Tabla de contenido

1.

2.

3.

4.

5.

6.

Aspectos Generales
1.1.

Objetivo General.. 3

1.2.

Objetivos Especficos ... 3

1.3.

Justificacin del proyecto . 4

1.4.

Unidad Ejecutora.. 5

1.5.

Clasificacin Sectorial Productiva 5

Estudio de Mercado
2.1.

Definicin del producto 6

2.2.

Definicin del perfil del consumidor 6

2.3.

Definicin del rea geogrfica del mercado . 7

2.4.

Anlisis de demanda . 10

2.5.

Demanda proyectada . 14

2.6.

Anlisis de oferta .. 17

2.7.

Demanda insatisfecha 18

2.8.

Anlisis de precios . 19

2.9.

Estrategias de marketing 19

Tamao y localizacin del proyecto

3.1.

Capacidad mxima de atencin . 20

3.2.

Tamao de mercado .. 21

3.3.

Alternativas de ubicacin del negocio .. 21

3.4.

Evaluacin segn mtodos 21

3.5.

Definicin de la localizacin . 22

Ingeniera del Proyecto

4.1.

Definicin del proceso productivo . 23

4.2.

Estimacin de los requerimientos del proyecto . 23

4.3.

Flujograma de actividades del proyecto 25

Organizacin
5.1.

Tipo de empresa . 29

5.2.

Plan tributario . 29

5.3.

Organigrama ... 31

Inversin y Financiamiento
6.1.

Cuadro de inversiones . 32

6.2.

Calendario de gastos 33

6.3.

Fuentes de financiamiento 34

7.

Presupuesto de Ingresos y Egresos 35

8.

Estados Financieros
8.1.

Estado de Ganancias y Prdidas 37

8.2.

Flujo de Caja Econmico y Financiero . 38

9.

Evaluacin Econmica y Financiera.. 39

10.

Anlisis de Sensibilidad . 41

11.

Conclusiones y Recomendaciones . 42

1. Aspectos Generales

1.1.

Objetivo General:
El Colegio no estatal Ramn Castilla es una institucin privada que pretende
educar a las nuevas generaciones propiciando el encuentro de valores cientficos,
tecnolgicos y humanos para construir una sociedad mejor. Tiene como fin primordial
lograr el logro del desarrollo pleno de la personalidad del educando mediante la
profundizacin de los logros de la Educacin Primaria, orientado y capacitando a los
educandos en los diferentes campos, vocacionales acorde con sus aptitudes y destrezas
El Colegio no Estatal Ramn Castilla, est conciente de que la esencia de su
misin est en la bsqueda del saber para el hacer y por lo mismo, es en el libre juego de
las interrelaciones entre maestros y estudiantes, que se debe dar el espacio de reflexin y de
descubrimiento de la verdad para el bien.

1.2.

Objetivos Especficos

a. Promover la formacin integral del educando mediante el desarrollo armnico de todas sus
potencialidades: Fsicos, Psicolgicos, Socio-Culturales y Trascendentales.
b. Fomentar el respeto a los derechos y libertades fundamentales, en concordancia con los
principios democrticos de convivencia, buscando que el educando sea una persona
tolerante, libre, responsable y consciente de sus valores, contribuyendo a la construccin de
una sociedad en Paz.
c. Desarrollar las aptitudes personales, estimulando la creatividad, la investigacin cientfica
y el espritu crtico para poder participar activamente y con eficiencia en l ejercicio de
actividades profesionales o tcnicas.
d. Priorizar el valor formativo del tiempo libre, dando una gran importancia a la actividad
deportiva, talleres recreativos, religiosos, sociales y culturales.
e. Educar progresivamente al educando desde la realidad social, cultural y cientfica, en
dialogo con las formas de vida, costumbres y tradiciones de la sociedad en que se
desenvuelvan respetando la pluralidad lingstica y cultural del Per.

f.

Facilitar la enseanza personalizada y activa para que los educandos sean constructores de
su propia educacin, respetando el ritmo de aprendizaje y sus peculiaridades de cada
educando.

g. Desarrollar su autoestima para propiciar una autntica interaccin social en todo el proceso
enseanza aprendizaje, valorando el trabajo que realiza y estimulando permanentemente
sus logros y sus errores.
h. Incentivar al educando el respeto y conservacin del medio ambiente favoreciendo las
actitudes y conductas que se orientan a valorar la naturaleza que nos rodea.
i.

Practicar una metodologa activa flexible y actualizada, buscando que el educando

construya su propio aprendizaje.

j.

Iniciar un acercamiento del educando a la tecnologa actual, como un recurso ms al

servicio de la formacin personal y de la construccin de la sociedad.

k. Favorecer la colaboracin continua, de todos los estamentos del Centro Educativo. para
poder brindar un servicio de calidad.
l.

Promover la participacin de los padres de familia, como primeros educadores de sus hijos
para contribuir mejor al tipo de educacin que el colegio ofrece.

1.3.

Justificacin del proyecto

La realizacin de este proyecto se justifica por los siguientes aspectos:

El dficit de cobertura del servicio

El dficit de infraestructura y equipamiento educativo.

El sustento legal especificado en la Constitucin Poltica del Per que en su

Art.16 dice a la letra: El Estado reconoce, ayuda y Supervisa la Educacin
privada, cooperativa, comunal y municipal que no tendr fines de lucro, ningn
Centro Educativo puede ofrecer conocimientos de calidad inferior a las del nivel
que les corresponde conforme a ley. Toda persona natural o jurdica tiene Derecho
a fundar, sin fines de lucro, Centros Educativos dentro del respeto a los principios
constitucionales.
Este artculo es inspirado y concuerda plenamente con nuestra aspiracin de servir
a la educacin alejado de toda finalidad comercial y lucrativa sino con la intencin
de coadyuvar al esfuerzo que el Estado realiza para reducir el dficit de atencin,
haciendo uso del derecho que nos asiste y que la Constitucin consagra
expresamente en el artculo glosado.

1.4.

Unidad Ejecutora:
Empresa Unipersonal.

1.5.

