Anlisis de Estad

Por los Aos 2

Autores:
Izquierdo Daz, Jess David
Jimnez, Jessica
Alva Araujo, Alexandra
Llenque Bustios, Gianmarco
Garca Farias, Regina

Estudiantes de Contabilidad
Curso: Evaluacin de Estados Fina
Tema: Anlisis Vertical y grfico

sis de Estados Financieros

or los Aos 2012 - 2011

z, Jess David

Alexandra
os, Gianmarco
Regina

e Contabilidad
acin de Estados Financieros
s Vertical y grfico

Estado de Situacin Financ

Al 31 de Diciembre de 2012 (nuevos s

Activo
Activo Corriente
Efectivo y Equivalentes de efectivo
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto)
Otras Cuentas por Cobrar (neto)
Existencias (neto)
Gastos Contratados por Anticipado
Total Activo Corriente
Activo No Corriente
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto)
Total Activo No Corriente

TOTAL ACTIVO

Pasivo y Patrimonio
Pasivo Corriente

Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar
Total Pasivo Corriente

Pasivo No Corriente

Obligaciones Financieras
Total Pasivo No Corriente
TOTAL PASIVO

Patrimonio Neto

Capital
Excedente de Revaluacin
Reservas Legales
Resultados Acumulados
Total Patrimonio Neto

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

e Situacin Financiera

embre de 2012 (nuevos soles)

Dec-12

VARIACION

Dec-11

2012
4,325,515
27,953,815
1,239,342
44,255,553
41,021
77,815,247

3,478,517
17,567,717
3,844,606 45,294,627 37,093
70,222,559

21,363,215
21,363,215

13,297,499
13,297,499

99,178,462

83,520,058

65,137,486
3,136,836
271,758
1,275,231

59,139,557
2,899,058
220,442
1,443,226 -

69,821,311

63,702,283

846,999
10,386,098
2,605,264
1,039,074
3,928
7,592,688

100%
100%
100%
100%
100%
100%

8,065,717
8,065,717

100%
100%

15,658,404

100%

5,997,930
237,778
51,316
167,996
6,119,028

100%
100%
100%
100%
100%

845,733
845,733
5,273,296

100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%

578,225

1,423,957 -

578,225
70,399,536

1,423,957 65,126,240

11,700,000
14,420,529
670,410
1,987,987

10,320,000
5,206,833
508,082
2,358,903 -

28,778,926

18,393,818

1,380,000
9,213,696.37
162,329
370,917
10,385,108

99,178,462

83,520,058

15,658,404

TENDENCIA
2012

PORCENTAJE

24%
59%
-68%
-2%
11%
11%

2012
4.4%
28%
1%
45%
0.04%
78%

2011
4.2%
21%
5%
54%
0.04%
84%

61%
61%

22%
22%

16%
16%

19%

100%

100%

10%
8%
23%
-12%
10%

66%
3%
0%
1%
70%

71%
3%
0%
2%
76%

-59%
-59%
8%

1%
1%
71%

2%
2%
78%

13%
177%
32%
-16%
56%

12%
15%
1%
2%
29%

12%
6%
1%
3%
22%

19%

100%

100%

ANEXO AL ESTADO D
Al 31 de Diciemb

ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTE A EFECTIVO
Efectivo en caja
Cuentas Corrientes
BCP S/. 193-1835056-0-18
BCP S/. 232-1727387-0-86
BCP S/. 305-1452463-0-50
BCP S/. 435-1731074-0-34
INTERBANK S/. 700-3000118529
SCOTIABANK S/. 000-4536290
CONTINENTAL S/. 279-0100006950
CONTINENTAL S/. 310-0100072403
CMAC PIURA SAC S/. 110-01-2549357
HSBC BANK PERU S.A. S/. 0054920001
BIF S/. 007000135620
FINANCIERO DEL PER S/. 110-0312223188
CAJA SULLANA SAC S/. 101008211000590615
BCP S/. 191-1875276-0-80
BN II 00-301-027435
HSBC BANK 220-017990-001
BIF R 7000244771
BN NC 000533002927
INTERBANK US$ 700-3000158198
CONTINENTAL US$ 279-0100006942
BIF US$ 007000136430
FINANCIERO DEL PER US$ 110-0312223196
BCP US $ 3051922887-1-17
HSBC BANK 220-017990-301-08

1,523
5,081
152
468
1,047
351

DEPOSITOS A PLAZO SCOTIABANK MN

DEPOSITOS A PLAZO FINANCIERO ME
CONTINENTAL US$ 34802-8000003720
BANCO DE LA NACIN - 0231-055894
INGRESO RECAUDACIN SUNAT
BANCO DE LA NACIN - IVAP

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES

Facturas por cobrar terceros
Clientes Nacionales (Arroz y Fertilizantes)

