros, NIIF o PCGA. Y los puede mirar por
saldos mayorizados.

En el plan de cuentas existe la opcin para imprimir el plan de cuentas NIIF

Luego aparece esta ventana en la cual podemos mirar el plan de cuentas


NIIF en pantalla, imprimirlo o enviarlo a PDF.

Esta es la forma para visualizarlo en pantalla y el plan de cuentas NIIF se


muestra de la siguiente forma

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3. CATALOGO TIPOS DE COMPROBANTES


Luego de realizar la parametrizacion del plan de cuentas debe ir al men
archivo-catalogo tipos de comprobantes, y en este men vamos a definir
para que libro vamos a utilizar cada comprobante, si el comprobante lo
utilizamos para los libros NIIF, PCGA o para los dos.

Para poder hacer este proceso debemos dar clic en el botn Modificar y
seleccionar el parmetro adecuado segn en manejo del comprobante, NIIF
o PCGA.

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4. BALANCE DE APERTURA
Para ingresar a la parametrizacion del balance de apertura debe ingresar
por el men, informes, contabilidad, Estados financieros NIIF.

All debe ingresar al botn Ajuste balance de apertura

12

Aparece inmediatamente esta pestaa donde se debe seleccionar el periodo


de cierre, seleccionar la cuenta contrapartida y luego darle clic en el botn
consultar,

Se observa las columnas donde refleja los saldos NIIF de cada cuenta, y al
frente de ella las columnas dbito y crdito en donde se debe realizar el
respectivo ajuste NIIF de cada rubro, recuerde que debe alimentar
nicamente las cuentas a nivel detalle en subcuenta o auxiliar en su
respectivo caso,

13

Luego de realizar el ajuste dbito o crdito de cada una de las cuentas debe
darle clic en el botn crear Ajuste, se recuerda que la diferencia que se
origine de los ajustes que se realicen en el balance de apertura el sistema
los lleva contra la cuenta que se coloque en la contrapartida.
Al darle grabar se debe seleccionar la nota de contabilidad previamente
creada con sus parmetros NIIIF,

Se puede observar como realiza la contabilizacin de este ajuste por


utilidades/comprobantes

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5. MOVIMIENTOS
Luego de la parametrizacion en los comprobantes y en el plan de cuentas a
continuacin se le indicara como es el manejo de la contabilidad bajo NIIF
en los comprobantes, en esta caso se le indicara como es el manejo en una
nota de contabilidad.

Movimientos, Nota de contabilidad. All en esta nota usted podr observar


un nuevo icono

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En la columna L (Tipo de Libro) en el tipo de comprobante usted


podr escoger a que libro aplicara.

Cuando usted adicione una cuenta en esta nota el programa le dar algunas
opciones para utilizar con los siguientes comandos segn el parmetro NIIF
de la cuenta.
Ctrl + N = N, esto quiere decir que el registro con la cuenta va a aplicar en
la contabilidad bajo NIIF.
Ctrl + P = P, esto quiere decir que el registro con la cuenta va a aplicar en
la contabilidad bajo PCGA.
Ctrl + H = le deja la columna en blanco, esto quiere decir que el registro
con la cuenta va a aplicar en las dos contabilidades a la vez.

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En este registro contable que se le muestra como ejemplo tambin debe


tener cuenta el principio de contabilidad de sumas iguales tanto para NIIF
Como PARA PCGA as como se muestra en la imagen

Para su mayor interpretacin debe tener muy en cuenta la parametrizacion


que usted le d a las cuentas en el plan de cuentas y en los comprobantes
as como lo muestra nuevamente la imagen.
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6. DEPRECIACION DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO


Para el manejo de la propiedad planta y equipo y su depreciacin ingrese al
men Archivo/Catalogo plan de cuentas, selecciona la cuenta auxiliar y le
aplica el parmetro Aplica depreciacin

Y Se configura segn sea el mtodo que se requiera; Lineal, Suma de dgitos


o por produccin, a continuacin se muestra la configuracin de cada uno
de estos mtodos:

|6.1. METODO DE DEPRECIACION LINEAL


Para el manejo de este mtodo los campos que se deben parametrizar son
los siguientes, La vida til NIIF debe ser en meses. Y se le da el parmetro
de modo de depreciacin: 1 LINEAL, y darle clic en el botn sugerir cuentas
para que el sistema inmediatamente le adiciona las cuentas del gasto por
19

depreciacin tanto la del gasto por administracin 1 o la del gasto por


ventas o produccin 2.

