Académique Documents
Professionnel Documents
Culture Documents
estrictamente a la calidad del sujeto activo, que para efectos de una mayor tutela del bien
jurdico es objeto de imputacin por el delito en referencia.
El peculado propio a su vez se subdivide en:
I. Peculado por apropiacin: Caracterizado por el apoderamiento doloso de bienes
pblicos por parte del funcionario o servidor. Estos bienes pblicos son del Estado o de
particulares en disposicin jurdica estatal y se hallan confiados a los sujetos pblicos para
los usos y fines de ley. Algunas legislaciones penales configuran el peculado con base al
verbo rector "sustraccin", lo que posibilita flexibilizar la vinculacin funcional a hiptesis
ms amplias de delito (casos de Espaa, Argentina).
II. Peculado por utilizacin o distraccin genrica. En esta modalidad el sujeto pblico
usa o utiliza bienes pblicos en beneficio propio o de terceros. No existe aqu voluntad real
de apropiacin, sino de uso.
III. Peculado culposo. Por lo general no se castiga la sustraccin o apropiacin que haga
el funcionario por negligencia, sino que se le castiga en razn a que por su descuido dio
lugar a que un tercero sustrajera los bienes pblicos.
IV. Peculado por distraccin o uso especifico. El uso (o utilizacin) de bienes pblicos est
circunscrito a determinados bienes muebles (mquinas, vehculos, etc.) que son destinados
o utilizados en fines distintos a los oficiales en provecho propio o de terceros. La penalidad
es menor que en el peculado por distraccin genrica en razn a tratarse de mquinas y
herramientas.
V. Peculado por aplicacin distinta o malversacin. Conocida ms comnmente por
malversacin de fondos. Consiste en destinar o invertir fondos pblicos o partidas
presupuestarias a fines no previstos. Los fondos o bienes no salen de la esfera pblica pero
son aplicados a rubros no sealados previamente.
VI. Peculado por aprovechamiento del error de otro. Se trata de un caso lmite, que puede
ingresar en el mbito concursal entre concusin inducida y peculado. Se da esta modalidad
cuando el funcionario o servidor se apropia o usa dinero o bien mueble que ha recibido o
retenido por error de otra persona. El Cdigo penal peruano no contempla esta hiptesis
corno variedad de peculado.
VII. Peculado por aprovechamiento o empleo de trabajos o servicios pagados por el
Estado. Es el caso de funcionarios o servidores que utilizan la mano de obra o los servicios
oficiales para usos personales o de terceros. No contemplada expresamente por el Cdigo
penal peruano.
VIII. Peculado por demora injustificada en los pagos ordinarios.
IX. Peculado por rehusamiento a la entrega de bienes.] 47 ( las cursivas y el nfasis son
agregados para mayor comprensin)
III.F TEMAS QUE MERECEN ATENCIN A FIN DE UNA EVENTUAL
MODIFICATORIA 44
reintegros antes del proceso o de la sentencia e incluso antes de la decisin final. Asunto
que en nuestro esquema pertenece al no siempre claro y bien entendido mbito de la
individualizacin judicial de pena establecido en el artculo 46 del Cdigo Penal.
SOBRE EL BIEN JURDICO PROTEGIDO
El objeto genrico de la tutela penal es proteger el normal desarrollo de las actividades de la
administracin pblica. Por tratarse el peculado de un delito pluriofensivo, el bien jurdico
se desdobla en dos objetos especficos merecedores de proteccin jurdico-penal: (a)
garantizar el principio de no lesividad de los intereses patrimoniales de la administracin
pblica, asegurando una correcta administracin del patrimonio pblico, y (b) evitar el
abuso de poder del que se halla facultado el funcionario o servidor pblico que quebranta
los deberes funcionales de lealtad y probidad, garantizando el principio constitucional de
fidelidad a los intereses pblicos a que estn obligados los funcionarios y servidores. 48
48 Fidel
Rojas Vargas, Delitos Contra la Administracin Pblica, ob. cit. pg. 536.
(funcionario o servidor pblico que por razn de su cargo administra caudales o efectos)
con el patrimonio pblico vincula inexorablemente la tipicidad del delito. Conforme a como
ha sido redactado el tipo penal peruano de peculado no es posible derivar autora a quien
carece de dicha estricta y especfica vinculacin, salvo que se vare sustancialmente el tipo
de peculado.
Distintas perspectivas de anlisis sobre autora se pueden derivar de las regulaciones
establecidas en otras legislaciones penales, como por ejemplo la espaola, la que luego de
regular varias hiptesis de malversacin apertura el tipo mediante el artculo 435 para
sealar que "Las disposiciones de este captulo (Captulo VII de la Malversacin) son
extensivas: 1. A los que se hallen encargados por cualquier concepto de fondos, rentas o
efectos de las Administraciones pblicas", con lo que permite articular hiptesis de
administracin de hecho de los caudales y por lo mismo da luz verde a la configuracin de
la tesis del funcionario material (cuestin pendiente).
Como atinadamente indica ABANTO49, entrar en posesin de los caudales o efectos no
puede suponer, desde la lectura normativa del delito de peculado, "una simple entrega de
bienes basada en una cuestin personal de confianza en el funcionario, o derivada de la
costumbre o de cualquier otra circunstancia ajena" a la referenciada del cargo. La
restriccin acentuada de la tipicidad por autora que se colige de la lectura del tipo penal
imposibilitan argumentar por una lectura extensiva en esta materia, mucho menos por un
desbordamiento analgico que rompa los diques de la razonabilidad abriendo las
compuertas a la analoga in malam partem.
49 ABANTO V SQUEZ,
La calidad de sujeto activo no se pierde por el hecho que la organizacin empresarial asuma
caractersticas o formalidades propias del sector privado, en la medida que el patrimonio
siga siendo pblico, esto es, del Estado o de las administraciones locales; esto posibilita
entender que los funcionarios de empresas mixtas, en las cuales bajo formas de sociedades
comerciales coexisten y cumplen sus cometidos con capitales de origen y naturaleza
pblica, se hallan bajo los alcances preventivos y sancionadores del delito de peculado.
