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N 20131369558
Representante Legal
Cargo
Alcalde
Direccin
Telfono
429-6477
Portal Electrnico
www.municallao.gob.pe
Presupuesto
Domicilio Legal
I.
TRMINOS DE REFERENCIA
a.
Antecedentes de la entidad
Creacin
La Municipalidad Provincial del Callao, fue creada el 20 de agosto de 1857. Es una
persona jurdica de derecho pblico constituida como rgano de Gobierno Local, que
goza de autonoma poltica, economa y administrativa en los asuntos de su
competencia, en concordancia a las disposiciones establecidas en la Constitucin
Poltica del Per, la Ley Orgnica de Municipalidades y Normatividad afines, que
rigen la adecuada administracin y control municipal.
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Base Legal
Su organizacin y funcionamiento se encuentra normado por la Ley N 27972, Ley
Orgnica de Municipalidades y tiene un rol fundamental en el proceso de desarrollo
del Primer Puerto, dicho rol implica que su operatividad y por ende los procesos a su
cargo, se gerencien de manera eficiente, y se orienten a la promocin del desarrollo
econmico legal, consolidacin de la democracia participativa, la mejora de la
competitividad local y del medio ambiente y la prestacin eficaz de los servicios
pblicos locales a su cargo. Todo ello con el objeto de coadyuvar a que la Provincia
Constitucional del Callao se convierta a largo plazo en una ciudad competitiva, donde
se brindan servicios de calidad para el desarrollo de las actividades portuarias,
aeroportuarias y tursticas que cuenta con un tejido empresarial, social e
interinstitucional consolidado, con la presencia de conglomerados empresariales
orientados a la produccin, el servicio y la industria y un desarrollo urbano ordenado
en armona con un medio ambiente equilibrado, donde la participacin de sus
diversos actores sociales sea parte de la cultura de gobernabilidad.
Visin
Su Visin Institucional es El Callao es una Ciudad Moderna y Ordenada
Espacialmente, Emprendedora, con oportunidades para las personas, prestadora de
servicios portuarios y aeroportuarios, generadora de oferta turstica, los ciudadanos
han elevado su calidad de vida siendo protagonistas de su prosperidad a travs de la
participacin activa en los proyectos municipales, fortaleciendo su identidad
cultural.
Misin
Asimismo, su Misin Institucional es La Municipalidad del Callao, trabaja en
promover el desarrollo humano integral, generar entornos favorables para el
desarrollo econmico productivo y las inversiones, con empleo digno y adecuadas
condiciones de seguridad y ordenamiento territorial urbano, prestando servicios
pblicos locales eficientes.
Estructura Orgnica
Para el desarrollo de sus actividades la Municipalidad Provincial del Callao, cuenta
con la Estructura Orgnica, aprobada con Ordenanza N 0004 del 28.Feb.2004.
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b.
c.
Objetivo de la auditora
AUDITORA FINANCIERA
PRESUPUESTARIA.
EXAMEN
ESPECIAL
LA
INFORMACIN
PUNTOS DE ATENCIN
Durante las fases de auditora pueden detectarse aspectos o hechos que llamen la
atencin del auditor, los mismos que debern ser evaluados para su posible inclusin
como puntos de atencin dentro del plan de auditora, considerando lo indicado en la
NIA 300.
e.
g.
Aspectos de Control
a.
2.
b.
c.
En el marco de lo dispuesto en el artculo 66 del presente Reglamento, queda modificada la Norma de Auditora
Gubernamental 4.50, en el extremo que regula la actuacin de las Sociedades.
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inopinada, visitas de trabajo a la entidad examinada y/o a las sociedades con los
fines de supervisin de auditora, de acuerdo al Artculo 70 del Reglamento3.
II.
b.
Cuarenta y cinco (45) das hbiles efectivos, contados a partir del inicio de la
auditora.
d.
Un (01) Supervisor
Especialistas
3
4
Un (01) Abogado
f.
g.
Artculo 13, literal h), Artculo 25 Rubro II Caractersticas del Trabajo, Literal e), Artculo 39 Rubro II Nivel
profesional, experiencia y formacin del supervisor y jefe de equipo propuestos, Literal c) y d) del Reglamento.
Artculo 65 de la planificacin, Con base al planeamiento realizado la Sociedad debe remitir a la Contralora General
el plan y programa de auditora formulada as como el cronograma de ejecucin, en un plazo mximo de quince (15)
das hbiles contados desde la fecha de inicio de la auditora, en el caso de auditoras que se efecten en un plazo
mximo de treinta (30) das hbiles la entrega del plan y programa ser de los diez (10) das hbiles.
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h.
Modelo de Contrato7
Se suscribir el Contrato de Locacin de Servicios Profesionales de Auditora
Externa, con la SOA designada de acuerdo con el formato publicado en el Portal de
la Contralora: http://www.contraloria.gob.pe<Secciones< SNC: Sistema Nacional de
Control<Informacin para la Contratacin y Ejecucin de servicios SOA y
Entidades<Contrato de Locacin de Servicios Profesionales de Auditora Externa.
Se suscribir un solo contrato de locacin de servicios profesionales de auditora
externa aun cuando la designacin sea por ms de un ejercicio econmico. Las
garantas corresponden a cada perodo examinado de acuerdo con lo previsto en el
artculo 58 del Reglamento.
i.
Representante
De acuerdo a lo previsto en el Artculo 26 del Reglamento, se designa como
representante ante la Contralora General de la Repblica, al funcionario seor:
OSCAR JAVIER ZEGARRA GUZMN, Gerente Municipal.
III.
ASPECTOS ECONOMICOS
a.
Costo de la Auditora
a.1
Retribucin Econmica
El costo de la auditora solicitada comprende:
CONCEPTO
TOTAL
Retribucin Econmica
S/.
63,559.32
S/.
11,440.68
TOTAL
S/.
75,000.00
b.
c.
De acuerdo con el artculo 55 del Reglamento, que establece que forman parte integrante del contrato, las bases del
concurso y la propuesta ganadora, con excepcin del programa de auditora, y cronograma de actividades tentativo, se
debe mantener la propuesta ganadora hasta la suscripcin del contrato.
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