Proyecto Final Fania

4
PROYECTO DE
PASTELERIA
INTRODUCION
El proyecto que se presentara a continuacin es acerca de una empresa pastelera
dedicada a la produccin de diversas tortas, ya que cuentan con diferentes diseos y
sabores. As mismo se realiz un estudio de mercado, lo cual permiti que la empresa
pueda analizar su mercado, es decir a sus posibles clientes que demandaran el
producto, ya que cada uno cuenta con diversos gustos.
Al analizar el mercado, se toma en cuenta a la poblacin en la cual estar posicionada

nuestra empresa para que de esta manera se pueda saber cules son las necesidades
de cada uno de ellos. Por otro lado,
tenemos a la demanda y la oferta
sabremos cuanta demanda y oferta tendremos de torta por ao.
es decir
Por otro lado,
analizaremos el tamao y localizacin del mercado.
Con lo que respecta a la ingeniera del proyecto se analizara el plan y programa de

produccin, es decir se analizara cuanto se producir para las tiendas a las cuales
distribuye el producto y para el local. As mismo, se tomara uno de los procesos y se
analizara para poder saber cunto tiempo nos toma realizarlo. Para lo cual se debe tener
el requerimiento de los materiales que se va a utilizar para la produccin de las tortas, es
decir la materia prima que se va a necesitar para la elaboracin de las tortas. Del mismo
modo, tendremos en cuenta la disposicin de planta, es decir se tiene que analizar cada
una de las reas para que de esta manera se pueda definir cmo se va a distribuir cada
proceso.
Finalmente, se realizara un presupuesto de ventas para saber cuntas ventas tiene al

ao. Se analizaran los presupuestos por cada ao y se realizara un flujo efectivo
proyectado y un balance general para que de esta manera la empresa pueda saber
Formulacin y evaluacin de Proyectos de Inversin | 2013
4 proyecto y si es rentable lo cual le permita

cunto de utilidad obtendr por realizar dicho
llegar a los objetivos que se ha planteado.
Proyecto de Pastelera
1. Mercado del proyecto
1.1 Actividad y productos
El negocio consiste en la produccin y comercializacin de pasteles, tortas, postres y
otros productos alimenticios, destacando la produccin de pasteles con sabores
tradicionales del pas. El negocio contar con un rea de produccin, almacn de
materia prima e insumos, y venta de pasteles y otros productos complementarios.
La produccin de pasteles es una actividad diaria. Por ello, se debe tener en cuenta
que en este negocio no hay das de descanso y se debe seguir horarios estrictos
en la produccin y en la comercializacin.
1.2 Productos y servicios ofrecidos
Los productos que principalmente se elaboran son: pasteles, tortas y postres.
Los pasteles, son elaborados con una serie de nutrientes, con una combinacin de
frutas y sabores peruanos, como el agua y manto, cocona, etc.
En los pasteles, tortas y postres, se destacan las siguientes caractersticas:
Son productos alimenticios de tipo artesanal.
Se preparan para el momento de la venta.
Tienen buen sabor, olor, color y tamao, y se elaboran siguiendo los ms altos
estndares de calidad.
Se pueden elaborar a pedido, para eventos.
1.3 rea de mercado
Se evalua que el distrito en donde se realizara la produccin y venta de pasteles ser
el distrito de Los Olivos o San Martin de Porres, el nmero de habitantes es de
318 140 habitantes.
1.4 Anlisis de la demanda
Demanda Histrica
4
Demanda en miles
San Martin de
Porres
2008
110
100
2009
2010
2011
2012
2
3
4
5
121
164
175
180
111
154
160
177
Ao
Demanda en
miles Los Olivos
En el siguiente cuadro se da a conocer la demanda en los dos distritos elegidos como

referencia para realizar el proyecto de la localizacin de la pastelera. En este se
observa que donde se presenta ms demanda seria en el distrito de San Martin de
Porras por lo se tomara como base para las evaluaciones de constar si resultara factible
desarrollar el proyecto en este distrito.
1.5 Pronostico de la demanda
1.5.1 Mtodo lineal (cuadro 1 Excel)
TABLA DE DATOS HISTORICOS

VARIANZA
NO
EXPLIC
EXPLICA
TOTAL
2
XY
X
Y'
ADA
DA
(Y-Y')2
1
2
3
110
121
164
110
242
492
4
5
175
180
700
900
15
750 2444
1
4
9
111.2
130.6
150.0
16 169.4
25 188.8
55
750
(Y'-)2
1.44
92.16
196.00
31.36
77.44
398.40
3763.6
0
15
0
n 5
LINEA DE
TENDENCIA RECTA
(Y-)2
1600.0
0
841.00
196.00
19.
4
625.00
900.00
4162.0
0
S
79.
7
y=a+b
(x)
91. y = 79.79
8 + 1.07 (x)
a
8.9
0.9509
95.09%
DEMANDA PRONOSTICADA
AOS
6
7
8
9
10
DEMAN 208. 227. 247. 266. 285.8
DA
LCI
LCS
2
6
0
4
199. 218. 238. 257.
3
7
1
5
276.9
217. 236. 255. 275.
1
5
9
3
294.7
350
300
HISTORICO
250
Linear (HISTORICO)
PRONOSTICO
200
Linear (PRONOSTICO)
150
LCS
Linear (LCS)
100
LCI
Linear (LCI)
50
0
0
10
12
Con el mtodo de Mtodo lineal se muestra que resulta factible realizar el proyecto en
un 95.09%, en el distrito de mayor demanda en este caso seria de San Martin de
Porras.
1.5.2 Mtodo Medias mviles (cuadro 2 Excel)
110
121
164
175
180
750
.0
15
TABLA DE DATOS HISTORICOS