69,750
549,213

ABC ALIMENTOS S.A.C

35,140

ASOCIACION AGRICOLA LOS DELFINES

282,557

ASOCIACION AGRICOLA MANATIAL DE VIDA

297,359

ASOCIACION AGRICOLA SEOR DE SIPAN

958,350

ASOCIACION DE AGRICOLA CASCAJAL II

309,613

ASOCIACION DE AGRICULTORES PUCUY DEL VALLE

277,355

ASOCIACION DE PEQUEOS PRODUCTORES AGRARIOS DE FAI

235,007

ASOCIACION DE PRODUCTORES AGRARIOS AMAZONICOS VALL

18,088

ASOCIACION DE PRODUCTORES AGRARIOS BLANCA FLOR

159,295

ASOCIACION
SOLANGE
ASOCIACION DE
DE PRODUCTORES
PRODUCTORES AGRARIOS
AGROPECUARIOS
AGROVILLA

351,469

ASOCIACION DE PRODUCTORES AGROPECUARIOS ALA

273,500

ASOCIACION DE PRODUCTORES AGROPECUARIOS EL BATAN

ASOCIACION DE PRODUCTORES AGROPECUARIOS EL GITANO

343,020
4,726
71,641

ASOCIACION DE PRODUCTORES AGROPECUARIOS VALLE ENCA

123,066

ASOCIACION DE PRODUCTORES AGRARIOS MALU Y LUA

177,831

ASOCIACION DE PRODUCTORES ARROCEROS LOS AGUERRIDOS

331,332

ASOCIACION DE PRODUTORES AGRARIOS LOS AGRICULTORES

282,579

ASOCIACION NARCISA DE JESUS

257,427

ASOCIACION TRIUNFADORES

223,063

ASOCIACION VENCEDORES

226,935

C. DE PRO. DE ARROZ DE LA PROV. DE LA A.A

130,498

CAMPOSOL S.A

134,068

CIA INVERSORA FOZ DEL PACIFICO SAC

172,000

COMIT DISTRITAL DE PRODUCTORES DE ARROZ DE CAZADA

136,338

CORPORACION VEGA S.A.C

222,090

CORPORACION VICSAR SAC

202,514

E WONG S A

42,270

EJERCITO PERUANO - COEDE

30,363

EL ALFOLI INVERSIONES & ANDRES TRADING SAC

74,451

EPM. COM. SERV. AGROPEC. PLANTANAYACU

49,001

ESQUEN RAMOS CSAR HUMBERTO

FRANQUICIAS SUDAMERICANA PER S.A.C
FRUTY ICE S.A.C
GANADERIA EL HUAYABO S.A.C

8,800
51,844
197,726
3,385

HIPERMERCADOS METRO S.A.

1,843,532

HIPERMERCADOS TOTTUS S.A

1,031,551

INDUNEGOCIOS S.A

2,105,137

INDUSTRIA DE LAS SEMILLAS S.A.C.

69,513

INVERSIONES INDEPENDIENCIA SAC

2,314

INVERSIONES ORO NORTEO SAC

80,000

INVERSIONES RIDA DEL PERU SA

150,400

LIU WEI WENXIU

1,500

MARINA DE GUERRA DEL PERU

304,466

MERCO AVES SAC

135,640

MUCIPALIDAD PROVINCIAL DE TUMBES

169,151

MUNCIPALIDAD PUENTE PIEDRA

187,854

MUNICIPAIDAD PROVINCIAL DE PISCO

16,137

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHINCHA

7,381

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ICA

130,073

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LA MAR

142,974

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE NASCA

151,369

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TACNA

309,618

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TALARA

238,614

MUNICP. PROV.DE LUCANAS PUQUIO

NEGOCIACIONES PERUANITA S.A.C.
NEGOCIACIONES VALENTINA SAC
NEGOCIOS GENERALES SOPLAPUCO SRL
SAN FERNANDO S.A.
SERVICIOS Y ALIMENTOS LA MERCED E.I.R.L
SUPERMERCADO CANDY SAC
SUPERMERCADOS EL SUPER SAC.
SUPERMERCADOS PERUANOS SOCIEDAD ANONIMA
TAN & ANY SAC
UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN ANTONIO ABAD DEL CUSCO

23,343
218,335
44,964
60,657
713,577
67,636
168,191
21,064
2,178,861
18,200
271,737

Facturas por cobrar a vinculadas

CERAMICOS LAMBAYEQUE
INDUAMERICA SERVICIOS LOGISTICOS S.A.C.

10,022

INDUAMRICA TRADE S.A.

Anticipos de Proveedores
PHOENIX IMPORTACION

175,848

SIETE DELIAS SERVICIOS LOGSTICOS

33,371

TESEN QUISPE MARCO ANTONIO

27,946

Letras por Cobrar

AMERICAN PACIFIC TRADING SAC.

177,000

Anticipos Proveedores Materia Prima

HABILITACIONES
AGRICOLA CORDILLERA AZUL SAC
AGRO SERVICIOS PACASMAYO S.A.C.
FERNANDEZ RAFAEL MARCELINO

Anticipos Proveedores Mercaderia

PHOENIX COMMODITIES PVT LTD - ANTICIP}O LIQUIDADO AGO-11

EXISTENCIAS
Materia Prima

Arroz Cscara

Mercaderias

Arroz Importado

Mercaderias

Arroz Importado Nacional 50 kg

Mercaderias

Fertilizantes y Agroqumicos

Suministros

Suministros Planta

Arroz Pilado

Arroz Pilado 50kg

Subproductos

Sacos

Envases y embalajes

Sacos Blancos

OTRAS CUENTAS POR COBRAR

Induamrica Trade SA.
Prestamos al personal (Jaime Uriarte) desde Mayo 2010
Prestamos accionista (CPH - Maestra)
Suscripciones por cobrar accionista
Dao Patrimonial - Robo Ncax
Otras Ctas por cobrar: Cheque BN y Rimac
Reclamos IGV Retenciones
Prstamos a indunegocios
Impuesto General a las ventas - Saldo a favor
Impuesto General a las ventas - Percepciones por aplicar
Pagos a cuenta del IR
Impuesto a la renta - Impuesto Temporal a los Activos Netos
IVAP - pagado importacin
Activo tributario Diferido

