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CDIGO DE TICA Y CONDUCTA

INTRODUCCIN
La Junta Directiva, considerando que es fundamental para el Banco de Bogot establecer polticas que
permitan la consecucin de los objetivos comerciales del Banco, cumpliendo con principios ticos
dentro del marco de la ley, adopta y actualiza el presente Cdigo de tica y Conducta, en el cual se
incluyen polticas y valores que se sujetan a las normas legales y principios que soportan la sana
prctica bancaria.

1. CAMPO DE APLICACIN
Las normas establecidas en el presente Cdigo son de obligatorio cumplimiento por parte de todos los
empleados del Banco de Bogot y de todas aquellas personas que sin tener relacin contractual con el
Banco desempean funciones propias del Banco; todos ellos antepondrn estos valores y principios a
cualquier otra consideracin de carcter comercial o presupuestal, pues es claro que el Banco de
Bogot tiene como propsito lograr el desarrollo de su objeto social, dentro del marco de la Ley, la
aplicacin de las sanas prcticas bancarias y la prudencia que debe orientar la cultura de
administracin de los diferentes riesgos del Banco (SARLAFT, SARO, SARC, SARM, SARL).
De sta forma, las polticas y normas aqu contenidas prevalecen y orientan los procedimientos y
dems determinaciones adoptadas por el Banco en desarrollo de su objeto social.

2. VALORES CORPORATIVOS
Compromiso: porque en el Banco de Bogot nos identificamos con nuestro Banco y por eso nos
sentimos parte integral de su xito. Somos leales a nuestro trabajo, nuestros compaeros y nuestros
clientes. El orgullo que sentimos al pertenecer a esta Empresa nos alienta y nos motiva para ser cada
da mejores.
Eficiencia: porque en el Banco de Bogot utilizamos en forma ptima e inteligente todos los recursos
disponibles de manera gil y con calidad, para ofrecer a nuestros clientes soluciones que generen
valor y para lograr las metas propuestas.
Honestidad: porque en el Banco de Bogot actuamos de manera tica y responsable, generando
seguridad y confianza en nuestros clientes y asegurando al cumplimiento de nuestros logros laborales
y personales.
Liderazgo: porque en el Banco de Bogot trabajamos con una actitud entusiasta y ganadora. Nos
preparamos da a da para anticiparnos a las necesidades de nuestros clientes, generando su
preferencia para asegurar nuestro liderazgo.
Respeto: porque en el Banco de Bogot nos valoramos como personas y nos aceptamos unos a otros
en nuestra integridad. Entendemos las diferencias e individualidades para que se traduzcan en
compresin y tolerancia en nuestras relaciones interpersonales y con nuestros clientes.
Servicio: porque en el Banco de Bogot sabemos que servir es un principio de vida, nuestros actos
reflejan compromiso para entregar a nuestros clientes un servicio de calidad, gil y oportuno, con una

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actitud amable y cordial, que nos permita anticiparnos a sus necesidades y brindarles soluciones que
les generen valor.
3. PRINCIPIO RECTOR
Las operaciones y negocios del Banco deben estar enmarcados y tramitarse dentro de los estndares
ticos, anteponiendo las sanas prcticas bancarias al logro de las metas comerciales.

4. PRINCIPIOS GENERALES DE COMPORTAMIENTO

4.1. PRINCIPIO DE OBSERVANCIA DE NORMAS
Las normas del presente Cdigo contribuyen a mantener los principios y valores ticos, como gua
para las actividades que el Banco desarrolla en su labor de prestador de un servicio de inters general,
con base en el cumplimiento de las normas legales.
4.2. PRINCIPIO DE LAS SANAS PRCTICAS BANCARIAS
Las sanas prcticas bancarias guardan relacin con el cumplimiento de las normas legales, el manejo
prudente de los activos y la confianza del pblico, y el desarrollo de las operaciones del Banco dentro
de mrgenes de riesgo aceptables.
4.3. PRINCIPIO DE CONTABILIDAD
Las operaciones que se celebren en el Banco deben cumplir con los trmites previstos en los
manuales, estar debidamente documentadas y registradas, debindose conservar el soporte de los
documentos y archivos por el trmino fijado en la ley.
4.4. PRINCIPIO DE BUEN CUIDADO E INFORMACIN
Todos los empleados del Banco deben ejercer sus funciones con responsabilidad, sentido comn y
prudencia, teniendo cuidado en la proteccin de los activos que el Banco posee o los que administra
de terceros. As mismo, deben informar oportunamente al superior jerrquico o al estamento
correspondiente del Banco, los hechos o problemas que dificulten las actividades o representen riesgo
para la Entidad.
Todos los empleados del Banco estn en la obligacin de informar a sus superiores, cualquier
anormalidad que observen o detecten en el comportamiento de sus jefes, compaeros, clientes o
terceros, que amenacen los intereses del Banco o de sus clientes.
4.5. PRINCIPIO DE CONSULTA Y ACTUALIZACIN
Este Cdigo se complementa con otros cdigos, manuales, polticas, programas y procesos operativos
especficos, tales como, Reglamento Interno de Trabajo, Manual de Polticas y Procedimientos de
Lavado de Activos y de la Financiacin del Terrorismo, Manuales de Riesgos, Polticas de Seguridad
de la Informacin, Programa Antifraude y todos los dems manuales, circulares o instructivos que
adopte el Banco, cuyo cumplimiento es igualmente obligatorio. Es funcin de cada uno de los
obligados a cumplir ste Cdigo consultar y mantenerse actualizado en las normas internas vigentes.

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4.6. INCORPORACIN DE PRECEPTOS LEGALES

Cada empleado, segn la funcin que realice dentro de la Entidad y en cuanto le sea aplicable, deber
cumplir el artculo 72 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero (Decreto 663/93), que establece:
Artculo 72. Reglas de conducta y obligaciones legales de las entidades vigiladas, de sus
administradores, directores, representantes legales, revisores fiscales y funcionarios. Las entidades
vigiladas, sus administradores, directores, representantes legales, revisores fiscales y funcionarios,
deben obrar no slo dentro del marco de la Ley sino dentro del principio de la buena fe y de servicio al
inters pblico de conformidad con el Artculo 335 de la Constitucin Poltica, para lo cual tienen la
obligacin legal de abstenerse de realizar las siguientes conductas:

Concentrar el riesgo de los activos por encima de los lmites legales;

Celebrar o ejecutar, en cualquier tiempo, contravencin a disposiciones legales, operaciones con

los accionistas, o con las personas relacionadas o vinculadas con ellos, por encima de los lmites
legales;

Invertir en otras sociedades o asociaciones en las cuantas o porcentajes no autorizados por la

Ley;

Facilitar, promover o ejecutar cualquier prctica que tenga como propsito u efecto la evasin
fiscal;

No suministrar la informacin razonable o adecuada que a juicio de la Superintendencia Financiera

deba entregarse al pblico, a los usuarios o a los clientes de las entidades vigiladas para que stos
puedan tomar decisiones debidamente informadas y puedan conocer cabalmente el alcance de sus
derechos y obligaciones en las relaciones contractuales que los vinculan o puedan llegar a
vincularlos con aquellas;

Ejercer actividades o desempear cargos sin haberse posesionado ante la Superintendencia

Financiera cuando la Ley as lo exija;

No llevar la contabilidad de la entidad vigilada segn las normas aplicables, o llevarla en tal forma
que impida conocer oportunamente la situacin patrimonial o de las operaciones que realiza, o
remitir a la Superintendencia Financiera informacin contable falsa, engaosa o inexacta;

Obstruir las actuaciones de inspeccin, vigilancia y control de la Superintendencia Financiera, o no

colaborar con las mismas;

Utilizar indebidamente o divulgar informacin sujeta a reserva;

Incumplir o retardar el cumplimiento de las instrucciones, requerimientos u rdenes que seale la

Superintendencia Financiera sobre las materias que de acuerdo con la Ley son de su competencia,
y

En general, incumplir las obligaciones y funciones que la Ley les imponga, o incurrir en las
prohibiciones, impedimentos o inhabilidades relativas al ejercicio de sus actividades.

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5. PRINCIPIOS RELACIONADOS CON SARLAFT

El Sistema de Administracin de Riesgo de Lavado de Activos y de la Financiacin del Terrorismo, en
adelante SARLAFT, tiene como fin prevenir que el Banco sea utilizado para dar apariencia de legalidad
a activos de procedencia ilcita o para canalizar recursos destinados a la realizacin de actividades
terroristas.

