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1 Tabla de contenido
I.
2.
3.
Misin................................................................................................... 6
4.
Visin.................................................................................................... 6
5.
Valores.................................................................................................. 7
6.
Objetivos Estratgicos........................................................................... 7
7.
ANALISIS FODA..................................................................................... 7
II.
III.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
Factores ambientales........................................................................... 10
7.
8.
IV.
1.
V.
c)
SECADO DE ARROZ..........................................................................15
d)
ENFRIAMIENTO................................................................................ 16
e)
DESPREDADORA.............................................................................. 16
f)
DESCASCARADO............................................................................. 16
g)
SEPARACION DE PADDY...................................................................16
h)
BLANQUEO Y PULIDO.......................................................................17
i)
CLASIFICACIN................................................................................ 17
j)
k)
EMPAQUE......................................................................................... 17
Compras.............................................................................................. 18
2.
Ventas................................................................................................. 18
VI.
a)
Bolsas comerciales.............................................................................. 18
b)
VII.
1.
2.
B.
Anlisis vertical:........................................................................................ 23
3.
4.
5.
RENTABILIDAD DE CAPITALES............................................................29
VIII.
Anexos................................................................................................ 31
I.
Venta de semillas
Control de Gestin Molino Tropical/UMB
Servicio de Molinera
El proceso industrial del arroz en la planta molinera, se desarrolla
siguiendo los ms estrictos estndares de calidad, desarrollada por un
equipo humano de profesionales calificados, con el respaldo de
tecnologa europea de ltima generacin de procedencia inglesa y
alemana, el cual permite un pulido y abrillantado adecuado del grano,
y una seleccin por color, grano a grano con cero defectos, lista para
el embolsado e iniciar su distribucin a los principales mercado del
pas.
Tecnologa
Molinera Tropical cuenta con tecnologa de ltima generacin, que
respalda la calidad ofrecida por sus productos, esto sumado a su
poltica de actualizacin y renovacin constante de maquinaria,
Control de Gestin Molino Tropical/UMB
3. Misin
Somos una empresa que brinda servicios eficientes y oportunos a
nuestros clientes para abastecer a las familias peruanas con arroz de
calidad.
4. Visin
Ser reconocidos como una empresa lder por la calidad de sus productos
y servicios, los que llegarn a todos los hogares peruanos participando
en negocios globales.
5. Valores
6. Objetivos Estratgicos
7. ANALISIS FODA
FORTALEZAS
DEBILIDADES
Facilidad
para
nuevos negocios.
emprender
Limitada cultura
organizacional sostenible en
un largo plazo.
Disponibilidad
al
cambio
organizacional y mejora continua
desde la direccin.
Experiencia en el sector
conocimiento del negocio
OPORTUNIDADES
AMENAZAS
Creciente intensidad de la
competencia entre los rivales
de la Industria arrocera.
Atender a segmentos de
mercado adicionales.
Emprendedores jvenes
manejan los negocios con
mejor disponibilidad para el
cambio y la competitividad.
II.
Gerencia
Gerencia
de
de
Administra
Produccin
cin
Supervisor
Coordinado
Jefatura
de
de
r de Planta
Tesorera
Mantenimie
Industrial
nto
Coordinado
Jefatura de
r de
Contabilida
Saneamien
d
to
Operadores
(Secado y
Planta)
Asistente
de
Gerencia
Asesor
Legal
Externo
Jefatura de
Control
Interno
Jefatura de
RRHH
Gerencia
de
Servicios
Agrcolas
Analista de
Crditos
Coordinado
r de
Crditos
Administra
dor Zona
Costa Norte
Jefatura de
Logstica
Gerencia
de
Proyectos
Gerencia
Comercial
Aistente
Comercial
Jefatura de
Sistemas
Responsable de
abastecimiento
de productos
Responsabl
e Tienda
Nueva
Cajamarca
Supervisor
de Vemtas
Chiclayo
Fundo
Agrcola
Supervisor
de Ventas
Lima
Jefatura de
Aseguramiento
de la Calidad
Responsable de
Proyecto Cascarilla
III.
Analista de
Proyectos
10
PARTIDA ARANCELARIA
DESCRIPCION
1006.20.00.00
1006.30.00.00
1006.40.00.00
Arroz partido
23.02.20.00.00
Ejemplo:
El seor Alejandro T. se dedica a la comercializacin de arroz, vende
900 sacos de arroz pilado de calidad superior a la distribuidora
Control de Gestin Molino Tropical/UMB
11
MONTO
Valor de venta
S/ 90,000
IVAP (4%)
3,600
Total
S/. 93,600
8.
12
IV.