CARGAS DIFERIDAS
Intereses Descontados FEDD
Seguros diferidos

INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO

Maquinaria y Equipo y Otras Unid. Explot. - Leasing
Terrenos
Revaluaciones Terrenos
Edificaciones y otras construcciones
Revaluaciones Edificaciones y otras construcciones
Maquinaria y Equipo y Otras Unid. Explot.
Unidades de Transportes
Muebles y Enseres
Equipos Procesamiento de Datos
Otros Equipos
Construcciones en curso (Silos-Secadora)

DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADA

Edificaciones
Maquinaria y Equipo y Otras Unid. Explot.
Unidades de Transportes
Muebles y Enseres
Equipos Diversos

VALOR NETO DE INMUEBLE, MAQ Y EQUIPO

OTROS ACTIVOS NO CORRIENTES
Impuesto a la Renta Diferido
Otros activos no corrientes

TOTAL ACTIVO AJUSTADO

PASIVO Y PATRIMONIO
SOBREGIROS

TRIBUTOS POR PAGAR

Impuesto General a las Ventas
Retenciones IGV Proveedores
Imp Renta -retenciones 4ta categoria
Imp Renta -retenciones 5ta categoria
Impuesto venta arroz pilado
Es Salud Vida
Es Salud
ONP
AFP 'S
SENATI
Saldo Fraccionamiento Impuestos

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES

Comprende:
Facturas por Pagar
IMPORTACIONES SAVOY

436,401

POLIENVASES GROUP

198,646

COCOMAR

171,580

ELECTRONORTE SA.

56,369

PLASTICOS REY GROUP SRL

31,592

MOLIREY SAC

18,550

DEPSA

14,960

IBEROAMERICANA DE PLASTICOS

14,117

ALMACENES FINANCIEROS

13,590

CARUAJULCA BLANCO

9,510

HIPERMERCADOS TOTTUS S.A.

9,440

MAESTRO PERU SA

5,721

MEGA PRODUCTOS SAC

4,725

MUNDACA MANAY ANIBAL

4,209

SUPERMERCADO CANDY S.A.C

2,950

PACIFICO SEGUROS SAC

2,788

DE LA CRUZ BARRIOS PABLO

2,645

DIPROINSA

2,528

MOGOLLON BUSTAMANTE ALEXIS

2,371

INGESA NORTE

2,353

SIEL ELECTRIC

2,182

COMERCIAL EL PODEROSO CAUTIVO

2,136

DE LA CRUZ GONZALES RONALD

1,660

NANFUAY TABARA GRISELDA

1,325

A Y S PIURA

1,283

CONSULTORA NORTE

1,178

CORPORACION RODASUR

619

REPSOL

617

PRODUCTOS INDUSTRIALES

614

GL PROD &SER

550

WURTH

493

COMERCIAL FERRETERA MILAGRITOS

438

FRUTY ICE SAC.

398

REALL COMPANY

346

BARBA NEGRA

297

LA CASA DEL TORNILLO

93

Facturas por Pagar Vinculadas

INDUAMERICA SERVICIOS LOGISTICOS S.A.C.

341,913

INDUAMERICA TRADE SA.

348,209

PROVISIONES DE FACTURAS RECEPCIONADAS ENERO 2011

PROVISION DE LAS COMPRAS DEL 2011 - ELECTRICIDAD
PROVISION DE LAS GASTOS 2011
Facturas por Pagar: Fertilizantes y Agroqumicos
GAVILON PERU S.R.L.

334,417

CORPORACION MISTI S.A.

240,459

INKAFERT SAC

206,210

MOLINOS & CIA SA

168,863

INTEROC SA

89,527

TECNOLOGIA QUIMICA Y COMERCIO S.A.

76,230

CORPORACION GREEN VALLEY

53,361

NEO AG SAC

23,317

DROKASA PERU SA

11,209

Importacin - Carta de Crdito

OTRAS CUENTAS POR PAGAR

Gratificaciones por Pagar
Participaciones por Pagar (Saldo del Ao 2008)

Participaciones por Pagar 2011

Participaciones por Pagar 2012
Compensacin tiempo de servicios
Liquidacin Beneficios Sociales
Prestamo convenio con bancos - Plla Dic (BIF-Scotia-Rimac)
Retencin judicial

DEUDA A INSTITUCIONES BANCARIAS

A corto plazo:
Warrants
Banco Continental
Banco Financiero del Peru
Banco Bif
Banco Interbank
Banco HSBC Bank
Banco Scotiabank
Banco de Credito del Peru

2,715,000
1,870,000
2,720,000
3,272,500
1,780,500
1,870,000
2,067,200

Warrants Moneda Extranjera

Banco HSBC Bank

1,308,798

Letras en descuento
Banco Continental
Banco Financiero del Peru
Banco HSBC bank
Banco Interbank
Banco Scotiabank
Banco BIF

1,707,600
2,181,600
2,128,900
962,800
2,223,570
1,805,700

Papeles Comerciales
FED's
SPSA - Factoring

1,114,306
2,178,861

Prstamos Comerciales con garantas Constituidas MN

Banco Continental
Banco de Crdito del Per
Banco Financiero del Peru
Banco Interbank
Banco Scotiabank
Banco BIF

5,468,000
5,792,000
3,334,640
4,464,000
2,857,000
560,000

Prstamos Comerciales con garantas Constituidas ME

Banco Internacional del Peru
Inteligo
Banco Continental
BCP
HSBC

1,530,600
2,096,922
2,703,297
1,363,765
1,647,946

Leasing Parte Corriente

Interbank Secadora y accesorios Super Brix
BCP 04 SILOS AMPLIACION DE PLANTA
BBVA LEASE BACK MOLINO