Claro que en este punto queda latente el tema de si stos son funcionarios pblicos desde
una lectura administrativa, lo cual sin embargo no resulta relevante para negar o discutir su
inters para el derecho penal50. El tema sin embargo est lejos de haber concluido, pues
presenta al anlisis matidifciles de responder desde una estricta perspectiva penal, como
por ejemplo el argumento del destino de los caudales en el marco de la actividad
empresarial de la sociedad de economa mixta, en el 47 48 , a ttulo de hurto o apropiacin
ilcita comn pero no de peculado o de estafa, de existir engao. Esto es lo que ha permitido
sostener, a nivel doctrinario, que el peculado trasciende la simple esfera patrimonial
siendo ms una violacin flagrante a los deberes de garanta y confianza asumidos por
el funcionario o servidor en razn a su cargo (tipo pluriofensivo o uniofensivo). Lo que
explica que su inclusin se halle en el captulo de los delitos cometidos por funcionarios
contra la administracin pblica y no en aquellos que lesionan el patrimonio. 49
servidor pblico obligado por la razn del cargo, sobre quien es factible esbozar hiptesis
de responsabilidad penal por delito de peculado; si ste se apropiara, sustrajera o utilizara
bienes de propiedad o en posesin de los entes estatales, y no poseyera dicha vinculacin,
simplemente estara incurriendo en delito comn de hurto, robo, defraudacin o apropiacin
ilcita. El contenido de la relacin funcional pasa a ser as el ms importante
componente tpico del delito de peculado, pudiendo ser resumido en los siguientes
aspectos: 1) existencia de competencia por razn del cargo para percibir, administrar o
custodiar; 2) relacin de confianza de la administracin pblica derivada de los roles
especiales asumidos institucionalmente por dicho sujeto en virtud a las atribuciones de su
cargo. Se produce aqu lo que se denomina las expectativas legtimas depositadas en el
funcionario o servidor de un comportamiento fiel a la funcin y a derecho; 3) poder de
vigilancia y cuidado sobre los caudales o efectos; y 4) deber de garantizar la posesin
(percepcin, administracin o custodia) a nombre del Estado. Es esta relacin funcional en
su gama mltiple de componentes la que legitima la entrega de los caudales y efectos que
hace el Estado a los funcionarios y servidores pblicos en expresin de confianza y la que
posibilita la imputacin por delito de peculado.
La competencia por razn del cargo para poseer caudales o efectos, constituye a su vez el
componente normativo principal de la vinculacin funcional requerida por el tipo penal, lo
cual permite considerar qu encargos o delegaciones temporales no son suficientes para
configurar tal componente. La posesin de los caudales o efectos, su disposicin oficial o su
simple custodia se tornan as una funcin especfica del funcionario o servidor pblico, una
manifestacin inherente al marco de sus competencias. CATALN SENDER 56 da cuenta de
las dos lecturas de interpretacin que al respecto ofrece la doctrina y jurisprudencia
espaola sobre este tema: "en Espaa, en la doctrina cientfica y en la jurisprudencia, que no
es pacfica en este punto, se viene debatiendo si por ello [por razn de sus funciones] el tipo
penal exige que el funcionario que se apropia del caudal o efecto "debe tener
competencia" para poseerlo por razn de su cargo, es decir, si entre las atribuciones
encomendadas por la ley al funcionario est la de poseer o custodiar caudales pblicos, o
bastar que meramente los tenga ocasionalmente, con ocasin de sus funciones, como
sucede en el derecho alemn. Entendemos ms correcta desde el punto de vista del principio
de legalidad la primera interpretacin, que parece es la mayoritaria ltimamente".
56 CATALN
SENDER, Jess, Los delitos cometidos por autoridades y funcionarios pblicos en el nuevo
Cdigo Penal (Doctrina y jurisprudencia), Barcelona, Editorial Bayer Hnos., 1999, p. 263.
Es usual preguntarse sobre si la facultad de posesin de los efectos y caudales por razn del
cargo se legitima exclusivamente en la norma o reglamento o admite acaso otra fuente,
por ejemplo, un mandato u orden legtima (inclusin posible: hacer extensivo el origen de
la obligacin). No existe discusin alguna si dicho mandato u orden sujeto a formalidad,
que deja en posesin del funcionario o servidor efectos o caudales del Estado o de la
administracin pblica en general, coincide con las funciones inherentes al cargo; matizada
es la situacin si se designa a funcionarios o servidores que no poseen, en el mbito de la 50
Delitos contra la administracin pblica, cit., p. 26. Cita el autor los casos de
vehculos decomisados, dineros embargados, consignados a nombre del juzgado. De igual postura PEA
OSSA, Erleans, Delitos contra la administracin pblica, Bogot, 1995, p. 72.
Por nuestra parte, consideramos que el tipo penal no exige necesariamente la propiedad
estatal o pblica de los bienes; es ms, la posicin de garante (ejercida a travs de sus
representantes) que asume el Estado, permite considerar 51
susceptibles de peculado tanto a los bienes que se incorporan, sea cual sea la fuente
productora (pblica o particular), como a los que temporalmente se hallen bajo
disponibilidad jurdica (bienes con destino pblico o aquellos sujetos a simple custodia
estatal).
Perciben caudales tanto aquellos a quienes el Estado asigna bienes en razn de sus cargos,
como los que recaudan, del mbito externo a las administraciones pblicas, contribuciones
rentas o impuestos que ingresan a los fondos fiscales y/o pblico en sentido amplio.
2. Administracin. La posesin confiada al funcionario o servidor, en este caso, implica
funciones activas de manejo y conduccin (gobierno). La administracin de los caudales o
efectos por parte del sujeto pblico, tiene implcita la vinculacin funcional, comprendiendo
tanto relaciones directas con el caudal, efecto o relaciones mediatas, por las que sin
necesidad de entrar en contacto con los bienes puede el funcionario publico disponer de
ellos en razn a ser el responsable de la unidad administrativa o titular del pliego. Rigen
aqu las reglas civiles extra penales para el cuidado y gobierno de los caudales y efectos
ingresados a la esfera de la administracin pblica, sean pblicos o de particulares.