5.1. CULTURA DEL SARLAFT

Es principio del Banco impulsar la cultura del SARLAFT. Es as como desde el momento de la
vinculacin de los funcionarios se capacitan para que en los diferentes procesos que el Banco
desarrolle, se d aplicacin al Sistema de Administracin del Riesgo de Lavado de Activos y de la
Financiacin al Terrorismo.
5.2. PRINCIPIO DE OBSERVACIN, VIGILANCIA Y CONTROL DEL SARLAFT
El Oficial de Cumplimiento, la Presidencia del Banco y la Divisin de Contralora, y en general, todos
los funcionarios del Banco, velarn por el adecuado funcionamiento del SARLAFT.
5.3. PRINCIPIO DE CUMPLIMIENTO DE LEYES Y POLTICAS
La Entidad y cada uno de sus empleados velarn por el cumplimiento de las leyes, decretos,
circulares, reglamentos, polticas y controles que las autoridades y el Banco adopten dentro del
SARLAFT, a fin de lograr el desarrollo de los objetivos institucionales del Banco.
5.4. PRINCIPIO DE PREVENCIN Y CONTROL
El SARLAFT se compone de dos fases a saber: la primera, que corresponde a la prevencin del riesgo
y cuyo objetivo es prevenir que se introduzcan al sistema financiero recursos provenientes de
actividades ilcitas; la segunda, que corresponde al control y cuyo propsito consiste en detectar las
operaciones que se pretendan realizar o se hayan realizado, para intentar dar apariencia de legalidad a
operaciones vinculadas con actividades ilcitas.
5.5. PRINCIPIO DE COLABORACIN Y CUMPLIMIENTO DE LAS RECOMENDACIONES
ORGANISMOS INTERNACIONALES

DE

El Banco y sus funcionarios tendrn en cuenta, dentro del desarrollo de sus funciones, los programas
de OFAC, ONU y los programas internacionales expedidos por el GAFI, as como sus
recomendaciones, las cuales se tendrn en cuenta dentro del SARLAFT
5.6. PRINCIPIO DE RESPONSABILIDAD CON LA ENTIDAD
Toda vez que el lavado de activos involucra activos de origen ilcito, los funcionarios harn su mejor
esfuerzo para prevenir que los activos provenientes de cualquier actividad ilegal sean manejados por
intermedio del Banco.
As mismo, en razn a que el financiamiento al terrorismo se realiza con fondos de origen licito e ilcito,
los funcionarios del Banco realizarn las labores de prevencin y control sobre el destino del dinero
movilizado a travs del Banco.

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5.7. PRINCIPIO DE CLIENTE NATURAL

Es poltica del Banco que las oficinas atiendan sus clientes naturales, es decir, aquellos que se
encuentran dentro del rea geogrfica de su influencia; la excepcin a esta regla slo podr autorizarla
el superior jerrquico.
5.8. PRINCIPIO DE ADECUACIN DE NUEVOS PRODUCTOS
El Banco realiza controles sobre los productos que ofrece a fin de establecer el riesgo que de l se
derivan y los controles que lo mitigan; en consecuencia, cualquier nuevo producto o servicio deber
ajustarse al SARLAFT, con el objeto de identificar el segmento al cual pertenece, el riesgo inherente de
cada producto y disear e implementar los controles para cada caso e identificar el riesgo residual
5.9. POLTICAS CON ACCIONISTAS
Los accionistas debern mostrar un comportamiento ajustado a la ley, debindose aplicar sobre ellos
las polticas relacionadas con el conocimiento de inversionistas, tal y como se describe en el Manual
de procedimientos SARLAFT, a fin de evitar y controlar el riesgo de contagio.
5.10. POLTICAS PARA MIEMBROS DE JUNTA DIRECTIVA
La Junta Directiva es el rgano encargado de emitir las polticas del SARLAFT en el Banco, en
consecuencia, todos los miembros de la Junta debern aplicar los principios bancarios sealados en
este Cdigo, en cada una de las actividades que desarrollen.
5.11. POLTICAS PARA ADMINISTRADORES
Los administradores del Banco actuarn y desarrollarn el objeto social de la Entidad conforme a la
ley, a los estatutos y a las polticas sealadas en el presente Cdigo, el cual ha sido adoptado por la
Junta Directiva del Banco, cumpliendo con las funciones establecidas a travs de las normas que
tratan el SARLAFT
5.12. POLTICAS PARA FILIALES, SUCURSALES Y AGENCIAS DEL BANCO EN EL TERRITORIO
NACIONAL Y EN EL EXTRANJERO
Se consideran extensivas las polticas desarrolladas en el presente Cdigo en materia de SARLAFT, a
las filiales, sucursales y agencias radicadas en el territorio nacional y en el exterior, debiendo aplicar
procedimientos similares a los implementados por la matriz, atendiendo en todo caso las
caractersticas particulares de la actividad desarrollada por cada una de ellas.
5.13. POLTICAS PARA VINCULACIN DE CLIENTES
Las polticas del Banco de Bogot estn encaminadas al conocimiento de los clientes actuales y
potenciales. Por ello, estas normas se fundamentan en el Principio de la Autonoma de la libertad
contractual y del Conocimiento del cliente, cuya aplicacin implica la verificacin de los datos que
permiten individualizar a la persona natural jurdica, identificar a los accionistas asociados que
tengan directa indirectamente ms del 5% de su capital social, aporte participacin en la persona
jurdica del potencial cliente; conocer, adems, su actividad econmica, las caractersticas, montos y
procedencia de sus ingresos y egresos y de sus operaciones.
Toda persona, sea natural o jurdica, que desee vincularse al Banco requiere dar informacin y
suministrar documentos razonables que permitan evaluar la solvencia econmica y la licitud de sus
actividades o negocios. Si existe alguna duda sobre el particular, por muy buena perspectiva

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econmica que este ofrezca en posibilidades de negocios y reciprocidades al Banco, se declinar la

apertura de productos o la continuidad de sus negocios con la entidad.
En desarrollo del principio de la autonoma contractual, el Banco tendr libertad de aceptar o no la
vinculacin de clientes que no sean de su objetivo comercial, aquellos que no cumplan con los
parmetros establecidos para su ingreso a la Entidad o que dentro del SARLAFT, se considere que
representan un riesgo inaceptable para la Entidad.
Solo se entender perfeccionado el contrato celebrado con el potencial cliente y por tanto el contrato
tendr efectos para las partes, hasta tanto se haya cumplido adecuadamente con el proceso de
vinculacin, a saber:
Diligenciamiento completo del formato de solicitud de vinculacin
Revisin del formato y documentacin por parte del funcionario.
Confirmacin de la informacin.
Aprobacin de la vinculacin del cliente.
Consulta de los programas OFAC y ONU.
Realizacin de una entrevista presencial o visita al cliente
Documentacin mnima requerida, adjuntada por el cliente, de acuerdo con lo establecido en el Manual
SARLAFT.
Autorizacin de la apertura
A partir del cumplimiento de estos aspectos se dar inicio a la relacin contractual.
5.14. PERSONAS EXPUESTAS PBLICAMENTE
Se tendr en cuenta la definicin de la legislacin nacional y la sealada en el GAFI, y se aplicarn los
criterios de vinculacin contenidos en el Manual de Procedimientos SARLAFT, para personas que se
encuentren en alguna de las situaciones sealadas en estas normas como:
a. Manejo de recursos pblicos: se incluyen dentro de esta categora personas que directa o
indirectamente tengan bajo su responsabilidad la administracin de recursos de origen pblico.
Por ejemplo, directores de entidades pblicas, contratistas del Estado, gobernadores, alcaldes,
tesoreros, entre otros.
b. Detentar algn grado de poder pblico: se incluye dentro de esta categora a personas que
tengan nivel de influencia sobre decisiones o estrategias polticas que impacten en la sociedad.
Estas personas pueden estar o no relacionadas, directa o indirectamente, con el sector pblico.
Por ejemplo, gobernadores, alcaldes, diplomticos, notarios, directores de gremios, lderes
sociales o religiosos con influencia poltica, lderes sindicales, entre otros.
c. Gozar de reconocimiento pblico: se considera que una persona goza de reconocimiento
pblico, cuando a nivel nacional es fcilmente identificado y asociado a un perfil econmico y
social. Se encuentran cantantes, actores, deportistas, locutores, ministros, importantes
empresarios, entre otros.
d. El GAFI define como PEP a la persona expuesta polticamente donde se incluyen los
individuos que desempean o han desempeado funciones pblicas destacadas,
extendindolo a los miembros de su familia o asociados cercanos, por el riesgo reputacional y
de contagio que estos representan. Por tanto, se deben clasificar tambin estas personas
como PEP.
Estas vinculaciones solo podrn efectuarse con el visto bueno expreso del Gerente de Zona o
Regional segn la red a la que corresponda el cliente; estas cuentas solo podrn constituirse previa
realizacin del procedimiento contemplado en el Manual SARLAFT

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5.15. POLTICA PARA APERTURA DE CUENTAS DONDE SE MANEJEN RECURSOS DE

CAMPAAS POLTICAS
Las cuentas donde se vayan a manejar los fondos de campaas polticas slo podr vincularse con la
autorizacin del Representante Legal del Banco, previo visto bueno del respectivo Director Regional o
Director de Segmento y el Cumplimiento de las dems normas contenidas en el manual SARLAFT.
5.16. POLTICAS PARA APERTURA DE CUENTAS DONDE SE MOVILIZARAN RECURSOS
EXCLUSIVAMENTE DE NMINA Y PASIVOS PENSIONALES
En caso de apertura de cuentas de ahorros exclusivas para pago de nmina de empleados y las
cuentas de ahorro para pago de pasivos pensinales, deben contar, como mnimo, con el documento
de identificacin y el documento en el cual conste la relacin laboral entre el potencial cliente y la
empresa con la cual trabaja.
5.17. POLTICA PARA LA APERTURA DE CUENTAS A EXTRANJEROS
Se efectuar una consulta previa para la apertura de productos a extranjeros por parte de la Direccin
Unidad Control de Cumplimiento, con el fin de verificar que no se encuentren en las rdenes ejecutivas
emitidas por la OFAC, ONU y otros organismos, as como para establecer el origen de los recursos,
conforme a los soportes aportados.
5.18. POLTICAS SOBRE ANLISIS DE OPERACIONES DE CLIENTES Y USUARIOS
El monitoreo y control a las transacciones de clientes y usuarios, atendiendo el Principio del
Conocimiento del cliente, deber ser aplicado por todos los funcionarios, de manera especial por
quienes tienen a su cargo el manejo del cliente.
5.19. POLTICAS SOBRE CLIENTES EXONERADOS DE REGISTRO INDIVIDUAL
El Banco, en atencin a los requerimientos de la Circular Bsica Jurdica de la Superintendencia
Financiera, exceptuar del registro de transacciones en efectivo nicamente a cuentas de clientes
personas jurdicas, que previo estudio y autorizacin del Director de Segmento, justifiquen dicha
exoneracin, basados en el conocimiento que se tiene del cliente y la justificacin respecto de la
cantidad de efectivo que maneja en dicha cuenta; para este efecto se llevar a cabo el procedimiento
establecido en el Manual SARLAFT
5.20. POLTICAS SOBRE LA VENTA DE BIENES RECIBIDOS EN DACIN DE PAGO Y
ENAJENACIN DE ACTIVOS
Los funcionarios responsables de la administracin y comercializacin de los bienes recibidos en
dacin de pago, indagarn sobre el origen de los fondos con los cuales se pretende adquirir el bien y
en general sobre la solvencia moral y econmica de la persona, sea natural o jurdica, que desee
negociar estos bienes, conforme a las normas y procedimientos diseados por el Banco para este fin.
5.21. POLTICAS PARA OPERACIONES CON CORRESPONSALES BANCARIOS
El Banco prestar servicios a travs de terceros corresponsales conectados mediante unos sistemas
de transmisin de datos, quienes actuarn en todo caso por cuenta del Banco teniendo en cuenta las
siguientes polticas:

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a. Todo corresponsal bancario debe ser cliente del Banco, demostrar su solvencia moral en los
trminos establecidos en el Manual SARLAFT. Las transacciones realizadas a travs estos canales
electrnicos deben ser monitoreadas por el Banco.
b. Cada corresponsal estar adscrito a una oficina del Banco para efectos de seguimiento y control.
c. Los corresponsales bancarios pondrn a disposicin del Banco, los documentos necesarios para
lograr una adecuada administracin de los riesgos asociados con la Prevencin al Lavado de
Activos y Financiacin del Terrorismo.
5.22. COLABORACIN CON LAS AUTORIDADES
El Banco colaborar con la Fiscala General de la Nacin y con cualquier otra autoridad competente,
en el envo de la informacin legalmente solicitada, conforme se describe en el captulo
correspondiente en el Manual SARLAFT.
5.23. RESERVA DE LA INFORMACIN REPORTADA
Todos los funcionarios que en el ejercicio de sus funciones conozcan sobre reportes de operaciones
inusuales o de operaciones sospechosas, tienen la obligacin legal, conforme el E.O.S.F., de guardar
reserva sobre dicha informacin y, en consecuencia, no podrn dar a conocer a las personas que
hayan efectuado o intenten efectuar operaciones inusuales o sospechosas, que se ha comunicado a
la Direccin Unidad Control de Cumplimiento o a la Unidad de Informacin y Anlisis Financiero UIAF,
so pena de incurrir en las sanciones administrativas establecidas en el E.O.S.F. o de ser vinculados a
procesos penales, al considerar la conducta como colaboradora o de complicidad con el autor segn la
Ley, o a sanciones disciplinarias (artculo 105 del Decreto 663 de 1993, modificado por el artculo 11
de la Ley 526 de 1999).
5.24. RESERVA SOBRE SOLICITUD DE INFORMACIN REALIZADA POR AUTORIDADES
Todos los funcionarios del Banco guardarn reserva, sobre los requerimientos y las inspecciones
judiciales realizadas por las autoridades competentes en materia penal, (Fiscala General de la Nacin,
Polica Judicial, Das, Sijin, Dijin, CTI, entre otros), teniendo en cuenta que las mismas se encuentran
sometidas a reserva legal y son de mxima importancia, por tanto deben ser atendidos de una manera
oportuna, clara, precisa y confidencial, sin que pueda comentarse dicha circunstancia con los clientes
con terceros: Dar a conocer dichas solicitudes a terceros puede acarrear sanciones administrativas y
penales a quienes desacatan este mandato legal.
5.25. LINEAMIENTOS GENERALES FRENTE A LOS FACTORES DE RIESGO Y LOS RIESGOS
ASOCIADOS AL LA/FT
El Banco de Bogot utilizar todos los mecanismos, elementos e instrumentos a su alcance, para
mitigar la exposicin al riesgo de LA/FT que en desarrollo de su objeto social se desprendan de la
relacin con los diferentes factores de riesgo y riesgos asociados.
Para ste efecto, tendr en cuenta que los factores de riesgo son los agentes generadores de riesgo
de LA/FT, entre los cuales se incluyen: clientes/usuarios, productos, canales de distribucin y
jurisdicciones.
De otro lado, los riesgos asociados son los riesgos a travs de los cuales se materializa el riesgo de
LA/FT, entre los cuales se incluyen:

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a. Riesgo reputacional: es la probabilidad de prdida en que incurre una entidad por desprestigio,
mala imagen, publicidad negativa, cierta o no, respecto del Banco y sus prcticas de negocios,
que cause prdida de clientes, disminucin de ingresos o procesos judiciales.
b. Riesgo legal: es la posibilidad de prdida en que incurre una entidad al ser sancionada,
multada u obligada a indemnizar daos como resultado del incumplimiento de normas o
regulaciones y obligaciones contractuales. Tambin surge como consecuencia de fallas en los
contratos y transacciones derivadas de actuaciones malintencionadas, negligencia o actos
involuntarios que afecten la formalizacin o ejecucin de contratos o transacciones.
c. Riesgo operativo: es la posibilidad de incurrir en prdidas por deficiencias, fallas o
inadecuaciones, en el recurso humano, los procesos, la tecnologa, la infraestructura o por la
ocurrencia de acontecimientos externos. Esta definicin incluye los riesgos legales y
reputacional asociados a tales factores.
d. Riesgo de contagio: es la posibilidad de prdida que una entidad puede sufrir, directa o
indirectamente, por una accin o experiencia de un relacionado o asociado. El relacionado o
asociado incluye personas naturales o jurdicas que tienen posibilidad de ejercer influencia
sobre la entidad.

Para el desarrollo del SARLAFT, se cuenta con:

1. Metodologas para segmentar los factores de riesgo,
2. Metodologas para identificar los riesgos por cada factores de riesgo
3. Metodologas para medir o evaluar los factores de riesgo
Todo ello con el fin de determinar la probabilidad e impacto frente a cada uno de los factores de riesgo
y los riesgos asociados, para definir las medidas de control sobre cada uno de estos elementos y para
monitorear los riesgos inherente y residual de cada factor de riesgo y de los riesgos asociados.

El diseo de dichas metodologas est a cargo del Oficial de Cumplimiento, quien las presenta a la
Junta Directiva para su aprobacin.

El Banco tiene segmentados los factores de riesgo de acuerdo con las caractersticas particulares
de cada uno de ellos, garantizando homogeneidad al interior de los segmentos y heterogeneidad
entre ellos, segn la metodologa establecida.

Con base en las metodologas se tiene establecido el nivel de exposicin al riesgo inherente y
residual de LA/FT por cada factor de riesgo y los riesgos asociados de forma individual y
consolidada.

El Oficial de Cumplimiento presenta por escrito los resultados del nivel de exposicin al riesgo a la
Junta Directiva.

Previamente al lanzamiento de cualquier producto, la modificacin de sus caractersticas, la

incursin en un nuevo mercado, la apertura de operaciones en nuevas jurisdicciones y el
lanzamiento o modificacin de los canales, el rea responsable del lanzamiento o modificacin,
solicitar la evaluacin por parte de la Direccin Unidad Control de Cumplimiento, con el objetivo
de identificar los posibles riesgos de LA/FT inherentes al desarrollo de la actividad del Banco, y
poder medirlos, sugerir controles y monitorearlos cuando estn en ejecucin.

El sistema monitorea permanentemente los perfiles de riesgo por factor de riesgo y los riesgos
asociados.

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As mismos el Banco adoptar las medidas necesarias para que el sistema SARLAFT, se
encuentre en continuo mejoramiento en relacin a la evolucin del riesgo, su medicin, control y
monitoreo, as como en los sistemas de deteccin de operaciones inusuales y sospechosas.

Una vez se detecten oportunidades de mejoramiento para el SARLAFT, las mismas sern
evaluadas a fin de implementarlas, siempre que sean procedentes.

5.26. PRINCIPIO SANCIONATORIO

La violacin de las normas, polticas y procedimientos establecidos dentro del Sistema de
Administracin de Riesgo de Lavado de Activos y de la Financiacin del Terrorismo ser sancionada
administrativamente en la forma establecida por la ley, en el reglamento interno de trabajo y en las
convenciones colectivas vigentes.
Dentro de las obligaciones de los funcionarios de la Entidad, se encuentra el cumplimiento de las
normas y preceptos legales. Su inobservancia o violacin puede generar las sanciones descritas en la
ley penal y administrativa.