203,653
62,705
405,607

Pagar - Parte Corriente

Banco de Crdito - Obras Civiles Ampliacin de Planta

134,435

Intereses por Pagar

Intereses por Pagar MN
Intereses por Pagar ME

519,426
86,155

A Largo plazo:
Leasing Parte no Corriente
Banco Interbank :Leasing Secadora Super Brix
BCP - 04 SILOS AMPLIACION DE PLANTA

451,073
55,832

Prestamos a Largo Plazo

Banco de Crdito - Obras Civiles Ampliacin de Planta

OTROS PASIVOS NO CORRIENTES

Impuesto a la renta y partic trabajadores diferido

PATRIMONIO
Capital
Reserva Legal
Excedente de Revaluacin
Resultados acumulados
Utilidades del ejercicio

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

71,320

ANEXO AL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

Al 31 de Diciembre de 2012 (nuevos soles)

US$

Dec-12
Totales

Dec-11
US$

255,688

277
6,169
193,803
58,607
594,962
14,190
170,935
323,856
25,618
1,456
18,409
230
1,063
15,634
1,456
442
20,579
3,879
12,951
388
1,194
3,585
896
226,798
177,793
1,399,943
235,231
559,484
1
4,325,515

17,558,489

Importado Nacional 50 kg

antes y Agroqumicos

10,022

237,165

177,000

9,971,139

27,953,815

8,204,039
4,149,079
1,380,253
361,908
22,710,251

5,321,206
2,128,817
44,255,553

235,747
532,786
33,716
46,883
141,559
248,651
1,239,342

4,005
37,016
41,021

2,176,315
604,331
11,570,891
1,216,032
2,849,638
6,865,161
630,063
60,808
911,101
250,008
27,134,349

438,369
3,837,060
604,845
30,140
860,720
5,771,133

21,363,215

99,178,462

11,405
2,087
8,934
361,974
485
13,778
1,053
18,699
1,130
509,276
928,821

1,019,271
803,291

690,122

1,203,593

87,750

223,850
3,136,836

47,356

12,397
253,069
25,937
2,291
4,911
448
346,410

16,295,200

1,308,798
513,053
11,010,170

3,293,167

22,475,640

9,342,530
600,000
822,000
1,059,701
534,600
646,000

671,965
79,833
24,580

134,435

605,581

65,137,486
506,905
176,822
21,886
71,320
65,715,711

271,758
271,758

11,700,000
670,410
14,420,529
154,909
1,833,078
28,778,926

99,178,462

Dec-11
Totales

208,482

53,104
17,918
336,344
366,601
99,982
8,731
389,763
54,959
56,347
9,006
46,956
6,850
24,559
3,485
13,482
5,488
366
34,312
1,516
295
1,483
677
6,917
224,094
188,744
1,403,435
69,336
32,666
3,478,517

9,369,430

T.C.C.

2.549

T.C.V.

2.551

19,733

33,237

271,641

7,940,149

17,567,717

11,994,941
1,537,473
4,718,532
1,565,362
181,728
20,261,342

3,738,484
1,296,764
45,294,627

89,846
23,165
2,250,000
16,710
33,619
4,013
27,987
1,743
825
577,155
320,171
126,394
372,977
3,844,606

5,861
31,232
37,093

2,948,107
604,331
2,357,194
1,182,028
2,849,638
5,127,015
651,742
60,808
907,570
157,837
904,238
17,750,509

236,369
2,940,120
556,942
24,059
695,520
4,453,010

13,297,499

83,520,058

29,419
9,036
1,334
10,811
277,593
420
16,600
737
16,379
724,097
1,086,426

1,822,562

620,496

83,114

372,886

2,899,058

47,356

272,291
22,758
9,474
4,634
288
356,800

16,571,725

9,918,844
0

4,291,526

21,737,362

4,718,671

1,100,639

124,338

676,452

59,139,557
1,218,202

205,755
60,563,514

220,442
220,442

10,320,000
508,082
5,206,833
73,951
2,284,952
18,393,818

83,520,058

Jan-12

Feb-12

Ingresos de Actividades Ordinarias

Ventas Netas de Bienes
Prestacin de Servicios
Total de Ingresos de Actividades Ordinarias
Costo de Ventas
Ganancia (Prdida) Bruta
Gastos de Ventas y Distribucin
Gastos de Administracin
Ganancia (Prdida) de la baja en Activos Financieros medidos al
Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
Ganancia (Prdida) Operativa
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Diferencias de Cambio neto
Participacin en los Resultados Netos de Asociadas y Negocios
Conjuntos Contabilizados por el Mtodo de la Participacin

9,930,291
26,359
9,956,650
7,853,709 2,102,941
918,898 146,020 -

9,583,312
137,896
9,721,208
7,442,092
2,279,116
913,938
147,396

###

###

1,038,022
545
410,120 5,885

1,217,782
124
373,778
1,581

622,562
186,769 -

845,709
253,713

435,794

591,997

Ganancias (Prdidas) que surgen de la Diferencia entre el Valor

Libro Anterior y el Valor Justo de Activos Financieros
Reclasificados Medidos a Valor Razonable
Resultado antes de Impuesto a las Ganancias
Gasto por Impuesto a las Ganancias
Ganancia (Prdida) Neta de Operaciones Continuadas
Ganancia (Prdida) Neta del Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuadas
Ganancia (Prdida) Neta del Ejercicio

435,794

591,997

Estado de Resultados por Funcin

Al 31 de Diciembre de 2012 (nuevos soles)