En el gasto por depreciacion2 (DB) aparece un campo en el cual usted va a


marcar el porcentaje de participacin que tiene este gasto en la
contabilizacin de la depreciacin as como se muestra en la imagen,
tambin usted debe colocarle el valor de salvamento en valor o en
porcentaje, se graba y as queda parametrizada la cuenta para el manejo de
este mtodo.

6.2. METODO DE DEPRECIACION DECRECIENTE


Para el manejo de este mtodo los campos que se deben parametrizar son
los siguientes, La vida til NIIF debe ser en meses. Y se le da el parmetro
de modo de depreciacin: 2 DECRECIENTE, all debe parametrizar el periodo
desde cuando se va a empezar a depreciar el activo y darle clic en el botn
sugerir cuentas para que el sistema inmediatamente le adiciona las cuentas

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del gasto por depreciacin tanto la del gasto por administracin 1 o la del
gasto por ventas o produccin 2.

En el gasto por depreciacion2 (DB) aparece un campo en el cual usted va a


marcar el porcentaje de participacin que tiene este gasto en la
contabilizacin de la depreciacin as como se muestra en la imagen,
tambin usted debe colocarle el valor de salvamento en valor o en
porcentaje, se graba y as queda parametrizada la cuenta para el manejo de
este mtodo.

6.3. METODO DE DEPRECIACION BASADO EN EL USO


Para el manejo de este mtodo los campos que se deben parametrizar son
los siguientes, La vida til NIIF debe ser en meses. Y se le da el parmetro
de modo de depreciacin: 2 PRODUCCION y darle clic en el botn sugerir
cuentas para que el sistema inmediatamente le adiciona las cuentas del
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gasto por depreciacin tanto la del gasto por administracin 1 o la del gasto
por ventas o produccin 2.

En el gasto por depreciacion2 (DB) aparece un campo en el cual usted va a


marcar el porcentaje de participacin que tiene este gasto en la
contabilizacin de la depreciacin as como se muestra en la imagen,
tambin usted debe colocarle el valor de salvamento en valor o en
porcentaje, se graba y as queda parametrizada la cuenta para el manejo de
este mtodo.

Y por ltimo tiene que adicionarle la capacidad de cantidades que tiene el


activo para producir.

22

6.4. DEPRECIACION DE PARTES O COMPONENTES


Para el manejo de la depreciacin de los componentes individuales de activo
se debe tener en cuenta la parametrizacion de cada parte del activo
individual as como se muestra en la imagen, se debe crear el activo fijo y
sus componentes.

Debe ingresar a cada uno de los compontes y aplicarle el parmetro ya


mencionado Aplicar depreciacin y realizar la misma parametrizacion segn
sea el mtodo pero con la diferencia que debe indicar, que esta cuenta
pertenece al componte as como se muestra en la imagen
23

Y As debe quedar la parametrizacion de esta forma de depreciar en el


programa Cuenta Perteneciente a un componente

Luego de la parametrizacion de los mtodos de depreciacin ingrese al


men Procesos/Contables/Depreciacin:

24

Y En este pantallazo usted debe seleccionar el periodo a depreciar, recuerde


que este proceso lo debe hacer mensual, seleccione el libro ya sea NIIF,
PCGA o los dos, en este caso el ejemplo muestra el manejo de las NIIF y el
modo de depreciacin que debe seleccionar es el de saldos por cuentas
(cuando no hay mdulo de activos fijos) y le da clic en el botn siguiente:

Aparecera esta ventana la cual le indica todas las cuentas se van a


depreciar con sus saldos de costos historico depreciacion que ya tiene
acomulada y su costo neto junto a la vida util, usted observa una N
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mayuscula color azul es por que el sistema va a realizar la depreciacion


segn la parametrizacion NIIF, tambien le muestra en los saldos totales NIIF
con su respectivo valor.

Al correr el cursor al mano derecha se muestran los valores a depreciar


junto con las columnas, Unidad de depreciacion y Capacidad de produccion
y al frente sl valor a depreciar junto con su valor de salvamento. Y las
ultimas dos culumnas Tipo de depreicaion y el componente.

Lo unico que usted puede y debe cambiar manualmente es el numero


unidades pruducidas solo para la cuenta que este parametrizada con el
metodo de depreciacion 3 PRODUCCION, asi como lo muestra la siguiente
imagen
26

Usted puede enviar este informe a Excel para realizar algunos analisis

Luego de realzar el analisis y de seguir los pasos mencionados debe darle


clic en el boton generar ntoa:

27

Inmediatamente aparece el comprobante de nota de contabilidad con su


detalle y la contabilizacion segn la parametrizacion que se le dio en el plan
de cuentas, se graba, se imprime
y asi culmina el manejo de la
depreciacion en el programa SysCafe segn las NIIF.

