PC SISTEMS

Innvate Ltda. GC

INFORME COSO
DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD

Bogot 30 de Agosto de 2015

1. Marco institucional de la cia

MISIN
Ofrecer un gran servicio de venta de computadoras de alta calidad, a
travs de un
excelente equipo de trabajo con el fin de satisfacer las necesidades de
nuestros clientes, de manera rpida, amable, cortes e integra. Adems
de
incrementar la productividad y competitividad de nuestros clientes por
medio de
la implementacin y soporte a su hardware y todos los requerimientos
que sean
solicitados.
PC SYSTEM desarrollar las actividades de trabajo en equipo con el fin
de que
todos nuestros asociados lleven consigo el concepto de mejoramiento
continuo,
permitindoles prosperar y crecer llevando a nuestra compaa a ser la
primera
en calidad en cualquier parte del pas.

VISIN
Ser una empresa reconocida a nivel nacional e internacional para el ao
2020, con experiencia en ensamble de computadores porttiles y de
mesa, donde se brinde productos de alta calidad y experiencia integral a
nuestros clientes traducida en bienestar para sus hogares y/o oficinas,
Mantenemos un contacto personalizado conociendo las expectativas de
los particulares y las empresas. Podremos atenderle en horarios
especiales y durante los fines de semana, que le asegura una reparacin
de
calidad y garantizada.

OBJETIVO GENERAL.
Brindar la mejor opcin en Tecnologa de alta calidad para personas que
buscan una opcin distinta con el respaldo y la garanta de una
compaa seria y honesta.

OBJETIVOS ESPECFICOS
-Obtener la bases por medio de las opciones de nuestros clientes y
estudiar la competencia de la zona para generar estrategias de
compra y venta permitiendo a la empresa una buena competitividad.
-ofrecer a los clientes productos a la vanguardia con la tecnolgica
tanto en hardware como en software.
-Dando a nuestros clientes un trato preferencial, con un servicio Serio,
gil, amable y oportuno; sabemos que estos valores son el cimiento de
su confianza en nosotros para llegar a establecer una buena relacin
comercial.

2. Introduccin.
Este departamento busca Coordinar con los Departamentos de Presupuestos,
Tesorera Ventas, Direccin de Personal y aplicacin de polticas y procedimientos
que tengan efecto sobre los registros contables y los estados financieros de la
compaa

3. Entorno del control

En el departamento de Contabilidad se rigen distintas reglas o normas que deben
ser cumplidas a cabalidad por los empleados de esta rea. Se busca mantener las
buenas relaciones interpersonales la empresa y los proveedores; incluyendo
integridad, valores ticos, etc. Cada uno de los colaboradores ya conoce cules
son sus responsabilidades y ya se han asignado autoridades correspondientes, la
orientacin se realiza por parte de la direccin.

4. Evaluacin de los Riesgos

Mayor riesgo de errores, mayor carga operativa, vulnerabilidad de la informacin ,
posibles errores en la presentacin de informacin- Definir un personal acorde a
las necesidades y Definir las funciones de los cargos

5. Actividades de control
Ya que el riesgo encontrado puede afectar a que se alcancen os objetivos
organizacionales es conveniente aplicar lo siguiente:
Se deben buscar autorizaciones por parte de la direccin para que as el
departamento deCONTABILIDAD obtenga los tiempos determinados y el apoyo,
para capacitar al personal encargado sobre los debidos procesos de
Contabilizacion y/o Registros.

6. INFORMACION Y COMUNICACION
CANALES DE COMUNICACIN ABIERTOS
-La informacin pblica oportuna a travs de web e internet o impresos

-Reportes para los niveles de direccin con acceso selectivo

- Datos de uso interno disponible para todos en la entidad sin lmites
-La informacin para uso interno debe incluir la fecha de emisin y debe ser
aprobada por la unidad generadora de los datos incluidos en las misma

7. SUPERVICION

Adems de los controles incorporados en los

procedimientos comprende actividades corrientes de
supervisin, comparaciones conciliaciones como lo son:

1- Al realizar conciliaciones de diversos informes

2- Identificacin rpida de errores importantes

3- Supervisin de tareas administrativas de registro

4- Tomas de inventario fsico ( existencias / activos fijos)

5- Evaluacin del plan de organizacin y de procedimientos
6- Informacin financiera y oportuna

7- Divergencias importantes al corroborar datos agrupados

8- Cumplimiento de las acciones de gestin
9- Reclamos por facturacin errnea
10-Reuniones internas que permitan cruzar informacin financiera o
contable

CONCLUSIONES
La Importancia y el Compromiso con el Control Interno del cumplimiento
de las Polticas y de la Integridad y lucha contra la corrupcin. Tienen que
proporcionar anlisis, valoraciones, consejos e informacin, contribuyendo a
propiciar los cambios en la estructura de la organizacin y en los mtodos
de gestin, en un ambiente abierto.

9. FIRMAS