6. POLITICA ANTIFRAUDE Y ANTICORRUPCIN

El fraude y la corrupcin son acciones que constituyen un riesgo reputacional para el Banco de Bogot
pudiendo afectar no solo la imagen, adems puede vulnerar la confianza de funcionarios,
inversionistas, proveedores, clientes, accionistas y en general el escenario de sus negocios.
Consciente de estas consecuencias, el Banco est comprometido con los ms altos estndares ticos
en las interrelaciones con sus grupos de inters y con el cumplimiento de las leyes.
Como respuesta a dicho compromiso, el Banco de Bogot ha implementado la Poltica Antifraude y
Anticorrupcin, que busca el fortalecimiento institucional con el fin de mitigar el riesgo de fraude y
corrupcin; y de esta manera cerrar las puertas a la delincuencia, mediante una estrategia orientada
principalmente al control a travs de la prevencin, capacitacin concientizacin y disuasin de la
ocurrencia de estos eventos; al igual que el monitoreo y gestin de alertas para su deteccin.
La Poltica Antifraude y Anticorrupcin est diseada bajo el marco de referencia de control interno
establecido por el Committee of Sponsoring Organizations (COSO) of the Treadway Commission, con
el propsito de facilitar el control y la gestin sobre los eventos de fraude y corrupcin y soportar al
Banco de Bogot en la consecucin de sus objetivos operacionales, financieros y de cumplimiento.
Bajo este marco, la poltica incluye los componentes de ambiente de control, evaluacin de riesgos,
actividades de control, informacin y comunicacin y actividades de monitoreo.
La Poltica Antifraude y Anticorrupcin establece los elementos estructurales como marco para
prevenir, detectar, investigar y corregir eventos de fraude y corrupcin. As mismo asigna los roles y
responsabilidades en el proceso de identificacin de riesgos; diseo, implementacin y evaluacin de
controles antifraude y en la gestin de investigaciones relacionadas con eventos de fraude y corrupcin
La Poltica Antifraude y Anticorrupcin aplica a la Alta Direccin y en general a todos los funcionarios
del Banco de Bogot. En ciertas circunstancias aplica a proveedores, clientes y contratistas, cuando
as se haya pactado o acordado.
El principal objetivo de la Poltica Antifraude y Anticorrupcin es integrar los elementos o componentes
de un programa antifraude y anticorrupcin para prevenir y gestionar eventos de fraude y corrupcin en
el Banco de Bogot. El cumplimiento y seguimiento de la Poltica Antifraude y Anticorrupcin
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direcciona y promueve los principios y valores promulgados en relacin con la tica empresarial y con
las polticas corporativas o especficas relacionadas.
Igualmente la Poltica Antifraude y Anticorrupcin busca:
a) Promover una cultura tica al interior del Banco de Bogot encaminada a mitigar los riesgos por
fraude o corrupcin.
b) Integrar los elementos de un programa antifraude como lineamientos generales.
c) Establecer los lineamientos de los mecanismos para detectar, investigar y remediar efectiva y
oportunamente los eventos de fraude o corrupcin en el Banco.
d) Direccionar el marco para mitigar los riesgos de fraude o corrupcin a travs de un efectivo y
oportuno proceso de identificacin, valoracin e implementacin de controles antifraude.

6.1. PRINCIPIO DE SELECCIN DE PERSONAL

Dentro del marco de la Poltica Antifraude y Anticorrupcin, el Banco de Bogot cuenta con
procedimientos de seleccin y contratacin a travs de los cuales busca atraer y retener el mejor
talento, con las condiciones personales, intelectuales y profesionales requeridas para alcanzar sus
objetivos estratgicos, propendiendo por la transparencia y la objetividad de dichos procesos y los
realiza sin ejercer ningn tipo de discriminacin o presin sobre los candidatos. Este procedimiento
puede ser encontrado en Intranet, Desarrollo Humano, Seleccin.
6.2. POLITICA DE PROTECCION DE ACTIVOS DEL BANCO
El Banco de Bogot cuenta con una directriz de proteccin de activos que buscar el uso apropiado de
todos los activos tangibles e intangibles de la Entidad, de acuerdo a las funciones y responsabilidades
de cada uno de los funcionarios. La poltica tambin propende proteger los activos del Banco contra
prdida, robo, abuso o uso no autorizado.
La directriz de seguridad de la informacin establece que la informacin solo puede ser accedida por
funcionarios, accionistas, clientes, terceros (que incluye proveedores y contratistas), entes de control,
entidades relacionadas y Filiales del Banco de Bogot, que de acuerdo con sus funciones y
responsabilidades tienen una necesidad legtima del negocio, informacin que puede ser interna o
externamente, a cualquier activo de informacin independiente de su ubicacin.
Informacin que se encuentra debidamente protegida contra modificaciones no planeadas, realizadas
con o sin intencin, la cual est disponible cuando es requerida, dejando el rastro de los eventos que
ocurren al tener acceso a la informacin y que se utiliza para los propsitos que fue obtenida. Estas
directrices as como un mayor detalle se encuentran establecidas en el Manual de Seguridad de la
Informacin.
6.3. PRINCIPIO DE REPORTE DE EVENTOS DE FRAUDE O CORRUPCIN
El Banco de Bogot es consciente de la importancia de reportar los incidentes de fraude y corrupcin
identificados. Un evento de fraude o corrupcin no reportado puede representar un costo incluso mayor al
del evento por s mismo. Es por lo anterior, que el Banco de Bogot ha implementado mecanismos a travs
de los cuales sus colaboradores pueden comunicar o reportar eventos de fraude o corrupcin, dentro de los
cuales se encuentran una lnea directa, buzn telefnico, lnea tica banco de Bogot y Grupo Aval, pgina
web y/o cualquier otro medio de deteccin de eventos de fraude y corrupcin.
El Banco de Bogot comprende que no todos los colaboradores tienen la obligacin de comunicar o reportar
un evento de fraude o corrupcin en el que est involucrado un superior, compaero de trabajo y/o tercero.
A travs de los mecanismos dispuestos, cualquier funcionario que reporte o quiera reportar un evento de
fraude, corrupcin o una conducta antitica, tendr el derecho a hacerlo de forma annima y confidencial.

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CE - Cdigo de tica y Conducta

La identidad del funcionario que comunica el evento, si se establece, junto con la informacin y evidencias
suministradas en el reporte sern mantenidas como confidenciales.

6.4. CONDUCTAS QUE DEBEN SER REPORTADAS

A continuacin se incluyen, por tipo de fraude, algunas acciones que pueden constituir fraude y/o corrupcin
en el Banco de Bogot o sus filiales y que por ende deben ser reportadas. Se aclara que esta relacin no
es taxativa y no limita la existencia de cualquier otra conducta fraudulenta, corrupta, deshonesta o que vaya
en contrava de los intereses del Banco.
6.4.1. Malversacin de activos
a) Tomar dinero o activos de forma indebida o sin autorizacin.
b) Desviar fondos de una cuenta del Banco o sus filiales para el beneficio personal o de un tercero.
c) Obtener dinero del Banco o sus filiales por el engao o poca honra, mediante una declaracin de gasto
ficticio.
d) Utilizar inadecuadamente los fondos de la caja menor.
e) Obtener un beneficio, ayuda o contribucin mediante engao o callando total o parcialmente la verdad.
f) Falsificar o alterar algn tipo de documento o registro, con el fin de obtener un beneficio personal o
para un tercero.
g) Comprar, con recursos del Banco o sus filiales, bienes o servicios para el uso personal o de un tercero.
h) Sustraer o utilizar abusivamente los activos del Banco para beneficio personal o de un tercero, como
bienes, equipos, muebles, inventarios, inversiones, entre otros.
i) Realizar pagos dobles, no autorizados o incurrir en gastos que no estn soportados con documentos
formales.
j) Manipulacin indebida de excedentes de tesorera para el beneficio propio o de un tercero.
k) Manejo o uso inadecuado de los activos de informacin del Banco para el beneficio personal o de un
tercero. Se incluyen, pero no se limitan a la existencia de otros, los siguientes:
a. Activos digitales de informacin: informacin que reside o se transmite mediante elementos
de TI (Tecnologas de la informacin).
b. Activos de informacin en otros medios fsicos y/o electrnicos: informacin que reside en
otros medios diferentes al digital.
c. Elementos de TI: estaciones de trabajo, sistemas operativos, dispositivos mviles,
impresoras, software, sistemas de informacin, medios de almacenamiento, servidores,
redes, correo electrnico, entre otros.
6.4.2. Fraude contable
1) Alterar o manipular indebidamente las cuentas de ingresos y/o gastos para reflejar un desempeo que
no corresponda con la realidad.
2) Realizar registros contables en periodos inapropiados con el propsito de reflejar una situacin
financiera que no corresponda con la realidad.
3) Valorar inapropiadamente los activos del Banco para reflejar una situacin financiera que no
corresponda con la realidad.
4) Revelar inapropiadamente informacin en los estados financieros que pueda inducir decisiones
equivocadas por parte de potenciales inversionistas, prestamistas o cualquier otro usuario de los
estados financieros.
5) Realizar u omitir ajustes en los registros contables para el beneficio personal o de terceros.
6) Ocultar intencionalmente errores contables.

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6.4.3. Corrupcin
1) Prometer, ofrecer o conceder, en forma directa o indirecta, a un tercero un beneficio indebido que
redunde en su propio provecho, en el de otra persona o en el del Banco.
2) Solicitar o aceptar, en forma directa o indirecta, de un tercero un beneficio indebido que redunde en su
propio provecho, en el de otra persona o en el del Banco.
3) Pagar un soborno a un tercero (privado o pblico) para obtener una ventaja ilegtima frente a la
competencia.
4) Realizar contribuciones, en dinero o en especie, a una causa poltica con el propsito de obtener una
ventaja comercial.
5) Desviar dineros que tengan un objeto social o de patrocinio para el beneficio personal o con el propsito
de cometer un acto de corrupcin.
6) Alterar ilcitamente un procedimiento contractual en un proceso de solicitud pblica, privada o especial.
7) Favorecer, en el ejercicio de sus funciones, los intereses propios o de un tercero por encima de los
intereses del Banco.

