Hoja de Trabajo Caso P

0
1101
1101.0101
1101.030102
1101.030109
1201
1201.0101
1201.0302
1301
1301.0301
1301.050102
1301.050301
1301.1101
1501
1501.0201
1502
1502.0101
1503
1503.0101
1503.020101
1503.020102
1503.020301
1508
1508.0102
1508.0202
1508.0201
2103
2103.0101
2102
2102.03
3101
3101.01
3201
3201.010102
3401
3401.01
1
8201
8201.02
82010401
82010402
82010502
82010503
8101
8101.02
81010401
81010402
81010502
81010503
8101
8101.01
81010201
81010401
81010402
81010502
81010503
81010504
8301
8301.01
83010201
83010401
83010402
83010502
83010503
83010504
1201
1201.0101
1201.0302
1201.0402
4102
4102010101
4102010201
4302
4302050201
4302090104
4303
43030501
4303090223
9103
9103.06
9104
9104.06
1101
1101.0101
1201
1201.0101
8501
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8201
82010503
9104
9104.06
9103
9103.06
1101
1101.030109
1101
1101.0101
1101
1101.030102
1101
1101.0101
1101
1101.0101
1201
1201.0302
1201.0402
8501
85010201
8201
85010201
1101
1101.030102
1101
1101.0101
9104
9104.06
9103
9103.06
1101
1101.0101
1201
1201.0101
1201.0302
8501
85010201
85010503
8201
82010201
82010503
9104
9104.06
9103
9103.06
1101
1101.030102
1101.030109
1101
1101.0101
2103
2103.0101
1101
1101.030102
1301
1301.0301
1301.050102
1301.050301
1301.1101
2103
2103.0101
8301
83010201
8401
84010201
9101
9101.08
9102
9102.08
8201
82010301
8101
81010301
81.01
81010301
83.01
82010301
10
1101
1101.0202
1101
1101.030102
8301
83010201
8401
84010201
8401
84010201
8601
86010201
11
1101
1101.030106
4402
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4404
4404030501
8501
85010502
8201
82010502
12
1303
1303.010101
2103
2103.0101
8301
83010201
8401
84010201
9101
9101.08
9102
9102.08
2103
2103.0101
2105
2105.01
2105
2105.01
4402
4402.01
8401
84010201
8601
86010201
9102
9102.08
9101
9101.08
5202
52020301
1303
1303.010101
x/x Por la entrega de alimento para Programa de vaso de leche y clubes de madres
13
5302
5302040102
1501
1501.070104
2103
2103.0101
2103.02
8301
83010502
8401
84010502
9101
9101.09
9102
9102.09
91.03
9103.08
91.04
9104.08
2103
2103.0101
2103.02
1101
1101.030108
8401
84010502
8601
86010502
91.04
9104.08
91.03
9103.08
9102
9102.09
9101
9101.09
14
1303
1303.010101
1303.010301
1303.0199
2103
2103.0101
8301
83010201
8401
84010201
9101
9101.08
9102
9102.08
2103
2103.0101
1101
1101.030102
8401
84010201
8601
86010201
9102
9102.08
9101
9101.08
5202
5202030101
5202030301
5202039999
1303
1303.010101
1303.010301
1303.0199
15
1501
1501.080204
2103
2103.02
8301
83010504
8401
84010504
9101
9101.09
9102
9102.09
2103
2103.02
2105
2105.02
2105
2105.02
4404
4404030103
8401
84010504
8601
86010504
91.03
9103.08
91.04
9104.08
9102
9102.09
9101
9101.09
16
2103
2103.0101
1101
1101.030102
8401
84010201
8601
86010201
17
1503
1503.0101
1503.020102
1503.020301
2103
2103.02
8301
83010503
8401
84010503
9101
9101.08
9102
9102.08
2103
2103.02
1101
1101.030109
8401
84010503
8601
86010503
9102
9102.08
9101
9101.08
18
5101
5101010102
5103
5103010105
2101
2101.030101
2101.0302
2101.0901
2102
2102.01
2104
2104.03
8301
83010201
8401
84010201
2102
2102.01
1101
1101.030102
8401
84010201
8601
86010201
19
5101
5101100102
2101
2101.0102
2103
2103.0101
8301
83010503
8401
84010503
2103
2103.0101
1101
1101.030109
8401
84010503
8601
86010503
20
1503
1503.0101
4403
4403020202
21
1202
1202.01
4602
4602020301
1508
1508.0202
5701
57010202
1503
1503.020301
22
1101
1101.0101
1202
1202.01
8501
85010201
8201
82010201
1101
1101.030102
1101
1101.0101
23
1101
1101.0101
4401
4401010202
4403
4403010202
8501
85010401
8201
82010401
1101
1101.030102
1101
1101.0101
24
5302
5302020101
5302020401
5302050101
5302070202
2101
2101.0102
2103
2103.0101
8301
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8401
84010503
25
2101
2101.0102
2103
2103.0101
1101
1101.030109
8401
84010503
8601
86010503
26
5301
53010301
5301050102
5301050301
53011101
1301
1301.0301
1301.050102
1301.050301
1301.1101
27
5301
53010101
53010301
5301050102
5302
5302010202
2103
2103.0101
2103
2103.0101
1101
1101.0202
1101
1101.0202
1101
1101.030102
8301
83010201
8401
84010201
8401
84010201
8601
86010201
28
5801
58010102
58010201
58010202
1508
1508.0102
1508.0201
1508.0202
29
5802
5802010101
2401
2401.010101
30
1201
1201.99
1201
1201.0101
5801
58010501
1201
1209.01
ASIENTOS PARA EL BALANCE CONSTRUCCTIVO
31
1202
1202.0802
1301
1301.0301
1301.050102
32
1202
1202.0802
1101
1101.0101
33
1501
1501.0201
1501.0302
1501
1501.080204
1501
1501.070104
34
4404
4404.01
3201
3201.010102
35
3201
3201.010102
3401
3401.01
3101
3101.01
3201
3201.010102
LIBRO DIARIO
1
CAJA Y BANCOS
Caja M/N
7,000.00
Recursos Directamente Recaudados
80,000.00
Recursos Determinados - Otros Impuestos Municipales
64,000.00
CUENTAS POR COBRAR