Mar-12

Apr-12

10,085,765
364,187
10,449,952
9,884,146 565,805
822,605 170,329 ###

May-12

7,218,008
76,662
7,294,669
5,978,524 1,316,146
743,882 176,054 ###
-

Jun-12

15,259,770
25,516
15,285,285
14,761,178 524,107
648,691 122,347 -

4,156,056
23,567
4,179,623
3,486,184 693,439
1,225,288 138,810 -

Jul-12

8,639,021
235,545
8,874,565
7,478,322
1,396,243
830,121
190,876

###

###

427,128
55,876
425,877 -

396,209 477
516,767 3 -

246,931 35,646
427,992 39,041

670,659
6,160
446,090 327

375,246
26,197
449,398
0

797,129 -

120,078 ###

678,318 -

1,110,263 ###

47,955
-

797,129 -

120,078 -

678,318 -

1,110,263 -

47,955

-797,129

-120,078

-678,318

-1,110,263

-47,955

uncin

os soles)

Aug-12

Sep-12

10,891,174
242,608
11,133,782
9,494,091 1,639,691
1,058,127 191,143 -

9,932,458
12,091
9,944,549
7,274,913 2,669,635
1,040,817 317,664 -

###

###

Oct-12

Nov-12

13,621,472
449,288
14,070,760
11,578,145 2,492,615
1,074,061 357,698 -

Dec-12

9,999,104
113,771
10,112,875
7,653,465 2,459,410
1,010,963 409,721 -

103,897

472,007

9,828,695
612,180
10,440,875
7,438,414
3,002,460
1,068,576
458,485
###
-

390,421
5,861
461,237 80

1,311,155
11,094
466,331 0 -

1,164,753
9,136
404,932 0

1,510,732
5,934
397,400 -

1,475,400
2,617
464,778
9,361

64,875
- -

855,917
256,775 -

768,956
230,687 -

1,119,266
335,780 -

1,022,601
306,780

64,875

599,142

538,269

-64,875

599,142

538,269

783,486

783,486

715,820

715,820

Acum. Diciembre
2012

Acum. Diciembre
2011

VARIACION

TENDENCIA

Importe

Importe

2012

2012

119,145,123
2,319,669
121,464,792
100,323,184
21,141,608
11,355,966
2,826,544

115,482,015
115,482,015
-96,600,657
18,881,357
-9,693,080
-2,363,906

3,663,109
2,319,669
5,982,778
3,722,527
2,260,251
1,662,886
462,638
-

575,904

575,904
175,655
886,285
119,979
666,235
208,587

7,535,002
159,665
5,244,699
33,574

2,416,394
583,316 -

2,284,952
685,486

131,442
102,169

1,833,078

1,599,466

233,612

1,833,078

1,599,466

5.18%
3.85%
11.97%
17.16%
19.57%
-

-175,655
6,648,717
39,687
-4,578,465
175,013

3.17%

-100.00%
13.33%
302.32%
14.55%
-119.18%

5.75%
-14.90%
14.61%

PORCENTAJE
2012

2011

98.09%
1.91%
100.00%
-82.59%
17.41%
-9.35%
-2.33%

100.00%
0.00%
100.00%
-83.65%
16.35%
-8.39%
-2.05%
-

0.47%
0.00%
6.20%
0.13%
-4.32%
-0.03%

0.00%
-0.15%
5.76%
0.03%
-3.96%
0.15%

1.99%
-0.48%

1.98%
-0.59%
1.39%

1.51%

VENTAS
Enero
Importe

Tipo de Producto
Mercaderias

577,070
326,962
1,718,292
22,320
-

Fertilizantes y Agroqumicos
Arroz Cascara
Arroz Pilado (Importado)
Semillas
Azcar
Atn envasado, otros

Producto Terminado
Arroz Pilado y subproductos
(-) Notas de Credito- Devol - Descuento-Publicidad
(+) Nota de dbito: Diferencia de precio

7,471,072
185,426

Servicios
Sacos blancos Y/O PRONAA
Servicio de Maquila y balanza
Servicios Varios- Alquiler ISL - Flete y Seguro Export (Mayo)

Total General

4,112
22,247
9,956,650

DETALLE DE CUENTAS
Costo de Ventas del Servicio
Concepto
Costo del Servicio

Costo de Ventas Mercaderias

Producto
Arroz Cscara
Envases - Sacos Blancos
Azcar, Atn envasado y otros
Fertilizantes, Agroqumicos y Semillas
Arroz Importado

Costo de Ventas Productos Terminados

Producto
Arroz Corriente
Arroz Superior
Arroz Extra
Arrocillo
Polvillo
elen
Descarte
Cscara de Arroz
TOTAL COSTO DE VENTAS

Enero
45,184
45,184

Enero
356,923
3,526
546,636
1,411,810
2,318,895

Enero
1,162,202
1,849,892
1,850,609
26,770
400,540
76,657
122,960
5,489,630
7,853,709

ANALISIS DE GASTOS ADMINISTRATIVOS

62111
62141
62201
62204
62299
62501
62711
620
62911
63101
63102
63103
63104
63211
63221
63433
63434
6354
63611
63631
63641
63901
63903
6391
64101
64901
65101
65301
65501
65601
65606
65607
65922
65999
68141