7. DETERIORO DEL VALOR DE LOS INVENTARIOS.


Para el manejo de deterioro del valor de los iventarios, lo primero que se
debe hacer es ingresar por el menu Archivo/Catalogo plan de cuentas y
crear una cuenta de inventario, en este caso se recomienda que se maneje
la cuenta 143580. Deterioro acumulado y marcarle los parametros cuenta
de inventario y validar en libros Solo NIIF.

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Adicionalmente se tiene que crear una cuenta de gasto de inventario por


deteriodo, se recomienda que la cuenta sea la 529990 Gasto por deterioro
de mercancia, y se le debe marcar el parametro validar uso en libros solo
NIIF.

Luego debe ingresar al menu Archivo/Catalogo de inventarios/Lineas

29

Aparece el catalogo de lineas, en el cual se va a parametrizar las cuentas


del deterioro; como lo muestra la imagen:

Despues de la parametrizacion de las cuentas para el manejo del deterioro,


ingrese al menu archivo/catalogo de articulos

30

Se modifica o se crea el artculo, llenando los campos bsicos para el


manejo de los artculos e ingrese al botn que se llama informacin de
precios

Aparece la siguiente ventana, en la cual tendr que adicionarle


manualmente el precio razonable del mercado, este valor debe ser antes de
IVA y colocarle el valor del costo estimado para la venta segn las polticas
de su empresa.

31

El sistema toma el valor de precio razonable o de mercado y le resta el


valor de los costos estimados para la venta; si este valor es menor al
Costo promedio usted est
obteniendo un deterioro del valor del
inventario, el cual va a ir afectando las cuentas ya creadas 143580
deterioro de mercanca y la 529990 Gasto por deterioro de
inventario.

32

Por ultimo debe ingresar a realizar el proceso de deterioro de la mercanca


que se encuentra por el men, Procesos/Inventarios/Deterioro del inventario
por precios:

En esta ventana, debe seleccionar el periodo en el cual va a realizar este


proceso segn las polticas de la empresa.

33

Luego se pasa a la pestaa configuracin y all se le aplica el valor


razonable o de mercado y los costos estimados para la venta, como
se muestra en la imagen y por ultimo darle clic en consultar.

Cabe resaltar que se deben abrir los candados en cada una de las pestaas

Algo importante es en la pestaa de configuracin es que se puede utilizar


los diferentes filtros que tiene el catlogo de artculos.

34

Por ltimo se pasa a la pestaa crear deterioro y all darle clic en el botn
generar nota.

Y aparece el comprobante DET, en donde se llevara la contabilizacin del


deterioro que hubo en el periodo seleccionado afectando solo las cuentas
NIIF.

35

8. CONTABILIZACION DE ENTREGA PARCIALES NIIF


Para aplicar este parmetro debe ingresar al men Sistema/Parmetros/NIIF

En
esta ventana
debe aplicar el parmetro que se llama Activar
contabilizacin en entregas parciales.

36

Ingrese al catlogo plan de cuentas y crea una cuenta de naturaleza crdito


llamada Ingreso Parcial NIIF la cual debe tener el parmetro Validar uso en
libros que sea solo NIIF, as como se muestra en el ejemplo:

Despus de crear la cuenta ingrese a la lnea de los artculos y adiciona la


cuenta de Ingreso Parcial NIIF en su respectivo campo:

37

Luego ingresa a movimientos/factura de venta

Este comprobante se realiza de la manera usual, agregando los tems a


vender con su respectiva forma de pago, lo nuevo en este comprobante
para el manejo de las entregas parciales es el botn en forma de mano con

38

unos cubos de color, cuando se le da clic en este icono se activa la columna


con la Letra P.

En la columna de cantidad se coloca la cantidad que se va a contabilizar y


cuando se le aplica el cuadro de verificacin de la letra P en entrega usted
coloca las cantidades que realmente le van a entregar, se graba el
comprobante

39

De esta manera queda grabado el comprobante de venta, recuerde que en


la impresin del comprobante se va a mostrar la cantidad total facturada.