Impuestos
70,000.00
Derechos Y Tasas Administrativos
14,000.00
BIENES Y SUMINISTRO DE FUNCIONAMIENTO

Combustibles Y Carburantes
5,000.00
Papeleria En General, Utiles Y Materiales De Oficina
15,000.00
Aseo, Limpieza Y Tocador
10,000.00
Para Edificios Y Estructuras
10,000.00
EDIFICIOS Y ESTRUCTURAS
Edificios Administrativos
800,000.00
ACTIVOS NO PRODUCIDOS
Terrenos Urbanos
200,000.00
VEHCULOS, MAQUINARIAS Y OTROS

Para Transporte Terrestre
25,000.00
Maquinas Y Equipos De Oficina
85,000.00
Mobiliario De Oficina
Equipos Computacionales Y Perifricos
5,000.00
10,000.00
DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO (CR)

Edificios O Unidades No Residenciales
54,000.00
Maquinaria, Equipo, Mobiliario Y Otros.
36,000.00
Vehculo
10,000.00
CUENTAS POR PAGAR

Bienes Y Servicios Por Pagar
80,000.00
REMUNERACIONES, PENSIONES Y BENEFICIOS POR PAGAR

Compensacin Por Tiempo De Servicios Por Pagar
6,000.00
HACIENDA NACIONAL
Capitalizacin Hacienda Nacional Adicional
1,000,000.00
HACIENDA NACIONAL ADICIONAL

Gobierno Nacional
84,000.00
RESULTADOS ACUMULADOS
Superavit Acumulado
130,000.00
01/01/2007 por el inventario inicial de apertural del periodo 2008
2
PRESUPUESTO DE INGRESOS
325,000.00
Donaciones
75,000.00
Transferencias
75,000.00
Fondo De Compensacin Municipal
450,000.00
Impuestos Municipales
300,000.00
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA, MODIFICACIONES Y PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFI

325,000.00
Donaciones
75,000.00
Transferencias
75,000.00
450,000.00
300,000.00
x/x Aprobacion del presupuesto de ingreso
3
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA, MODIFICACIONES Y PRESUPUESTO INS
Recursos Ordinarios
100,000.00
325,000.00
Donaciones
75,000.00
Transferencias
75,000.00
300,000.00
450,000.00
Canon Y Sobrecanon, Regalas, Renta De Aduanas Y Participaciones
300,000.00
PRESUPUESTO DE GASTOS
Recursos Ordinarios
100,000.00
325,000.00
Donaciones
75,000.00
Transferencias
75,000.00
300,000.00
450,000.00
300,000.00
x/x Aprobacion del presupuesto de gasto
4
CUENTAS POR COBRAR
Impuestos
450,000.00
65,000.00
Rentas De La Propiedad Real
260,000.00
IMPUESTO A LA PROPIEDAD
Predial
425,000.00
Alcabala
25,000.00
VENTA DE DERECHOS Y TASAS ADMINISTRATIVOS

Licencia De Construccin
25,000.00
Licencias De Funcionamiento Y Otros
40,000.00
VENTA DE SERVICIOS
Inmuebles Y Terrenos
225,000.00
Limpieza Pblica
35,000.00
X/X P or la emision de los recibo de cobranza
5
VALORES Y GARANTAS
Valores Y Documentos En Cobranza - Entregados
VALORES Y GARANTAS POR CONTRA
Control De Valores Y Documentos En Cobranza - Entregados.
x/x Por los recibos emitido al Dpt. de renta para su cobranza
6
CAJA Y BANCOS
Caja M/N
CUENTAS POR COBRAR
Impuestos
. Predial
410,000.00
. Alcabala
15,000.00
x/x por el cobro de los impuestos
7
EJECUCIN DE INGRESOS
x/x Por la ejecucuin del ingreso
8
VALORES Y GARANTAS
x/x Por el cobro de los recibos de ingreso
9
CAJA Y BANCOS

CAJA Y BANCOS
Caja M/N
x/x Por el deposito del efectivo en cuenta corriente
10
CAJA Y BANCOS
CAJA Y BANCOS
Caja M/N
x/x Por el deposito del saldo incial de caja a cta cte.
11
CAJA Y BANCOS
Caja M/N
CUENTAS POR COBRAR
. Licencia de Construccion
15,000.00
. Licencia de Funcionamiento
40,000.00
Rentas De La Propiedad Real

. Limpieza Publica
25,000.00
. Alquiler de inmueble
200,000.00
x/x Cobro de rentas y tasas municipales
12
Recursos Directmente Recaudados
x/x Por la ejecucion de los ingresos municipales
13
CAJA Y BANCOS
CAJA Y BANCOS
Caja M/N
x/x Por el deposito de los ingresos de caja a cta cte.
14
VALORES Y GARANTAS
15
CAJA Y BANCOS
Caja M/N
CUENTAS POR COBRAR
Impuestos
30,000.00
14,000.00
x/x Por el cobro de cuentas por cobrar del ejercicios anteriores
16
14,000.00
30,000.00
14,000.00
30,000.00
x/x Por la ejecucion de los ingresos municipales
17
VALORES Y GARANTAS
18
CAJA Y BANCOS
14,000.00
30,000.00
CAJA Y BANCOS
Caja M/N
x/x Por el deposito de los ingresos de caja a cta cte.
19
CUENTAS POR PAGAR
CAJA Y BANCOS
x/x Por el pago de BB Y SS de ejercicos anteriores
20
25,000.00
40,000.00
15,000.00
40,000.00
CUENTAS POR PAGAR