Administran caudales y efectos los tesoreros, los almacenistas, los administradores
judicialmente nombrados, los funcionarios o servidores del Banco de la Nacin a cargo de
los depsitos judiciales, etc.
3. Custodia. Esta forma tpica de posesin implica la proteccin, conservacin y vigilancia
debida por el funcionario o servidor de los caudales y efectos pblicos.
Mediante tales formas de posesin que la ley penal ha establecido, el funcionario o servidor
tiene que desarrollar funciones de control, cuidado, conduccin y vigilancia (deber de
garante) en despliegue de las obligaciones inherentes a su cargo. La infraccin de tales
deberes y su conversin en actos de relevancia penal consistentes en apropiarse o utilizar
los bienes dejados en posesin, ponen en evidencia el quebrantamiento de los deberes
funcionales por parte del sujeto activo para con la administracin pblica y su manifiesta
voluntad de lesionarla patrimonialmente con aprovechamiento material para s mismo o
para terceros.
c) Modalidades delictivas: "APROPIA O UTILIZA"
Nuestra Legislacin:
El artculo 387, a diferencia de lo que ocurre en otras legislaciones penales del extranjero,
que emplean los verbos, sustraer, procurar, hurtar, etc., ha circunscrito la accin penalmente
relevante en los varios apropiar y utilizar, generando as los llamados peculado por
apropiacin y peculado por utilizacin o uso.
Como se ha dicho anteladamente, no puede haber apropiacin o utilizacin propia de
peculado si no hay relacin funcional entre el sujeto activo y la cosa. Sobre esta base se
articulan las modalidades delictivas de comisin estipuladas en la figura penal. 52
La apropiacin, a diferencia de la sustraccin, supone que el sujeto activo del delito posee
ya consigo el bien o caudal del cual entra en disposicin personal contraviniendo sus
deberes de funcin. Apropiarse es hacer suyo caudales o efectos que pertenecen al Estado,
apartndolo de la esfera funcional de la administracin pblica y colocndose en situacin
de disponer de los mismos. En toda apropiacin hay por derivacin una negativa tcita o
expresa a devolver lo percibido, custodiado o lo que se tiene en administracin, bien
porque le es ya imposible al sujeto activo entregar o devolver al haber dispuesto del caudal
o efecto, o bien porque sencillamente se niega a ello sin causa justificada. La negativa a
devolver no es un componente del tipo pero define el nimo de propietario (rem sibi
habenda) con el que se mueve dicho sujeto, imposibilitando o dificultando la recuperacin
del bien para la esfera del patrimonio pblico. Apropiarse, es ejercitar sobre la cosa actos de
dominio incompatibles con el ttulo que justifica la posesin. (Problema para definir el
delito de peculado y rehusamiento a la entrega de bienes), creemos que esto podr ser
solucionado con los datos objetivos que rodeen una conducta.
La fuente generadora de la apropiacin puede recaer tanto en actos materiales de
incorporacin de los caudales o efectos al patrimonio del autor, acrecentando su masa
patrimonial, como en actos de disposicin inmediata (venta, alquiler, prstamo, uso con
nimo de propietario, entrega a terceros, donaciones, etc.); en general, a travs de
numerosos actos que, como expresin del poder del funcionario o servidor pblico,
impliquen actividad comercial que ponga de manifiesto la ilcita disposicin del patrimonio
pblico que realiza el sujeto activo, en el mbito concreto de la apropiacin, no obviamente
cuando la vinculacin entre sujeto activo y caudales o efectos se halle en un contexto de
agotamiento. No es elemento necesario del tipo exigir que el agente haya alejado el bien de
la esfera fsica de dominio de la administracin y lo haya incorporado en la propia suya, en
trminos espaciales de desplazamiento de lugar, pues el peculado se consuma en un
contexto interno de control del funcionario o servidor pblico, siendo secundario o
irrelevante en no pocos casos el alejamiento de los bienes; esto es un asunto que tiene gran
importancia para evaluar los desplazamientos ilcitos de caudales al interior de la
administracin pblica con dolo de peculiar y que ya consuman el delito. No obstante, la
sustraccin de los bienes por parte del funcionario que los administra o custodia, como
cuando los desplaza a su domicilio o a lugares distintos del mbito de control pblico,
constituye un modo de expresar la concretizacin de la apropiacin de bienes muebles, en
tanto incorporacin a su patrimonio o a patrimonios ajenos. Es decir, no siempre y en todos
los casos la apropiacin va a suponer disponer del patrimonio pblico al margen de
sustraccin, esta modalidad de remocin del bien tambin puede jugar su rol en el contexto
de la apropiacin, mxime si la norma penal expresamente utiliza un elemento adicional
sumamente indicativo acerca de la apropiacin y utilizacin: "en cualquier forma".
En general, puede materializarse en numerosos actos que, como expresin del poder del
funcionario o servidor pblico, impliquen actividad comercial que ponga de manifiesto la
ilcita disposicin del patrimonio pblico que realiza el 53 54
62 ABANTO
V SQUEZ, Los delitos contra la administracin pblica en el Cdigo Penal peruano, cit., 1
a ed., p. 296.
PROBLEMAS:
C.1.- No existe diferencia de penas entre ambas modalidades? Acaso el apropiarse no
es ms reprochable que solo utilizar los bienes pblicos. (DIFERENCIANDO
MODALIDADES-INCIDENCIA EN LA PENALIDAD)
En este punto, considero una exageracin del legislador haber equiparado la figura del
peculado doloso por apropiacin con la figura del peculado doloso por utilizacin y
sancionarlo con la misma pena. En efecto, no es lo mismo apropiarse de los bienes de la
administracin pblica que el solo usarlo para luego ser devueltos y continen siendo de la
administracin pblica. Podramos pensar, que el juez, al momento de graduar la pena, le
impondr mayor pena al que se apropi de los bienes pblicos que al que solo se limit a
utilizarlos, sin embargo, esta posicin violentara el principio de legalidad, por cuando
dicho tipo penal, ha establecido la modalidad de utilizar como figura independiente lo
sanciona con la misma penalidad y sern otras las circunstancias del hecho las que le den
gravedad o la atenen.