VARIANZA
NO
EXPLI TOT
EXPLI
YMM
XYMM
X2 Y'
CADA AL
CADA
(Y'(Y(Y-Y')2
)2
)2
113.
7
131.
7
153.
3
173.
0
178.
3
750.
0
113.7
263.3
460.0
692.0
891.7
2420.6
66667
115
1
.9
132
4
.9
150
9
.0
167
16 .1
184
25 .1
55 750
34.42
142.4
0
196.0
0
62.94
17.08
452.8
4
3709.
16
1600
.00
841.
00
196.
00
625.
00
900.
00
4162
.00
15
0
5
LINEA DE
TENDENCIA RECTA
b
17.06
66667
y=a+
b (x)
y=
98. 80.3 +
8 0.9 (x)
a
90.6
9.5
0.9440
94.40%
AOS 6
7
8
9
10
DEMA 20 21
25 269.
NDA 1.2 8.3 235.3 2.4
5
19 20
24 259.
LCI 1.7 8.7 225.8 2.9
9
21 22
26 279.
LCS 0.7 7.8 244.9 1.9
0
300
250
200
HISTORICO
PRONOSTICO
150
LCI
100
LCS
50
0
0
10
12
1.5.3 Tasa de crecimiento (cuadro 3 Excel)

VARIANZA
X
Y'
NO
EXPLI
CADA
(Y-Y')2
1
2
3
4
5
15
11
0
12
1
16
4
17
5
18
0
75
0
81.2
82.4
83.7
85.0
86.3
418.7
829.44
1486.4
1
6446.3
0
8100.7
7
8779.6
9
25642.
60
EXPLI
CADA
n
TOT
AL
(Y)2
1600
.00
841.
00
196.
00
625.
00
900.
00
29804. 4162
60
.00
(Y'-)2
LINEA DE TENDENCIA RECTA

Y1
81.2
y'
0.0153 y'x=81.24513 (1.01534513)x-1
512
8.5
71.6
2.6760
267.60%
Con este mtodo nos muestra que tanto

se vera el crecimiento del desarrollo de
nuestro proyecto que en este caso dara
un 267.60% de coeficiente de
correlacin..
AOS 6
7
8
9
10
DEMA 87. 89. 90. 91.
NDA
6
0
3
7
93.1
16. 17. 18. 20.
LCI
0
4
7
1
21.5
15 16 16 16
LCS
9.2 0.6 1.9 3.3 164.7
200
180
160
140
120
HISTORICO
100
PRONOSTICO
LCI
80
LCS
60
40
20
0
0
10
12
1.5.4 Regresin mltiple (cuadro 4 Excel)

REGRESION
TABLA DE
Y=A+B1X1+B2X2
ECUACION DE
LINEAL
MULTIPLE
PROCESAMIENTO
DE DATOS
4
DESVIACION
RE
ST
X X X1
Y
1
2
X (
NO
EXP
(X
TO
X2 1 X
Y
EXPLI LICA
)
TAL
Y X 1) 22 '
CADA DA
2
A
110
B
121
C
164
D
175
E
180
TOT
AL
750
0
.
1
0
.
2
0
.
3
0
.
2
0
.
2
66
6. 11.
0.
0 0
0
60
5. 24.
5.
0 2
0
13
8. 49.
12
0 2
.0
70
4. 35.
0.
0 0
0
12
7. 36.
60
0 0
.0
3
0. 0.
7.
6.
6 0
5
0
2
1. 0.
8.
5.
0 0
5
0
6 1
2. 0.
4. 3.
4 1
0 5
1
0. 0.
7.
6.
8 0
5
0
4 1
1. 0.
9. 0.
4 0
0 5
1
1 3
45
4
15
6. 0. 9
. 0.
37
7.
5.4
2 2 0.
0 0
.0
5
0
PRONOSTICO DE LOS
RESTAURANTES
SIGUIENTES
RE
X X LC LC
Y
ST
I
S
1
2
0
1 13 18
E
20.5 .
1 9.6 0.
5
6 66
0
1 13 18
F
24.5 .
3 5.6 4.
6
6 66
0
13 18
G
28.5 .
1 1.6 8.
7
5 6 66
(Y)2
(Y-Y')2
(Y')2
600 10506
6.3
.25
442 12656
2.3
.25
552 22650
.3
.25
REGRESION
MULTIPLE
ECUACI 4a+1.20b1+
ON 1
26.0b2=48
1.20a+0.38
ECUACI b1+8.10b2=
ON 2
15.10
26.0a+8.10
ECUACI b1+174.0b2
ON 3
=323.0
-0.50
a
20.00
b1
1.00
b2
156 28056
.3
.25
56.
3
28730
.25
111
1137
10259
93.
92.5
9.25
25
0
regresi
Y = -0.50 +
onmulti 20 X1 + 1.00
ple
X2
VARIAN
ZA
DESVIA
CION
25649.8125
160.155588
4
CORRE
LACION
318.84%
187.5
4
El pronstico definitivo es el de regresin mltiple,
ya que tiene el mayor coeficiente de
correlacin
1.6 Anlisis de la oferta
El mercado de Productos de Pastelera Fina se caracteriza por ofrecer a sus
consumidores productos de calidad en la preparacin, uso de insumos, frescura lo
cual en beneficio de la salud, esto est dirigido a estratos econmicos con estilos
de vida activa, preferentemente con ingresos medios de los estratos medio y alto.
En la Actualidad haciendo un cruce de informacin con la gua Comercial de Lima
Metropolitana del INEI y datos de campo se identific la cantidad 40
establecimientos, pero especializados es pastelera fina solo 17 de ellos.
Oferta Histrica distrito de Los Olivos
Ao
Demanda en miles
2008
110
2009
2010
2011
2012
2
3
4
5
121
164
175
125
200
180
160
140
120
Oferta Histrica
100
80
Valores Y
60
Linear (Valores Y)
40
20
0
0
Aos
1.7 Anlisis de los precios