Sueldos Y Salarios
Gratificaciones
Gratificacin Extraordinaria
Bonificacin Extraordinaria
Participacin en las Utilidades
Atencion Al Personal
Rgimen de Prestaciones de Salud
Beneficios Sociales de los Trabajadores
Compensacion Por Tiempo De Servicios
Transporte
Correos
Alojamiento
Alimentacion
Administrativa
Legal Y Tributaria
Mantenimiento De Equipos De Computo
Mantenimiento De Local
Alquileres
Energia Elctrica
Agua y desage
Telfono
Otros Servicios Prestados Por Terceros
Gastos Notariales Y De Registro Publicos
Gastos Bancarios
Impuesto General A Las Ventas
Otros Tributos
Seguros
Suscripciones Y Cotizaciones
Costo Neto De Enajenacion De Activos Inmovilizados
Suministros De Oficina
Combustibles Y Lubricantes
Otros Suministros
Inters Moratorio Tributos
Otras Cargas Diversas De Gestion
Edificaciones
TOTAL DE GASTOS ADMINISTRATIVOS

ENERO
38,556
9,667
870
3,085
3,513
1,064
5,162
51
1,215
812
880
1,250
3,363
2,447
7,941
88
19
2,400
1,396
1,336
7,145
5,942
37,459
135,660

ANALISIS DE GASTOS DE VENTAS

62111
62141
62201
62204
62711
62911
620
63101
63102
63103
63104
63221
63401
63501

SUELDOS Y SALARIOS
GRATIFICACIONES
Gratificacin Extraordinaria
Bonificacin Extraordinaria
REGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD
COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIOS
Beneficios Sociales de los Trabajadores
TRANSPORTE
CORREOS
ALOJAMIENTO
ALIMENTACION
Legal y Tributaria
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
ALQUILERES

ENERO
46,070
3,520
317
4,198
2,581
419,565
291
220
-

63611
63641
63701
63901
63907
6391
64101
6419
641013
65601
65606
65607
65922
65999

ENERGIA
TELEFONO
PUBLICIDAD, PUBLICACIONES, RELACIONES PUBLICAS
OTROS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
SERVICIOS OUTSOURCING
GASTOS BANCARIOS
IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS
IVAP
REVERSION IGV
SUMINISTROS DE OFICINA
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
OTROS SUMINISTROS
Inters Moratorio Tributos
OTRAS CARGAS DIVERSAS DE GESTION
TOTAL DE GASTOS DE VENTAS

19
27,931
10,399
-

320,873
78,028
4,030
62
795
918,898

ANALISIS DE GASTOS FINANCIEROS - 97

6391
64301
67311
67321
67331
67332
67332
67333
674212
67913
67931

Gastos Bancarios
Impuesto A Las Transacciones Financieras
Int. Prestamos Instituciones Financieras
Int. Contratos De Arrendamiento Financiero
Otros Int. Financieros Letras
Otros Int. Financieros Fed
Otros Int. Financieros Fed
Otros Int. Financieros Warrants
Int. Factoring Spsa
Int. Morat./Compen. Letras
Inters fraccionamiento
TOTAL GASTOS FINANCIEROS
TOTAL GASTOS OPERATIVOS

ENERO
28,216
3,459
259,123
24,028
24,534
15,938
21,527
26,002
7,294
410,120
1,464,678

ANALISIS DE DIFERENCIA DE TIPO DE CAMBIO - GASTOS FINANCIEROS - 97

67601 DIFERENCIA DE CAMBIO
77601 DIFERENCIA DE CAMBIO
TOTAL GASTOS FINANCIEROS

ENERO
8,323
2,438
-5,885

GASTOS E INGRESOS EXTRAORDINARIOS

ENERO
INGRESO- DRAWBACK (NO AFECTO A I/R)
OTROS INGRESOS - VENTA DE ACTIVOS
65921
SANCIONES ADMINISTRATIVAS
65922
INTERES MORATORIO TRIBUTOS
65923
IMPUESTOS EJERCICIOS ANTERIORES
65931
GASTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
682
CASTIGO COBRANZA DUDOSA
TOTALES GASTO E INGRESO EXTRAORDINARIO

10,360
0.00
10,360

ENERO
75601
75915

Enajenacion De Activos Inmovilizados

Otros Ingresos Diversos

77101
77251

Ganancias Por Instrumento Financiero Derivado

RENDIMIENTO FOND MUTUO
TOTALES INGRESOS FINANCIEROS

545
545

ANEXO AL ESTADO DE RESULTADOS POR FUNCIN

Al 31 de Diciembre de 2012 (nuevos soles)

Febrero
Importe

Marzo
Importe

Abril
Importe

615,909
1,730,974
2,389,943
-

1,180,053
3,863,385
1,786,718
43,406
-

743,872
708,998
1,353,687
30,030
-

4,921,748
75,261 -

3,317,828
105,625 -

4,387,548
6,127 -

33,616
104,280
9,721,208

83,996
280,191
10,449,952

17,687
58,975
7,294,669

Mayo
Importe

Junio
Importe

Julio
Importe

656,933
146,656
1,412,310
13,919
-

520,549
582,161
7,923
-

669,604
2,483,656
260,153
19,779
102,602
-

13,137,251
107,300 -

3,281,076
235,653 -

5,403,145
299,918

7,975
17,541
15,285,285

18,458
120
4,990
4,179,623

58,299
177,246
8,874,565

Febrero
263,754
263,754

Marzo
575,373
575,373

Abril
161,076
161,076

Mayo
44,776
44,776

Junio
18,656
18,656

Julio
353,873
353,873

Febrero
1,664,316
29,817

Marzo
3,998,521
74,598

Abril
774,656
14,912

Mayo
123,874
7,049

Junio

569,695
1,962,753
4,226,581

1,116,338
1,066,419
6,255,876

715,766
864,657
2,369,990

611,591
1,192,750
1,935,265

488,620
489,154
994,249

Julio
2,087,406
48,175
97,060
628,206
215,268
3,076,115

Febrero
450,835
1,678,542
631,644

Marzo
351,287
1,970,866
714,282

Abril
479,517
2,399,926
547,855

Mayo
251,987
12,096,931
356,683

Julio
659,587
2,610,085
734,914

89,194
29,267
72,275

16,462

20,159

75,535

Junio
355,822
1,905,448
161,601
30,868
19,540

2,951,757
7,442,092

3,052,897
9,884,146

3,447,458
5,978,524

12,781,137
14,761,178

2,473,279
3,486,184

4,048,334
7,478,322

16,474

43,748

FEBRERO
41,364
5,080
869
7,814
3,461
792
5,089
2,107
910
1,093
1,901
3,518
648
4,646
1,000
5
3,998
1,402
4,604
1,683
1,305
2,972
2,854
27
4
37,890
137,035