Para la norma penal peruana, ambas modalidades de peculado (apropiarse y utilizar)
revisten igual contenido de ilicitud, pese a que son obvias las diferencias si las apreciamos
desde una perspectiva patrimonialista o de salvaguarda del derecho de propiedad del ente
publico que, en la segunda hiptesis, no se halla vulnerado por los actos del sujeto activo;
esto implica reconocer un exceso en la penalizacin de esta modalidad de peculado,
afectndose el principio de proporcionalidad frente a la cantidad de injusto penal,
como bien seala ABANTO VSQUEZ62. Utilizar es un verbo rector tpico dirigido tanto a
bienes muebles e inmuebles, y presupone en el primer caso la restitucin y en ambos casos
el cese del uso.
Los actos que constituyen las modalidades del peculado por apropiacin o utilizacin
pueden ser cometidos en diversidad de formas especficas, sin que la norma haya
restringido o enfatizado algunos en particular. La norma penal ofrece aqu un criterio
amplio para subsumir actos de dominio y uso imputable al 55
cometen el peculado, el hecho que unos y no los dems sean los beneficiarios finales o de
destino de los caudales o efectos no legitima efectuar tal razonamiento.
Apropiarse para otro no presupone que en el acto de traslado del bien, de un domino parcial
y de trnsito al dominio final del tercero, exista una relacin comercial o de transferencia
onerosa; tal caracterizacin no es una exigencia de la tipicidad del peculado, por lo mismo,
son irrelevantes las motivaciones que dirijan la conducta del funcionario o servidor para
globalizar el perfeccionamiento del tipo en su fase de terminacin o agotamiento.
La utilizacin del trmino "otro", que la norma no define explcitamente, nos lleva a
entender que no siempre el peculado es un delito de apoderamiento que se agota en el sujeto
activo, sino que puede comprometer a un tercero allegado o vinculado por nexos diversos
con el autor o coautores del delito, teniendo como presupuesto en este ltimo caso que el
sujeto activo haya consumado el delito, vale decir se haya apropiado del caudal o efecto,
para tener luego la posibilidad de disponer del bien, de forma tal que lo destine para un
tercero, en diversidad de expresiones fcticas. Admitir una lectura distinta en el sentido que
es el tercero (el otro, un sujeto indefinido, y por lo tanto indistintamente un extraneus o un
intraneus), quien recibe final y materialmente el caudal o efecto apropiado por el autor, el
sujeto que consuma el delito o que conjuntamente consuma, y por lo mismo un coautor
sucesivo, importa una extraa manera de abordar la vinculacin funcional para extender
indebida y tendenciosamente la tipicidad por coautora, infringiendo el principio de
legalidad que exige la debida determinacin de los componentes tpicos del delito de
peculado. Asimismo, considerar que el sujeto vinculado que se apropia de caudales o
efectos para un tercero, mientras lo tenga en su poder o en la medida que desplace el bien en
las esferas de las reparticiones pblicas slo cometer malversacin de fondos, activndose
el peculado cuando el tercero recibe o entra en dominio del patrimonio pblico, es
igualmente una no afortunada forma de entender la consumacin en un delito de infraccin
del deber y de autora restrictiva. En efecto, es impensable admitir que un extraneus pueda
consumar el delito de peculado, teniendo como delito base o de inicio a un delito de
malversacin de fondos cometido por funcionario o servidor pblico. Peor an que autor del
delito base pueda ser un administrador de facto que posibilita que el extraneus consuma el
peculado. Razonamientos carentes de racionalidad jurdica, postulados nicamente con el
deseo voluntarista de hacer ingresar en el tipo supuestos de hecho para los cuales no tiene
capacidad de rendimiento, es decir, frente a los cuales el artculo 387 del Cdigo Penal
peruano carece de capacidad para efectuar subsunciones 66.
66 Fidel
Difcil es en cambio admitir la receptacin, peor an las otras hiptesis de relevancia penal
aludidas anteriormente, cuando del anlisis concreto de las circunstancias en juego, se
contextualiza entre peculador y familiar o allegado ntimo un cuadro signado por el
principio de confianza y de razonabilidad acerca de la legitimidad de los caudales que
recibe el tercero. Pensemos en los hijos, o a la inversa en los ascendientes, o en el cnyuge
quines no pueden objetivamente presumir que el caudal o efecto que est recibiendo de su
pariente o esposo funcionario pblico pertenezcan al Estado, dada la verosimilitud del acto
o la correspondencia entre el manejo de dinero que hace el funcionario con lo que efectiva y
legalmente percibe como sueldo; si el acto de prodigalidad supera dichos estndares, se
desvanece el principio de confianza para poderle ser imputado al tercero cargos por
receptacin, una vez descartadas las hiptesis de induccin o de complicidad. De afirmarse
el principio de confianza con su efecto destipificador, caso la mencin normativa "para
otro" slo jugar un inters simblico, desprovisto de inters penal.
Pero lo que s debe quedar claro es que el "otro" no puede ser autor ni coautor de peculado y
no es l el que consuma el delito. Asimismo, no interesa para considerar consumado el
delito qu fin le d el sujeto activo o el tercero a los bienes o efectos apropiados o utilizados
(venderlos, destruirlos, regalarlos, guardarlos, etc.). Lo que s se debe tomar en cuenta al
momento de efectuar el anlisis de tipicidad, en la hiptesis de utilizacin personal o para
tercero, es que la conducta tpica deber estar relacionada a bienes no comprendidos en el
subsiguiente artculo 388 del Cdigo Penal para ser imputable a ttulo de peculado del
artculo 387.