Clasificacin Sectorial Productiva:

80210 Enseanza Secundaria Formacin General

2. Estudio de Mercado

2.1.

Definicin del producto:

El proyecto plantea la creacin, organizacin y funcionamiento de un Centro de Educacin
Secundaria de Menores de Gestin no Estatal que se denominar Colegio No Estatal
Ramn Castilla. La institucin educativa proyectada ofrecer servicios escolarizados de
Educacin Secundaria de Menores iniciando su funcionamiento con la atencin de los
primeros grados; para complementar progresivamente los cinco grados que comprende el
nivel de Educacin Secundaria.
Para el logro de sus objetivos, cuenta con las instalaciones adecuadas, espacios para la
recreacin y el deporte; as como con el equipamiento propio de talleres y laboratorios y el
acervo de una biblioteca.
El colegio ofrecer a sus educandos los servicios de Orientacin y bienestar como accin
propia del proceso educativo contribuyendo a la formacin integral del estudiante y
promoviendo su desarrollo bio-sicosocial armnico.
Dentro del desarrollo del plan de estudios del rea de ciencias y humanidades se presentar
preferente atencin al conocimiento de la realidad local y regional y al estudio de sus
recursos como incentivo que promueva y orienta al futuro ciudadano hacia el desarrollo
sostenido de su mbito.
Asimismo, el Colegio pretende brindar una promocin Educativa Comunal como
proyeccin de la funcin educadora del Centro Educativo hacia su comunidad.
El colegio ofrecer a sus educadores los servicios de asesora y consejera destinados a
brindar apoyo a sus alumnos durante y despus de su vida estudiantil.

2.2.

Definicin del perfil del consumidor:

Los usuarios del servicio sern jvenes entre 11 a 17 aos de edad, de ambos sexos, que
vivan en la provincia de Chiclayo, con un nivel de ingreso familiar de al menos cinco veces
el sueldo mnimo legal, con estudios primarios concluidos y acreditados mediante
certificados y de religin indistinta.

2.3.

Definicin del rea geogrfica del mercado

El mbito geogrfico de atencin del Colegio en proyecto, comprende a la provincia de
Chiclayo, cuya capital - del mismo nombre es a su vez capital del Departamento de
Lambayeque, el que a su vez es integrante de la Regin Nor Oriental del Maran.
Lambayeque se ubica entre los 5 27" y 7 10" de latitud sur y los 79 08" y 80 37" de
longitud Oeste. Fue creado el primero de diciembre de 1874 por el gobierno de Manuel
Pardo, desmembrndola de Trujillo, del cual era provincia, y designando a Chiclayo como
su capital y a las provincias de Chiclayo y Lambayeque como sus conformantes.
Los cuadros 1 y 2 sintetizan con fines de comparacin, las principales variables estadsticas
de los mbitos departamentales, provincial y distrital de Chiclayo, que es el mbito del
proyecto.

LAMBAYEQUE: INDICADORES DEMOGRAFICOS POR QUINQUENIOS: 1995-2015

INDICADOR

1995-2000

2000-2005

2005-2010

2010-2015

FECUNDIDAD

Nacimiento promedio anual

Tasa Global de Fecundidad (Hijos por mujer)

Tasa Bruta de Natalidad (por mil)

24 739

24 887

24 734

24 293

2,7

2,4

2,2

2,1

23,8

21,7

18,9

18

6 018

6 513

7 076

7 706

5,8

5,7

5,7

5,7

36

32

29

26

33

29

25

23

40

35

32

28

70,7

72,1

73,3

74,4

73,3

74,7

76

77,2

68,3

69,6

70,7

71,8

2,0

1,9

1,7

1,5

MORTALIDAD

Defunciones promedio anual

Tasa Bruta de Mortalidad (por mil)

Tasa de Mortalidad Infantil (por mil nacidos vivos)

Mujer

Hombre
ESPERANZA DE VIDA AL NACER (en aos)
Mujer

Hombre
TASA DE CRECIMIENTO (Natural)

TASA PERIODICA DE INMIGRACION

Mujer

Hombre

15,5

13,9

12,6

11,6

16,1

14,3

13,0

12,0

12,3

10,8

9,7

8,9

14,7

12,3

11,0

10,2

TASA PERIODICA DE EMIGRACION

Mujer

Hombre
Fuente: Compendio Estadstica Departamental 1996-97
Instituto Nacional de Estadstica e Informtica

LAMBAYEQUE: POBLACION ESTIMADA

AL 30 DE JUNIO 1998-2000
PROVINCIA/
DISTRITO

POBLACION AL 30 DE JUNIO
1998

LAMBAYEQUE

1999

2000

1 047 259

1 067 972

1 088 409

PROV. CHICLAYO

726 412

743 463

760 227

CHICLAYO

272 046

282 411

292 722

CHONGOYAPE

18 164

18 202

18 234

ETEN

11 691

11 705

11 716

ETEN PUERTO

2 709

2 738

2 767

JOSE L. ORTIZ

143 753

148 111

152 338

64 322

64 690

65 041

LAGUNAS

8 878

8 964

9 049

MONSEFU

29 230

29 267

29 286

3 572

3 587

3 601

OYOTUN

11 284

11 374

11 461

PICSI

10 425

10 582

10 738

PIMENTEL

19 771

19 883

19 989

REQUE

10 001

10 034

10 063

9 920

10 134

10 354

17 542

17 589

17 631

LA VICTORIA

NUEVA ARICA

SANTA ROSA
SAA

PUCALA

8 111

8 428

8 752

POMALCA

22 474

22 923

23 362

PATAPO

18 284

18 372

18 449

CAYALTI

17 226

17 274

17 311

TUMAN

27 009

27 195

27 363

PROV. FERREAFE

90 462

91 367

92 272

230 385

233 142

235 910

PROV. LAMBAYEQUE

Fuente: Direccin Tcnica de Indicadores Demogrficos Instituto Nacional de Estadstica e Informtica - Per

La distribucin de la poblacin estimada que se muestra en el cuadro, determina que en el