x/x P or el ingreso de suministros segn orden de compra N00X
21
ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
x/x Por el compromiso de la orden de compra N 00XX
22
CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS
Ordenes De Compra Aprobadas
CONTRATOS Y COMPROMISOS POR CONTRA
Ordenes De Compra Por Ejecutar
x/x Por la orden de compra recibica y pendiente de pago
23
Recursos Por Operaciones Oficiales De Crdito Interno
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA, MODIFICACIONES Y PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFI
x/x Por la aprobacion del credito suplementario
24
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA, MODIFICACIONES Y PRESUPUESTO INS
X/X Por el credito suplementario
25
CAJA Y BANCOS
Fondos De Caja Chica
CAJA Y BANCOS
x/x Por la apertura de caja chica segn resolucion
26
x/x Por el compromiso del gasto
27
EJECUCIN DE GASTOS
x/x Por la ejecucion del gasto
28
CAJA Y BANCOS
Transferencias
TRASPASOS Y REMESAS CORRIENTES RECIBIDOS
TRASPASOS Y REMESAS DE CAPITAL RECIBIDOS
x/x Por la provision de los ingreso
29
x/x Por la ejecucion del ingreso
30
BIENES DE ASISTENCIA SOCIAL
Alimentos Para Progamas Sociales
CUENTAS POR PAGAR
x/x Por el ingreso de alimetos al almacen segn orden de compra
31
32
x/x Por la orden de compra recibica y pendiente de pago
33
CUENTAS POR PAGAR
OBLIGACIONES TESORO PBLICO
Gastos Corrientes
x/x Por el pago con cheque de la orden de compra N00xxx
34
Gastos Corrientes
TRASPASOS Y REMESAS CORRIENTES RECIBIDOS
Traspasos Del Tesoro Pblico
35
EJECUCIN DE GASTOS
36
x/x Por la cancelacion de la orden de compra
37
PRESTACIONES Y ASISTENCIA SOCIAL
Apoyo Alimentario
x Por la entrega de alimento para Programa de vaso de leche y clubes de madres
38
CONTRATACION DE SERVICIOS
De Carreteras, Caminos Y Puentes
Por Administracin Directa - Servicios
CUENTAS POR PAGAR
Activos No Financieros Por Pagar
x/x Por el compromiso de la orden de servcio 00XXX Y 012X
90,000.00
210,000.00
39
40
Ordenes De Servicio Aprobadas
Ordenes De Servicio Por Ejecutar
x/x Por la recepcion de las ordenes de servicio n120x y 123x
41
VALORES Y GARANTAS
Cheques Girados
Cheques Girados por Entregar
x/x POR EL GIRO DEL CHEQUE
42
CUENTAS POR PAGAR
90,000.00
210,000.00
CAJA Y BANCOS
Recursos Determinados - Foncomun
x/x Por el pago de las ordenes de Servicio n120x y 123x
43
EJECUCIN DE GASTOS
44
VALORES Y GARANTAS
Cheques Girados
X/X POR EL PAGO CON CHEQUE
45

x/x Por la cancelacion de las ordenes de servicio
46
2,000.00
Entrega De Medicamentos
3,500.00
Otros Bienes De Asistencia Social
8,500.00
CUENTAS POR PAGAR

x/x Por la adquisicion de de alimentos,medicina, frezaday calaminas
47
48
x/x Por la recepcion de la orden de compra N xx10
49
CUENTAS POR PAGAR
CAJA Y BANCOS
x/x Por la cancelacion de la orden de compra N xx10 con cheque
50
EJECUCIN DE GASTOS
51

x/x Por la cancelacion de la orden de compra
52
PRESTACIONES Y ASISTENCIA SOCIAL
2,000.00
3,500.00
8,500.00

2,000.00
3,500.00
8,500.00
x/x Por la entrega de los bienes para el apoyo de la comunidad
53
CUENTAS POR PAGAR
x/x Por la orden de servicio recicidoN12365x
54
55
x/x Por la recepcion de la orden de servicio pendiente de pago
56
CUENTAS POR PAGAR
Gastos De Capital
x/x Por la cancelacion de la orden de servicio N12365x
57
Gastos De Capital
Canon Minero
x/x Por la transferencia del tesoro publico
58
EJECUCIN DE GASTOS
59
VALORES Y GARANTAS
Cheques Girados
x/x POR EL GIRO DEL CHEQUE
60
x/x Por la cancelacion de la orden de servicio N12365x
61
CUENTAS POR PAGAR
CAJA Y BANCOS
x/x por el pago de la orden de servicio
62
EJECUCIN DE GASTOS
63
45,000.00
Mobiliario De Oficina
12,500.00
8,500.00
CUENTAS POR PAGAR

x/x Por la compra de activo fijo
64
65
x/x Por la recepcion de la orden de compra por pagar
66
CUENTAS POR PAGAR
CAJA Y BANCOS
x/x Por el pago de la orden de actico fijo con cheque
67
EJECUCIN DE GASTOS
68
x/x Por la cancelacion de la orden de compra pagada
69
PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES - RETRIBUCIONES Y COMPLEMENTOS EN EFEC
Personal Administrativo Nombrado (Regimen Pblico)
152,000.00
CONTRIBUCIONES A LA SEGURIDAD SOCIAL

Contribuciones A Essalud
IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS
13,680.00
Rgimen De Prestaciones De Salud
13,572.00
Sistema Nacional De Pensiones
13,832.00
Administradoras De Fondos De Pensiones
5,700.00