CONSUMACION y TENTATIVA
El delito es de resultado en su forma activa y omisiva. El resultado que lesiona el bien
jurdico implica, dada la pluriofensividad del delito, la acreditacin de varios efectos
lesivos, que van desde la producida al regular desenvolvimiento de la administracin
pblica y la confianza depositada por el Estado en los sujetos pblicos vinculados, hasta
verificar la afectacin al patrimonio pblico en tanto disminucin, disponible, sobre todo
(para esta ltima hiptesis de afectacin) el 59 . La consumacin se realiza
instantneamente al producirse la apropiacin de los caudales o efectos por parte del sujeto
activo, vale decir, cuando ste incorpora parte del patrimonio publico a su patrimonio
personal, o en su segunda modalidad, a travs de la utilizacin o uso del caudal o efecto, en
ambos casos el delito produce perjuicio patrimonial a la administracin pblica, el mismo
que usualmente es acreditado va administrativa (tema discutible: perjuicio necesario y
acreditado mediante pericia). Cuando el destino de los caudales o efectos va dirigido a
tercero, la consumacin no est definida por el momento en que ste recibe o se beneficia
con los bienes, pues para que se produzca este momento ya previamente el funcionario o
servidor pblico debi de haberse apoderado de los caudales o efectos y por lo mismo
consumado el delito. 60
Si el agente, por culpa, da ocasin a que se efectu por otra persona la sustraccin de
caudales o efectos, ser reprimido con pena privativa de libertad no mayor de dos aos o
con prestacin de servicios comunitarios de veinte a cuarenta jornadas. Constituye
circunstancia agravante si los caudales efectos estuvieran destinados a fines asistenciales o
a programas de apoyo social. En estos casos, la pena privativa de la libertad ser no
menor de tres ni mayor de cinco aos.
PECULADO DOLOSO:
"Artculo 387.- El funcionario o servidor pblico que se APROPIA O UTILIZA, en
cualquier forma, o consiente que un tercero se apropie o utilice caudales o efectos cuya
percepcin, administracin o custodia le estn confiados por razn de su cargo, ser
reprimido con pena privativa de la libertad no menor de cuatro ni mayor de ocho aos.
Cuando el valor de lo apropiado o utilizado sobrepase diez unidades impositivas
tributarias ser reprimido con pena privativa de libertad no menor de ocho ni mayor de
doce aos.
Si los caudales o efectos, independientemente de su valor, estuvieran destinados fines
asistenciales o a programas de apoyo social, la pena privativa de libertad ser no menor
de ocho ni mayor de doce aos.
Si el agente, por culpa, da ocasin a que se efecte por otra persona la sustraccin de
caudales o efectos ser reprimido con pena privativa de libertad no mayor de dos aos o
con prestacin de servicios comunitarios de veinte a cuarenta jornadas. Constituye
circunstancia agravante si los caudales o efectos estuvieran destinados a fines asistenciales
o a programas de apoyo social. En estos casos, la pena privativa de libertad ser no menor
de tres ni mayor de cinco aos. (Lo subrayado es la modificacin realizada por la Ley N
19703)
PROPUESTAS:
1. Para la norma penal peruana, ambas modalidades de peculado (apropiarse y utilizar)
revisten igual contenido de ilicitud, pese a que son obvias las diferencias si las apreciamos
desde una perspectiva patrimonialista o de salvaguarda del derecho de propiedad del ente
pblico que, en la segunda hiptesis, no se halla vulnerado por los actos del sujeto activo;
esto implica reconocer un exceso en la penalizacin de esta modalidad de peculado,
afectndose el principio de proporcionalidad frente a la cantidad de injusto penal, motivo
por el cual debe tener un tratamiento distinto en cuanto a penalidad.
2. El mandato, puede generar la obligacin en el funcionario o servidor pblico, siempre
que el mandato provenga de autoridad competente, por cuanto esta posibilidad no es
acogida por la extensin de punibilidad que sanciona el artculo 392 del Cdigo Penal.
3. Por otro lado, la modificacin del delito de peculado, al insertar el tipo omisivo, no era
necesario por cuanto la omisin en este supuesto tpico, as como
61
en los otros tipos penales que protegen la Administracin Pblica y dems, son posibles de
configurarse esta modalidad a travs de una interpretacin del artculo 13 del Cdigo Penal,
que regula la Omisin Impropia, en los supuestos en los que exista el deber juridico; sin
embargo, ahora que se encuentra regulada, creemos que, siguiendo su finalidad, debe
sancionarse con una pena inferior a la prevista para el delito de peculado en la modalidad
comisiva.
4. Por lo expuesto: es necesario establecer para el caso del Peculado Doloso Omisivo, la
pena privativa de libertad no menor de tres ni mayor de 6 aos, misma pena que deber
imponerse al delito de Peculado en la modalidad de Utilizar y aadirle a esta modalidad el
elemento descriptivo momentneo.
III.F.b PECULADO CULPOSO
Art. 387 (tercer prrafo): "Si el agente, por culpa, da ocasin a que se efecte por otra
persona la sustraccin de caudales o efectos ser reprimido con pena privativa de la
libertad no mayor de dos aos o con prestacin de servicios comunitarios de veinte a
cuarenta jornadas. Constituye circunstancia agravante si los caudales o efectos estuvieran
destinados a fines asistenciales o a programas de apoyo social. En estos casos, la pena
privativa de la libertad ser no menor de tres ni mayor de cinco aos [Texto segn la
modificacin efectuada por el Art. 1 de la Ley N 26198 de 13 de junio de 1993, descripcin
que ha permanecido con la Ley N 29703, de fecha 10 de Junio de 2011]".
ANTECEDENTES LEGALES
En el Cdigo Penal de 1924, el artculo 346 (segundo prrafo) contempl el delito culposo
de peculado bajo el siguiente modelo: "La pena ser de multa de tres a noventa das de
multa si el delincuente, por negligencia, hubiese dado ocasin a que se efecte por otra
persona la sustraccin de caudales o de efectos".
El modelo extranjero utilizado como fuente fue el Cdigo Penal Espaol de 1870 (Art.