6.4.4. Infraccin a la propiedad intelectual

Obtener, por el medio que fuere, un secreto comercial sin la autorizacin de la Empresa o su
usuario autorizado.
Vender, ofrecer, divulgar o utilizar impropiamente los secretos comerciales y de negocio de la
empresa, incluyendo informacin propia, confidencial u otra propiedad intelectual.
Alterar, borrar o inutilizar programas de computador o software.
Copiar, reproducir o distribuir sin autorizacin programas de computador o software.
Destruir, borrar, inutilizar o utilizar inadecuadamente los registros informticos de la Empresa.

6.5. PRINCIPIO DE ANTI - REPRESALIAS CONTRA FUNCIONARIOS

El Banco de Bogot y sus filiales propendern por lograr la proteccin frente a represalias en contra de un
funcionario, directivo o tercero que comunique o reporte un evento de fraude o corrupcin, facilite
informacin de buena fe sobre una conducta antitica o coopere con una investigacin debidamente
autorizada.
En caso de presentarse represalias, estas violaran la obligacin fundamental de todo el personal de
Banco de Bogot de actuar con la mxima eficacia, competencia e integridad, as como de cumplir sus
funciones y desempearse de la forma ms favorable para los intereses de la empresa.
Para poder recibir proteccin, los funcionarios, directivos o terceros debern actuar de buena fe y tener
motivos razonables para creer que se ha producido un evento de fraude o corrupcin o una conducta
antitica, inclusive, segn las circunstancias y en la medida de lo posible, aportar evidencias o informacin
precisa que los lleve a concluir que existe una conducta antitica, acto de fraude o corrupcin en contra de
los principios y valores del Banco. No se protegern las actividades de transmisin o difusin de rumores sin
fundamento. La comunicacin de situaciones irregulares o anormales o el suministro de informacin
deliberadamente falsa o engaosa constituirn una conducta antitica y podrn ser objeto de medidas
administrativas o disciplinarias.
Las personas que consideren haber sido objeto de represalias debern comunicar toda la informacin y
documentacin de que dispongan directamente al Departamento de Seguridad a travs de los mecanismos
definidos para tal fin.
Si se establece la existencia de una represalia contra cualquier persona que haya comunicado o reportado
un acto de fraude, corrupcin o conducta antitica, el Banco de Bogot tomar las medidas oportunas y
necesarias con el fin de remediar las consecuencias negativas resultantes de la represalia. El funcionario o

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directivo que haya ejercido un acto de represalia, cuando una investigacin demuestre su existencia, podr
ser objeto de medidas administrativas o disciplinarias, sin perjuicio de las medidas judiciales cuando sea
pertinente.

6.6. PLAN DE COMUNICACIN, CAPACITACIN Y ENTRENAMIENTO

Conscientes que una comunicacin efectiva es un elemento fundamental para la implementacin,
interiorizacin, mantenimiento y sostenibilidad de un programa antifraude y anticorrupcin, el Banco de
Bogot ha desarrollado un plan de comunicaciones anual que busca promover y afianzar la cultura
antifraude y anticorrupcin, adems de concientizar a los funcionarios de la importancia de prevenir,
comunicar, reportar y detectar el fraude y la corrupcin.
El plan de comunicaciones incluye campaas internas, material de apoyo, comunicaciones escritas, correos
electrnicos, etc., donde se subrayan los aspectos ms relevantes de la poltica antifraude, sus lineamientos
relacionados y la importancia del control interno.
Dentro del proceso de induccin a los funcionarios nuevos y al menos anualmente a los funcionarios
antiguos se les realizar una capacitacin y/o actualizacin sobre el programa antifraude, el cual abarcar
como mnimo:
1)
2)
3)
4)
5)
6)

El compromiso del Banco de Bogot con la prevencin del fraude y la corrupcin.

Las ventajas del programa antifraude.
Los eventos o conductas que pueden constituir fraude o corrupcin y que deben ser reportados.
Los mecanismos a travs de los cuales se puede hacer una denuncia.
El proceso de investigacin.
Los perjuicios de cometer fraude o corrupcin, actos ilegales o conductas antiticas, y las sanciones
disciplinarias que ello implica.

La capacitacin y entrenamiento se podr brindar en forma continua, virtual o presencial y de manera

selectiva a los funcionarios del Banco de Bogot con el propsito de fortalecer los conceptos y asegurar la
continuidad y sostenibilidad del programa antifraude.
6.7 MONITOREO
Se realizar una revisin peridica de los objetivos y componentes del Programa Antifraude, incluyendo su
Poltica Antifraude y Anticorrupcin y polticas o lineamientos relacionados, adems de un monitoreo de los
riesgos identificados y los controles implementados en los diferentes procesos.
La Auditora Interna del Banco y las de sus filiales, as como la de Grupo Aval Acciones y Valores S.A.,
realizarn peridicamente (por lo menos una vez al ao) una evaluacin de la Poltica Antifraude y
Anticorrupcin basada en la efectividad de los controles existentes y en los eventos de fraude o corrupcin
reportados. A partir de dicha valoracin se presentar un informe anual al Comit de Auditora de cada una
de las Entidades indicadas, que contendr los aspectos ms relevantes sobre la efectividad de la Poltica
Antifraude y Anticorrupcin, adems de los ajustes o actualizaciones que deben implementarse en el
documento.
6.8. PROCESO DE INVESTIGACIN
Los mecanismos de investigacin estn destinados a adelantar las acciones necesarias para aclarar los
posibles eventos de fraude o corrupcin. El Banco de Bogota est comprometido con investigar de forma
objetiva y exhaustiva todos los eventos de fraude y corrupcin reportados a travs de los diferentes
mecanismos dispuestos.

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El proceso de investigacin es responsabilidad del Departamento de Seguridad y podr realizarse en

conjunto con un tercero independiente o por quien sea designado internamente, cuando as se decida de
acuerdo con la criticidad, circunstancias, personal involucrado, entre otros aspectos. Esta decisin la tomar
el Comit de tica y Conducta (o quien haga sus veces) dependiendo las circunstancias particulares de
cada caso.
Las investigaciones sern confidenciales hasta que como resultado de las mismas se determine su
divulgacin, reporte y tratamiento a las instancias internas y/o externas pertinentes. Los funcionarios que
participen en el proceso de investigacin tienen la obligacin de mantener la informacin en total
confidencialidad. El proceso de investigacin puede requerir entre otras, las siguientes actividades, siempre
y cuando no vayan en contravencin de las disposiciones legales de cada pas.
a.
b.
c.
d.
e.
f.
g.
h.

Entrevistas con funcionarios o personas externas.

Recoleccin y anlisis de documentacin o evidencia.
Examinacin forense.
Revisin de llamadas telefnicas.
Indagacin con instituciones financieras.
Acceso a archivos fsicos y magnticos.
Inspeccin de fondos, bienes o activos.
Indagacin o entrevistas con entes policiacos o entes reguladores o de vigilancia y control.

Una vez establecida la responsabilidad del funcionario, la Vicepresidencia Administrativa, a travs de las
reas correspondientes, determinar las sanciones disciplinarias aplicables al funcionario, directivo o tercero
que cometa fraude o acte en contrava a lo dispuesto en la presente Poltica y sus polticas relacionadas.
Las sanciones sern determinadas de acuerdo con los resultados de la investigacin. La aplicacin de
sanciones se har de acuerdo con los procedimientos establecidos en el Reglamento Interno de Trabajo y/o
normatividad vigente.
El Banco de Bogot, cuando sea procedente, pondr en conocimiento de las autoridades competentes
cualquier evento de fraude o corrupcin y emprender y acompaar las acciones judiciales que sean
pertinentes.

6.9. DEFINICIONES
Con el fin de mayor claridad frente a algunos trminos de la presente poltica y con el fin de evitar
interpretaciones inexactas, se incluye el presente glosario:
Alta Direccin
Junta Directiva, Comit de Auditora, Presidente y Vicepresidentes.
Administracin
Comit de Auditora, Presidente y Vicepresidentes
Colaborador
Trabajadores, auxiliares, estudiantes en prctica y aprendices.
Cosa de valor
De acuerdo con lo establecido por la Foreign Corrupt Preactices Act (FCPA) (ver definicin dos prrafos
abajo), se entiende como cualquier cosa de valor, adems de los pagos en efectivo, los viajes y reembolso
de gastos, becas y patrocinios, regalos en especie, becas escolares, donaciones o contribuciones, contratos
favorables, oportunidades de inversin, opcin de compra de acciones, posiciones en alianzas estratgicas
(joint ventures) y subcontratos. De acuerdo con esta Ley, no se estipulan montos o cuantas en la
definicin de cosa de valor.