La formacin de los precios de producto PASTELERIA FINA considera la calidad as
como los servicios complementarios
De nuestra zona de estudio los precios pagados son:
Pago por tipo de Pastelera 22 cm dimetro
LUGARES
DUZCA
BRIGGITE
PIEROS
MARETTI
PRECIOS
35-40
40-50
40-45
35-40
Los precios que acostumbran pagar estn en un intervalo de S/ 35 a S/50 de este

segmento de consumidores, las variaciones de los mismos se dan por la relativa
exclusividad de los lugares, comodidades, etc. que determinan fluctuaciones en los
precios ofertados.
2. LOCALIZACIN DE PLANTA
El proyecto de la pastelera presenta 2 alternativas de ubicacin donde se realice la
sucursal para as generar mejor rentabilidad una excelente demanda de nuestros
productos ofrecidos. Para realizar una mejor eleccin del local a eleccin se realiza una
serie mtodos a fin de que se presente de manera ms rentable de proyecto.
2.1 MTODOS DE FACTORES PONDERADOS
Anlisis deLAMacrolocalizacin de planta - Factores
Ponderados
SMP
LOS OLIVOS
PES
FACTORES DE LOCALIZACIN
PUNTO TOTA PUNTO TOTA
O
S
L
S
L
1. Mayor poblacin y
demanda
2. Costo del local
3. Acceso de recursos
0.25
1.25
0.75
0.15
0.10
3
4
0.45
0.4
4
3
0.6
0.3
4. Disponibilidad de mano de 0.15

obra
0.45
0.6
5. Disponibilidad de acceso
rpido.
6. Menores costos de
trinbutos municipales.
Valor total
0.15
0.6
0.45
0.20
0.6
0.8
1.0
3.75
3.5
Con ello podemos observar que la planta tendra que colocarse en el Distrito de SAN
MARTIN DE PORRAS.
Anlisis de LA Microlocalizacin de planta - Factores Ponderados
4
CALLE
JR. LIMA
MONTERRICO
Jr. Panama
PES
O PUNTO TOTA PUNTO TOTA PUNTO TOTA
S
L
S
L
S
L
FACTORES DE
LOCALIZACIN
1. Mayor poblacin y
demanda
2. Costo del local
3. Acceso de recursos
0.25
1.25
0.75
3.75
0.15
0.10
4
4
0.6
0.4
3
3
0.45
0.3
3
3
1.8
1.2
4. Disponibilidad de mano
de obra
0.15
0.45
0.6
1.8
5. Disponibilidad de acceso
rpido.
6. Menores costos de
trinbutos municipales.
Valor total
0.15
0.45
0.6
1.8
0.20
0.8
0.8
3.2
1.0
3.95
3.5
13.55
Con este cuadro observaramos que de los sitios encontrados con ms concurrencia
con exactitud tendra que situarse en Jr. Lima pues con los factores indicados nos
genera mejore ventajas.
2.2 MTODO DE NALISIS VOLUMEN - COSTO BENEFICIO
En este se observa los costos que genera que se realice en diferentes zonas de San
Martin de Porras, en el cuadro siguiente se muestran tanto los costos fijos como
variables para dar a conocer en qu zonas de las evaluadas sera la ms rentable para
el negocio. Con este mtodo nos ayudara a elegir la menor conto y mejor beneficio.
LUGARES
A. JR. LIMA
B. CALLE
MONTERRICO
C. JR. PANAMA
Determinar las igualdades

C(A)= 2000 + 4X
C(B)= 5000 + 3X
C( C) = 6000 + 2X
COSTO FIJO
S/. 2,000.00
COSTO VARIABLE
S/. 4.00
S/. 5,000.00
S/. 6,000.00
S/. 3.00
S/. 2.00
Determinar los puntos de corte

X(AB) 2000 + 4X = 5000 +3X
X=3000
X(AC) 2000 + 4X = 6000 +2X
X=2000
X(BC) 5000 + 3X = 6000 +2X
x=1000
Tabulacin para los datos

