RICARDO ARTURO SALAZAR PUCHANA

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Actividad Unidad 2
1. Defina y explique qu instrumentos puede utilizar una Entidad
Financiera para controlar el lavado de activos.
R/ Para que las Entidades Financieras tengan un adecuado Sistema
Integral Para el Lavado de Activos (SIPLA) stas deben tener como
mnimo los siguientes instrumentos:
Seales de Alerta: Las seales de alerta como su nombre lo indica nos,
muestran los comportamientos particulares de los clientes y las
situaciones atpicas que presentan las operaciones y que pueden
encubrir operaciones de lavado de activos.
Desarrollo Tecnolgico: Las entidades vigiladas deben contar con las
herramientas tecnolgicas adecuadas, como ejemplo podemos tomar la
herramienta tecnolgica Monitor Plus que es una solucin de
monitoreo y reaccin multi-propsito, muy poderosa e inteligente que
utilizando estratgicas mltiples en tiempo real, cercano al real o por
lotes; puede utilizarse para la Deteccin de Patrones de Conducta, la
Generacin de alertas y mensajes informativos.
Segmentacin del mercado: Segmento es el rango de mercado
dentro el cual se inscribe cada cliente o usuario de acuerdo con la
naturaleza, caractersticas, volumen o frecuencia de sus transacciones,
nivel de riesgo, clase de producto o servicio, origen o destino de las
operaciones, o cualquier otro criterio similar, conforme las polticas
comerciales de clasificacin adoptadas por la entidad vigilada.
El propsito de la segmentacin es el de determinar las caractersticas
usuales de las transacciones que se desarrollan dentro del mismo y
compararlas con las transacciones que realicen los correspondientes
clientes o usuarios a efectos de detectar las operaciones inusuales que
stos realicen.
Consolidacin electrnica de operaciones por cliente: Las
Entidades Financieras deben tener un Software (Base de Datos) donde se
almacene toda la informacin de las transacciones de los clientes y que
permita ser consultada mediante reportes, para poder analizar el
comportamiento del cliente en un periodo determinado.
Control y registro de transacciones individuales en efectivo:
Todas las Entidades vigiladas deben dejar constancia en un formulario
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firmado por el cliente cuando las operaciones se realizan en efectivo por
sumas mayores o iguales a ($10.000.000) si es moneda legal o
(US$5.000) si es Dlar de Estados Unidos o su equivalente en otra
moneda.
Control de transacciones mltiples: Estn constituidas por aquellas
transacciones individuales de cada cliente que no superen los valores
que se mencionan en el punto anterior y que por su acumulado en un
mes calendario independiente si se realiza en la misma oficina o no,
superen los ($50.000.000) en moneda legal o (US$50.000) en Dlar de
Estados Unidos su equivalente en otras monedas.
Capacitacin y entrenamiento del personal: ste es otro
instrumento esencial debido a que ayuda a mantener actualizado al
personal, acerca del marco regulatorio vigente y de los mecanismos de
control y prevencin del lavado adoptados.
Las entidades deben capacitar y entrenar a sus empleados en los
procesos de induccin y anualmente en los de programas de
actualizacin a travs de programas orientados a la prevencin y control
del lavado respecto de las operaciones especficas de cada rea.
Cdigo de conducta: El cdigo de conducta es aquel instrumento
mediante el cual la entidad vigilada seala de manera expresa las reglas
de conducta que orientan su actuacin y la de cada uno de sus
funcionarios en el adecuado funcionamiento del SIPLA respecto de cada
uno de los productos o servicios que ofrece.
Manual de procedimientos: El manual es el instrumento mediante el
cual la entidad recoge los procedimientos necesarios para ejecutar cada
uno de los mecanismos que adopte para desarrollar su propio SIPLA.
Dicho manual, con el fin de que refleje la importancia que reviste una
adecuada prevencin y control del lavado, debe ser aprobado por la
junta directiva de la entidad (u rgano que haga sus veces).
2. Qu es un cdigo de conducta, quien lo debe definir y a quienes
debe involucrar?
R/ El cdigo de conducta es aquel instrumento mediante el cual la
entidad vigilada seala de manera expresa las reglas de conducta que
orientan su actuacin y la de cada uno de sus funcionarios en el
adecuado funcionamiento del SIPLA respecto de cada uno de los
productos o servicios que ofrece, lo debe definir la Superintendencia
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Financiera de Colombia e involucra a sus accionistas, administradores y
empleados de la Entidad.
3. En qu tipo de servicios bancarios se debe aplicar mecanismos
de control del lavado de activos y hacia qu tipo de clientes
debe ir dirigido?
R/ La norma dice (1.4.1. La prevencin y control del lavado abarca las
operaciones relacionadas con los servicios y productos de la entidad,
sean stas documentarias, electrnicas, en efectivo o desarrolladas en
cualquier otra forma; se trate de operaciones en moneda legal o
extranjera; o sean operaciones activas, pasivas o neutras.)
Los mecanismos de control del lavado de activos se deben aplicar a los
siguientes servicios bancarios:
Productos de Captacin: Operaciones Pasivas (Cuentas Corrientes y
de Ahorro, CDT, entre otros)
Productos de Colocacin: Operaciones Activas todo tipo de crditos
(Vivienda, Libre Inversin, Educacin, etc.)
Mercado Cambiario: (Pagos y Envo
Internacionales, Compra y Venta de Divisas)