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FCPA FOREIGN CORRUPT PRACTICES ACT

Ley promulgada por los Estados Unidos de Norte Amrica en 1997 en relacin con las prcticas corruptas
en el extranjero La FCPA es una ley que prohbe a las compaas de Estados Unidos o a cualquiera de sus
subsidiarias, independientemente de dnde estn ubicadas sus operaciones y sus empleados, propiciar
directa o indirectamente el soborno a funcionarios pblicos en el extranjero con el fin de beneficiarse de esta
accin. Su incumplimiento puede ocasionar fuertes sanciones que van desde multas econmicas, hasta la
puesta bajo supervisin judicial o la orden judicial de liquidacin
Fraude
Actividad deshonesta u omisin intencional o negligente diseada para engaar a otros y generar sobre la
vctima una prdida y/o sobre el autor un beneficio. El fraude puede contextualizarse, dependiendo de las
fuentes que lo originan, como fraude interno, externo o mixto:
a) Fraude interno: Fraude realizado al interior del Banco de Bogota por parte de sus Colaboradores,
Directivos, Administradores o Representantes.
b) Fraude externo: Fraude realizado por personas externas al Banco de Bogota, como proveedores,
contratistas, clientes y terceros en general.
c) Fraude mixto: Fraude cometido con la participacin de actores internos y externos.
Algunos de los principales tipos de fraude son:
a. Malversacin de activos: Hurto o utilizacin indebida de los activos de propiedad o bajo custodia o
responsabilidad, en forma temporal o permanente, en beneficio propio o de terceros, por parte de sus
directivos, colaboradores y/o terceros.
b. Fraude Contable: Alteracin, distorsin o presentacin falsa de las cuentas y registros contables de tal
manera que no reflejan el valor razonable frente a las operaciones y transacciones realizadas.
c.

Corrupcin: Actividad deshonesta en la cual un Directivo, Ejecutivo, Colaborador o Contratista acta en

contra de los intereses del Banco y abusa de su posicin para obtener un beneficio personal o una
ventaja para l o un tercero.

d. Soborno: Es el acto de ofrecer, prometer, o dar cualquier valor en dinero o en especie (atenciones,
regalos, productos y servicios), con el fin de obtener o lograr un beneficio o ventaja inapropiada a favor
propio o de un tercero.
e. Infraccin a la Propiedad Intelectual: Copia y distribucin ilegal de productos o informacin falsa,
presentndose violacin de marcas, patentes o derechos reservados. Incluye la adquisicin ilegal de
secretos comerciales o informacin de otras compaas.
Cuando se haga referencia a fraude se entendern comprendidas todas las modalidades antes descritas.
Funcionario Pblico
De acuerdo con la FCPA, se entiende como funcionario pblico cualquier persona que acta con carcter
oficial o bajo la autoridad de un gobierno (nacional, departamental, municipal, tanto a nivel centralizado
como descentralizado) para realizar responsabilidades gubernamentales, en nombre del gobierno, agencia,
departamento, autoridad de regulacin, o de cualquier empresa comercial de propiedad del Estado o
controlada por el gobierno.

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7. PRINCIPIOS RELACIONADOS CON OPERACIONES EN EL MERCADO DE VALORES

7.1. CAMPO DE APLICACIN Y CUMPLIMIENTO DE LA LEY

Lo consignado en este numeral relacionado con el mercado de valores, aplica a todos los obligados a
cumplir este Cdigo y ms especialmente a los que se desempean en actividades de intermediacin
de valores, ya sea en funciones de front, middle o back office; todos ellos deben dar, tambin, cabal
cumplimiento al Cdigo de tica y Conducta en su totalidad y a los manuales de polticas y
procedimientos vigentes para el Banco de Bogot, as como a las disposiciones reguladoras emanadas
de las entidades de control y vigilancia.
7.2. PRINCIPIOS ORIENTADORES DE LA NEGOCIACIN ENTRE MESAS
Los funcionarios del rea de Internacional y de Tesorera, en la realizacin de sus actividades, tienen
el deber de conducirse con transparencia, lealtad y profesionalismo.
a. Transparencia: los distintos actores de las Mesas de Productos y Distribucin deben tener niveles
de eficiencia, competitividad y un flujo de informacin oportuna, razonable, confiable, transparente
y clara que permita una apropiada formacin de precios y decisiones entre ellas.
b. Lealtad: es obligacin de los funcionarios obrar simultneamente de manera ntegra, transparente,
franca, leal y objetiva en relacin con todas las personas que intervienen en el negocio.
c. Profesionalismo: los funcionarios, con fundamento en informacin seria, razonable y objetiva,
deben actuar con profesionalismo en funcin de las necesidades de la contraparte, suministrar su
consejo para la adecuada ejecucin del encargo, abstenerse de dar informacin ficticia, incompleta
o inexacta y omitir conductas que puedan provocar por error la compra o venta de valores o activos
financieros.
7.3. ESTRUCTURA DE NEGOCIACIN
Todas las ofertas y demandas originadas en la Mesa de Distribucin debern ser atendidas por las
Mesas de Productos. Si esta no puede atenderlas, deber presentarlas a la Mesa de Negociacin de la
compaa de bolsa filial del Banco, quien en caso de poder atenderlas deber cerrar la operacin con
las Mesas de Productos.
Las cotizaciones y los cierres de los negocios que se presenten entre el Banco de Bogot y la
compaa de bolsa filial del Banco sern canalizadas a travs de los interlocutores que para este
efecto se tienen en cada Mesa.
Es obligacin de las Mesas cantar los negocios de manera clara y precisa a fin de evitar confusiones
en el desarrollo y concrecin de los mismos.
Toda cotizacin debe tener respuesta inmediata de la Mesa contraparte.
Toda operacin deber tener seguimiento del Trader hasta el cumplimiento de la misma,
suministrndole al rea operativa la informacin clara y concisa que le permita cumplirla.
Toda negociacin debe buscar obtener utilidad para el Banco, dentro de las circunstancias de los
mercados, teniendo en cuenta si la operacin es nica o forma parte de una operacin estructurada.
En cuanto sea aplicable, debern cumplirse las prcticas comerciales, las regulaciones burstiles y las
que se hayan expedido sobre el particular por la Superintendencia Financiera.

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7.4. USO DE LMITES Y ATRIBUCIONES

a. Los procedimientos, normas de control y medidas de seguridad establecidas para los negocios
propios de la Tesorera son de obligatorio cumplimiento.
b. Todas las operaciones que se realicen estarn sujetas a los cupos, lmites y atribuciones
establecidas para cada contraparte, operacin y funcionario. Cualquier operacin que sobrepase el
cupo, lmite y atribucin conferida, debe ser autorizada previamente a su ejecucin ante la
instancia pertinente.
c. Cada funcionario debe velar por el cumplimiento de sus propios lmites y atribuciones y las que ha
delegado.
7.5. RELACIONES
Con los clientes
a. Los traders de las Mesas no podrn realizar negociacin sin tener el conocimiento adecuado de su
cliente, quien debe cumplir con los requisitos establecidos por las entidades reguladoras y por el
Banco. No obstante, cuando se realicen operaciones de compra o venta de inversiones de capital o
compra o venta de aportes con personas distintas a las vigiladas por la Superintendencia
Financiera, se debe tener en cuenta que si son partes del sector profesional o financiero del
exterior, es responsabilidad de los traders de las Mesas identificar al comprador o al vendedor y la
actividad econmica del mismo. Si se trata de clientes del sector real, esa responsabilidad recae
en el Gerente CEO o de Oficina que tenga a su cargo el cliente.
b. Las relaciones funcionarios traders clientes debern estar enmarcadas dentro de los principios
orientadores y los procedimientos, normas de control y medidas de seguridad establecidas para los
negocios de la Tesorera. Adicionalmente, debern estar orientadas dentro de las sanas prcticas
comerciales y bancarias que regulan las relaciones y operaciones que surjan de ellas. Con base en
esto debern:

Identificar los objetivos de inversin de sus clientes de tal manera que los productos y servicios
que les recomienden sean los apropiados.
Proporcionar a los clientes la informacin que est disponible y que sea de importancia para
que puedan tomar decisiones.
Buscar que sus clientes conozcan la naturaleza de las operaciones que celebren, as como los
riesgos que conllevan.
Ejecutar las instrucciones de los clientes conforme a los principios de negociabilidad y
oportunidad, as como en condiciones razonables de mercado.

Entre funcionarios
Las relaciones entre los funcionarios de las distintas reas de la Tesorera debern:
a. Desarrollarse con profesionalismo respetando las normas legales que le sean aplicables y las
sanas prcticas comerciales.
b. Conducir a la formacin de un equipo profesional e integral proyectado hacia el servicio del
cliente.
c. Compartir con los dems funcionarios, los conocimientos e informacin no sujeta a reserva,
obtenidos en el desarrollo y cumplimiento de las operaciones, que permitan mejorar el
desempeo del rea.
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d. Resolver los desacuerdos de orden personal o profesional que surjan en la actividad diaria, al
interior de las Mesas, sin que trasciendan al conocimiento del cliente.
Con entidades de vigilancia y control
a. Los funcionarios encargados de los clientes que se encuentran sujetos al control y vigilancia
por parte del Estado, deben investigar, conocer y aplicar las normas que rigen la actividad y las
relaciones con el mercado.
b. Todo funcionario que para la actuacin en el mercado, requiera de la inscripcin ante la
Superintendencia Financiera, debe suministrar la informacin personal requerida, actualizarla y
someterse a las pruebas que las normas legales establezcan.
7.6. MANEJO DE RECURSOS
Los recursos fsicos, tecnolgicos e informticos que el Banco ha dispuesto para la realizacin y
cumplimiento de los negocios de la Tesorera, debern ser usados para tal fin, y conservados mediante
una correcta utilizacin.
La responsabilidad que conlleva la participacin en el Mercado Pblico de Valores obliga al
cumplimiento de principios legales y ticos en cada una de las actuaciones profesionales ejecutadas
en desarrollo de sus funciones.

