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Contenido
1. PARAMETRIZACION..................................................................................... 1
2. PLAN DE CUENTAS...................................................................................... 2
3. CATALOGO TIPOS DE COMPROBANTES.....................................................11
4. BALANCE DE APERTURA...........................................................................12
5. MOVIMIENTOS.......................................................................................... 15
6. DEPRECIACION DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO....................................20
6.1. METODO DE DEPRECIACION LINEAL...................................................20
6.2. METODO DE DEPRECIACION DECRECIENTE........................................21
6.3. METODO DE DEPRECIACION BASADO EN EL USO..............................22
6.4. DEPRECIACION DE PARTES O COMPONENTES....................................24
7. DETERIORO DEL VALOR DE LOS INVENTARIOS.........................................29
8. CONTABILIZACION DE ENTREGA PARCIALES NIIF......................................36
9. AFECTACION DE COSTOS EN DESCUENTOS FINANCIEROS NIIF EN LAS
COMPRAS..................................................................................................... 41
10. AMORTIZACION DE INTANGIBLES..........................................................51
11. COSTO AMORTIZADO............................................................................. 58
12. CALCULO DEL VALOR PRESENTE............................................................65
13. INFORMES NIIF....................................................................................... 70
13.1. ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA.................................................71
13.2. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS..............................................75
13.3. ESTADO DE RESULTADO...................................................................79
13.4. ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO........................................81
13.5. COMPARATIVO NIIF VS PCGA............................................................83
1. PARAMETRIZACION
Lo primero que se debe tener en cuenta para la implementacin de las NIIF
en el software SysCafe, es tener programa actualizado partir de la versin
14.3.1 en adelante
2. PLAN DE CUENTAS
En este paso se debe ingresar a crear el plan de cuentas bajo NIIF, se realiza
este proceso por el men Archivo/Catalogo plan de Cuentas.
El sistema por defecto le muestra las cuentas que ya trae relacionada, usted
lo que debe hacer es ingresar al botn Seleccionar cuentas y all adiciona
las cuentas que segn su criterio o la norma exija que van ligadas a esta
cuenta Niif, tambin las puede quitar.
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Para poder hacer este proceso debemos dar clic en el botn Modificar y
seleccionar el parmetro adecuado segn en manejo del comprobante, NIIF
o PCGA.
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4. BALANCE DE APERTURA
Para ingresar a la parametrizacion del balance de apertura debe ingresar
por el men, informes, contabilidad, Estados financieros NIIF.
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Se observa las columnas donde refleja los saldos NIIF de cada cuenta, y al
frente de ella las columnas dbito y crdito en donde se debe realizar el
respectivo ajuste NIIF de cada rubro, recuerde que debe alimentar
nicamente las cuentas a nivel detalle en subcuenta o auxiliar en su
respectivo caso,
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Luego de realizar el ajuste dbito o crdito de cada una de las cuentas debe
darle clic en el botn crear Ajuste, se recuerda que la diferencia que se
origine de los ajustes que se realicen en el balance de apertura el sistema
los lleva contra la cuenta que se coloque en la contrapartida.
Al darle grabar se debe seleccionar la nota de contabilidad previamente
creada con sus parmetros NIIIF,
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5. MOVIMIENTOS
Luego de la parametrizacion en los comprobantes y en el plan de cuentas a
continuacin se le indicara como es el manejo de la contabilidad bajo NIIF
en los comprobantes, en esta caso se le indicara como es el manejo en una
nota de contabilidad.
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Cuando usted adicione una cuenta en esta nota el programa le dar algunas
opciones para utilizar con los siguientes comandos segn el parmetro NIIF
de la cuenta.
Ctrl + N = N, esto quiere decir que el registro con la cuenta va a aplicar en
la contabilidad bajo NIIF.
Ctrl + P = P, esto quiere decir que el registro con la cuenta va a aplicar en
la contabilidad bajo PCGA.
Ctrl + H = le deja la columna en blanco, esto quiere decir que el registro
con la cuenta va a aplicar en las dos contabilidades a la vez.
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del gasto por depreciacin tanto la del gasto por administracin 1 o la del
gasto por ventas o produccin 2.
gasto por depreciacin tanto la del gasto por administracin 1 o la del gasto
por ventas o produccin 2.
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Usted puede enviar este informe a Excel para realizar algunos analisis
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Cabe resaltar que se deben abrir los candados en cada una de las pestaas
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Por ltimo se pasa a la pestaa crear deterioro y all darle clic en el botn
generar nota.
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En
esta ventana
debe aplicar el parmetro que se llama Activar
contabilizacin en entregas parciales.
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Despus de haber creado las dos cuentas debe ingresar por el men
herramientas que se encuentra en el plan de cuentas y seleccionar la opcin
definicin de cuentas
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DtoFNiif
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Para
realizar
el
pago
se
debe
movimientos/Comprobante de egreso
ingresar
por
el
men
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As se muestra el informe:
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Luego de llenar los campos relacionados para el costo amortizado debe dar
clic en el botn de aprobacin que se encuentra al frente de Cuenta
instrumento financiero, para que el relacione la cuenta en el comprobante
que se est realizando
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ingresar
al
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Y en este seleccionar
anteriormente:
el
registro
de
costo
amortizado
realizado
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En esta ventana se debe colocar el plazo en das de forma manual para que
el sistema le calcule el valor presente junto con el valor del ajuste y la
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Estos son las dems columnas que se manejan para el clculo del valor
presente:
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grabar la nota
Y aparece este ajuste NIIF para el clculo del valor presente y se graba.
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Cabe recalcar que para la creacin de estas notas a los estados financieros
se debe adicionar una cuenta Niif relacionada segn sea la nota que se cree.
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