Remuneraciones Por Pagar
INTERMEDIACIN DE RECURSOS MONETARIOS
Recaudos Para Pagos De Deuda
2,500.00
x/x Por la provision de la planilla de haberes
70
x/x Por el compromiso de la planilla de remuneraciones
71
Remuneraciones Por Pagar
CAJA Y BANCOS
72
EJECUCIN DE GASTOS
x/x Por la ejecucion del gasto del pago de la planilla
73
PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES - RETRIBUCIONES Y COMPLEMENTOS EN EFEC
Dietas De Regidores Y Consejeros
Renta 4Ta. Categora
CUENTAS POR PAGAR
x/x Por la planilla de los regidores de la municipalidad
74
75
CUENTAS POR PAGAR
CAJA Y BANCOS
x/x Por el pago a los regidores de la municipalidad
76
EJECUCIN DE GASTOS
77
DONACIONES DE CAPITAL RECIBIDAS EN EFECTIVO Y EN BIENES
Otros Organismos
x/x Por el ingreso de la donacion de una camioneta nissan
78
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS
Venta De Activos No Financieros Por Cobrar
VENTA DE VEHICULOS, MAQUINARIAS Y OTROS
x/x Por la venta de un equipo de computo
79
COSTO DE VENTA ACTIVOS NO FINANCIEROS
Costo De Maquinarias, Equipo, Mobiliario Y Otros
X/X Por el retiro del equipo de computo de los registro de los libros por venta
80
CAJA Y BANCOS
Caja M/N
Venta De Activos No Financieros Por Cobrar
x/x por el cobro de la venta del quipo de computo en cta cte
81
x/x Por la ejecucion del ingreso
82
CAJA Y BANCOS
CAJA Y BANCOS
Caja M/N
x/x Por el deposito en cta cte
83
CAJA Y BANCOS
Caja M/N
DONACIONES CORRIENTES RECIBIDAS EN EFECTIVO Y BIENES
Otros Organismos
DONACIONES DE CAPITAL RECIBIDAS EN EFECTIVO Y EN BIENES
Otros Organismos
x/x Por la recepcion de las donaciones recibidas
84
Donaciones
Donaciones
x/x Por la ejecucion del ingreso por donacion
85
CAJA Y BANCOS
30,000.00
CAJA Y BANCOS
Caja M/N
30,000.00
x/x Por el deposito en cta cte
86
Servicio De Suministro De Energa Elctrica
36,000.00
Servicio De Publicidad
27,200.00
De Edificios Y Estructuras
28,000.00
Asesorias
72,800.00

Renta 4Ta. Categora
7,280.00
CUENTAS POR PAGAR

x/x Por los servivios diversos otorgados a la entidad publica
87
88
Renta 4Ta. Categora
CUENTAS POR PAGAR
CAJA Y BANCOS
x/x Por el pago de los servicios y la retencio realizada
89
EJECUCIN DE GASTOS
x/x Por la ejecucion de los gastos
90
CONSUMO DE BIENES
16,000.00
40,500.00
13,600.00
29,600.00

16,000.00
40,500.00
13,600.00
29,600.00
x/x Por el consumo de diversos bienes del almacen
91
CONSUMO DE BIENES
Alimentos Y Bebidas Para Consumo Humano
300.00
100.00
20.00
Viticos Y Asignaciones Por Comisin De Servicio
1,380.00
CUENTAS POR PAGAR

1,800.00
x/x Por la rendicion de los gastos por caja chica
92
CUENTAS POR PAGAR
1,800.00
CAJA Y BANCOS
x/x Por el pago de los servcios diversos con los fondos de caja chica
93
CAJA Y BANCOS
CAJA Y BANCOS
x/x Por el rembolso de caja chica
94
95
EJECUCIN DE GASTOS
96
ESTIMACIONES DEL EJERCICIO
Edificios No Residenciales
24,000.00
Vehculos
15,000.00
Otra Maquinaria,Equipo Y Mobiliario
13,635.42

Edificios O Unidades No Residenciales
24,000.00
Vehculo
15,000.00
13,635.42
97
PROVISIONES DEL EJERCICIO
Personal Administrativo
PROVISIONES
Personal Administrativo
x/x Por el registro de la provision para los beneficios sociales de los
empleados
98
CUENTAS POR COBRAR
Cuentas Por Cobrar De Dudosa Recuperacin
CUENTAS POR COBRAR
Impuestos
x/x Por la reclasificacion de la cuenta por cobrar
99
Cuentas Por Cobrar
CUENTAS POR COBRAR
Cuentas Por Cobrar
x/x Por la provision de la cuenta de cobranza dudosa
ASIENTOS PARA EL BALANCE CONSTRUCCTIVO
100
Responsabilidad Fiscal
X/X Por responsabilidad fiscal de un faltante de inventario
101
Responsabilidad Fiscal
CAJA Y BANCOS
Caja M/N
X/X Por el faltante de caja
102
Edificios Administrativos
210,000.00
Infraestructura Vial
300,000.00
x/x por el liquidacion de las obras
103
Traspasos Del Tesoro Pblico

Gobierno Nacional
x/x Por la regularizacion patrimonial
104
Gobierno Nacional
84,000.00
RESULTADOS ACUMULADOS
Superavit Acumulado
130,000.00
HACIENDA NACIONAL
Capitalizacin Hacienda Nacional Adicional
Gobierno Nacional
84,000.00
x/x Por el asientos de cierre

