ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS EJERCICIO 2

BALANCE GENERAL
Activo corriente
Efectivo y Equivalentes
Cuentas por cobrar
Inventarios
Gastos anticipados
Activo no corriente
Propiedad, planta y equipo
TOTAL ACTIVO
Pasivo corriente
Cuentas por pagar
Prstamo bancario C.P.
ISR por pagar
Pasivo no corriente
Prstamo bancario L.P.
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social
Reserva Legal
Utilidad Acumulada
Utilidad o prdida del ejercicio
TOTAL PASIVO MS PATRIMONIO

AO 2013
$ 136,000.00
$ 40,000.00
$ 80,000.00
$ 15,000.00
$
1,000.00
$ 220,000.00
$ 220,000.00
$ 356,000.00
$ 60,000.00
$ 10,000.00
$ 50,000.00
$
$ 143,000.00
$ 143,000.00
$ 203,000.00
$ 153,000.00
$ 145,000.00
$
$ 60,000.00
$ (52,000.00)
$ 356,000.00

ESTADO DE RESULTADOS
Ventas
-Costo de Ventas
= Utilidad o prdida Bruta
- Gastos de Operacin
Gastos de administracin
Gastos de Ventas
= Utilidad o prdida de Operacin
-Gastos Financieros
=Utilidad o prdida antes de reserva legal
- Reserva Legal
= Utilidad o prdida antes de ISR
- Impuesto sobre la renta
= Utilidad o prdida del ejercicio

VARIACIN

EFECTO EN EFVO

ACTIVIDAD

$ (29,500.00)
$ 88,000.00 $
$
4,500.00 $
$
-

(88,000.00) OPERACIN
(4,500.00) OPERACIN

(96,000.00) INVERSIN

96,000.00 $

$ 13,000.00 $
$ (12,500.00) $
$
-

13,000.00 OPERACIN
(12,500.00) FINANCIACIN

$ (35,750.00) $

(35,750.00) FINANCIACIN

(8,000.00) $

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO 2014

FLUJO ACTIVIDADES DE OPERACIN
$ 129,750.00
FLUJO ACTIVIDADES DE INVERSIN
$ (96,000.00)
FLUJO ACTIVIDADES DE FINANCIACIN
$ (63,250.00)
FLUJO NETO DE EFECTIVO

(8,000.00) FINANCIACIN

PROYECCIN 2014
RESULTADO
INCREMENTO
DISMINUCIN
2014
120,000.00 $
300,000.00
$ 420,000.00
90,000.00 $
45,000.00
$
135,000.00
30,000.00
$ 285,000.00
75,000.00
$
75,750.00
40,000.00
$
8,000.00 $
32,000.00
35,000.00 $
8,750.00
$
43,750.00
(45,000.00)
$ 209,250.00
7,000.00
$
7,000.00
(52,000.00)
$ 202,250.00
$
14,157.50
(52,000.00)
$ 188,092.50
$
56,427.75
(52,000.00)
$ 131,664.75
2013

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

PROYECCIN 2014
$
199,000.00
$
10,500.00
$
168,000.00
$
19,500.00
$
1,000.00
$
316,000.00
$
316,000.00
$
515,000.00
$
116,927.75
$
23,000.00
$
37,500.00
$
56,427.75
$
107,250.00
$
107,250.00
$
224,177.75
$
290,822.25
$
145,000.00
$
14,157.50
$
$
131,664.75
$
515,000.00

EFECTO EN EL
VARIACIN
EFECTIVO
ACTIVIDAD
$
420,000.00 $ 420,000.00 OPERACIN
$
135,000.00 $ (135,000.00) OPERACIN

$
$
$

32,000.00 $ (32,000.00) OPERACIN

43,750.00 $ (43,750.00) OPERACIN
7,000.00 $

(7,000.00) FINANCIACIN

$ (29,500.00)

ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS EJERCICIO 3

BALANCE GENERAL
Activo corriente
Efectivo y Equivalentes
Cuentas por cobrar
Inventarios
Gastos anticipados
Inversiones en valores a corto plazo
Activo no corriente
Propiedad, planta y equipo
Acciones, Bonos y Valores
TOTAL ACTIVO
Pasivo corriente
Cuentas por pagar
Prstamo bancario C.P.
ISR por pagar
Dividendos por pagar
Pasivo no corriente
Prstamo bancario L.P.
Obligaciones y Bonos a L.P.
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social
Reserva Legal
Utilidad Acumulada
Utilidad o prdida del ejercicio
TOTAL PASIVO MS PATRIMONIO