MARZO
37,117
10,260
923
10,267
3,330

FEBRERO
49,426
3,515
316
4,136
2,544
359,056
522
273

MARZO
45,109
3,736
336
4,047
2,536
2,357
453,703
341
392

5,072
1,371
1,125
1,622
4,116
1,318
114
4,852
18
557
406
5,901
36
4,012
20,397
1,240
7,861
20
38,035
159,969

ABRIL
37,472
10,181
916
2,618
3,372
5,888
811
1,855
688
4,722
6,328
24,111
142
100
11,556
522
15
7,279
1,549
1,479
5,346
0
746
106
37,891
165,694

MAYO
38,153
6,338
570
790
6,241
3,617
0
658
1,501
2,182
149
2,640
171
18
1,700
229
29
373
1,341
3,218
3,369
686
145
37,868
111,987

JUNIO
40,805
11,209
2,564
535
165
3,699
3,959
593
971
230
700
12,611
50
380
25
1,185
3,494
1,222
52
1,251
2,081
3,747
36,922
128,450

JULIO
51,531
7,127
641
3,766
3,662
3,944
1,478
1,079
10,249
29,959
1,380
653
315
36
5,963
1,555
6,315
38
1,188
2,488
6,934
3,179
48
36,989
180,516

ABRIL
45,640
3,707
334
4,099
2,944
349,455
203
1,855
172

MAYO
45,239
7,535
678
2,362
4,322
390,763
136
449

JUNIO
49,469
4,081
933
195
4,495
4,730
544,557
663
210
10,556
163
-

JULIO
49,600
8,516
766
4,450
4,712
496,923
370
2,431
-

152,854
-

490
1,100
-

108
37,898
3,179
170

391
51,199
-

4
326
19,459
425,899
-

169
738
31,625
-

235,285
91,147

161,504
51,813

204,468
84,471

127,962
-

145,304
-

214,567
-

3,825
3,128
78
7,831
913,938

30
322
5,381
733,197

1,723
587
2,872
743,882

5,836
99
473
11,246
648,691

9,308
4,935
1,225,288

7,545
3,180
4,529
830,121

FEBRERO
2,907
906
233,274
13,328
58,814

MARZO
4,403
224
241,839
12,621
108,038

ABRIL
30,142
3,843
346,377
11,874
68,359

MAYO
16,567
4,168
304,906
11,206
63,441

JUNIO
8,323
2,548
260,781
10,689
119,808

JULIO
17,256
3,090
310,368
10,122
55,540

18,118
39,226
7,205
373,778

19,116
22,186
10,335
7,116
425,877

3,090
38,932
7,117
8
7,026
516,767

220
16,257
4,293
6,935
427,992

797
26,767
9,535
6,843
446,090

1,076
20,577
24,619
6,750
449,398

1,424,751

1,319,042

1,426,343

1,188,669

1,799,828

1,460,035

ABRIL

MAYO
42,492
3,451
-39,041

JUNIO

JULIO

MAYO

JUNIO

FEBRERO

MARZO

0
1,581
1,581

FEBRERO

MARZO

10,360
0.00
10,360

FEBRERO
-

3
3

10,360
89,408
99,768

MARZO
###
###

ABRIL

10,360
0
10,360

ABRIL
-

10,360
0
10,360

MAYO
###
###

2
329
327

1
1
0

JULIO

10,360
0
10,360

JUNIO
-

10,360
10,360

JULIO
###
###

124
124

55,876
55,876

477
477

3,852
31,794
35,646

6,160
6,160

9,711
16,486
26,197

Agosto
Importe

Septiembre
Importe

Octubre
Importe

Noviembre
Importe

Diciembre
Importe

1,308,588
2,603,416
698,742
31,703
111,008
13,297

972,211
119,166
1,136,537
24,120
528

791,381
4,069,827
102,645
7,152
92,068
17,545

697,463
1,181,264
60,945
33,881
4,847

651,238
92,981
1,661,683
3,350
12,063

6,351,228
226,809 -

7,966,397
286,501 -

8,744,115
203,261 -

8,374,730
354,026 -

7,875,579
468,199 -

56,816
185,792
11,133,782

2,551
8,504
1,035
9,944,549

93,236
281,547
74,505
14,070,760

30,368
83,403
10,112,875

2,448
6,636
603,096
10,440,875

Total
Importe
9,384,871
17,327,286
13,163,816
237,583
305,678
48,280
81,231,718
2,554,108
409,563
1,226,480
683,626
121,464,792