La imputacin que realiza este proceso es la siguiente

40

9. AFECTACION DE COSTOS EN DESCUENTOS


FINANCIEROS NIIF EN LAS COMPRAS
Para aplicar este parmetro debe ingresar al men Sistema/Parmetros/NIIF

Luego aparece esta ventana en la cual se debe aplicar el parmetro Activar


afectacin de costo en descuentos financieros:

Luego de activar el parmetro general de descuento financiero, se debe


proceder a parametrizar la cuenta del ingreso para los descuentos
comerciales condicionados, esta cuenta debe ir marcada con el parmetro
validar libros PCGA NIIF (Indistintamente) y su cuenta NIIF relacionada.

41

Y Tambin debe crear la cuenta del gasto Descuento comercial condicionado


y marcarle los mismos parmetros de la cuenta anterior.

Despus de haber creado las dos cuentas debe ingresar por el men
herramientas que se encuentra en el plan de cuentas y seleccionar la opcin
definicin de cuentas

42

Y parametrizar en las pestaas comerciales las cuentas anteriormente


creadas como se muestra en la imagen:

Luego de realizar la respectiva parametrizacion se debe Ingresa al men,


Movimientos/Compras/Causacin de servicios y procede a realizar el
comprobante de compra de mercancas

43

Este comprobante se realiza de la manera usual, agregando los tems a


comprar con respectiva forma de pago que debe ser a crdito para que
afecte el descuento financiero, lo nuevo en este comprobante para el
manejo del descuento financiero NIIF es la aplicacin del descuento
financiero que est debajo de la forma de pago y el subtotal NIIF que
aparece en la parte inferior derecha.

44

Y en los tems observa las columnas nuevas que se llaman


Descuento financiero NIIF y C. Total Niif Costo total NIIF.

DtoFNiif

Como se puede observar el sistema hace una regla de tres realizando la


proporcin del descuento financiero en la columna DtoFNIIf, Tomando el
subtotal como 100% y el costo total de cada artculo es el valor que
multiplica por 100 y lo divide en el subtotal as como lo muestra este
ejemplo

45

Se graba el documento y en pantalla l le va a mostrar nicamente la


imputacin contable segn PCGA, con su respectivo formato.

Para mirar la imputacin contable que realiza en el manejo de las NIIF


ingrese a Utilidades/Comprobantes y seleccione el tipo de comprobante en
46

el cual se realiz la compra y se aplic este proceso, en este ejemplo se


utiliz el Tipo FC1-000000004.

Y Selecciona la pestaa que se llama IMPUTACION CONTABLE.

Para
realizar
el
pago
se
debe
movimientos/Comprobante de egreso

ingresar

por

el

men

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Hay dos opciones de hacer el cruce:


1. Cuando se toma el descuento financiero, este se debe realizar dentro
del periodo antes de que se haya vencido el plazo acordado.
En el comprobante, se debe dar clic en el botn Cuentas por pagar y
adicionar la compra que se vaya a cruzar

Y darle clic en botn Dto.Fin y seleccionar el plazo y agregar el registro

48

Le da clic en aceptar luego de mirar este mensaje

Y Esta es la imputacin contable que realiza el sistema con este proceso, se


graba el comprobante y as queda afectado del descuento financiero NIIF

49

2. Cuando no se toma el descuento financiero, esto sucede cuando se


vence el plazo establecido en la compra.
Se realiza de la misma manera lo nico que cambia es cuando se selecciona
la compra no se toma el descuento financiero y se agrega el registro
directamente:

Le da clic en aceptar luego de mirar este mensaje

Y esta es la contabilizacin que realiza cuando no se toma el descuento


financiero afectando la cuenta del gasto:

50

10. AMORTIZACION DE INTANGIBLES


Para el manejo de la amortizacin de intangibles, se debe ingresar por el
men Procesos/Contables/Amortizacin diferido e intangible:

51

52

Aparece esta ventana donde se debe ingresar a configurar los diferidos

Para realizar la respectiva configuracin se debe dar clic en el botn Nuevo

Donde muestra la ventana de configuracin de los intangibles recuerde que


se debe seleccionar el libro NIIF para empezar a realizar la respectiva
parametrizacion.

53

Debe colocarle un detalle y all seleccionar la cuenta de origen Trasladar


desde, es el intangible que se va a diferir, en este proceso el sistema trae
el saldo de la cuenta del activo.