TOTAL GENERAL
DEBE
HABER
151,000.00
84,000.00
40,000.00
800,000.00
200,000.00
125,000.00
100,000.00
80,000.00
6,000.00
1,000,000.00
84,000.00
130,000.00
1,225,000.00
UESTO INSTITUCIONAL MODIFI
1,225,000.00
1,625,000.00
1,625,000.00
775,000.00
450,000.00
65,000.00
260,000.00
775,000.00
775,000.00
425,000.00
425,000.00
425,000.00
425,000.00
425,000.00
425,000.00
425,000.00
425,000.00
7,000.00
7,000.00
280,000.00
280,000.00
280,000.00
280,000.00
280,000.00
280,000.00
280,000.00
280,000.00
44,000.00
44,000.00
44,000.00
44,000.00
44,000.00
44,000.00
44,000.00
44,000.00
80,000.00
80,000.00
120,000.00
120,000.00
120,000.00
120,000.00
120,000.00
120,000.00
71,000.00
UESTO INSTITUCIONAL MODIFI
71,000.00
71,000.00
71,000.00
2,000.00
2,000.00
2,000.00
2,000.00
2,000.00
2,000.00
300,000.00
90,000.00
210,000.00
300,000.00
300,000.00
100,000.00
100,000.00
100,000.00
100,000.00
100,000.00
100,000.00
100,000.00
100,000.00
100,000.00
100,000.00
100,000.00
100,000.00
100,000.00
100,000.00
100,000.00
100,000.00
90,000.00
210,000.00
300,000.00
300,000.00
300,000.00
300,000.00
300,000.00
300,000.00
300,000.00
300,000.00
300,000.00
300,000.00
300,000.00
300,000.00
300,000.00
300,000.00
300,000.00
14,000.00
14,000.00
14,000.00
14,000.00
14,000.00
14,000.00
14,000.00
14,000.00
14,000.00
14,000.00
14,000.00
14,000.00
14,000.00
14,000.00
300,000.00
300,000.00
300,000.00
300,000.00
300,000.00
300,000.00
300,000.00
300,000.00
300,000.00
300,000.00
300,000.00
300,000.00
300,000.00
300,000.00
300,000.00
300,000.00
82,000.00
82,000.00
82,000.00
82,000.00
66,000.00
66,000.00
66,000.00
66,000.00
66,000.00
66,000.00
66,000.00
66,000.00
66,000.00
66,000.00
66,000.00
66,000.00
152,000.00
13,572.00
33,104.00
129,968.00
2,500.00
165,572.00
165,572.00
129,968.00
129,968.00
129,968.00
129,968.00
48,000.00
4,800.00
43,200.00
48,000.00
48,000.00
43,200.00
43,200.00
43,200.00
43,200.00
50,000.00
50,000.00
2,000.00
2,000.00
2,000.00
1,500.00
3,500.00
2,000.00
2,000.00
2,000.00
2,000.00
2,000.00
2,000.00
30,000.00
11,500.00
18,500.00
30,000.00
30,000.00
30,000.00
30,000.00
164,000.00
7,280.00
156,720.00
164,000.00
164,000.00
7,280.00
156,720.00
164,000.00
164,000.00
164,000.00
99,700.00
99,700.00
1,800.00
1,800.00
1,800.00
1,800.00
1,800.00
1,800.00
1,800.00
1,800.00
1,800.00
1,800.00
52,635.42
52,635.42
7,500.00
7,500.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
18,008,815.42
18,008,815.42
1,500.00
1,500.00
2,000.00
2,000.00
510,000.00
300,000.00
210,000.00
510,000.00
510,000.00
84,000.00
130,000.00
214,000.00
1,237,500.00
1,237,500.00
19,246,315.42
19,246,315.42
DEPRECIACION ACUMULADA
ACTIVO
1 EDIFICIO
2 MAQUINARIA Y EQUIPO
3 EQUIPO DE TRANSPORTE
4 MUEBLE Y ENSERES
5 EQUIPO DE OCMPUTO
VALO HISTORICO
800,000.00
85,000.00
25,000.00
5,000.00
10,000.00
TASA
3 %.
10 %.
25 %.
10 %.
25 %.
CIACION ACUMULADA
ENERO
FBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
JULIO
45,000.00
12,500.00
8,500.00
AGOSTO SETIEMBRE
50,000.00
-3,500.00
OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

24,000.00
8,500.00
15,000.00
1,125.00
2,500.00
1,947.92
-437.50
4,010.42
52,635.42
13,635.42
ASIENTOS DE AJUSTE PATRIMONIAL

MOVIMIENTO CONTABLE DEL PERIODO
1101.01 Caja
7,000.00
425,000.00
280,000.00
44,000.00
2,000.00
2,000.00
30,000.00
1,800.00
425,000.00
7,000.00
280,000.00
44,000.00
2,000.00
30,000.00
1,800.00
2,000.00
1101.03
80,000.00
64,000.00
425,000.00
7,000.00
280,000.00
44,000.00
300,000.00
2,000.00
30,000.00
791,800.00
791,800.00
1,232,000.00
1501 EDIFICIOS Y ESTRUCTURAS

800,000.00
510,000.00
210,000.00
300,000.00
510,000.00
1,820,000.00
510,000.00
2103 CUENTAS POR PAGAR

80,000.00
80,000.00
100,000.00
120,000.00
300,000.00
100,000.00
14,000.00
300,000.00
300,000.00
14,000.00
82,000.00
300,000.00
66,000.00
66,000.00
43,200.00
43,200.00
156,720.00
156,720.00
1,800.00
1,800.00
1,143,720.00
1502
200,000.00
200,000.00
2104
1,181,720.00
3401 Superavit Acumulado

130,000.00
130,000.00
4102
130,000.00
130,000.00
4602 VENTA DE VEHICULOS, MAQUINARIAS Y OTROS

2,000.00
4303
2,000.00
4402 TRASPASOS Y REMESAS CORRIENTES RECIBIDOS

90,000.00
100,000.00
4403
190,000.00
5202 PRESTACIONES Y ASISTENCIA SOCIAL

100,000.00
14,000.00
114,000.00
5301
99,700.00
420.00
100,120.00
5701 COSTO DE VENTA ACTIVOS NO FINANCIEROS

1,500.00
5801
52,635.42
5,000.00
1,500.00
57,635.42
8101 PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA, MODIFICAC

1,625,000.00
1,225,000.00
71,000.00
71,000.00
8201
1,225,000.00
71,000.00
1,696,000.00
1,296,000.00
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS

2,000.00
120,000.00
100,000.00
2,000.00
300,000.00
100,000.00
14,000.00
300,000.00
300,000.00
14,000.00
82,000.00
300,000.00
66,000.00
66,000.00
129,968.00
165,572.00
43,200.00
48,000.00
164,000.00
164,000.00
1,800.00
1,800.00
1,202,968.00
1,281,372.00
1,296,000.00
8501 EJECUCIN DE INGRESOS
425,000.00
280,000.00
44,000.00
300,000.00
2,000.00
30,000.00
1,081,000.00
9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBA

120,000.00
100,000.00
100,000.00
300,000.00
300,000.00
14,000.00
14,000.00
300,000.00
300,000.00
66,000.00
66,000.00
9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR

100,000.00
120,000.00
300,000.00
100,000.00
14,000.00
300,000.00
300,000.00
14,000.00
66,000.00
300,000.00
66,000.00
900,000.00
780,000.00
780,000.00
900,000.00
Depsitos En Instituciones Financieras Pbl

80,000.00
2,000.00
300,000.00
14,000.00
82,000.00
66,000.00
129,968.00
43,200.00
164,000.00
1,800.00
1201 CUENTAS POR COBRAR

84,000.00
425,000.00
775,000.00
280,000.00
5,000.00
44,000.00
5,000.00
5,000.00
1202
2,000.00
1,500.00
2,000.00
864,000.00
5,500.00
759,000.00
882,968.00
ACTIVOS NO PRODUCIDOS
INTERMEDIACIN DE RECURSOS MONETARIOS
2,500.00
2,500.00
IMPUESTO A LA PROPIEDAD
450,000.00
1503 VEHCULOS, MAQUINARIAS Y OTROS

125,000.00
3,500.00
66,000.00
50,000.00
2101
7,280.00
241,000.00
7,280.00
3,500.00
2102 REMUNERACIONES, PENSIONES Y BENEFICIOS POR PAGAR

129,968.00
6,000.00
2105
129,968.00
300,000.00
100,000.00
129,968.00
135,968.00
400,000.00
4302 VENTA DE DERECHOS Y TASAS ADMINISTRATIVOS

65,000.00
450,000.00
VENTA DE SERVICIOS
260,000.00
65,000.00
4401 DONACIONES CORRIENTES RECIBIDAS EN EFECTIVO Y BIE

11,500.00
260,000.00
DONACIONES DE CAPITAL RECIBIDAS EN

50,000.00
18,500.00
68,500.00
CONSUMO DE BIENES
11,500.00
5101 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES - RETRIBUCIONES

152,000.00
48,000.00
200,000.00
5302 CONTRATACION DE SERVICIOS

90,000.00
164,000.00
1,380.00
255,380.00
5802 PROVISIONES DEL EJERCICIO

7,500.00
7,500.00
425,000.00
280,000.00
44,000.00
300,000.00
2,000.00
30,000.00
8301 PRESUPUESTO DE GASTOS

120,000.00
1,625,000.00
2,000.00
71,000.00
100,000.00
300,000.00
14,000.00
300,000.00
66,000.00
165,572.00
48,000.00
164,000.00
1,800.00
1,281,372.00
1,081,000.00
CIN DE INGRESOS
RATOS Y COMPROMISOS POR CO
8601
1,696,000.00
EJECUCIN DE GASTOS
2,000.00
100,000.00
300,000.00
14,000.00
300,000.00
82,000.00
66,000.00
129,968.00
43,200.00
164,000.00
1,800.00
1,202,968.00
9103 VALORES Y GARANTAS
775,000.00
425,000.00
300,000.00
280,000.00
300,000.00
44,000.00
300,000.00
1,375,000.00
1,049,000.00
9104 VALORES Y GARANTAS POR CONT

425,000.00
775,000.00
280,000.00
300,000.00
44,000.00
300,000.00
300,000.00
1,049,000.00
1,375,000.00

2,000.00
1301 BIENES Y SUMINISTROS DE FUNCIONAM

40,000.00
100,000.00
120,000.00
99,700.00
100,000.00
1,500.00
2,000.00
260,000.00
33,104.00
4,800.00
7,280.00
201,200.00
1508 DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO (CR)

2,000.00
54,000.00
36,000.00
10,000.00
52,635.42
2,000.00
152,635.42
45,184.00

300,000.00
100,000.00
2401 PROVISIONES
7,500.00
7,500.00
400,000.00
SAS ADMINISTRATIVOS
3101
4404 TRASPASOS Y REMESAS DE CAPITAL RECIBIDOS

510,000.00
210,000.00
300,000.00
510,000.00
510,000.00
5103 CONTRIBUCIONES A LA SEGURIDAD SOCIAL

13,572.00
13,572.00
ES Y GARANTAS POR CONTRA
1303 BIENES DE ASISTENCIA SOCIAL

14,000.00
14,000.00
14,000.00
14,000.00
CIN Y AGOTAMIENTO (CR)
HACIENDA NACIONAL
1,000,000.00
214,000.00
1,214,000.00
3201 HACIENDA NACIONAL ADICIONAL