8. PRINCIPIOS SOBRE CONFLICTOS DE INTERS

El Banco de Bogot cuenta con una directriz de conflicto de inters diseada para proteger los
intereses de la entidad, ayudar a la Administracin y sus funcionarios a alcanzar altos niveles ticos y
de confianza y prevenir que se vean enfrentados a situaciones de conflicto de inters.
Con el objeto de prevenir que los funcionarios de la Entidad entren en situaciones en las que en razn
de su actividad enfrentan distintas alternativas de conducta con relacin a intereses incompatibles,
ninguno de los cuales puede privilegiar en atencin a sus obligaciones legales o contractuales, se
sealan a continuacin las principales normas que deben aplicar todos los empleados del Banco,
polticas que de vulnerarse, implicaran sanciones disciplinarias para el empleado.
8.1. DEFINICIN DE CONFLICTO DE INTERS
Se entiende por conflicto de intereses toda situacin o evento en que los intereses personales, directos
o indirectos, de los asociados, administradores o funcionarios de la Entidad, se encuentren en
oposicin con los del Banco, interfieran con los deberes que le competen a l, o lo lleven a actuar en
su desempeo por motivaciones diferentes al recto y real cumplimiento de sus responsabilidades,
afectando la imparcialidad propia que debe gobernar todas nuestras actuaciones en desarrollo del
objeto social del Banco.
Todos los directores, administradores y funcionarios que se encuentren frente a un conflicto de inters
o consideren que pueden encontrarse frente a uno, deben informarlo oportunamente a la entidad,
incluyendo relaciones familiares o personales.
Tambin se deber tener en cuenta las disposiciones relacionadas con la administracin de los
conflictos de inters que surjan entre el Banco y el Consumidor Financiero de acuerdo a lo establecido
en el rgimen de Proteccin al Consumidor Financiero (Ley 1328 de 2009).

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8.2. RESOLUCIN DE CONFLICTOS DE INTERS

Es poltica de la entidad, la eliminacin y superacin de todo conflicto de inters que pueda tener lugar
en desarrollo de la actividad financiera en el giro ordinario de los negocios. Por lo tanto, so pena de
incurrir en las sanciones previstas en el Estatuto Orgnico del Sistema Financiero, todo funcionario con
acceso a informacin privilegiada tiene el deber legal de abstenerse de realizar cualquier operacin
que de lugar a un conflicto de inters. De llegar a presentarse ste, se atendern los mecanismos
previstos por la Superintendencia Financiera para subsanarlos, as como la calificacin que de los
mismos haga dicho ente de control.
Todos los directores, administradores y funcionarios debern evitar cualquier situacin que pueda
involucrar un conflicto entre sus intereses personales y los de la entidad, para lo cual debern seguir
las siguientes reglas:

Es responsabilidad de los directores, representantes legales, revisores fiscales y en general todos

los funcionarios, actuar bajo los principios de independencia, imparcialidad, objetividad y
competencia en el desarrollo de sus funciones.

Los directores, representantes legales, revisores fiscales y en general todos los funcionarios deben
hacer uso de su tiempo fuera del Banco en actividades que no propicien o toleren un conflicto de
intereses en detrimento de los intereses del Banco o deterioran el buen desarrollo del objetivo
comercial del Banco o su buen nombre.

Los funcionarios del Banco, con ocasin y en desarrollo de sus funciones, NO podrn ofrecer,
solicitar, o aceptar gratificaciones, comisiones o cualquier otra forma de remuneracin personal
proveniente de terceros o partes interesadas, salvo el plan de compensaciones o promociones
que autorice el Banco; para lograr o no, la realizacin de negocios que involucren al Banco,
filiales, sucursales y agencias en el territorio nacional y/o en el extranjero.
De manera excepcional podrn recibir regalos, atenciones o gratificaciones siempre y cuando se
cumplan las siguientes condiciones:

No superen el 5% del valor del salario del directivo o colaborador que lo recibe, y sin que
dicho monto supere dos salarios mnimos mensuales legales vigentes.
Sean regalos promocionales como sombrillas, gorras, lapiceros, calendarios, etc., que sean
representativos del Banco de Bogot o las empresas con las que el banco tenga negocios
o con las que podra tener negocios.
Sean invitaciones a eventos relacionados con el propsito del negocio.
Los regalos o atenciones tengan fines acadmicos o de capacitacin.
Los regalos o atenciones que no tengan una intencin inapropiada de influenciar el
desempeo de las funciones del funcionario.

Los obsequios e invitaciones que reciban los funcionarios con ocasin y en desarrollo de sus
funciones, por fuera de lo acostumbrado socialmente, que superen el valor mencionado en el
prrafo anterior, que su valor no se encuentre determinado o es imposible determinarlo o que se
tenga duda de recibirlo o no, debern darse a conocer a su superior inmediato.

El Banco de Bogot prohbe a los funcionarios, directivos y los miembros cercanos a sus familias hasta
el segundo grado de consanguinidad, primero de afinidad o primero civil, solicitar o recibir dinero, bonos,
honorarios, comisiones, anticipos, viticos, cheques, tarjetas dbito, ttulos valores o cualquier otro
documento que pueda ser convertible en dinero, de una persona, corporacin o sociedad con la que el
Banco tenga negocios o con la que podra tener negocios.

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Est prohibido a todos los funcionarios del Banco administrar negocios a ttulo personal de clientes
de la Entidad que impliquen conflicto de intereses.

Igualmente los funcionarios del Banco, filiales, sucursales y agencias del Banco en el territorio
nacional y en el extranjero no podrn ser contraparte ni representantes de clientes ante la Entidad
y en consecuencia, les est prohibido realizar operaciones por cuenta de los mismos.

El Banco solo realiza operaciones del mercado cambiario y en consecuencia queda prohibido que
los funcionarios intervengan en operaciones del mercado libre, bien sea por cuenta propia o de
terceros.

No es permitido que los funcionarios utilicen su sitio y elementos de trabajo para manejar o
promover negocios a ttulo personal o en provecho de terceros.

Est prohibido, sin excepcin, a sus Directivos y colaboradores realizar cualquier tipo de
contribucin pblica o poltica o apoyar iniciativas electorales de cualquier ndole.

Para solucionar situaciones de conflicto de inters, no resueltas con el cumplimiento de las

anteriores reglas, el respectivo funcionario deber informar la situacin que se presenta por escrito
a su superior jerrquico, a efectos de que ste defina sobre el particular adoptando las medidas
tendientes a dirimir dicho conflicto.

Sobre apertura de productos para empleados de la entidad, se aplicar lo determinado por el

Manual de Depsitos y Retiros.

8.2.1. Reglas para Directores, Administradores y Funcionarios

Todos los directores, administradores y funcionarios que se encuentren frente a un conflicto de inters
o consideren que pueden encontrarse frente a uno, deben informarlo oportunamente a la entidad,
incluyendo relaciones familiares o personales.
8.2.2. Solucin de conflictos de inters entre un Director o Administrador y la Sociedad
Cuando un director o administrador est en una situacin que le implique conflicto de intereses frente
al Banco, deber solicitar que se convoque a la Junta Directiva para exponer su caso y suministrar a
ese rgano social toda la informacin que sea relevante para la toma de la decisin. De la respectiva
determinacin deber excluirse el voto del director o administrador. En todo caso, la autorizacin de la
Junta slo podr otorgarse cuando el acto no perjudique los intereses del Banco.
8.2.3. Solucin de conflictos de intereses entre un Director o Administrador y un Accionista
Los directores o administradores no podrn desconocer, limitar o restringir de manera alguna los
derechos de ningn accionista, los cuales tendrn todas las facultades que la ley les confiera para el
ejercicio de los mismos.
Cuando se presente un conflicto de intereses entre un director o administrador y un accionista,
prevalecer el cumplimiento de la normatividad vigente y el inters del Banco.
Los conflictos que se presenten entre el Banco y sus accionistas se solucionarn por la va del arreglo
directo.

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8.2.4. Conflicto de intereses entre los accionistas controladores y los accionistas minoritarios
Cuando una transformacin, fusin o escisin de la sociedad impongan a los accionistas una mayor
responsabilidad o implique una desmejora de sus derechos patrimoniales, los accionistas ausentes o
disidentes tendrn derecho a retirarse del Banco. Tambin proceder el ejercicio del derecho de retiro
en los casos de cancelacin voluntaria de la inscripcin en el Registro Nacional de Valores y Emisores
o en bolsa de valores.
Se entender que existe desmejora en los derechos patrimoniales de los accionistas, entre otros, en
los siguientes casos:

Cuando se disminuya el porcentaje de participacin del accionista en el capital de la sociedad.

Cuando se disminuya el valor patrimonial de la accin o se reduzca su valor nominal, siempre
que en este caso se produzca una disminucin del capital.
Cuando se limite o disminuya la negociabilidad de la accin.

En todo caso, el derecho de retiro quedar sujeto a la normatividad vigente.