del grfico
C(A)= 2000 + 4X
C(B)= 5000 + 3X
C( C) = 6000 + 2X
X=0
2000
5000
6000
4
X=400
Conclusiones de la
0
localizacin
18000 tamao x und LOCALIZACIN
17000
si X < 2000
JR. LIMA
14000 SI X > 2000 JR. PANAMA
Se llega a la conclusin que la zona ms apropiada seria en Jr. Lima como mejor punto
de localizacin a la vez con cuerda con el anlisis de la Microlocalizacin de planta en la
que se observa que ah se encuentra la mayor demanda.
2.3 MTODO DE TRANSPORTE
CONCEPTO
PROVEEDOR
PROVEEDOR
PROVEEDOR
PROVEEDOR
PROVEEDOR
1
2
3
4
5
PRECIO UNIT.
S/. Und.
S/. 16.00
S/. 16.20
S/. 15.80
S/. 15.60
S/. 15.70
REQUERIMIENTO POR FALLA
JR.
lIma
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
5.00
6.00
4.00
3.00
5.00
8,000
Unid.
calle
monterr
ico
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
2.00
7.00
8.00
6.00
4.00
4,000
Unid.
JR.
PANAM
A
DISPONIBIL
IDAD
( UNID)
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
4.00
5000.00
3.00 LIBRE
2.00
10000.00
4.00 LIBRE
6.00
7000.00
26,000
14,000
Unid.
Unid.
2.4 MTODO DE TIENDAS AL MENUDEO

Con este mtodo mostramos en el caso se desee apertura nueva sucursal o en todo
caso una pastelera nueva ( nueva sede) donde se podra colocar para ello hemos
evaluado 4 zonas diferente para la nueva tienda. Teniendo como base el tiempo que se
demora el cliente a la tienda y los clientes diarios que se tendra.
Informacin de zonas y tiendas
Tiempo a la
Clientes
tienda
diarios
Zonas de clientes
T1
T2
T3
8
5
10
1
123
2
10
6
7
154
3
5
10
8
109
4
7
11
5
164
300 200 1804
REA (M2)
550
Indicadores de demanda
Metros cuadrados/minutos
ZONA
1
2
3
4
REA1
(TIEMPO1)2
Cantidad
Porcentaje
Cantidad
Porcentaje
Cantidad
Porcentaje
Cantidad
Porcentaje
4.7
32.36%
3.0
24.53%
12.0
71.38%
6.1
40.88%
REA2
(TIEMPO1)
2
8.0
55.22%
5.6
45.43%
2.0
11.90%
1.7
11.04%
REA3
(TIEMPO1)2
1.8
12.42%
3.7
30.04%
2.8
16.73%
7.2
48.08%
TOTAL
14.5
100.00%
12.2
100.00%
16.8
100.00%
15.0
100.00%
Demanda por tienda competitiva

Tiempo a la
Clientes
tienda
diarios
Zonas de clientes
T1
T2
T3
1
40
68
15
123
2
38
70
46
154
3
78
13
18
109
4
67
18
79
164
rea (m2)
222 169 159
550
3 T1
2
Segn lo mostrado por los
cuadros anteriores, es la Tienda 1
la que muestra una mayor
demanda competitiva, con una
visita de 222 con
currente diariamente.
3. Ingeniera del proyecto

3.1 Plan de produccin
AO
PLAN DE PRODUCCION DE TORTAS

EN TONELADAS METRICAS DE TORTAS ANUALES
2013
2014
2015
2016
2017
TORTAS EN LOCAL
SIMPLE ESPECIAL TOTAL
32.0
8.0
40.0
35.2
8.8
44.0
38.4
9.6
48.0
41.6
10.4
52.0
44.8
11.2
56.0
4
TORTAS EN TIENDA
SIMPLE ESPECIAL TOTAL
88.0
22.0
110.0
96.0
24.0
120.0
104.0
26.0
130.0
112.0
28.0
140.0
120.0
30.0
150.0
TOTAL
150.0
164.0
178.0
192.0
206.0
3.2 Programa de produccin

En este cuadro se observa como se ha programado el cuadro de produccin de forma
anual para los aos 2013, 2014, 2015, 2016.
PROGRAMA DE PRODUCCION DE TORTAS
EN TONELADAS METRICAS DE TORTAS ANUALES
TORTAS EN LOCAL
TORTAS EN TIENDA
AO
SIMP ESPECI TOTA SIMP ESPECI TOTA TOTA
LE
AL
L
LE
AL
L
L
TURNO
1
16.0
4.0
20.0
44.0
11.0
55.0 75.0
201 TURNO
3
2
16.0
4.0
20.0
44.0
11.0
55.0 75.0
TURNO
1
17.6
4.4
22.0
48.0
12.0
60.0 82.0
201 TURNO
4
2
17.6
4.8
22.4
48.0
12.0
60.0 82.4
TURNO
1
19.2
4.8
24.0
52.0
13.0
65.0 89.0
201 TURNO
5
2
19.2
4.8
24.0
52.0
13.0
65.0 89.0
TURNO
1
20.8
5.2
26.0
56.0
14.0
70.0 96.0
201 TURNO
20.8
6
2
5.2
26.0
56.0
14.0
70.0 96.0
TURNO
1
22.4
5.6
28.0
60.0
15.0
75.0 103.0
201 TURNO
7
2
22.4
5.6
28.0
60.0
15.0
75.0 103.0
3.3 Seleccin de tecnologa

SELECCIN DE TECNOLOGIA
PRECIOS
COTIZADOS
ESPECIFICACIONES
CORTADORA
3,500
* slo p/36 pzs
AMASADORA
9,000
Acero Inox. 30 kg
HORNO
3,000
Tipo Gaveta 6 chaloras
MAQUINARIA
MOBILIARIO
42,500
MESA INOXIDABLE
ALACENA
2,500
REFRIGERADOR
8,000
MESETA
1,000
Madera
ESPIGUEROS
1,200
18 charolas
ANAQUELES
Inicia 500
MOSTRADOR
Madera c/6 entrepaos
4,500
CAJA REGISTRADORA
Madera con frmica
Prepara 3,500
Mezcla 1*
180
BANCO
HERRAMIENTAS Y OTROS EQUIPOS MENORES (enseres)