2002 existirn 1132,381 habitantes en el departamento de Lambayeque, que representa el
4,24% del total de la poblacin peruana, con una tasa de crecimiento demogrfico anual de
2%, disminuyendo en relacin a la tasa 2.5% para el ao 1993, segn el Censo Nacional IX
de Poblacin y IV de Vivienda del mismo ao.
Esto se explica, por que la tendencia de la tasa global de fecundidad ha descendido y, en
menor proporcin, por el incremento de la emigracin internacional.
En trminos relativos, los distritos con mayor proporcin poblacional son Chiclayo y Jos
Leonardo Ortiz en la provincia de Chiclayo.
La tasa de crecimiento demogrfica anual ms alta que se presentar para el ao 2002, se
encuentra en Pucal (3,8%), Chiclayo (3,7%) entre otros. Mientras que el menor
crecimiento se presentar en las ciudades: Eten (0,1%), Monsef (0,1%), Cayalt (0,2%),
Saa (0,2%) y Chongoyape (0,2%).
A nivel provincial, la provincia de Chiclayo representa el 69,4% del total departamental, la
provincia de Lambayeque el 22,0% y la provincia de Ferreafe el 8,64%.

2.3.I.

mbito de influencia
Por cuestiones formales se define como el mbito geogrfico de atencin del colegio al
distrito de Chiclayo, pero en el entendido que Chiclayo es capital de provincia y concentra
los mejores servicios, los distritos concentran su atencin en ella demandando all su
servicio, entre ellos los educativos, amplindose de este modo su mbito de influencia a
toda la provincia.

2.4.

Anlisis de demanda
En el presente acpite se realizar un estudio analtico de la dinmica demogrfica del
mbito geogrfico de atencin del colegio en proyecto, para determinar de este modo el
crecimiento poblacional y la demanda de servicios educativos.
Con este propsito se han elaborado una serie de cuadros estadsticos que, con fines de
comparacin, consideran informacin desde el nivel nacional hasta el de distrito.
La informacin estadstica consignada toma los resultados censales de 1993 y mediante el
mtodo de la tasa promedio de crecimiento anual proyecta la poblacin de los diferentes
mbitos del ao 2002 hasta el ao 2007, determinando as la demanda en el ao del estudio
y el crecimiento de la misma hasta el perodo de vida del proyecto que es de cinco aos.
El anlisis incidir fundamentalmente en la poblacin distrital que es el mbito principal de
aplicacin del proyecto y el provincial, que debe considerarse como el mbito ampliado de
la institucin educativa en proyecto.

2.4.I.

POBLACIN GENERAL
Chiclayo, provincia de la Costa Norte de nuestra patria, ha tenido un crecimiento
demogrfico moderado, su poblacin que en 1940 era de 14,762 personas, ahora bordea los
70,000 habitantes lo que significa que el incremento ha alcanzado el 475% en el perodo de
50 aos.
En el mismo periodo, la provincia ha consolidado su tendencia hacia una mayor
concentracin urbana, principalmente en la ciudad de Chiclayo, fenmeno que se acenta
desde la dcada del 50 muy relacionado con la modernizacin de la agricultura el
crecimiento de la actividad comercial, la expansin de los servicios pblicos y privados, as
como la importancia poltica administrativa de la ciudad de Chiclayo.
La poblacin urbana de la provincia, estimada en 51,157 habitantes representa el 80% de la
poblacin total con solo una de 13,000 personas en el mbito rural, que alcanza el 20%,
este hecho nos da una idea del carcter predominantemente urbano de su poblacin. La
ciudad de Chiclayo concentra el 68% de la poblacin total y el 72% de la poblacin urbana
de la provincia.
En la dinmica poblacional de la provincia en general y del Distrito de Chiclayo en
particular, el fenmeno migratorio ha repercutido significativamente en la estructura
demogrfica y distribucin espacial. Este fenmeno se produce con mayor intensidad a
partir de la dcada del 50. El distrito de Chiclayo en 1981 recibi el 71.9% de la poblacin

10

migrante. En cuanto al lugar de procedencia el 58.8% provincia de Cajamarca, siguindole

como aportantes Lambayeque el 14.4% y Piura con el 5.1%.
Esta corriente migratoria y su direccionalidad hacia Chiclayo se mantienen en la dcada
actual lo que junto con el crecimiento normal de la poblacin elevan la tasa promedio de
crecimiento en 2.5%.
En el cuadro N 03, se presenta informacin estadstica de los 2 ltimos censos, la tasa de
crecimiento anual y las proyecciones de poblacin de 1989 a 1992, desde el nivel nacional
hasta el del Distrito de Chiclayo; en el se pueden notar el crecimiento acelerado de la
poblacin en el diferente niveles geogrficos.
Tambin se puede apreciar que relativamente la poblacin del distrito se presenta el 3.5%
de la poblacin departamental y el 68.3% de la provincial lo que permite observar la gran
concentracin poblacional que existe en el distrito de Chiclayo.

2.4.II.

POBLACIN EN EDAD ESCOLAR

Tradicionalmente, el indicador para medir el desarrollo de los pueblos es el Producto Bruto
Interno (PBI). Sin embargo, ste no logra expresar cabalmente la complejidad del
desarrollo ni la calidad de vida de los habitantes de una zona.
A partir de 1990, el Programa de Naciones Unidas para el Desarrollo (PNUD), introdujo un
nuevo indicador a fin de reflejar de mejor manera el bienestar humano como consecuencia
del crecimiento econmico. Nos referimos al Indice de Desarrollo Humano (IDH), que
posee tres componentes: Esperanza de Vida, Educacin e Ingreso, y constituye un
esfuerzo por determinar cules son las capacidades bsicas que deben poseer las personas a
fin de participar en la sociedad y contribuir a ella.
Y esto, constituye el marco para explicar y comprender los cuadros estadsticos que en
materia educativa presentamos a continuacin:
LAMBAYEQUE: ALUMNOS MATRICULADOS SEGN NIVEL Y MODALIDAD. 1996-98
NIVEL Y
MODALIDAD
TOTAL

I. ESCOLARIZADO
EDUCACION INICIAL
EDUCACION PRIMARIA

ALUMNOS MATRICULADOS
1996

1997

1998 (*)