Arroz
paddy
Limpio
Entra
arroz en
cascara
Pre-limpia
de arroz
Silo de
enfriamie
nto
Silo de
almacenami
ento
Silo de
Secado
ARROZ EN
Tolva de
Pilado
DESCASCARA-DORA
MESA PADDY
DESPREDADORA
ARROZ
PULIMIENTO HIDROAMBIENTADORA AL AGUA
PULIMIENTO INTEGRAL
ARROZ DE
PULIMIENTO DE ACABADO
HIDROAM
BIENTADO
RA AL
AGUA
CUARTO
PULIDO
MAQUINA
CLASIFICAD
ORA
ARROZ
RECHAZ
ARROZ
Control
de DE
Gestin Molino Tropical/UMB
TOLBA DE
EMPAQUETADO
DE ARROZ DE
INFERIOR
13 CALIDAD
ACEPTA
a) Entrada de arroz
El arroz llega al molino proveniente de los cultivos, los proveedores en
su mayor porcentaje son agricultores apalancados econmicamente
para su produccin por el molino tropical.
Control de Gestin Molino Tropical/UMB
14
15
d) Enfriamiento
Luego del proceso de secamiento el grano se almacena en silos para su
posterior enfriamiento, en un reposo de tres das para dosificarlo de
acuerdo con las necesidades del molino.
e) Despiedradora
Dependiendo de la pre- limpieza y con el fin de eliminar todo material
extrao, se realiza una nueva limpieza para quitar las piedras, metales
que se puedan encontrar antes de descascarar y empezar la trilla.
f) Descascarado
Al grano seco y limpio se le remueve la cascara por medio de la accin
de dos rodillos que giran a grandes velocidades.
g) Separacin de paddy
Despus de descascarar, los granos del paddy(con cascara), los
residuos(remanente) que no lograron pasar ese proceso vuelve a la
maquina descascaradora, y el arroz que paso sigue los siguiente
procesos para su acabado efectivo.
h) Blanqueo y pulido
16
V.
17
18
19
Costos logsticos
Se caracterizan por su bajo coste de produccin y buenas
propiedades mecnicas y de barrera (dependiendo del tipo
de plstico en este caso polietileno). Son fcilmente
procesables en mquina y se pueden modificar sus
propiedades requeridas como rigidez, elasticidad, color,
degradabilidad, etc.
4. Caractersticas del producto
El arroz que provee esta molinera, es un bien de consumo. De
acuerdo a su composicin es duradero o perecedero; su
estructura no es fraccionable; con un volumen que vara en los
dos tipos por ejemplo en los sacos de polietileno es
aproximadamente de 25-50 kg cada saco y en las bolsas
comerciales es de 500 gr a 1Kg; no es un producto frgil por ello
simplemente lleva un envase primario.
Control de Gestin Molino Tropical/UMB
20
5. Etiquetado
Esta molinera es caracterstica puesto que maneja tipos de
marcas como (Faran, Tropical, Valle inca, Sabor a norte, Power
Food, Intiraymi, Tazn Norteo, Mandarn, Chocho Norte, Yo mi
Per. Hatum Misky) y cada marca posee variedad de arroz (Nir,
capirona, Moro, Nir-Capirona); diferencindose por un color
caracterstico cada una de sus variedades.
A continuacin se muestra los sacos de polietileno y las bolsas
comerciales:
VII.