BASCULA
Reposar 500
masa
3,300
FILTRO PURIFICADOR
MOLDES
Mecnica 20 Kg
Cap. 15 Lts por min.
45
PINZAS
Prepara la Mezcla
3.5 2*
MOLDES DE CUBIERTAS
CHAROLAS DE SERVICIO
BROCHAS 3
23
45
Integrar ambas mezclas
25 en una sola
CHAROLAS PARA HORNEAR

ESPATULAS
CUCHARON SERVIDOR
70
97
Reposar masa
97
Pza
Pza
Pza
Pza
Pza
Pza
Pza
Pza
CACEROLAS
835
Pza
TINAS DE ALUMINIO
110
Pza
Cortar y Formar piezas
Colocar piezas en charola
3.4 Diagrama de flujo de procesos

Preparar pasta para cubierta
Aplicar pelicula de mantequilla a las piezas
Colocar cubierta sobre las piezas
Reposar piezas
FormulacinHornear
y evaluacin de Proyectos de Inversin | 2013
Fin
4 Diagrama de recorrido del proceso
1.
3.
5.
7.
Ambientes de la pastelera
Almacn de materiales
2. Almacn de productos
rea de amasado
4. Oficina de administracin
rea de horneado
6. Oficina de ventas
rea de despacho
8. Baos y Vestuarios
MATRIZ DE CORRELACION DE AMBIENTES
Produccin de torta
rea de Despacho
Almacn de materiales
rea de amasado
rea de Horneado
Almacn
AMBIENTES
1 2de 3Productos
4 5 6 7 8
ALMACEN DE MATERIALES
AREA DE AMASADO
AREA DE HORNEADO
ALMACEN DE PRODUCTOS
Venta deAREA
Bienes
Almacen
DE de
DESPACHO
Almacn de Productos
OFICINA DE ADMINISTRACION
OFICINA DE VENTAS
BAOS Y VESTUARIOS
A
O
O
U
U
A
O A
U O A
U U U rea
O de Despacho
U U U U O O
U U U U U U U
En este cuadro se puede observar que tan importante es que cada rea se encuentre
situada una cerca de la otras para un mejor manejo de actividades y desarrollo de
actividades.
DISTRIBUCION IDEAL
8
3
ELEMENTO
CANTIDA
2
D
1
ESTANTERIAS
GRANDES
ESTANTERIAS
MEDIANAS
ESTANTERIAS
PEQUEAS
LAD
OS
Ss
Sg Se
St
LAR ANC USA K
METROS
DOS
GO HO
CUADRADOS/ELEME
4
NTO
2.0
0.5
2.0
0.4
2.0
0.3
VALOR TOTAL
CALCULO DEL AREA DE ALMACEN

DE MATERIALES
6
7
MEDIDAS
4
(m)
5
TOTA
L m2
32
1 0.8
0.8
1.6
3.2
25.6
1 0.6
0.6
1.2
2.4
19.2
2.4
2.4
4.8
9.6
76.8
CALCULO DEL AREA DE AMASADO
ELEMENTO
MEZCLADORA
DIVISORA
SOBADORA
MESA AMASADO
MESA MOLDEADO
BALANZA GRANDE
PORTABANDEJAS
VALOR TOTAL
MEDIDAS
LAD
(m)
Ss
Sg Se
St
CANTIDA
OS
K
METROS
D
USA
LAR
ANC
CUADRADOS/ELEME
DOS
GO
HO
NTO
1.2
4
0.8 0.8
1
1 0.64 0.64
2.56
8
4
0.8 0.5
1
1 0.4
0.4 0.8 1.6
4
0.8 0.5
1
1 0.4
0.4 0.8 1.6
4
2
0.7
1
1 1.4
1.4 2.8 5.6
4
2
0.7
1
1 1.4
1.4 2.8 5.6
2
1
0.5
1
1 0.5
0.5
1
2
4
1
0.5
1
1 0.5
0.5
1
2
2.8
26
1.44 1.44
5.76
8
TOTA
L m2
66.56
41.6
41.6
145.6
145.6
52
52
149.7
6
CALCULO DEL AREA DE ALMACEN DE HORNEADO
ELEMENTO
HORNO ELECTRICO
VALOR TOTAL
MEDIDAS
LAD
(m)
Ss
Sg Se
St
CANTIDA
OS
K
METROS
D
USA
LAR
ANC
CUADRADOS/ELEME
DOS
GO
HO
NTO
3.37 3.37 6.7
4
2.3 1.5
1
1
13.5
5
5
5
4
3.37 3.37 6.7

13.5
5
5
5
TOTA
L m2
54
54
CALCULO DEL AREA DE ATENCION AL PUBLICO
ELEMENTO
MEDIDAS
TOTA
Formulacin
y evaluacin
LAD de Proyectos de Inversin | 2013
(m)
Ss
Sg Se
St
L m2
CANTIDA
OS
K
METROS
D
USA
LAR
ANC
CUADRADOS/ELEME
DOS
GO
HO
NTO
5 Requerimiento de materiales directos