406); guarda semejanza tambin con el esquema argentino, sobre todo en la precisin sobre
el tercero.
LA FIGURA PENAL
La figura peruana del peculado culposo integra un tipo bsico y una modalidad agravada
anexada al texto por Ley N 26198 del 13 de junio de 1993. Dicha figura no est referida a
la sustraccin por el propio funcionario o servidor pblico de los caudales o efectos; ms
an, esta hiptesis no est contemplada expresamente en nuestro Cdigo Penal. El peculado
culposo hace alusin directa a la sustraccin producida por tercera persona aprovechndose
del estado de descuido imputable al funcionario o servidor. Es decir, se trata de una culpa
que origina (propiciando, facilitando, permitiendo de hecho) un delito doloso de tercero. 62
la jurisprudencia espaola no basta para ser tpico de peculado culposo el simple "desbarajuste
administrativo", el "desorden", la "mala administracin" (GRIS BEREGUER, en COBO DEL ROSAL Y
otros, Derecho penal. Parte especial, cit., p. 491).
69 As, por ejemplo la Tesorera que deja el dinero de la institucin en la gaveta en su escritorio y no en la
caja fuerte de la institucin, conducta negligente que facilit la sustraccin de dinero que estaba destinado
al pago de los trabajadores. Ejecutoria Suprema del 10/7/2002, Exp. N 3278-2001 Apurmac; SALAZAR
SNCHEZ, Delitos contra la administracin pblica. Jurisprudencia penal, cit., p. 364. 63
70 Es
bueno precisar, como lo hace MOLlNA ARRUBLA, que el debido cuidado no significa que el
funcionario o servidor deba responder por el cuidado o permanencia de los bienes hasta extremos
inexigibles. Vase del citado autor: Delitos contra la administracin pblica, cit., p. 148. La
responsabilidad del sujeto pblico llega hasta el lmite de sus funciones, atribuciones y responsabilidades
en base al principio de lesividad material y de culpabilidad.
71 Ejecutoria suprema de 15 de abril de 1970 (Revista de Jurisprudencia Peruana, 1971, Lima, p. 778
[Sumilla N" 53, p. 604]): "No habiendo apropiacin o utilizacin en provecho propio de dinero
municipal, sino desorden en las cuentas del Sndico de Rentas, ciudadano de escasa cultura e
incompetente, quien de buena fe quiso servir a su pueblo, no existe delito de peculado".
72 Eugenio CUELLO CALN acota que el hecho de abandono de los bienes o la negligencia han de ser
inexcusables, es decir, no han de poder ser disculpados ni justificados para generar delito (Derecho Penal.
Parte especial, Barcelona, Bosch, 1936, Vol. 1, p. 376).
73 En tal sentido la Ejecutoria suprema de 3 de julio de 1998, Exp. N 5812-97. Apurmac, que no
considera sean subsumibles en las exigencias tpicas del peculado doloso las irregularidades
administrativas del funcionario de la Direccin Sub-Regional de Salud, que en su condicin de
Administrador dispuso, mediante Memorndum, que otros funcionarios competentes realizaran
adquisiciones que a la postre terminaron en actos delictivos no vinculados con la decisin inicialmente
tomada.
74 Ejecutona suprema de 10 de noviembre de 1997, Exp. N 3623-96, Arequipa: la conducta del acusado,
alcalde distrital de Chichas, se adecua al tipo de peculado culposo al no haber
denunciado la conducta del anterior burgomaestre, cuando asumi el cargo, dando ocasin a que ste
sustraiga los caudales de los cuales no haba rendido cuenta" [Sumilla N 9, p. 595]. Vase igualmente
Ejecutoria suprema de 23 de octubre de 1997, Exp. N 5526-96, Lima, en el que se acredit
responsabilidad penal, en e cajero de la Oficina de Tesorera del Hospital de Apoyo Santa Rosa, por culpa
que posibilit que otras personas hicieran efectivo cheques girados por dicho hospital.
75 Ejecutoria Suprema del 15/7/99, Exp. N 282-99)
respecto ver la Ejecutoria de fecha 16/10/2002, Exp. N 4168-2001, Idem SAlAZAR SNCHEZ,
Delitos contra la administracin pblica. Jurisprudencia penal, cit., p. 375, en la que se seala: Los
encausados admiten que el dinero fue retirado del Banco y no obstante que las adquisiciones tenan que
hacerse en la misma localidad, tal como seala el manual de procedimientos, lo deciden hacer en la
ciudad de Lima y sin las medidas de seguridad dada la cantidad considerable de dinero que se haba
probado, dicha inobservancia del deber de cuidado dio lugar a que el Tesorero el ncleo ejecutor fuera
asaltado cuando pretenda hacer el depsito en otro Banco.
77 Al respecto, QUERALT JIMENEZ, Derecho penal espaol. Parte especial (ed. 1991), Qt., Vol. n, p.
467.
EL ELEMENTO SUBJETIVO
El funcionario o servidor no debe de actuar dolosamente, es decir, no debe propiciar el
descuido, ni entrar en concierto con el tercero para generar situaciones de supuesta culpa.
Pues de ser sta la figura de hecho, se le imputar al funcionario o servidor la comisin de
peculado doloso, el mismo que prev la posibilidad abierta de que la apropiacin se
produzca en cualquier forma, es decir y en este caso, valindose de los actos materiales de
terceros, por autora mediata o a nivel de omisin dolosa de actos debidos lo que va a
configurar igualmente un concurso de personas y de delitos. Es factible encontrar el
componente subjetivo de la culpa en la conciencia del deber de impedir la sustraccin y en
tal concepto tomar las precauciones debidas; para afirmar dicho componente deber
concluirse que el hecho era previsible y evitable con un debido comportamiento de cuidado
por parte del sujeto activo. 66
CONSUMACIN y TENTATIVA
El peculado culposo imputado al funcionario o servidor pblico tiene una naturaleza
omisiva, por cuanto no se le atribuye al sujeto pblico la comisin de actos ejecutivos sino
la omisin de los debidos actos de cuidado.