AO 2013
$ 368,000.00
$ 128,000.00
$ 150,000.00
$ 80,000.00
$
$ 10,000.00
$ 350,000.00
$ 300,000.00
$ 50,000.00
$ 718,000.00
$ 100,821.40
$ 59,600.00
$ 25,800.00
$
7,421.40
$
8,000.00
$ 193,000.00
$ 80,000.00
$ 113,000.00
$ 293,821.40
$ 424,178.60
$ 350,000.00
$
1,862.00
$ 55,000.00
$ 17,316.60
$ 718,000.00

ESTADO DE RESULTADOS
Ventas
-Costo de Ventas
= Utilidad o prdida Bruta
- Gastos de Operacin
Gastos de administracin
Gastos de Ventas
= Utilidad o prdida de Operacin
-Gastos Financieros
+Productos Financieros
=Utilidad o prdida antes de reserva legal
- Reserva Legal
= Utilidad o prdida antes de ISR
- Impuesto sobre la renta
= Utilidad o prdida del ejercicio

VARIACIN

EFECTO EN EFVO

ACTIVIDAD

$ 174,228.60
$ (75,000.00) $
$
24,000.00 $
$
5,000.00 $
$
15,000.00 $

75,000.00
(24,000.00)
(5,000.00)
(15,000.00)

$ (115,000.00) $
$
50,000.00 $

115,000.00 INVERSIN
(50,000.00) INVERSIN

$
$
$
$

13,000.00
(6,450.00)
(7,421.40)
(8,000.00)

$
$
$
$

13,000.00
(6,450.00)
(7,421.40)
(8,000.00)

OPERACIN
OPERACIN
OPERACIN
INVERSIN

(80,000.00) $
87,000.00 $

(80,000.00) FINANCIACIN
87,000.00 FINANCIACIN

25,000.00 $

25,000.00 FINANCIACIN

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO 2014

FLUJO ACTIVIDADES DE OPERACIN
$ 104,078.60
FLUJO ACTIVIDADES DE INVERSIN
$ 66,200.00
FLUJO ACTIVIDADES DE FINANCIACIN
$
3,950.00
FLUJO NETO DE EFECTIVO

OPERACIN
FINANCIACIN
OPERACIN
FINANCIACIN

$
$

PROYECCIN 2014
INCREMENTO
DISMINUCIN RESULTADO 2014
300,000.00 $
150,000.00
$
450,000.00
145,000.00 $
72,500.00
$
217,500.00
155,000.00
$
232,500.00
120,000.00
$
180,000.00
30,000.00 $
15,000.00
$
45,000.00
90,000.00 $
45,000.00
$
135,000.00
35,000.00
$
52,500.00
12,600.00 $
1,000.00
$
13,600.00
4,200.00 $
12,000.00
$
16,200.00
26,600.00
$
55,100.00
1,862.00
$
3,857.00
24,738.00
$
51,243.00
7,421.40
$
15,372.90
17,316.60
$
35,870.10
2013

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

PROYECCIN 2014
$
511,228.60
$
302,228.60
$
75,000.00
$
104,000.00
$
5,000.00
$
25,000.00
$
285,000.00
$
185,000.00
$
100,000.00
$
796,228.60
$
137,322.90
$
72,600.00
$
19,350.00
$
15,372.90
$
30,000.00
$
200,000.00
$
$
200,000.00
$
337,322.90
$
458,905.70
$
400,000.00
$
5,719.00
$
17,316.60
$
35,870.10
$
796,228.60

FINANCIACIN

EFECTO EN EL
VARIACIN
EFECTIVO
ACTIVIDAD
$
450,000.00 $ 450,000.00 OPERACIN
$
217,500.00 $ (217,500.00) OPERACIN

$
$
$
$

45,000.00 $ (45,000.00) OPERACIN

135,000.00 $ (135,000.00) OPERACIN
13,600.00 $
16,200.00 $

(13,600.00) FINANCIACIN
16,200.00 INVERSIN

$ 174,228.60