350929

369730

279624

317737

335196

279298

22488

23703

18985

167087

176095

150259

11

Menores
Adultos
EDUCACION SECUNDARIA
Menores
Adultos
EDUCACION SUPERIOR
EDUCACION SUPERIOR NO UNIVERSITARIA
Magisterial
Tecnolgica
Artstica
EDUCACION SUPERIOR UNIVERSITARIA
OTRAS MODALIDADES
Educacin Especial
Educacin Ocupacional
II. NO ESCOLARIZADO
EDUCACION INICIAL
EDUCACION PRIMARIA ADULTOS
EDUCACION SECUNDARIA ADULTOS
III.ALFABETIZACION

164898

173665

148472

2189

2430

1787

92575

98289

85007

85896

91016

80193

6679

7273

4814

25887

26797

21511

14628

13710

7300

5178

4650

3417

9166

8748

3624

284

312

259

11259

13087

14211

9700

10312

3536

713

754

313

8987

9558

3223

21657

22168

326

19772

19518

324

342

220

1561

2308

106

11535

12366

(*) No se ha considerado educacin no estatal

FUENTE: Direccin Regional de Educacin Lambayeque - Direccin de Asesoramiento Tcnico
Vice Rectorado Acadmico de la Universidad Nacional "Pedro Ruiz Gallo" - Lambayeque
Direccin de Planificacin de la Universidad Particular de Chiclayo

LAMBAYEQUE: TASA DE PROMOCION, DESERCION Y REPITENCIA ESCOLAR.

1996-97
TASAS
PROMOCION
DESERCION
REPITENCIA

1996

1997

77,83

78,42

11,06

10,60

11,11

10,98

Fuente: Revista de la Direccin

12

LAMBAYEQUE: PROYECCIONES DE ANALFABETISMO

AO

N DE

TASA DE
ANALFABET.

ANALFABETOS
1983

63865

11,0

1995

60482

9,5

2000

59097

8,0

2005

58868

7,0

2010

59949

6,4

2015

62352

6,0

FUENTE: Compendio Estadstico Departamental

Lambayeque 1996-97. INEI

Considerando que la poblacin en edad escolar es el estrato conformado por la poblacin

de 0 a 24 aos de edad, los cuadros estadsticos han sido elaborados con informacin de la
poblacin total.
Del anlisis de los cuadros resulta que a nivel de la provincia de Chiclayo, la poblacin del
grupo de 12 a 17 aos de edad, demandantes de servicios de Educacin Secundaria, es en
promedio el 28.6% de la poblacin en edad escolar; esta proporcin se incrementa al 29%
si la comparacin se hace a nivel del distrito y se explica porque la ciudad de Chiclayo
absorbe parte de la demanda de los dems distritos de la provincia. Es posible observar
tambin que si bien relativamente el grupo poblacional en estudio permanece constante en
cantidades absolutas hay un crecimiento notable.
Para 1983 el 11% de la poblacin no tenan ningn grado de estudio; un 18% slo ha
alcanzado la primaria completa, slo el 8% ha concluido la secundaria y un 2% tienen
Educacin superior completa.
En cuanto al grado de atencin de la poblacin en edad escolar (03-24 aos) medida a
travs de la tasa de escolarizacin indica que 60 de cada 100 pobladores son atendidos por
el sistema educativo, existiendo un dficit del 40%. El grupo de edad de 3 a 5 aos que
corresponde al nivel de Educacin Inicial es el presenta el mayor dficit que alcanza al
87%.
Respecto a la eficiencia del Sistema Educativo, mediante a travs de indicadores como la
promocin repitencia y desercin se tienen que en Educacin Primaria la promocin fue
del 78% - para 1997 -, repitieron el 11% y desertaron el 10.6%, lo que nos da un 22% de

13

ineficiencia en Educacin Primaria. En Educacin secundaria el ndice promocional fue del

53% el de recuperacin el 30%, el de repitencia el 7% y el 10% abandon los estudios.
Estos resultados nos muestran un ndice de eficiencia del 53% y un notable y elevado
ndice del 47% de ineficacia del Sistema Educativo para este nivel.
A nivel provincial y en general de cada 100 alumnos aprueban 72, 12 pasan a recuperacin,
5 repiten y 11 abandonan el sistema Educativo, presentndose un ndice de ineficiencia del
28%.
En cuanto a personal docente slo el 59% posee ttulo pedaggico el 41% ejerce docencia
sin ttulo profesional, a este problema se suma el dficit de docentes. El 27% de centros
educativos de la provincia son atendidos por un solo docente sobre todo en las reas rurales
y urbanas marginales con las consiguientes deficiencias y limitaciones en el desarrollo de
las acciones educativas.

2.5.

Demanda proyectada

MODELO PARA LA SIMULACION

NIVELES

FLUJOS

VARIABLES

14

PROGRAMA DE SIMULACION
Sector 1
Dem (t) = dem (t - DT) + (mat) * DT
INIT dem = 5000

INFLOWS:
Mat = nios*Noname_1
Nios (t) = nios (t - da) + (ni) * dt
INIT nios = 14706

INFLOWS:
Ni = poblortiz*tasa1
Poblortiz (t) = poblortiz (t - dt) + (nac) * dt
INIT poblortiz = 547139

INFLOWS:
Nac = poblortiz*tnac
Noname_1 = 0.25
Posmat = dem*0.06
tasa1 = 0.026
Tnac = 0.04

La poblacin, de personas (de 10 19 aos), en el distrito de Jose Leonardo Ortiz es de 14706

personas, mientras que la poblacin total para el ao 2000, es de 547139, segn INEI en su
informe para la ciudad de Chiclayo, Lambayeque y Ferreafe (PAGINA 124), esta proporcin

15

casi es constante aprox 2.6%, de los cuales se estima de un 6%, los cuales pueden comportarse
como nuestra demanda.

SIMULACION
Ao

Nios

2000

14,706.00

2001

Pob.L.Ortiz

Nacimientos

Auxiliar

Dem. Pot.

Part. Merc.