84,000.00
84,000.00
510,000.00
84,000.00
DEBE
1101.01 Caja
791,800.00
1101.03 Depsitos En Instituciones Financieras Pblicas
1,232,000.00
1201 CUENTAS POR COBRAR
864,000.00
1202 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS
2,000.00
1301 BIENES Y SUMINISTROS DE FUNCIONAMIENTO
260,000.00
1303 BIENES DE ASISTENCIA SOCIAL
14,000.00
1501 EDIFICIOS Y ESTRUCTURAS
1,310,000.00
1502 ACTIVOS NO PRODUCIDOS
200,000.00
1503 VEHCULOS, MAQUINARIAS Y OTROS
241,000.00
1508 DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO (CR)
2,000.00
2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS
7,280.00
2102 REMUNERACIONES, PENSIONES Y BENEFICIOS POR PAG
129,968.00
2103 CUENTAS POR PAGAR
1,143,720.00
2104 INTERMEDIACIN DE RECURSOS MONETARIOS
2105 OBLIGACIONES TESORO PBLICO
400,000.00
2401 PROVISIONES
3101 HACIENDA NACIONAL
3201 HACIENDA NACIONAL ADICIONAL
3401 Superavit Acumulado
4102 IMPUESTO A LA PROPIEDAD
4302 VENTA DE DERECHOS Y TASAS ADMINISTRATIVOS
4303 VENTA DE SERVICIOS
4401 DONACIONES CORRIENTES RECIBIDAS EN EFECTIVO Y BIENES
4402 TRASPASOS Y REMESAS CORRIENTES RECIBIDOS
4403 DONACIONES DE CAPITAL RECIBIDAS EN EFECTIVO Y EN BIENES
4404 TRASPASOS Y REMESAS DE CAPITAL RECIBIDOS
4602 VENTA DE VEHICULOS, MAQUINARIAS Y OTROS
5101 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES - RETRIBUCION
200,000.00
5103 CONTRIBUCIONES A LA SEGURIDAD SOCIAL
13,572.00
5202 PRESTACIONES Y ASISTENCIA SOCIAL
114,000.00
5301 CONSUMO DE BIENES
100,120.00
5302 CONTRATACION DE SERVICIOS
255,380.00
5701 COSTO DE VENTA ACTIVOS NO FINANCIEROS
1,500.00
5801 ESTIMACIONES DEL EJERCICIO
55,229.00
5802 PROVISIONES DEL EJERCICIO
7,500.00
8101 PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA, MODIFIC
1,696,000.00
8201 PRESUPUESTO DE INGRESOS
1,296,000.00
8301 PRESUPUESTO DE GASTOS
1,281,372.00
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
1,202,968.00
8501 EJECUCIN DE INGRESOS
1,081,000.00
8601 EJECUCIN DE GASTOS
9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS
900,000.00
9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR CONTRA
780,000.00
9103 VALORES Y GARANTAS
1,375,000.00
9104 VALORES Y GARANTAS POR CONTRA
1,049,000.00
18,006,409.00
HABER
789,800.00
882,968.00
759,000.00
2,000.00
199,700.00
14,000.00
2,023,800.00 1,672,768.00
2,000.00
349,032.00
105,000.00
60,300.00
1,310,000.00
200,000.00
3,500.00
237,500.00
150,229.00
148,229.00
45,184.00
37,904.00
135,968.00
6,000.00
1,181,720.00
38,000.00
2,500.00
2,500.00
400,000.00
0.00
7,500.00
7,500.00
1,000,000.00
1,000,000.00
84,000.00
84,000.00
130,000.00
130,000.00
450,000.00
450,000.00
65,000.00
65,000.00
260,000.00
260,000.00
11,500.00
11,500.00
190,000.00
190,000.00
68,500.00
68,500.00
510,000.00
510,000.00
2,000.00
2,000.00
200,000.00
13,572.00
114,000.00
100,120.00
255,380.00
1,500.00
55,229.00
7,500.00
1,296,000.00
400,000.00
1,081,000.00
215,000.00
1,696,000.00
414,628.00
1,281,372.00
78,404.00
1,081,000.00
1,202,968.00
1,202,968.00
780,000.00
120,000.00
900,000.00
120,000.00
1,049,000.00
326,000.00
1,375,000.00
326,000.00
18,006,409.00 5,153,133.00 5,153,133.00
MUNICIPALIDAD DISTRITAL EL PARAISO
Cd.
Cuentas
Asiento Referencial de Apertura

Debe
1101
Caja y Bancos
302 000
1201
Cuentas por Cobrar
168 000
1202
Cuentas por Cobrar Diversas
1209
Estimacin de Cuentas de Cobranza Dudosa
1301
Bienes y Suministros de Funcionamiento
1303
Bienes de Asistencia Social
1501
Edificios y Estructuras
1 600 000
1502
Activos No Producidos
400 000
1503
Vehculos, Maquinarias y Otros
250 000
1508
Depreciacin, Amortizacin y Agotamiento (cr)
2101
Impuestos, Contribuciones y Otros
2102
Remuneraciones, Pensiones y Beneficios por Pagar
2103
Cuentas por Pagar
2105
Obligaciones Tesoro Pblico
2401
Provisiones
3101
Hacienda Nacional
3201
Hacienda Nacional Adicional
3401
Superavit Acumulado
4102
Impuesto a la Propiedad
4302
Venta de Derechos y Tasas Administrativos
4303
Venta de Servicios
4401
Donaciones Corrientes Recibidas en Efectivo y Bienes
4402
Traspasos y Remesas Corrientes Recibidos
4403
Donaciones de Capital Recibidas en Efectivo y en Bienes
4404
Traspasos y Remesas de Capital Recibidos
4602
Venta de Vehiculos, Maquinarias y Otros
5101
Personal y Obligac. Soc. - Retribuc. y Complem. en Efectivo
5103
Contribuciones a la Seguridad Social
5202
Prestaciones y Asistencia Social
5301
Consumo de Bienes
5302
Contratacion de Servicios
5506
Otros gastos diversos
5701
Costo de Venta Activos No Financieros
5801
Estimaciones del Ejercicio

SUMAS
RESULTADO DEL EJERCICIO
8101
Presup. Instituc. Apertura, Modific. Y Presup. Instituc. Modif.
8201
Presupuesto de Ingresos
80 000
2 800 000
8301
Presupuesto de Gastos
8401
Asignaciones Comprometidas
8501
Ejecucin de Ingresos
8601
Ejecucin de Gastos
SUMAS
9101
Contratos y Compromisos Aprobados
9102
Contratos y Compromisos por Contra
9103
Valores y Garantas
9104
Valores y Garantas por el contrario
9105
Biene en prestamo, custodia y no depreciables
9106
Control de bienes en prestamo, custodia y no depreciables
SUMAS
TOTALES
2 800 000
BALANCE CONSTRUCTIVO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2
nto Referencial de Apertura