El delito, al ser de resultado material, se halla consumado al producirse la sustraccin de los
caudales o efectos por accin de un tercero (es decir, mediante el inicio del alejamiento del
caudal o efecto de la esfera de dominio oficial, no siendo necesaria la disponibilidad del
bien o efecto por dicho tercero), bajo la circunstancia anotada de culpa del funcionario o
servidor que propicia o facilita culposamente dicho resultado de sustraccin. Si esto ltimo
no tiene lugar, la falta de cuidado del sujeto pblico se torna irrelevante penalmente. Esta
singular situacin, en la que el comportamiento doloso de un tercero determina la
consumacin del peculado culposo del funcionario o servidor, anmala por cierto, se origina
en la irregular redaccin tcnico-legislativa del tipo penal. Queda claro entonces que para la
consumacin del delito de peculado culposo no basta la sola inobservancia de reglamentos o
violacin de deberes objetivos de cuidado, sino que es condicin esencial al tipo que se
verifique o se d el resultado sustraccin 78. Como seala E. ORTS, entre el abandono, la
negligencia y la sustraccin debe mediar una relacin causal 79.
78 As,
para BUSTOS RAMREZ el peculado culposo por actos de sustraccin cometidos por un tercero
es fundamentalmente un delito de resultado (Manual de Derecho penal. Parle especial, Barcelona, ArieI,
1991, p. 378).
79 ORTS BERENGUER, E. el. al.: Derecho penal especial, cit., p. 491.
80 Ver ROJAS VARGAS, Actos preparatorios, tentativa y constitucin del delito, cit., pp. 282 a 286,
especialmente p. 286.
La figura del delito culposo por principio no admite tentativa jurdicamente relevante en el
mbito penal80. La estructura tpica de un delito culposo normal no imputa al sujeto actos
ejecutivos desprovistos de contenido doloso, sino la .violacin de deberes de cuidado que en
situaciones de comportamiento debido no debieron producir resultados lesivos al bien
jurdico. La tentativa en un delito culposo de peculado, de redaccin irregular, como en este
caso el segundo prrafo del arto 387, sera enfocable con relacin a los actos de cuidado del
funcionario o servidor y no de los actos ejecutivos del tercero; por lo mismo, de producirse
actos materiales de tentativa, ella resulta irrelevante jurdicamente para los fines de
represin penal y, por lo mismo, para la configuracin de delito; por ejemplo, que sea otro
servidor que se percata que el tercero est sustrayendo, alertando al funcionario lo que
permite la frustracin del acto ilcito o tan slo una tentativa inacabada (hiptesis de no
consumacin material de la sustraccin).
De la legislacin extranjera debemos tener en cuenta las siguientes:
1. Argentina (1922)
"C.P. de Argentina (1922), Art. 262: Ser reprimido con multa del veinte al sesenta por
ciento del valor substrado, el funcionario pblico que, por 67
Art. 392: "Estn sujetos a lo prescrito en los artculos 387 a 389, los que administran o
custodian dinero perteneciente a las entidades de beneficencia o similares, los ejecutores
coactivos, administradores o depositarios de dinero o bienes embargados o depositados por
orden de autoridad competente aunque pertenezcan a particulares, as como todas las
personas o representantes legales de personas jurdicas que administren o custodien dinero o
bienes destinados a fines asistenciales o a programas de apoyo social. [Texto segn la
modificacin efectuada la 7a. Disposicin Final de la Ley N 281 65 de 10 de enero de
2004].
El artculo 392 del Cdigo Penal peruano tipifica lo que en la doctrina se conoce como
malversacin y peculado impropios.
La pregunta que surge es La extensin normativa que hace el artculo 392, alcanza tambin
a las atenuantes, exclusin legal y agravantes contenidas en los tipos penales remitidos? Las
determinaciones normativas del artculo en referencia no hacen ninguna excepcin a la
regla de remisin, de lo que se colige que sta alcanza al ntegro de los componentes y
circunstancias de los tipos penales. As, a dichos sujetos activos les es aplicable la penalidad
atenuada del delito de peculado culposo (Art. 387, tercer prrafo); la eximente del uso de
vehculo motorizado en razn del cargo (Art. 388, tercer prrafo); as como las agravantes
del dao o entorpecimiento del servicio y por el destino de los fondos, contemplados en el
arto 389 (tercer prrafo); o las agravantes del peculado doloso y culposo (Art. 387, segundo
y tercer prrafos). Se han levantado fundadas voces de crtica a las extensiones normativas
de este tipo, centradas en el argumento de que es injusto aplicar las penas de los sujetos
pblicos a particulares que no tienen para con el Estado deberes especiales de garante 83,
adems de los peligros que supone una aplicacin extensiva generalizada.
83 Afirma
Francisco Muoz CONDE que slo metafricamente pueden considerarse tales personas
funcionarios o servidores pblicos (Derecho penal. Parte especial, Valencia, Tirant lo Blanch, 1996, p.
876).
84 Rojas Vargas, Fidel, en Delitos contra la Administracin Pblica. ob cit.
Por otro lado, teniendo en cuenta que el objeto de la tutela penal (al hallarse
comprometidos en la mayora de las hiptesis delictivas patrimonios particulares, pero
destinados a fines de utilidad social), es el cautelar bienes de utilidad o uso comn que
llegan a adquirir inters pblico, coincidentes equiparables o supletorios a los fines de la
administracin pblica, evitando posibles impunidades de aquellos sujetos vinculados a la
administracin pblica por especiales roles no estatales. Se cierra de esta manera el mbito
de intervencin de la esfera penal en relacin al patrimonio pblico y privado social 84.