de

Giros

Nacionales

Recaudos: Son Operaciones neutras (Pagos de servicios como Agua,

Energa, Cable, Gas, entre otros)
4. Defina brevemente y con sus propias palabras, cul es el
propsito principal de que las Entidades Financieras conozcan
bien a sus clientes.
R/ El principal propsito es cumplir con la normativa vigente para la
prevencin de lavado de activos y financiacin del terrorismo, seguido
puedo decir que las Entidades Financieras deben tener claro quin es su
cliente, conocer cul es el origen de sus fondos, que tipo de operaciones
desea realizar con la Entidad, para as brindarle un mejor servicio e
incluirlo en un segmento de clientes.
5. Cules son los entes del estado encargados de vigilar el
cumplimiento de las normas en materia de lavado de activos?
R/ UIAF: La Unidad de Informacin y Anlisis Financiero es la entidad del
Estado encargada de centralizar, sistematizar y analizar datos
relacionados con operaciones de Lavado de Activos, es decir, la Unidad
es un filtro de informacin que se apoya en tecnologa para consolidar y
agregar valor a los datos recolectados, esto le permite detectar
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operaciones que pueden estar relacionadas con el delito de Lavado de
Activos.
CCICLA: Comisin de Coordinacin Interinstitucional para el Control del
Lavado de Activos adscrita al Ministerio de Justicia y del Derecho, como
mximo organismo consultivo del Gobierno Nacional y ente coordinador
de las acciones que desarrolla el Estado para enfrentar el lavado de
activos, sta establece los lineamientos de la poltica pblica para LA/FT.
Polica Judicial: compuesta por el Cuerpo Tcnico de Investigacin y la
Polica Nacional, que se encargan de obtener todos los elementos
materiales probatorios y evidencia fsica, que sern presentados por la
Fiscala General de la Nacin al momento de la acusacin.
Fiscala General de la Nacin: le corresponde realizar las
indagaciones o investigaciones de hechos que revistan caractersticas de
delito sobre los cuales tenga conocimiento por medio de denuncia,
querella, peticin especial o cualquier otro medio idneo; De igual forma
se le atribuye investigar y acusar a los presuntos responsables de haber
cometido un delito, en este caso, de lavado de activos o alguno de sus
delitos subyacentes; as como de dirigir y coordinar las funciones de
polica judicial que en forma permanente ejerce su cuerpo tcnico de
investigacin, la Polica Nacional y los dems organismos que seale la
Ley.
Jueces: Quienes son responsables de pronunciarse sobre la acusacin
de la Fiscala General de la Nacin a travs de las sentencias.

Bibliografa Y Webgrafa
www.UIAF.gov.co
www.buenastareas.com
Circular Externa 046 de 2002
www.superfinanciera.gov.co
Foro temtico 2
Qu importancia tiene la organizacin que establece la
Superintendencia Financiera a las entidades sometidas al control y
vigilancia para controlar el lavado de activos, as como el
complemento que representa el cdigo de tica en este
ordenamiento de carcter legal?

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