2013
2012
0
0
976,952
0
0
0
69,835
403,950
analisis
vertical
31,37%
0,00%
analisis
horizontal
1299%
-100%
21
68,542
69,395
2,20%
-1%
51,439
16,694
409
0
334,471
0
27,679
11,727
1,419,371
41,220
28,028
147
0
278,149
0
21,464
10,616
853,409
1,65%
0,54%
0,01%
0,00%
10,74%
0,00%
0,89%
0,38%
45,57%
25%
-40%
178%
1,419,371
0
853,409
0
66%
36,058
0
34,887
0
45,57%
0,00%
1,16%
0,00%
28%
46,292
36,110
1,49%
0
46,292
0
0
0
0
1,537,111
59,330
15,155
0
36,110
0
0
0
0
1,394,835
49,486
13,438
0,00%
1,49%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
49,35%
1,90%
0,49%
Plusvala
Otros Activos no financieros
Total Activos No Corrientes
TOTAL DE ACTIVOS
0
1,220
1,695,166
3,114,537
0
1,159
1,529,915
2,383,324
0,00%
0,04%
54,43%
100,00
%
Pasivos y Patrimonio
Pasivos Corrientes
Otros Pasivos Financieros
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Ingresos diferidos
Provisin por Beneficios a los Empleados
Otras provisiones
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Otros Pasivos no financieros
Total de Pasivos Corrientes distintos de Pasivos incluidos
en Grupos de Activos para su Disposicin Clasificados
como Mantenidos para la Venta
Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su
Disposicin Clasificados como Mantenidos para la Venta
0
0
0
126,897
62,618
64,000
279
0
0
27,984
2,780
0
157,661
0
0
22,884
132,764
80,263
52,269
232
0
0
24,029
75
0
179,752
157,661
179,752
0%
4%
2%
2%
0%
0%
0%
1%
0%
0%
5%
20%
29%
10%
66%
3%
28%
10%
20%
13%
5%
11%
31%
-100%
-4%
-22%
22%
20%
16%
3607%
-12%
5%
-12%
22
Pasivos No Corrientes
Otros Pasivos Financieros
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Ingresos Diferidos
Provisin por Beneficios a los Empleados
Otras provisiones
Pasivos por impuestos diferidos
Otros pasivos no financieros
Total Pasivos No Corrientes
Total Pasivos
Patrimonio
Capital Emitido
Primas de Emisin
Acciones de Inversin
Acciones Propias en Cartera
Otras Reservas de Capital
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
Patrimonio Atribuible a los Propietarios de la
Controladora
Participaciones No Controladoras
Total Patrimonio
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
0
824,022
0
0
0
0
0
0
20,497
102,887
0
947,406
1,105,067
0
531,461
556,294
50,503
0
119,833
653,704
19,045
1,930,840
0
192,571
0
0
0
0
0
0
16,578
100,308
0
309,457
489,209
0
531,461
558,478
50,503
0
105,221
570,878
16,711
1,833,252
0%
26%
78,630
2,009,470
3,114,537
60,863
1,894,115
2,383,324
3%
65%
100%
328%
1%
3%
0%
30%
35%
0%
17%
18%
2%
0%
4%
21%
1%
62%
24%
3%
206%
126%
0%
0%
0%
14%
15%
14%
5%
29%
6%
31%
23
24
Anlisis horizontal:
Estticos
a) Liquidez.
Corriente
Activo corriente
Pasivo corriente
853,409
179,752
S/4.74
Anlisis: Esta empresa por cada nuevo sol que debe tiene s/4.74
para cubrir sus obligaciones a corto plazo.
b) Liquidez Severa
Liquidez Severa
Activo corriente
853,409-278,149
existencia
Pasivo corriente
179,752
S/3.20
Anlisis: Esta empresa por cada nuevo sol que debe tiene S/3.20
para
Disponibilidad de caja
Caja y bancos
Pasivo corriente
69,835
179,752
S/0.39
25
853,409-179,752
S/673,65
corriente
Solvencia
Solvencia Patrimonial
Pasivo total
Patrimonio
489,209
1,894,115
30%
Pasivo total
489,209
Activo total
2,383,324
21%
de la Empresa
Dinmicos
a) Cobertura financiera
Cobertura financiera
U.A.I.I(utilidad operativa)
230,524
Gastos financieros
(23,771)
9.7
26
IV.
Utilidad bruta
456,750
Ventas totales
1,169,808
39%
Anlisis: esto implica que por cada sol del total de las ventas se
tiene un margen de 39% de utilidad indicando para nuestro caso un bueno
resultado.
b) Utilidad operativa de ventas
Utilidad operativa de ventas
Utilidad
230,524
20%
operativa
Ventas
totales
1,169,808
Utilidad neta
155,600
Ventas totales
1,169,808
10
27
Mixtos
a) Rotacin de Inventarios
Rotacin de
Costo de ventas
713,058
Inventarios
278,149
2.6
Inventarios
N de das al ao
360
RI
2.6
139
Ventas totales
1,169,808
Activo total
2,383,324
0.5
activo total
N de das al ao
360
RAT
0.5
720
28
I.
RATIOS DE RENTABILIDAD
a) Rentabilidad Bruta: Rentabilidad bruta/venta
R. bruta de ventas
Utilidad bruta
523,449
Ventas totales
1,239,688
42 %
Utilidad neta
152283
Ventas totales
1,239,688
13%
II.
RATIOS DE SOLVENCIA
Pasivo total
Patrimonio
1,105,067
2,009,470
0.55
Pasivo total
1105067
0.35
29
total de la Empresa
Activo total
3,114,537
III.
RENTABILIDAD DE CAPITALES
ROA-2012
155,600
6,53%
ejercicio
Activo total
2,383,324
152,283
4%
ejercicio
Activo total
3114537
30
IV.
RENTABILIDAD FINANCIERA
ROE-2013
152,283
7.6%
ejercicio
Patrimonio
200,9470
155,600
ROE-2012
8,21%
ejercicio
Patrimonio
1,894,115
31
VIII.
Anexos
32