Es decir, el bien jurdico en este peculiar e hbrido tipo penal estara as dado por el inters
jurdico penal de asegurar conminatoriamente la correcta gestin-administracin de
determinados patrimonios particulares asociados a finalidades pblicas. Circunstancia esta
ltima de gran trascendencia que explica la injerencia penal. Sin embargo, -siguiendo la
crtica de la insercin de los 72
CAPITULO III
PROBLEMTICA DE LA AUTORA Y PARTICIPACIN EN EL DELITO DE
PECULADO
INTRODUCCIN
En el mundo del Derecho, existen temas tan polmicos que merecen una dedicacin
exclusiva por parte de los juristas, doctrinarios y toda la comunidad jurdica en general, para
tratar de buscar una solucin prctica a la problemtica que, muchas veces, se da en la
interpretacin y aplicacin de determinadas instituciones o teoras al campo del Derecho.
Uno de esos temas polmicos son los que derivan de la autora y participacin en el delito
y ms especficamente la autora y participacin en el delito de Peculado. Como se sabe,
fue la teora subjetiva de la autora la que en un inicio explic la definicin de autor y
partcipe; poco despus, la doctrina acudi en busca de otros criterios que lograran explicar
con mayor correccin la autora y participacin, dndose pase a la Teora del Dominio del
Hecho (vigente a la fecha), la que defina como autor a aqul sujeto que tenga dominio del
hecho, aqul que pueda decidir los aspectos esenciales de la ejecucin de ese hecho. Sin
embargo, en los ltimos decenios se ha comprobado que no todos los tipos de delito tienen
una estructura que permite explicar las cuestiones de la autora a travs de la teora del
dominio del hecho. Caso palpable ocurre con los delitos contra la Administracin Pblica,
que son delitos especiales (cometidos por sujetos cualificados) en donde muchas veces el
sujeto activo no tiene el dominio del hecho pero se vale de otra persona (extraneus) para
cometer la conducta descrita en el tipo penal. Resulta evidente que con la teora del dominio
del hecho, no se podra explicar si el sujeto activo (funcionario pblico) es autor o partcipe.
Es por ello, que se hizo necesario la aparicin de una teora que explique la problemtica de
la autora y participacin, para los delitos especiales, dndose paso a la Teora de Infraccin
de Deber. Siendo as, nos encontramos entonces ante dos grandes tendencias o grupos: los
que tradicionalmente aplican la tesis y las consecuencias del dominio del hecho
tambin en este grupo de delitos; y los que parten de una concepcin distinta abandonando
el dominio del hecho para este grupo de delitos y centrndose ms bien en la de
infraccin de deber. A continuacin se examinarn estas teoras, sus propuestas y
consecuencias en la solucin prctica de casos (especialmente en el delito de Peculado), y
se extraern algunas conclusiones.
III.A LA AUTORA Y PARTICIPACIN EN EL DELITO DE PECULADO BAJO LA
TEORA DEL DOMINIO DEL HECHO.
Como se sabe, la realizacin del hecho punible es sancionada siempre y cuando le pueda ser
atribuida a una persona (sujeto activo); sin embargo la redaccin de nuestro Cdigo Penal
se da sobre agentes que actan individualmente, advirtindose casos en que intervengan dos
o ms personas, es entonces cuando toma gran importancia el anlisis del sujeto activo y de
las personas que 74
contribuyeron a que sta realizara el delito. Para resolver el problema que plantea la
intervencin de varias personas en la realizacin de un delito, tradicionalmente la
Dogmtica jurdico penal ha hecho la distincin entre categoras de autora y participacin.
La distincin entre una y otra se lleva a cabo utilizando distintos criterios, entre los que
predomina la teora del dominio del hecho, segn la cual autor de un delito es el que domina
objetiva y subjetivamente la realizacin de ese delito, hasta el punto que sin su intervencin
y decisin el delito no se podra cometer. El partcipe, en cambio, es slo, como su propio
nombre indica, alguien quien favorece, ayuda, induce o coopera en la comisin de un delito,
cuya realizacin, sin embargo, depende de la voluntad de otra persona que es el verdadero
autor. Para llegar a nuestro cometido, cual es, explicar los problemas existentes al intentar
aplicar la teora del dominio del hecho en la autora y participacin del delito de Peculado,
es menester que, primero, hagamos un breve resumen sobre los conceptos de autor y
partcipe dados en la Dogmtica Penal.
III.A.a Autora y Participacin versus la Categora General de Interviniente.
Como es sabido, el ncleo problemtico ms importante de la concurrencia de personas en
la realizacin de un delito, es medir la importancia del aporte y el juicio de reproche a cada
uno de los sujetos intervinientes. Frente a esta problemtica la doctrina penal ha propuesto
dos sistemas a los que ha denominado unitario y diferenciador.
III.A.a.1 Sistema Unitario o Concepto Unificados de Autor
Para los defensores de la llamada teora unitaria de autor, toda contribucin causal al hecho
convierte al sujeto en autor, independientemente de su importancia, no existiendo ninguna
relacin de accesoriedad entre los diversos aportes al hecho delictivo.
Se rechaza as la distincin entre autor y partcipe y se niega en absoluto la trascendencia de
la accesoriedad; pues a todo aquel que tome parte de un hecho antijurdico y culpable ha de
considerrsele autor, sin que se distinga las cualidades delictivas de la contribucin de los
dems, mas s el vnculo causal con el estado de desarrollo de las aportaciones de los otros
(preparacin, tentativa, consumacin).
Los planteamientos de la teora unitaria del autor se adecuan ms a la estructura de los
delitos culposos; en efecto, la doctrina y la jurisprudencia acuden a un concepto unitario a la
hora de determinar quien es el autor de un hecho imprudente.
Fueron partidarios de este concepto Von Liszt y Von Buri y en general
todos los partidarios de una teora causalista del delito propia de la
doctrina penal del positivismo naturalista que estuvo en boga en
Alemania a fines del siglo XIX. Kienapfel es partidario actualmente de
esta teora, con una moderna concepcin que exige que, adems de la
relacin causal, el resultado pueda ser imputado 75 . Tuvieron simpata
por esta teora, en un primer momento, en el caso espaol Jimnez de
Asua, Quintana Ripolls y Conde Pumpido, siendo legislativamente
recogida en ordenamientos y legislaciones como la noruega, danesa e
italiana.