En la parte inferior debe seleccionar la cuenta destino Trasladar a gasto,


tambin debe seleccionar el tercero afectado, el periodo donde se va a
iniciar a diferir este intangible junto al monto a diferir y numero de meses y
por ltimo el sistema le da el valor de la cuota.
Luego de la respectiva parametrizacion se debe dar clic en el botn grabar,
antes verificar que todos los campos
54

Y vuelve a la ventana amortizacin de diferidos, ac es donde quedan


guardadas todas las cuentas que se han parametrizado previamente, se
puede modificar o eliminar.

55

En esta configuracin aparece un botn para exportar la parametrizacion de


los activos diferidos a Excel, al darle clic en el botn Excel el sistema le pide
elegir un periodo desde hasta:

Y por ltimo le da clic en el botn Ok, luego saldr el cuadro de verificacin


guardar como, donde se debe seleccionar donde se va a guardar y asignarle
un nombre.

Finalmente muestra todas las configuraciones que estn creadas en syscafe.

56

Tambin existe la opcin de ver en pantalla o imprimir los diferidos que se


han creados

As se muestra el informe:

Despus de tener parametrizado todos los intangibles que se van a diferir


se debe ingresar por el mismo proceso y darle clic en el botn crear nota,
recuerde que debe seleccionar el periodo y hacer este proceso mes a mes.

57

Y aparece la validacin de imprimir el comprobante luego de que se haya


creado la nota.

Recuerde que el sistema no muestra contabilizacin impresa para los


procesos NIIF.
Para visualizar la imputacin contable NIIF que realiza este proceso,
seleccionando el tipo de comprobante NSD, el nmero de comprobante se
conforma de cuatro (4) Ceros (0) seguido del ao y el mes en el cual se hizo
el proceso Ej. 0000201410, comprobante de octubre del ao 2014

58

11. COSTO AMORTIZADO


Para el manejo del costo amortizado en el programa SysCafe, se debe
realizar el recibo de caja, este comprobante se realiza por el men,
movimientos, recibo de caja.

59

Para realizar la contabilizacin del costo amortizado, se debe establecer el


crdito como lo muestra el siguiente ejemplo:

Se observa la contabilizacin normal que se realiza de un crdito bancario


en PCGA, para realizar el costo amortizado
se debe ingresar al
botn

Al dar clic en el botn C.Amo aparecer la siguiente ventana el cual debe


parametrizar el costo amortizado de dicho crdito llenando todos los
campos que aparecen seleccionados.

60

Luego de llenar los campos relacionados para el costo amortizado debe dar
clic en el botn de aprobacin que se encuentra al frente de Cuenta
instrumento financiero, para que el relacione la cuenta en el comprobante
que se est realizando

Despus de adicionar dicha cuenta al comprobante se debe pasar a la


pestaa costo amortizado y all darle clic en el botn calcular y luego en
grabar

61

Se observa que el inmediatamente


movimiento que realiza es el siguiente:

calcula la TIR, luego de esto el

Se graba este comprobante afectando la respectiva imputacin contable


que se muestra en utilidades comprobantes de la siguiente manera:

62

Luego de efectuar la contabilizacin del crdito que se concede el


comprobante que se debe realizar para registrar los pagos es el
comprobante de egreso que se encuentra por el men movimientos,
comprobante de egreso:

En este comprobante se deben seleccionar de forma manual las cuentas del


pago y gasto o ingreso de inters de la cuota del crdito para PCGA:

63

Y para afectar la TIR, del costo amortizado se debe


botn

ingresar

al

Y All aparece la siguiente ventana y seleccionar el icono que se encuentra


al frente de Amortizaciones:

64

Y en este seleccionar
anteriormente:

el

registro

de

costo

amortizado

realizado

Luego de seleccionar dicho registro aparece la ventana de costo amortizado


en la cual se debe pasar a la pestaa de COSTO AMORTIZADO , darle clic en
calcular y por ultimo darle clic en el botn CRUZAR:

65

Para que el sistema inmediatamente le muestre el adiciona las cuentas


para NIIF:

Realizando as el pago de la cuota para costo amortizado y por ltimo se


graba el comprobante de egreso.

12. CALCULO DEL VALOR PRESENTE


Para realizar el clculo del valor presente se debe ingresar al siguiente
Men:

66

Se debe seleccionar la opcin CLCULO DEL VALOR PRESENTE:

Inmediatamente aparece esta ventana en la cual debe ingresar configurar la


clasificacin de cartera comercial:

67

Es en esta ventana donde se debe realizar la configuracin NIIF para la


clasificacin de cartera comercial y en estos llenar los campos que
corresponden, para esto las cuentas deben estar creadas con sus
respectivos parmetros NIIF.