8.2.5. Prevalencia del inters social en un conflicto de inters
Los accionistas, administradores, empleados y funcionarios, en desarrollo de su deber de colaboracin
para el logro del objeto social, estarn obligados a actuar con lealtad y en caso de encontrarse ante un
posible conflicto de inters con el Banco debern actuar dando prelacin a los intereses que beneficien
a la Entidad, antes que a sus propios intereses.
8.2.6. Conflicto de Inters entre el Banco y el Consumidor Financiero
El Banco deber administrar los conflictos que surjan en desarrollo de su actividad entre sus propios
intereses y los de los consumidores financieros, as como los conflictos que surjan entre los intereses
de dos o ms consumidores financieros, de una manera transparente e imparcial, velando porque
siempre prevalezca el inters de los consumidores financieros, sin perjuicio de otras disposiciones
aplicables al respecto.
8.3. OPERACIONES DE CRDITO CON EMPLEADOS DEL BANCO
Con el propsito de evitar conflicto de intereses, a continuacin se definen los servicios y las
condiciones que deben cumplir los empleados y familiares de empleados del Banco y de las filiales del
Banco para realizar operaciones de crdito del Banco, sea cual fuere su modalidad, distintas de las
que obtienen a travs de los programas especiales que el Banco tiene establecidos para adquisicin
de vivienda, vehculo, educacin y calamidad domstica, los cuales tienen su propia reglamentacin
(Manual de Manejo de Personal). Esta poltica se aplica a:
Empleados del Banco y filiales
a. Familiares de los empleados del Banco y filiales dentro del segundo grado de consanguinidad:
padres, hijos, hermanos, abuelos, nietos, y nico civil por adopcin.
b. Los parientes de los empleados del Banco y filiales dentro del segundo grado de afinidad: cnyuge,
suegros, cuados y abuelos, hijos, nietos del cnyuge, hermanos. El compaero permanente y sus
familiares se asimilan a la afinidad anteriormente citada.
c. Personas jurdicas en las cuales los empleados del Banco y filiales, o los parientes citados
anteriormente, posean el 20% o ms de las acciones o de las cuotas del capital social, o en las
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cuales los empleados o sus familiares tengan el carcter de socios gestores o colectivos aun
cuando no posean el 20%.
Las personas naturales o jurdicas objeto de esta poltica pueden utilizar los servicios del Banco y
mantener relaciones comerciales cumpliendo con todos los requisitos que el Banco exige a sus
clientes en cuanto a reciprocidades, garantas, normas de seguridad, estudios de crdito y adems
regulaciones legales internas del Banco.
Toda operacin de crdito solicitada por las personas naturales o jurdicas objeto de este reglamento,
debe ser aprobada por la Junta Directiva del Banco, previo concepto favorable de las autoridades de
crdito a las cuales les corresponda evaluar y recomendar la operacin de acuerdo con el nivel de
atribucin y cumplimiento con los requisitos establecidos en cuanto al proceso y anlisis de crdito.
8.4. OPERACIONES CON VINCULADOS ECONMICOS
Las operaciones autorizadas que celebre el Banco con sus accionistas titulares del cinco por ciento
(5%) o ms de su capital suscrito, con sus administradores, as como las que celebre con los cnyuges
y parientes de sus socios y administradores dentro del segundo grado de consanguinidad o afinidad, o
nico civil, requerirn para su aprobacin del voto unnime de los miembros de la Junta Directiva
asistentes a la respectiva reunin, conforme a lo previsto en el artculo 122 del Estatuto Orgnico del
Sistema Financiero en relacin con las operaciones con accionistas, as como a las normas sobre
lmites de crdito y concentracin de riesgos.
En el acta de la correspondiente reunin de la Junta Directiva se dejar constancia, adems, de
haberse verificado el cumplimiento de las normas sobre lmites al otorgamiento de crdito o cupos
mximos de endeudamiento o de concentracin de riesgos vigentes en la fecha de la aprobacin de la
operacin.
En estas operaciones no podrn convenirse condiciones diferentes a las que generalmente utiliza la
Entidad para con el pblico, segn el tipo de operacin, salvo las que se celebren con los
administradores para atender sus necesidades de salud, educacin, vivienda y transporte de acuerdo
con los reglamentos que para tal efecto previamente determine la Junta Directiva de manera general.

9. PRINCIPIOS SOBRE EL MANEJO DE INFORMACIN PRIVILEGIADA O SUJETA A RESERVA

9.1. RESERVA BANCARIA
Conscientes de la importancia que tiene para nuestros clientes resguardar la confidencialidad de la
informacin que se confa al Banco, en virtud de la operacin bancaria, los funcionarios (vinculados
directa o indirectamente al Banco, contratistas, temporales, etc.) - salvo las excepciones legales-,
deben guardar reserva y discrecin sobre la informacin suministrada por el cliente al Banco y su
transaccionalidad, conforme lo establecen la Constitucin Nacional, la ley, los decretos reglamentarios
(art. 15 de la C.N., art. 61 a 68 del C.Co. y art. 105 del E.O.S.F.)
De esta forma, todos los funcionarios del Banco debern cumplir con las polticas, procedimientos,
controles y los requerimientos de seguridad establecidos en circulares y manuales de operacin del
Banco, para el manejo de la informacin interna y externa.
Ningn funcionario podr divulgar, apropiarse, ni usar la informacin del Banco o de sus clientes para
fines distintos al desempeo de su cargo y al manejo de las relaciones con los clientes y menos para
efectuar transacciones que deriven utilidad o provecho personal del empleado o de un tercero.
Los empleados del Banco deben guardar la debida reserva de informacin y por consiguiente no
podrn divulgar, entre otros, aspectos relacionados con:
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a. Informes de visita de la Superintendencia Financiera u otros estamentos de control interno o

externo.
b. Informacin de propiedad del Banco o de sus clientes relacionada con sus planes, adquisiciones,
inversiones, ganancias, proyecciones de caja, estrategias de mercado y oportunidades de trabajo.
c. Informacin sistematizada, cdigos, bases de datos, archivos, claves e informacin material que
pueda influir en las actuaciones del Banco o expongan su seguridad, la de sus empleados y la de
sus clientes.
9.2. LEVANTAMIENTO DE LA RESERVA BANCARIA
La reserva bancaria podr levantarse, como consecuencia de las solicitudes de informacin
formuladas por escrito de manera especfica por las autoridades autorizadas para ello, dentro de las
investigaciones de su competencia y de acuerdo con las normas vigentes o las que las adicionen,
modifiquen o sustituyan (artculo 15 C.N, art 63 C.Co., art. 288 del C.P.C y art. 105 EOSF).
Por lo anterior, ante una solicitud especfica y formalmente presentada por autoridad competente, se
levantar reserva bancaria (previo el cumplimiento de los procedimientos sobre requerimientos de
autoridades judiciales contenidos en los manuales e instructivos del Banco) y la Entidad debe proveer
de la mejor y ms gil forma posible, la colaboracin requerida por dicha autoridad.
9.3. INFORMACIN PRIVILEGIADA
Para estos efectos se entender que es privilegiada aquella informacin de carcter concreto que no
ha sido dada a conocer del pblico y que de haberlo sido la habra tenido en cuenta una persona
medianamente diligente y prudente al gestionar sus negocios.
Los funcionarios debern abstenerse de realizar operaciones, directamente o por interpuesta persona,
utilizando informacin privilegiada, suministrar tal informacin a terceros o recomendar la realizacin
de operaciones con fundamento en dicha informacin.

10. ATRIBUCIONES Y COMPETENCIAS PARA HACER SEGUIMIENTO AL CUMPLIMIENTO DE

ESTE CDIGO
Cada funcionario del Banco tendr los poderes y facultades establecidos en la ley, los estatutos y los
manuales de funciones y de operaciones del Banco, los reglamentos y polticas de ste que le sean
aplicables; en la medida en que no acte dentro de los mismos, deber responder por las conductas
desplegadas.
Cada empleado es responsable del autocontrol sobre el propio cumplimiento de las normas de este
Cdigo.
Dentro del concepto de la supervisin que cada jefe debe ejercer sobre sus directamente
subordinados, ejercer una verificacin razonable sobre el cumplimiento de los principios bsicos
contenidos en este Cdigo
El Director de la Unidad de Control de Cumplimiento, la Direccin de Riesgos de Crdito y Tesorera, la
Gerencia de Recursos Humanos y la Contralora del Banco verificarn, conforme a los procedimientos
y en el desarrollo de sus programas de evaluacin y seguimiento, el cumplimiento del presente Cdigo
y las normas pertinentes.
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11. SANCIONES
Es deber de los funcionarios acatar las normas del presente Cdigo y las dems que estn vigentes
dentro de los manuales e instructivos del Banco. El incumplimiento, constituye falta a las obligaciones
que le corresponden a cada funcionario como trabajador.
En atencin a lo anterior y en los casos a que haya lugar, se aplicarn los procedimientos y las
sanciones establecidas en la ley, en la convencin colectiva y en el reglamento interno de trabajo.
Para efectos de la aplicacin de las normas laborales, legales o internas, cualquier violacin del
Cdigo de tica y Conducta se califica como falta grave y tendr las consecuencias derivadas de tal
tipo de faltas.

12. POLTICAS PARA PROVEEDORES DE LEASING

Toda persona, sea natural o jurdica, que sea presentado mediante una factura proforma por un cliente
de leasing a fin de ser proveedor (leasing) del Banco informar y suministrar documentos razonables
que permitan evaluar la solvencia econmica y la licitud de sus actividades o negocios. Si existe
alguna duda sobre el particular, por muy buena perspectiva econmica que este ofrezca en
posibilidades de negocios y reciprocidades al Banco, se declinar la propuesta o la realizacin de
futuras operaciones.
En desarrollo del principio de la autonoma contractual, el Banco tendr libertad de aceptar o no a un
proveedor de leasing que no cumpla con los parmetros establecidos que dentro del SARLAFT, se
considere que representan un riesgo inaceptable para la Entidad.
Solo se perfeccionar el Contrato con el proveedor hasta tanto se haya cumplido adecuadamente con
el proceso de conocimiento, a saber:
i.
j.
k.
l.
m.
n.
o.
p.

Contar con un formato de solicitud proveedor de leasing

Revisin del formato y documentacin por parte del funcionario de la Unidad de Leasing
Confirmacin de la informacin
Aprobacin de los requisitos tcnicos del bien
Consulta de los programas OFAC y ONU
Realizacin de una entrevista
Documentacin mnima requerida
Autorizacin del negocio

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