Agosto
377,382
377,382

Septiembre
27,310
27,310

Octubre
780,139
780,139

Noviembre
167,148
167,148

Diciembre

Agosto
2,196,321
49,444
112,679
1,224,298
623,883
4,206,625

Septiembre
101,059
2,190
447
900,164
976,956
1,980,817

Octubre
3,589,248
82,218
96,643
730,490
88,404
4,587,003

Noviembre
1,100,111
26,343
4,163
655,154
52,950
1,838,721

Diciembre
83,701
2,144
10,546
586,213
1,370,007
2,052,611

Total
16,076,137
356,890
321,538
8,773,172
10,315,013
35,842,749

Agosto
920,919
3,109,300
818,989

Septiembre
1,548,324
3,300,576
385,841

Noviembre
1,289,438
3,715,325
488,699

Diciembre
1,290,014
2,983,508
584,720

60,876

32,045

62,291
60,310
31,534

4,910,084
9,494,091

5,266,786
7,274,913

Octubre
1,163,686
1,957,169
531,428
1,061,598
49,265
382,416
985,297
80,145
6,211,003
11,578,145

143,807
288,530
59,368
18,222
5,368,169
7,438,414

Total
9,923,619
39,577,569
7,807,264
1,119,236
1,013,464
837,180
1,271,433
98,367
61,648,131
100,323,184

5,647,596
7,653,465

17,635
17,635

Total
2,832,305
2,832,305

AGOSTO
48,923
9,044
814
1,987
4,600
5,927
2,905
5,699
6,271
13,500
4,130
1,450
4,480
19
3,593
4,445
5,615
14
13
2,083
10,285
4,630
4,095
178
181
35,900
180,782

AGOSTO
49,833
8,404
756
4,779
4,727
631,783
726
79
1,564
-

SEPTIEMBRE
39,408
6,748
607
12,280
3,595
4,606
3,711
106,077
1,296
1,691
7,657
15,822
2,655
1,012
24,777
568
4,894
1,713
4,710
11,360
2,528
2,274
6,263
5,176
105
35,769
307,303

OCTUBRE
42,058
6,847
616
4,088
3,782
3,748
1,205
1,588
4,674
81,077
4,022
1,801
20,890
0
19
6,157
1,256
3,648
13,050
1,816
1,269
1,445
5,101
6,311
5,137
173
35,715
257,492

NOVIEMBRE
44,409
6,844
616
12,768
3,973
3,677
74,251
959
2,024
122,472
2,250
2,044
7,805
30
451
9,969
76
454
498
0
3,750
2,644
46
11,547
35,475
349,032

DICIEMBRE
38,956
8,196
397
253,069
46,197
3,496
3,226
1,117
1,465
2,043
19,719
1,180
2,445
7,839
8,411
3,090
401
140
510
2,065
3,225
4,560
870
35,506
448,124

ACUMULADO
498,752
97,542
2,564
8,376
253,069
105,824
46,724
6,461
53,020
106,721
89,385
18,913
40,082
293,288
39,261
11,093
106,438
598
510
252
36,008
32,493
27,710
20,071
18,295
45,269
17,040
28,298
1,445
60,342
6,997
34,497
357
12,929
441,418
2,562,043

SEPTIEMBRE
47,132
7,944
715
4,274
4,435
593,421
324
1,914
1,011

OCTUBRE
50,355
8,060
725
4,519
4,478
17,391
593,815
301
1,169
8,809

NOVIEMBRE
53,065
8,056
725
4,747
4,394
2,629
547,956
18,563
506
-

DICIEMBRE
47,444
8,240
750
468
4,249
3,920
576,358
279
511
-

ACUMULADO
578,383
75,313
1,683
6,332
50,354
46,324
22,377
5,957,356
22,719
1,934
9,811
10,556
163
9,820

61,979
###
272,246
6,637
4,096
10,518
1,058,127

37,958
284
-

26,148
1,113
-

39,825
-

57,316
-

318,574
-

345,740
-

323,266
-

361,974
-

11,367
5,178
103
6,183
1,040,817

5,447
5,858
132
1,074,061

3,961
2,754
517
1,010,963

3,786
1,543
1,736
1,068,576

2,238
274,104
8,505
53,194

NOVIEMBRE
184
3,591
258,816
8,025
70,440

DICIEMBRE
31
2,863
256,295
10,632
126,072

AGOSTO
14,155
3,862
287,468
9,641
89,833
941
36,856
11,825
6,656
461,237

SEPTIEMBRE
2,699
1,693
291,745
9,041
114,634
4,131
9,626
26,200
6,562
466,331

3,385
51,859
5,182
6,466
404,932

6,527
20,025
23,424
6,370
397,400

7,484
48,742
6,388
6,272
464,778

ACUMULADO
124,881
32,484
3,325,094
139,710
952,707
80,822
352,579
154,919
8
81,495
5,244,699

1,700,146

1,814,451

1,736,484

1,757,395

1,981,477

19,073,300.20

NOVIEMBRE
-

DICIEMBRE
9,361
9,361

ACUMULADO
50,828
17,254
-33,574

NOVIEMBRE

DICIEMBRE

ACUMULADO

AGOSTO
10
90
80

AGOSTO

SEPTIEMBRE
0
0
0

OCTUBRE

SEPTIEMBRE

OCTUBRE

10,360

10,360

10,360

10,360

AGOSTO
-

OCTUBRE

300
1,945
545,294
440,873
170
3,031,763
305,459
63,495
26,484
976
56,675
11,266,558

SEPTIEMBRE
###
###

0
-0

10,360
89,846
100,206

OCTUBRE
14,289
89,608

60,689
0
60,689

NOVIEMBRE
472,007

10,360
0
10,360

DICIEMBRE
###
-

174,655
179,254
353,909

ACUMULADO
14,289
561,615

5,861
5,861

1,023
10,071
11,094

9,136
113,032

5,934
477,941

###
2,617
2,617

14,586
145,080
735,569

37,953

69,604