547,139.00

21,885.56

14,225.61

5,000.00

300.00

28,931.61

569,024.56

22,760.98

14,794.64

8,676.50

520.59

2002

43,726.25

591,785.54

23,671.42

15,386.42

15,909.40

954.56

2003

59,112.68

615,456.96

24,618.28

16,001.88

26,840.97

1,610.46

2004

75,114.56

640,075.24

25,603.01

16,641.96

41,619.14

2,497.15

2005

91,756.51

665,678.25

26,627.13

17,307.63

60,397.78

3,623.87

2006

109,064.15

692,305.38

27,692.22

17,999.94

83,336.90

5,000.21

2007

127,064.09

719,997.60

28,799.90

18,719.94

110,602.94

6,636.18

2008

145,784.03

748,797.50

29,951.90

19,468.74

142,368.96

8,542.14

2009

165,252.76

778,749.40

31,149.98

20,247.48

178,814.97

10,728.90

2010

185,500.25

809,899.38

32,395.98

21,057.38

220,128.16

13,207.69

2011

206,557.63

842,295.35

33,691.81

21,899.68

266,503.22

15,990.19

Final

228,457.31

875,987.17

318,142.63

19,088.56

16

2.6. Anlisis de Oferta

En infraestructura educativa la provincia cuenta con 50 centros educativos, 40 del sector
Estatal con 362 aulas y 10 del sector no estatal.
Respecto a la participacin de la familia y la comunidad en la tarea educativa es escasa, no
existe la promocin adecuada por parte de los responsables, slo son requeridos para
subvencionar gastos relacionados con el mantenimiento o mejoramiento de la
infraestructura escolar.
El servicio educativo que brinda el sector en la provincia de Chiclayo comprende 2 formas,
escolarizada y no escolarizada. El escolarizado a travs de Centros Educativos y el no
escolarizado mediante 3 programas (PRONOEI, PIETBAF, PRONOESA) y alfabetizacin.
En 1989 el servicio educativo escolarizado atendi a 13,063 educandos que representaron
el 93% del servicio total ofertado, el no escolarizado atendi a 931 personas que equivale,
relativamente al 7% de la atencin total, para el presente ao, habindose incrementando la
atencin por el sistema escolarizado a 13,654 la atencin relativa subido al 94% y la no
escolarizada descendi al 6%.
En forma escolarizada durante el presente ao el nivel y modalidad mejor atendido es
Educacin Primaria de Menores en el 49.3% de la matrcula a total, le sigue Educacin

17

secundaria de menores con el 29.8%; los dems niveles y modalidades estn por debajo del
10%.
Debe notarse tambin que el sector estatal asume casi plenamente la responsabilidad de los
servicios educativos en el Distrito con el 93.2% el aporte del sector privado alcanza solo al
68% y solo en los niveles inicial, primario de menores y ocupacional; especficamente en
Educacin secundario el servicio educativo es brindarlo slo por el sector estatal.
En general, se puede observar que la oferta comparada con la total, baja ostensiblemente
acercndose al 50% salvo la oferta a nivel distrital que llega al 60.5% este fenmeno se
explica por el hecho que la matrcula de los colegios del distrito de Chiclayo concentra a
muchos demandantes de otros distritos de la provincia.

2.7.

Demanda insatisfecha:
A nivel general, se observa un dficit de atencin en la demanda de servicios educativos
del orden de 41.5%; este porcentaje corresponde a cerca de 10 mil personas entre 3 y 24
aos que no son atendidos por el Sistema Educativo Peruano.
A nivel de la educacin secundaria de menores, queda una demanda insatisfecha de ms de
2500 personas que representan casi el 40% de la demanda de servicios educativos de
Educacin Secundaria de menores en el Distrito.
En el siguiente cuadro se presenta un anlisis ms acucioso de la situacin educativa
general del distrito; la informacin est estructurada para las 3 variables (Demanda, Oferta,
dficit) por niveles educativos, esto nos permite observar que el nivel educativo mejor
atendido, cuantitativamente, es el de Educacin Primaria de menores donde el dficit
alcanza nicamente al 5%, luego Educacin Inicial con cerca del 28% y un dficit del 72%
y la Educacin de adultos en conjunto (primaria, secundaria, ocupacional y superior) con el
31% de atencin.

2.8.

Anlisis de Precios:

18

El precio de la cuota de enseanza se hace atendiendo al costo mensual de egresos y la

cantidad de alumnos a los que se piensa atender. Este precio tambin se sujeta al promedio
de la mayora de colegios, con lo cual la cuota se fija en S/. 150.

2.9.

Estrategias de Marketing:

Medios publicitarios por televisin, orientados a segmento de mercado medio a

alto

Creacin de una escuela para padres, para que ellos sean participes activos de la
educacin de sus hijos

Participacin en cuestiones de proyeccin social

Organizacin de concursos para otorgamiento de becas integrales para los

primeros puestos del los concursos y as asegurar la calidad de estudiantes

Organizar eventos deportivos a manera de extensin a la comunidad.

19

3. Tamao y localizacin
Del proyecto

3.1.

Capacidad mxima de atencin:

El estudio y anlisis estadstico realizado en el captulo pertinente del presente proyecto
nos ha permitido conocer los dficit de atencin en el nivel de educacin secundaria de
menores en el mbito en que se ubica el Colegio en gestin, estos dficit concordados con
la capacidad de la infraestructura educativa nos han permitido definir las metas para el ao
2003 en que, se pretende el Colegio luego de autorizado iniciar su funcionamiento.
Se plantearn en primer trmino las metas de atencin y en base a ellas, la estructura
organiza planteada y el plan de estudios se propone las metas de ocupacin.