REQUERIMIENTO DE MATERIALES DIRECTOS - AO 1
TORTAS
TOTAL
TORTAS SIMPLES
ESPECIALES
MATERIALES
PESO
PESO
PESO
%
%
KILOS/A
KG/AO
KG/AO
O
HUEVO
AZUCAR
HARINA
SAL
VAINILLA
LEVADURA
MANTECA VEGETAL
MANTEQUILLA
MASA TOTAL
EVAPORACION TOTAL
TORTA SIMPLE
92000
1600
2700
1500
1500
900
2700
1000
103900
4052100%
137148
100
%
50%
10%
1%
2%
3%
3%
2%
171
%
39%
132
23000
13000
200
450
450
600
600
500
38800
15132
51216
100
%
115000
50%
14600
10%
2900
1%
1950
2%
1950
3%
1500
3%
3300
2%
1500
171
142700
%
39% 5565300%
132 18836400%

TORTAS
TOTAL
TORTAS SIMPLES
ESPECIALES
MATERIALES
PESO
PESO
PESO
%
%
KILOS/A
KG/AO
KG/AO
O
100923
HUEVO
AZUCAR
HARINA
SAL
VAINILLA
LEVADURA
MANTECA VEGETAL
MANTEQUILLA
MASA TOTAL
EVAPORACION TOTAL
TORTA SIMPLE
60554
100
2018
3028
900
3028
3028
173579
67695.81
229124.28
100
%
50%
10%
1%
2%
3%
3%
2%
171
%
39%
132
%
25
24
30
500
500
650
650
600
2979
1161.81
3932.28
100
%
50%
10%
1%
2%
3%
3%
2%
171
%
39%
132
%
100948
60578
130
2518
3528
1550
3678
3628
176558
252168
443758

TORTAS
TOTAL
TORTAS SIMPLES
ESPECIALES
MATERIALES
PESO
PESO
PESO
%
%
KILOS/A
KG/AO
KG/AO
O
HUEVO
AZUCAR
HARINA
SAL
VAINILLA
LEVADURA
MANTECA VEGETAL
MANTEQUILLA
MASA TOTAL
EVAPORACION TOTAL
TORTA SIMPLE
92000
1600
2700
1500
1500
900
2700
1000
103900
40521
137148
100
%
50%
10%
1%
2%
3%
3%
2%
171
%
39%
132
%
23000
13000
200
450
450
600
600
500
38800
15132
50132%
100
%
50%
10%
1%
2%
3%
3%
2%
171
%
39%
132
%
115000
14600
2900
1950
1950
1500
3300
1500
142700
170400
326200
4
TORTAS
TOTAL
TORTAS SIMPLES
ESPECIALES
MATERIALES
PESO
PESO
PESO
%
%
KILOS/A
KG/AO
KG/AO
O
92000
HUEVO
AZUCAR
HARINA
SAL
VAINILLA
LEVADURA
MANTECA VEGETAL
MANTEQUILLA
MASA TOTAL
EVAPORACION TOTAL
TORTA SIMPLE
1600
2700
1500
1500
900
2700
1000
103900
40521
137148
100
%
50%
10%
1%
2%
3%
3%
2%
171
%
39%
132
%
23000
13000
200
450
450
600
600
500
38800
15132
51216
100
%
50%
10%
1%
2%
3%
3%
2%
171
%
39%
132
%
115000
14600
2900
1950
1950
1500
3300
1500
142700
170400
326200

TORTAS
TOTAL
TORTAS SIMPLES
ESPECIALES
MATERIALES
PESO
PESO
PESO
%
%
KILOS/A
KG/AO
KG/AO
O
HARINA
HUEVO
AZUCAR
SAL
VAINILLA
LEVADURA
MANTECA VEGETAL
MANTEQUILLA
MASA TOTAL
EVAPORACION TOTAL
TORTA SIMPLE
92000
1600
2700
1500
1500
900
2700
1000
103900
40521
137148
100
%
50%
10%
1%
2%
3%
3%
2%
171
%
39%
132
%
23000
13000
200
450
450
600
600
500
38800
15132
51216
100
%
50%
10%
1%
2%
3%
3%
2%
171
%
39%
132
%
115000
14600
2900
1950
1950
1500
3300
1500
142700
170400
326200
4
5.1 Requerimiento de personal
La pastelera para el desarrollo de actividades requiere contar con el siguiente personal
para que su productividad en el transcurso de los meses aumente generndole mayor

rentabilidad.
NOMBRE DEL CARGO
REQUERIMIENTO DE PERSONAL
PROD.
ADM.
VENTAS
CAJERA
DESPACHADORAS
MAESTRO TURNO 1
MAESTRO TURNO 2
AYUDANTE TURNO 1
AYUDANTE TURNO 2
ADMINISTRADOR
COMPRADOR
VENDEDOR
VALOR TOTAL
1
2
2
2
2
2
1
1
11
2
2
TOTAL
PERSONAS
1
2
2
2
2
2
1
1
2
15
Estudio Econmico del proyecto