68

Luego de grabar la parametrizacion de la clasificacin de la cartera


comercial.

Se debe ingresar al botn cuentas y seleccionar las cuentas de cartera,


darle clic en el botn agregar y por ltimo en el botn OK.

69

Despus se debe consultar y el sistema muestra todos los comprobantes


que se realizaron en el periodo seleccionado, con la cuenta afectada:

En esta ventana se debe colocar el plazo en das de forma manual para que
el sistema le calcule el valor presente junto con el valor del ajuste y la

70

tasa de descuento la hala de la previa parametrizacion como lo muestra la


imagen:

Estos son las dems columnas que se manejan para el clculo del valor
presente:

71

Luego de esta parametrizacion se debe proceder a

grabar la nota

Y aparece este ajuste NIIF para el clculo del valor presente y se graba.

13. DETERIORO DE CARTERA


Para realizar el deterioro de cartera se debe ingresar por el men procesos,
cuentas por cobrar y por pagar y seleccionar la opcin deterioro de cartera:

72

Aparece este pantallazo en el cual usted debe ingresar a realizar la


parametrizacion de las cuentas

73

14. INFORMES NIIF


Luego de la parametrizacion y de los movimientos contables y
procedimientos, ingrese a los informes NIIF, se encuentran por la siguiente
ruta, Informes, contabilidad, estados financieros NIIF.

Y en esta opcin le aparecen los siguientes estados financieros NIIF.

13.1. ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA

74

Para el manejo de este informe se debe ingresar a realizar una previa


parametrizacion como se muestra a continuacin:
Primero ingrese al botn configurar informe

Y all xe le aparece la siguiente ventana en la cual usted deber seleccionar


las cuentas que va a utilizar en el informe, el sistema por defecto le muestra
un botn en este informe el cual le da la opcin de realizar la configuracin
sugerida.

Al darle clic en este botn le aparecer esta parametrizacion del informe


sugerido por SysCafe.

75

Si en su criterio alguno de estas cuentas en cada parte del informe no van o


hace falta alguna usted las puede configurar en el botn que se llama
Seleccionar Ctas

Al finalizar esta parametrizacion el informe ya queda listo para imprimirse,


enviar a Excel o ver en pantalla de ahora en adelante. Cabe recalcar que en
el informe que est configurando se usa cuentas NIIF, no bajo PCGA.
As se muestra en pantalla:

76

En este informe de situacin financiera usted tambin podr compararlo con


otros periodos y mirar las cuentas NIIF que maneja en el programa.

77

As como lo muestra el recuadro en pantalla inmediatamente le muestra


este informe comparado con otro periodo

13.2. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

78

Algo importante que se cre en el programa es el manejo de las Notas a los


Estados Financieros, Estn ubicadas por la ruta, Informes, Contabilidad,
Estados financieros NIIF, Notas a los estados financieros

Aparece esta venta en la cual se crean las notas


a los estados financieros segn las polticas de
la empresa as como se muestran en la imagen.
Para este manejo se debe dar clic en el botn
nuevo para crear las notas a los estados
financieros-NIIF.

Cabe recalcar que para la creacin de estas notas a los estados financieros
se debe adicionar una cuenta Niif relacionada segn sea la nota que se cree.

79

Luego de que realice la parametrizacion de las notas a los estados


financieros usted puede imprimir este informe segn como lo exige la ley

Y aparece este informe:

80

Y tambin Existe el botn


para enviar a Word el informe de Notas a
los estados financieros de la siguiente forma

81

13.3. ESTADO DE RESULTADO


Adicionalmente puede generar el estado de resultados integral Niif, que se
encuentra por la ruta, Informes/Contabilidad/
Estados
financieros
Niif/Estado de resultados integral

Usted lo puede mirar a un periodo determinado, acumulado y tambin lo


puede comparar con otro periodo:

82

Este es el informe como se muestra en pantalla

83

13.4. ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO


Junto con este informe tambin usted encuentra en la misma ruta el informe
de estado de cambio en el patrimonio

84

Tambin tiene la opcin de comparar con otro periodo y se muestra de la


siguiente forma:

85

Y Por ltimo tenemos el informe comparativo NIIF Vs PCGA y este informe


solo se puede enviar A Excel y se mira desde un periodo a otro periodo
determinado, este informe se encuentra por misma ruta.

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13.5. COMPARATIVO NIIF VS PCGA


Y por ultimo se encuentra el va

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