Metas de atencin
La demanda de servicios educativos en el mbito geogrfico de atencin del Colegio en
proyecto y la infraestructura puesta a disposicin de los usuarios han servido para definir
las metas de atencin para el prximo ao. Estas llegan, para el primer ao, a un total de
200 alumnos; para despus incrementarse al doble al trmino del 4to ao de vida del
proyecto. La capacidad mxima que puede atender el colegio es de 600 alumnos teniendo
en cuanta la capacidad mxima del local escogido para su funcionamiento

Metas de ocupacin:
Para determinar las metas de ocupacin se ha considerado la estructura orgnica plantada
para el funcionamiento del Colegio, las metas de atencin, los planes de estudios por
grados de estudio programados para el 2003 y las necesidades de servicios que demanda la
presentacin de un servicio educativo y eficiente a la comunidad.
Las metas de ocupacin se efectivizan en el siguiente cuadro para asignacin de personal.

20

NUMERO
CARGO
ORDEN
1
DIRECTOR
02- 06
PROFESOR POR
HORAS
7
SECRETARIA
8
TRABAJADOR DE
SERVICIO
TOTAL

3.2.

40 hrs.
40 hrs.

1
1
8

Tamao de mercado:
JOSE L. ORTIZ
LA VICTORIA

3.3.

JORNADA Nmero
LABORAL de Plazas
40 hrs.
1
24 hrs.
5

143 753

148 111

152 338

64 322

64 690

65 041

Alternativas de ubicacin del negocio:

1. Calle Conquista N 470, Urbanizacin La Tina. Jose Leonardo Ortiz
2. Calle Vctor Ral No 2224, La Victoria

3.4.

Evaluacin de alternativas de ubicacin:

El estudio comienza por realizar una investigacin para determinar si la zona era propio
para la instalacin de una institucin de esta magnitud, el lugar era accesible, si tena poco
ruido, etc.
El mtodo utilizado para realizar dicho estudio fue el mtodo de localizacin por puntos
ponderados.
Para la ubicacin del plantel se cuenta con dos opciones:
1. Calle Conquista N 470, Urbanizacin La Tina. Jose Leonardo Ortiz
2. Calle Vctor Ral No 2224, La victoria

21

Para realizar este mtodo se requiere mencionar determinados factores, que benefician o
perjudican la ubicacin de la sociedad en esta entidad, y asignarles un peso. Los factores
seleccionados y los pesos asignados son los siguientes:
FACTOR

PESO

1. Factor Geogrfico (Reducido ruido, centricidad, comunicaciones,

transporte y Poblacin)

.30

2. Factor Institucional (Planes y estrategias de desarrollo)

.25

3. Factor Social (hospitales, comportamiento de la sociedad, etc.)

.15

4. Factor econmico (infraestructura, y capacidad Econ)

.30

A continuacin se muestra la calificacin ponderada:

Factor

Peso

Calificacin
La Victoria
L. Ortiz

Calificacin ponderada
La Victoria
L. Ortiz

.30

10

2.4

3.0

.25

10

10

2.5

2.5

.15

1.2

1.35

.30

10

2.7

3.0

Totales

1.00

8.8

9.85

Como se ve en el cuadro se elegir la localizacin en el distrito de Jose L. Ortiz.

3.5.
3.5.I.

Definicin de la localizacin
Localizacin:
El C.N.E. Ramn Castilla se localizar en el distrito de Jos Leonardo Ortiz,
provincia de Chiclayo, departamento de Lambayeque. Su mbito regional es la
Regin Nor Oriental del Maran.
Su sede institucional se ubicar en la Calle Conquista N 470, Urbanizacin La
Tina.

3.5.II.

Dependencia
El Colegio depender orgnicamente de la Unidad de Servicios Educativos de
Chiclayo de la que recibir el asentamiento y la supervisin correspondiente.

22

4. Ingeniera del proyecto

4.1.

Definicin del proceso productivo.

DIRECCIN:
Encargado de crear y hacer que la poltica educativa del plantel se encamine con los planes
establecidos, as como la coordinacin acadmica con los docentes, administrativos y de
servicios, padres y autoridades educativas. As como tambin el llenado de Actas de
Consolidados de Notas

SECRETARIA
Encargado de la elaboracin de las listas de los alumnos y

el llenado de libretas,

certificados de estudios, entre otras cosas. Es el rgano de apoyo de la direccin.

4.2.

Estimacin de los requerimientos del proyecto

Requerimiento de Personal.
-

1 Director.

5 profesores.

1 secretaria.

1 trabajador de Servicio.

Requerimientos de Infraestructura.
-

Terrenos y Edificaciones.

Local institucional.

23

Ubicacin: Calle Conquista 470- Urb. La Tina

J.L.Ortiz.

Material Noble.

Niveles: 2.

Equipos y Muebles Administrativos.

05 Pc.

07 Escritorios.

Equipos y Muebles Educativos.

Laboratorio de Fsica y Qumica.

Laboratorio de Biologa.

Laboratorio de Computo (10 pcs)

05 Pizarras Acrlicas.

07 pupitres.

100 Carpetas bipersonales.

Material de Escritorio y Enseanza.

-

Papel Bond.

Plumones, mota.

Lapiceros.

24

4.3.

Flujograma de actividades del proyecto.

25

26

27

28

5. Organizacin

5.1. Tipo de empresa:

Empresa Unipersonal
5.2. Plan Tributario:
Este tipo de empresa est sujeto a:

Pago anual del impuesto a la renta.

Renta de Quinta categora.

5.3. Organigrama:
El

colegio

no

estatal

Ramn

Castilla

propone

una

organizacin acorde con sus necesidades de servicios y

las normas y dispositivos vigentes, de tal forma que le
permita cumplir plenamente con los objetivos del nivel y
las institucionales.
En el proyecto del Reglamento del Colegio se propone su
estructura organizativa que define en forma clara, la
divisin del trabajo del personal, se sealan as mismo
las funciones generales de los rganos y las especificas
para

cada

cargo

se

delimitan

la

autoridad

responsabilidad de cada miembro del personal.

29

Segn lo expuesto la organizacin estar integrada par

personas que desempean funciones definidas, autoridad
suficiente para ejecutar su trabajo y que a travs de
una

accin

coordinada

ser

capaces

de

alcanzar

sus

educandos

se

objetivos y metas.
Las

organizaciones

realizarn

en

del

funcin

trabajo

de

de

caractersticas

sus

los

bio-

psquicas, de sus intereses aspiraciones y necesidades,

promoviendo su desarrollo personal y social.
La

infraestructura

adecuada

educativa

funcional

de

se

modo

organizar
que

en

responda

forma
a

las

necesidades del servicio, proponiendo su caso nacional y

efectivo.

