UNIVERSIDAD NACIONAL MAYOR DE SAN MARCOS

(Universidad del Per, DECANA DE AMRICA)

FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES

CURSO:
MATEMTICA FINANCIERA

TEMA:
CONCEPTOS BSICOS-PRSTAMO FINANCIERO
INTEGRANTES:
Aguilar Ponce Santiago
Jaimes Cabello Evelyn
Romero Marin Paolo
Suyn Ramos Yanira

AULA:
410

DOCENTE:
Alberto Napan Vera

2015

Dedicamos este proyecto de investigacin a

Dios porque ha estado junto a nosotros a
cada paso que damos, dndonos fortaleza
para continuar; a nuestros padres, quienes
a lo largo de nuestra vida han velado por
nuestro bienestar y educacin siendo

un

apoyo en todo momento; y a nuestro

profesor por incitarnos a la investigacin.

INTRODUCCIN
El presente trabajo tiene como objetivo conocer y verificar como realiza el banco
un cuadro de amortizaciones (cronograma de pagos), cuando algn usuario solicita
un tipo de crdito, para nuestro caso ser el Banco Internacional (INTERBANK) y un
crdito por convenio, adems consideramos importante conocer la terminologa
necesaria para comprender el tema a profundidad, y la descripcin de las
respectivas frmulas que permiten el clculo de los diferentes montos que efecta
el banco y que componen todo el prstamo, es ah nuestra problemtica, Las
frmulas dadas por el banco nos llevan a calcular los mismos montos que el banco
entrega a cada uno de sus clientes en su cronograma de pagos?, s?, no? Y si es
as, Coincide exactamente, o refleja una pequea diferencia? Lo veremos a
continuacin.

CREDITO POR CONVENIO:

3

Es un Crdito Personal a condiciones preferentes que se otorga a trabajadores de

entidades pblicas o privadas que hayan firmado previamente un acuerdo con un
banco privado, y cuya modalidad de pago de cuotas es a travs del descuento por
planilla; es decir, el empleador descuenta del sueldo del trabajador el monto de la
cuota antes de depositar el sueldo en su Cuenta de Ahorros.

TRMINOS IMPORTANTES:
1) N DE CUOTAS:
Es la cantidad de pagos que realizar el cliente durante un periodo determinado,
por lo general es elegido por el cliente.

2) FECHA DE VENCIMIENTO:
Es la fecha lmite para llevar a cabo el pago de la cuota, donde se abonar la suma
correspondiente al capital ms los intereses.

3) SALDO CAPITAL:
Es la suma sobre la cual se van a calcular los intereses, es decir el saldo despus de
los pagos correspondientes.

4) AMORTIZACIN:
De cada pago que se realiza, una parte va a disminuir el capital del prstamo y la
otra es el pago de intereses del mismo, la parte que disminuye el capital o saldo
capital es conocida como AMORTIZACIN.

5) INTERS COMPENSATORIO:

Es el monto producido tras la aplicacin de la tasa de inters sobre el saldo capital,

representa el ingreso que va a recibir el banco por el prstamo que ha otorgado.

(1+TEM)12= (1+0.209830)1
TEM= 0.1599997155

6) SEGURO DESGRAVAMEN:
Seguro que cubre el saldo deudor e inters pendiente de pago de fallecer el titular
del prstamo o alguno de los asegurados (seguro mancomunado). Es un gasto que se
expresa en forma de tasa efectiva mensual.

7) COMISIN DE SOPORTE AL SERVICIO DE DESCUENTO AUTOMTICO

Retribucin permanente que percibe el banco por los servicios ofrecidos, la cual ha
sido previamente establecida por contrato, se cobra de manera mensual, siempre y
cuando el cliente tengo algn saldo deudor.
En nuestro caso la Com. Soporte al Servicio
de Dscto Autom.: 4.50

8) CUOTA TOTAL
Es la renta fija mensual que se paga a la entidad financiera, por un periodo
determinado, esta renta fija comprende:

Amortizacin

Com.serv.
soporte
dscto.

Inters
Compensatorio

Seguro
Desgravamen

9) ESTADO
El banco considera tres estados:
I)
II)
III)

PAGADA: Cuando la cuota ha sido cancelada en su totalidad.

VIGENTE: Si la fecha de vencimiento de la cuota aun no llega.
VENCIDA: Si la cuota presenta ms de 30 das de mora, das contados a
partir de la fecha de vencimiento de la cuota correspondiente.

En nuestro caso las cuotas son VIGENTES.

MTODOS DE AMORTIZACIN A APLICAR:

1. MTODO ACADMICO: Se refiere al mtodo de amortizacin empleado en
clase.
2. MTODO BANCARIO: Se refiere al mtodo de amortizacin empleado por el
mismo banco Interbank.
MTODO ACADMICO:
Los datos empleados por el mtodo acadmico son:

Capital: S/.10,631.30
TEA: 20.9830%
Seguro Desgravamen(DES): 0.000812694590501632
N de cuotas(n): 32
Comisin de servicio soporte descuento(P): 4.5

Las frmulas empleadas por el mtodo acadmico son:

Conversin de tasas:
TEM = (1+TEA)^(1/12)-1

Cuota:
Cuota = (Saldo Capital * TEM)/(1-(1+TEM)^(-(n-

Amortizacin:

Amort. = Cuota Int. Comp. DES Com. Serv. Soporte

Saldo Capital:
S.Cap = Saldo Capital anterior - Amortizacin

Inters compensatorio:
Int. Comp. =

Saldo Capital *

CUADRO DE AMORTIZACIN MTODO ACADMICO

MTODO BANCARIO:
Los datos empleados por el mtodo bancario son:

Capital: S/.10,631.30
TEA: 20.9830%
Seguro Desgravamen(DES): 0.000812694590501632
N de cuotas(n): 32
Comisin de servicio soporte descuento(P): 4.5
ITF: 0.005%

Las frmulas empleadas por el mtodo acadmico son:

8

Conversin de tasas:
TEM = (1+TEA)^(1/12)*(1+DES)-

Anualidad = Capital * ((TEM * (1+TEM)^(n))/((1+TEM)^(n)Anualidad:

Cuota:

Cuota = (Anualidad + P) *

S.Cap = Saldo Capital anterior

Saldo Capital:

Amortizacin:
Amort. = ((((TEM+1)^1)-1)/

Inters compensatorio:
Int. Comp. = (Capital Anualidad + Amortizacin) *
(((1+TEA)^(1/12))-1)

CUADRO DE AMORTIZACIN MTODO BANCARIO

10

CRONOGRAMA DE PAGOS DE NUESTRO CRDITO

11

CONCLUSIONES

1) La tasa de seguro de desgravamen segn el banco es 0.008% pero al

calcularla contiene unos decimales ms, lo cual altera los clculos.
2) La renta nos sali mucho menor a la establecida por el banco, por la
aplicacin de las frmulas.
3)

Al efectuar el mtodo bancario, aplicamos todas las frmulas que fueron

dadas por el banco, con lo cual nuestra tabla de amortizaciones, llega a cero
(0), pero si sumamos cada uno de los rubros (Inters, Amortizacin, Seguro y
Com. Serv, dscto) la suma no es igual a la renta que el cliente est pagando.

12

13