Inversion del proyecto
concepto
a: Activos fijos
Equipos de produccion
Equipos de
vida
(aos)
5
Total (miles
S.)
250
200
20
administracion
Equipos de ventas
30
b: Activos intangibles
21
Investigacion y
estudios
Constitucion
10
2
Licencia
funcionamiento
Tramites diversos
Seleccin de personal
Puesta en marcha
Interes
implementacion
c: Capital de trabajo
205
Caja-Banco
17
Cuentas por cobrar
100
Existencias
73
Garantia de local
15
inversion
476
Valor Total
500
calculo de interes en la
implemenctacion
Inversion inicial = Financiamiento
inversion
COK
capital propio
Prestamo
(I)
2(I)
Periodo de
financiamiento
trimestral
476
annu trim
1+r
al
24%
0.06
300
200
12
24
mese meses
meses
s
2
8
1.06
10
R=P(r(1+r)^n)/((1+r)^n-1
Cuota fija
nominador
denominador
Resultado
19.1
0.6
32.2
Presupuesto4de ventas
Concepto
unidad
Volumen venta
Kilos
40000
44000
48000
52000
56000
Precio unitario
S./kilo
Venta bocadito local
miles S/.
200000
220000
240000
260000
280000
Bodega en local
miles S/.
250000
275000
300000
325000
350000
Volumen venta
Kilos
110000
120000
130000
140000
150000
Precio unitario
S./kilo
Venta bocadito tiendas
miles S/.
550000
600000
650000
700000
750000
Venta total
miles S/.
1000000
1095000
1190000
1285000
1380000
Provisiones del ao 1 al 5
Descripcion
Unidades
Prod
Adm
Ventas
Total
Activos fijos
valor de activo
Duracion del activo
Depreciacion
miles S/.
aos
miles S/. Ao
200
5
40
20
5
4
30
5
6
250
5
50
Activos Intangibles
Valor del activo
Duracion del activo
Amortizacion
miles S/.
aos
miles S/. Ao
45
5
9
45
5
9
Presupuesto de costos - Ao 2 (nukes S./ ao)

Recursos
Costo
Gastos
Gastos
Gastos
Costo
prod.
Adm.
Ventas
Fin
Total
438
Bienes directos variable
438
164.3
48
60
Cargas personal
272.3
Mano de obra directa
164.3
164.3
variable
0
48
60
Mano de obra indirecta
108
44
11
30
Servicios de 3ros
85
0
Servicios directos
0
11
2
1
Energia
14
4
1
1
Agua
6
1
2
2
Telefono
5
24
4
2
Alquileres
30
4
2
24
Servicios varios
30
2
1
1
Tributos
4
3
2
1
Cargas Div. de gestion
6
Ver Pago de la deuda
Cargas Financieras
17.2
17.2
49
4
6
Provisiones
59.0
40
Activos fijos
Activos intangibles
Valor total
66
98
9
700.3
17.2
50.0
9.0
881.5

Recursos
Costo
Gastos
Gastos
Gastos
Costo
prod.
Adm.
Ventas
Fin
Total
476
476
178.5
48
60
Cargas personal
286.5
178.5
178.5
variable
0
48
60
108
44.9
11
30
Servicios de 3ros
85.9
0
Servicios directos
0
11.9
2
1
Energia
14.9
4
1
1
Agua
6
1
2
2
Telefono
5
24
4
2
Alquileres
30
4
2
24
Servicios varios
30
2
1
1
Tributos
4
3
2
1
6
Cargas Financieras
0.0
0.0
49
4
6
Provisiones
59.0
40
Activos fijos
4
6
50.0
9
Activos intangibles
9.0
753.4
66
98
0.0
Valor total
917.4
concepto
harina de
trigo
levadura
sal
azucar
manteca
articulos
bodega
Valor total
Costos de los bienes directos - Ao 1

cantidad
Precio unit
Costo anual S/.
unid/ao (kg)
S/. /unid
/unid
115385
1.64
189231.4
1154
2308
3462
3462
6.5
0.75
1.65
2.45
7501
1731
5712.3
8481.9
187500
400158
concepto
harina de
trigo
levadura
sal
azucar
manteca
articulos
bodega
Valor total
4
cantidad
Precio unit
Costo anual S/.
unid/ao (kg)
S/. /unid
/unid
147692
1.64
242214.88
1477
2954
4431
4431
6.5
0.75
1.65
2.45
9600.5
2215.5
7311.15
10855.95
241500
513698
Costo de Cargas Personal ao 2

12
concepto
cantidad Costo unitario
costo mes
costo total ao
Produccion
11
164268
Cajera
1
1095
1095
13140
Despachadoras
2
1095
2190
26280
Maestros
4
1506
6024
72288
Panaderos
4
1095
4380
52560
Administracion
2
0
48000
Adrministrador
1
2500
2500
30000
Comprador
1
1500
1500
18000
Ventas
2
0
60000
Vendedor
2
2500
5000
60000
Valor total
15
272268
12
concepto
cantidad Costo unitario
costo mes
costo total ao
Produccion
11
192756
Cajera
1
1285
1285
15420
Despachadoras
2
1285
2570
30840
Maestros
4
1767
7068
84816
Panaderos
4
1285
5140
61680
Administracion
2
0
48000
Adrministrador
1
2500
2500
30000
Comprador
1
1500
1500
18000
Ventas
2
0
60000
Vendedor
2
2500
5000
60000
Valor total
15
300756
Estado de Ganancias y4Perdidas Proyectado