30

COLEGIO NO ESTATAL RAMON CASTILLA

ORGANIGRAMA

DIRECCIN

COCOI

PROMOTOR

COPEBE

SECRETARIA

Personal de
Servicio

EQUIPO DE
PROFESORES

O.B.E.

Auxiliar de
educacin
A. PP. FF.

ALUMNOS

31

6.

Inversin y Financiamiento

6.1. Cuadro de Inversiones

ESTRUCTURA DE LA INVERSIN
CONCEPTO
I.INVERSION FIJA
I.1. INVERSION FIJA TANGIBLE
I.1.2. MAQUINARIA Y EQUIPO
1.1.1.1 MAQUINAS DE ESCRIBIR MECNICAS
1.1.1.2 COMPUTADOR CON IMPRESORA
1.1.1.3 MUEBLES PERSONAL ADMINISTRATIVO
1.1.1.4 MOBILIARIO ESCOLAR
1.1.1.5 MICROSCOPIO
I.2. INVERSION FIJA INTANGIBLE
1.2.1.PROYECTO DE FACTIBILIDAD
1.2.2.GASTOS DE CONSTITUCION
II. CAPITAL DE TRABAJO
2.1 ALQUILER DE LOCAL
2.2 SUMINISTROS DIVERSOS
2.3 SERVICIOS PUBLICOS
2.4 PAGO DE REMUNERACIONES
2.5 GARANTIA
2.6 PUBLICIDAD.
III. IMPREVISTOS (5%)
TOTAL INVERSIN

CANTIDAD COSTO
UN.

2
10
7
100
2

300
2800
300
120
3500
2500
900

60
60
60
5
2
15

1050
200
350
85000
2100
500

TOTAL
53100
49700
51650
600
28000
2100
12000
7000
3400
2500
900
532700
63000
12000
21000
425000
4200
7500
29290
615090

%
8.63

86.61

4.76
100.00
32

6.2. Calendario de Gastos

PROGRAMA DE INVERSINES
AOS
CONCEPTO
I.INVERSION FIJA
I.1. INVERSION FIJA TANGIBLE
I.1.2. MAQUINARIA Y EQUIPO
1.1.1.1 MAQUINAS DE ESCRIBIR
MECNICAS
1.1.1.2 COMPUTADOR CON IMPRESORA
1.1.1.3 MUEBLES PERSONAL
ADMINISTRATIVO
1.1.1.4 MOBILIARIO ESCOLAR
1.1.1.5 MICROSCOPIO
I.2. INVERSION FIJA INTANGIBLE
1.2.1.PROYECTO DE FACTIBILIDAD
1.2.2.GASTOS DE CONSTITUCION
II. CAPITAL DE TRABAJO
2.1 ALQUILER DE LOCAL
2.2 SUMINISTROS DIVERSOS
2.3 SERVICIOS PUBLICOS
2.4 PAGO DE REMUNERACIONES
2.5 GARANTIA
2.6 PUBLICIDAD.
III. IMPREVISTOS (5%)
TOTAL INVERSIN

TOTAL
3

600

600

28000
2100

28000
2100

12000
3500
2500
900

3500

12000
7000
2500
900

12600 12600 12600 12600 12600 63000

2400
2400
2400
2400
2400 12000
4200
4200
4200
4200
4200 21000
85000 85000 85000 85000 85000 425000
4200
4200
1500
1500
1500
1500
1500
7500
5858
5858
5858
5858
5858 29290
165358 111558 115058 111558 111558 615090

33

6.3. Fuentes de Financiamiento:

ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO
CONCEPTO
I.INVERSION FIJA
I.1. INVERSION FIJA TANGIBLE
1.1.1.1 MAQUINAS DE ESCRIBIR MECNICAS
1.1.1.2 COMPUTADOR CON IMPRESORA
1.1.1.3 MUEBLES PERSONAL ADMINISTRATIVO
1.1.1.4 MOBILIARIO ESCOLAR
1.1.1.5 MICROSCOPIO
I.2. INVERSION FIJA INTANGIBLE
1.2.1.PROYECTO DE FACTIBILIDAD
1.2.2.GASTOS DE CONSTITUCION
II. CAPITAL DE TRABAJO
2.1 EXISTENCIAS
2.2 DISPONIBLES
2.3 EXIGIBLES
III. IMPREVISTOS ( 5 % )
TOTAL INVERSIN
PORCENTAJE

APORTE
EXTERNO

APORTE
TOTAL
PROPIO
40000
13100
53100
40000
9700
23600
600
2100
28000
12000
2100
7000
12000
0
7000
2500
0
3400
0
2500
900
0
532700
532700
12000
446000
74700
2000
27290
29290
42000
573090
615090
100
6.83
93.17

34

7. Presupuesto de ingresos y egresos

7.1.

Presupuesto de Ingresos:

CONCEPTO
INGRESO
PENSION ENSEANZA
NUMERO DE ALUMNOS
PRECIO PROYECTADO
NUMERO DE MESES
INGRESO POR MATRICULA
NUMERO DE ALUMNOS
PRECIO PROYECTADO
TOTAL INGRESO

PRESUPUESTO DE INGRESOS
( SOLES )
1
2
3
4
360000
200
150
12
20000
200
100
380000

360000
200
150
12
20000
200
100
380000

360000
200
150
12
20000
200
100
380000

360000
200
150
12
20000
200
100
380000

5
360000
200
150
12
20000
200
100
380000

35

7.2. Presupuesto de Egresos:

CONCEPTO
I. COSTOS DE PRODUCCIN
I.1. COSTOS DIRECTOS
I.1.1. PLANILLA DE SUELDOS
I.2. COSTOS INDIRECTOS
I.2.1. MATERIALES INDIRECTOS
I.2.2. OTROS COSTOS INDIRECTOS.
II. GASTOS DE OPERACIN
II1 GASTOS DE VENTAS
II.1. GASTOS ADMINISTRATIVOS
III. DEPRECIACIN DE ACT.FIJO Y AMORTIZACION
POR C.D
IV. GASTOS FINANCIEROS
INTERS PRESTAMO (TEA 46.78%)
MANTENIMIENTO, PORTES ,SEGUROS Y
COMISIONES
TOTAL EGRESOS