Haber
Movimiento Acumulado AL
31.12.2014
Debe
Haber
Deudor
3 430 000
2 746 740
683 260
1 729 000
1 509 000
220 000
4 000
7 000
11 000
11 000
320 000
202 400
228 000
228 000
2 620 000
160 000
Debe
11 000
117 600
1 020 000
400 000
482 000
7 000
4 000
305 417
301 417
85 448
66 120
19 328
12 000
Acreedor
2 620 000
400 000
200 000
Ajustes y Regularizacin
Patrimonial
Saldos
475 000
351,060.00
378,060.00
27 000
2 202 352
2 280 852
78 500
1 400 000
1 400 000
2 000 000
2 000 000
2 000 000
168 000
168 000
168 000
168 000
260 000
260 000
260 000
260 000
900 000
900 000
130 000
130 000
520 000
520 000
23 000
23 000
380 000
380 000
137 000
137 000
1 020 000
1 020 000
4 000
415 000
27 360
27 360
228 000
228 000
199 400
199 400
512 000
512 000
2 000
2 000
3 000
3 000
116 417
2 800 000
4 000
415 000
116 417
14 699 917
14 699 917
6 026 037
3 392 000
3 192 000
200 000
3 192 000
1 562 000
1 630 000
6 026 037
1 448 000
2 561 360
3 392 000
830 640
2 416 740
2 561 360
144 620
1 562 000
1 562 000
2 416 740
13 124 100
13 124 100
2 130 000
2 130 000
2 130 000
2 130 000
3 862 000
3 810 000
3 810 000
3 862 000
2 000
2 416 740
3 392 000
52 000
52 000
2 000
2 000
2 800 000
3 392 000
2 000
11 934 000
11 934 000
54 000
54 000
39 758 017
39 758 017
9 472 037
9 472 037
1 448 000
DICIEMBRE DEL 2014
Ajustes y Regularizacin
Patrimonial
Haber
Distribucin de Saldos
Saldos Ajustados
Activo
Balance
Pasivo
Activo
683 260
683 260
220 000
220 000
7 000
117 600
3 640 000
Gastos
11 000
117 600
1 020 000
2 620 000
400 000
400 000
475 000
475 000
428 000
Pasivo
7 000
11 000
1 020 000
Resultados
301 417
301 417
66 120
66 120
27 000
27 000
78 500
78 500
2 428 000
2 428 000
900 000
130 000
520 000
23 000
380 000
137 000
1 020 000
4 000
415 000
415 000
27 360
27 360
228 000
228 000
199 400
199 400
512 000
512 000
2 000
2 000
3 000
3 000
116 417
1 448 000
7 046 037
116 417
7 046 037
4 522 860
4 522 860
200 000
1 630 000
2 912 037
1 503 177
1 610 823
1 610 823
4 522 860
3 114 000
830 640
144 620
1 562 000
2 416 740
3 392 000
3 392 000
52 000
52 000
2 000
2 000
1 448 000
54 000
54 000
10 492 037
10 492 037
4 522 860
4 522 860
3 114 000
HT - 1
Distribucin de Saldos
Resultados
Presupuesto
Ingresos
Debe
900 000
130 000
520 000
23 000
380 000
137 000
1 020 000
4 000
3 114 000
3 114 000
200 000
1 630 000
Haber
830 640
144 620
1 562 000
2 416 740
3 392 000
3 392 000
52 000
52 000
2 000
2 000
3 114 000
54 000
54 000
3 446 000
3 446 000

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ASIENTOS PARA EL BALANCE CONSTRUCCTIVO

Recursos Directamente Recaudados

Recursos Determinados - Otros Impuestos Municipales

CUENTAS POR COBRAR

Derechos Y Tasas Administrativos

BIENES Y SUMINISTRO DE FUNCIONAMIENTO

Papeleria En General, Utiles Y Materiales De Oficina

Aseo, Limpieza Y Tocador

Para Edificios Y Estructuras

VEHCULOS, MAQUINARIAS Y OTROS

Maquinas Y Equipos De Oficina

DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO (CR)

Maquinaria, Equipo, Mobiliario Y Otros.

CUENTAS POR PAGAR

REMUNERACIONES, PENSIONES Y BENEFICIOS POR PAGAR

HACIENDA NACIONAL ADICIONAL

01/01/2007 por el inventario inicial de apertural del periodo 2008

Fondo De Compensacin Municipal

PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA, MODIFICACIONES Y PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFI

Fondo De Compensacin Municipal

x/x Aprobacion del presupuesto de ingreso

Recursos Directamente Recaudados

Fondo De Compensacin Municipal

Canon Y Sobrecanon, Regalas, Renta De Aduanas Y Participaciones

Recursos Directamente Recaudados

Fondo De Compensacin Municipal

Canon Y Sobrecanon, Regalas, Renta De Aduanas Y Participaciones

x/x Aprobacion del presupuesto de gasto

Rentas De La Propiedad Real

VENTA DE DERECHOS Y TASAS ADMINISTRATIVOS

Licencias De Funcionamiento Y Otros

X/X P or la emision de los recibo de cobranza

x/x por el cobro de los impuestos

Recursos Determinados - Otros Impuestos Municipales

Rentas De La Propiedad Real

x/x Cobro de rentas y tasas municipales

Derechos Y Tasas Administrativos

x/x Por el cobro de cuentas por cobrar del ejercicios anteriores

x/x Por la ejecucion de los ingresos municipales

Recursos Determinados - Otros Impuestos Municipales

Papeleria En General, Utiles Y Materiales De Oficina

Aseo, Limpieza Y Tocador

Para Edificios Y Estructuras

CUENTAS POR PAGAR

x/x Por el compromiso del gasto

x/x Por la orden de compra recibica y pendiente de pago

Traspasos Del Tesoro Pblico

x Por la entrega de alimento para Programa de vaso de leche y clubes de madres

Activos No Financieros Por Pagar

Ordenes De Servicio Por Ejecutar

Otros Bienes De Asistencia Social

CUENTAS POR PAGAR

CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS

Otros Bienes De Asistencia Social

BIENES DE ASISTENCIA SOCIAL

Otros Bienes De Asistencia Social

x/x Por la entrega de los bienes para el apoyo de la comunidad

Equipos Computacionales Y Perifricos

CUENTAS POR PAGAR

CONTRIBUCIONES A LA SEGURIDAD SOCIAL

Rgimen De Prestaciones De Salud

Sistema Nacional De Pensiones