1
60850
60850
60850
23400
21000
2400
29850
1500
28350
5720

PRESUPUESTO DE EGRESOS
2
3
4
60850
60850
60850
60850
60850
60850
60850
60850
60850
23400
23400
23400
21000
21000
21000
2400
2400
2400
29850
29850
29850
1500
1500
1500
28350
28350
28350
5720
5720
5720

5
60850
60850
60850
23400
21000
2400
29850
1500
28350
5720

19648
19648
0

16066
16066
0

15746
15746
0

12339
12339
0

7340
7340
0

139468

135886

135566

132159

127160

36

8. Estados Financieros

8.1. Estado de Ganancias y Prdidas

ESTADO DE PERDIDAS Y
GANANCIAS
CONCEPTO
INGRESOS
- COSTOS DE PRODUCCIN
UTILIDAD BRUTA
- GASTOS DE OPERACIN
GASTOS DE VENTA
GASTOS ADMINISTRATIVOS
- DEPRECIACIN DE A.F. Y AMORT.
POR C.D
UTILIDAD OPERATIVA
- GASTOS FINANCIEROS
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO
- IMPUESTO A LA RENTA ( 30 % )
UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTO

1
380,000
60,850
319,150
29,850
1,500
28,350
5,720

2
380,000
60,850
319,150
29,850
1,500
28,350
5,720

3
380,000
60,850
319,150
29,850
1,500
28,350
5,720

4
380,000
60,850
319,150
29,850
1,500
28,350
5,720

5
380,000
60,850
319,150
29,850
1,500
28,350
5,720

283,580
19,648
263,932
79,180
184,753

283,580
16,066
267,514
80,254
187,259

283,580
15,746
267,834
80,350
187,484

283,580
12,339
271,241
81,372
189,869

283,580
7,340
276,240
82,872
193,368

37

8.2. Flujo de Caja Econmico y Financiero:

FLUJO DE CAJA ECONMICO Y FINANCIERO

CONCEPTO
I. INGRESOS
INGRESOS POR VENTA
VALOR RESIDUAL
II. EGRESOS
II.1. INVERSION TOTAL
II.2. COSTOS DE PRODUCCIN
II.3. GASTOS DE OPERACIN
II.4. IMPUESTO A LA RENTA
FLUJO DE CAJA ECONMICO
PRESTAMO
SERVICIO DE DEUDA
AMORTIZACIN
INTERES
MANTENIMIENTO , PORTES,SEGUROS Y COMISIONES
FLUJO DE CAJA FINANCIERO
APORTE DE CAPITAL
SALDO DE CAJA RESIDUAL
SALDO DE CAJA ACUMULADA

0
0

1
380000
380000

2
380000
380000

3
380000
380000

4
380000
380000

-615090 -169880 -170954

-615090
-60850
-60850
-29850
-29850
-79180
-80254
-615090 210120 209046
40000
-19648
-23736
0
-7670
-19648
-16066
0
0
-575090 190473 185310
575090
0 190473 185310
0 190473 375783

-171050

-172072

5
465300
380000
85300
-173572

-60850
-29850
-80350
208950

-60850
-29850
-81372
207928

-60850
-29850
-82872
291728

-24796
-9050
-15746
0
184154

-23018
-10679
-12339
0
184910

-19941
-12601
-7340
0
271787

184154
559937

184910
744846

271787
1016633

38

9. Evaluacin Econmica y Financiera

VANE
VANF
TIRE
TIRF

S. 131,821.59
S. 103,171.81
23%
21%

PERIODO DE RECUPERACION FINANCIERA

4 AOS + 1
MES
PERIODO

FCF
1
2
3
4
5

AI=

187093
188018
185922
184900
186080

FAS

FCF
FCE AC
ACTUAL
0.862069
161287 161287
0.743163
139728 301015
0.640658
119112 420128
0.552291
102119 522246
0.476113
88595 610841

8844
7383

PM =
1
MESES =

39

Los indicadores de rentabilidad econmica y financiera indican que el proyecto es favorable para el
inversionista pues obtiene una ganancia adicional del orden de los 131 mil soles en el caso del VANE
y de 103 mil soles en el caso de VANF.
Asimismo se estima que la inversin se recuperar en 4 aos y un mes,

40

10. Anlisis de Sensibilidad

Anlisis de Sensibilidad Econmico

Variable

Variac. %
variable

Ventas

VANE
Inicial
-10 131821.586

VANE
Posterior

Variac. %
VANE

3648.507

-97.232

N van,x

9.723

Anlisis de Sensibilidad
Financiero
Variable

Ventas

Variac. %
variable

VANF
Inicial
-10 103171.812

VANF
Posterior

Variac. %
VANF

-26132.686

-125.329

N van,x

12.533

El anlisis de sensibilidad indica que el proyecto es muy sensible a una disminucin en las ventas, o
que es lo mismo, una baja en la demanda de servicios educativos (alumnos).
Por lo tanto se debe tener mucho cuidado en la calidad del servicio que se brinde.

41

11. Conclusiones y
Recomendaciones

El proyecto de la creacin del colegio muestra que es factible y rentable segn la evaluacin
hecha; sin embargo se nota que es altamente sensible a variaciones en sus niveles de venta o
prestacin de servicios. Concretamente al nmero de alumnos que opten por tomar los servicios
educativos que brinda el colegio.
Esto lleva a concluir que, de llevarse a cabo el proyecto, se debe tener mucho cuidado al
momento de establecer las polticas de atencin al alumno, y la calidad del servicio a ofrecer. El
cual debe ser altamente competitivo con respecto a otros colegios y mantener siempre un buen
nivel tanto en la atencin del docente al alumno, como en el trato del personal administrativo
hacia ste y sus padres.

42