10
concepto
expresado en miles de soles anuales
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ventas
1000000
1095000
1190000
1285000
1380
Costo ventas
647000
700300
753400
806700
859
Utilidad bruta
353000
394700
436600
478300
5202
Gastos Adm.
66000
66000
66000
66000
66
Gastos ventas
98000
98000
98000
98000
98
Utilidad Oper.
189000
230700
272600
314300
3562
Ingresos Fin
Gastos Fin
40430
17227
0
0
UAI
148570
213473
272600
314300
3562
Impuesto (30%)
44571
64042
81780
94290
106
Utilidad neta
103999
149431
190820
220010
2493
Dividendos
51999
74715
190820
220010
249
Utilidad retenida
51999
74715
0
0
Inversion en Equipos de Produccion

concepto
total (S/.)
37000
16000
6000
6000
1500
1500
2000
1000
1000
2000
69000
62000
7000
12000
8000
4000
Preparacion de masa
4 mezcladora de masa
4 Divisora de masa
4 Sobadora de masa
4 Mesas de amaso 2 m
4 Mesas de moldeado 2m
2 Balanza grande de 100kg
4 Balanza pequea
4 Portabandejas de pan
80 Bandejas de pan
Horneado de pan
4 Hornos electricos
4 acondicionamiento hornos
Baos y vestuario
Servicios sanitarios
Armarios de vestuario
concepto
total (S/.)
30000
10000
6000
3000
2000
2000
4000
2000
1000
5000
4000
1000
7000
6000
1000
40000
200000
Atencion al publico
4 refrigerado exihibidor
4 mostrador exhibidor
6 Anaquel para venta
2 Balanza electrica
2 Cortadora electrica
1 Cabina caja registradora
1 Caja registradora
5 Extitontes de polvo seco
Almacen de materiales
8 Estanterias de almacen
5 carritos de carga
Almacen de Productos
12 Estanterias de almacen
5 Carritos de carga
Acondicionamiento local
Valor Total
Tabla de pago de la deuda

concep
Trim
Trim
Trim
Trim
Trim
Trim
Trim
Trim
Trim
Trim
to
saldo
A
I
R=A+I
Period
o
2
200
3
200
12
12
12.0 12.0
Ao 0
200
20.2
12.0
32.2
4
5 4
6
7
8
9
10
179. 158. 135. 111.
86.1 59.0
30.4
8
4
7
6
21.4 22.7 24.1 25.5
27.0 28.7
30.4
10.8
9.5
8.1
6.7
5.2
3.5
1.8
32.2 32.2 32.2 32.2
32.2 32.2
32.2
Ao 1
Ao 2

Costo
Gastos
Gastos
Gastos
Costo
prod.
Adm.
Ventas
Fin
Total
400
400
150
48
60
Cargas personal
258
150
150
variable
0
48
60
108
43
11
30
Servicios de 3ros
84
0
Servicios directos
0
10
2
1
Energia
13
4
1
1
Agua
6
1
2
2
Telefono
5
24
4
2
Alquileres
30
4
2
24
Servicios varios
30
2
1
1
Tributos
4
3
2
1
6
Cargas Financieras
40.4
40.4
49
4
6
Provisiones
59.0
40
Activos fijos
4
6
50.0
9
Activos intangibles
9.0
647
66
98
40.4
Valor total
851.4
Recursos

Recursos
Costo
Gastos
Gastos
Gastos
prod.
Adm.
Ventas
Fin
514
192.8
48
60
Cargas personal
192.8
variable
0
48
60
45.9
11
30
Servicios de 3ros
Costo
Total
514
300.8
192.8
108
86.9
Servicios directos
Energia
Agua
Telefono
Alquileres
Servicios varios
Tributos
Cargas Financieras
Provisiones
Activos fijos
Activos intangibles
Valor total
12.9
24
24
49
40
66
98
0.0
9
806.7
0.0
0
15.9
6
5
30
30
4
6
0.0
59.0
50.0
9.0
970.7

Recursos
Costo
Gastos
Gastos
Gastos
Costo
prod.
Adm.
Ventas
Fin
Total
552
552
207
48
60
Cargas personal
315
207
207
variable
0
48
60
108
46.8
11
30
Servicios de 3ros
87.8
0
Servicios directos
0
13.8
2
1
Energia
16.8
4
1
1
Agua
6
1
2
2
Telefono
5
24
4
2
Alquileres
30
4
2
24
Servicios varios
30
2
1
1
Tributos
4
3
2
1
6
Ver
Pago
de
la
deuda
Cargas Financieras
0.0
0.0
49
4
6
Provisiones
59.0
40
Activos fijos
4
6
50.0
9
Activos intangibles
9.0
859.8
66
98
0.0
Valor total
1023.8
concepto
harina de
trigo

cantidad
Precio unit S/. Costo anual S/.
unid/ao (kg)
/unid
/unid
136923
1.64
224553.72
levadura
sal
azucar
manteca
articulos
bodega
Valor total
concepto
4 6.5
0.75
1.65
2.45
1369
2738
4108
4108
8898.5
2053.5
6778.2
10064.6
223500
475849

cantidad
Costo unitario costo mes
Produccion
Cajera
Despachad
oras
Maestros
Panaderos
Administraci
on
Adrministr
ador
Comprador
Ventas
Vendedor
Valor total
Concepto
Produccion
Cajera
Despachadoras
Maestros
Panaderos
Administracion
Adrministrador
Comprador
Ventas
Vendedor
Valor total
11
1
2
12
costo
total ao
150000
1000
12000
2000
24000
1000
1000
4
4
2
1375
1000
5500
4000
0
66000
48000
48000
2500
2500
30000
1
2
2
15
1500
1500
0
5000
18000
60000
60000
258000
2500

cantidad
Costo unitario
11
1
2
4
4
2
1
1
2
2
15
1190
1190
1636
1190
2500
1500
2500
costo mes
1190
2380
6544
4760
0
2500
1500
0
5000
12
costo total
ao
178488
14280
28560
78528
57120
48000
30000
18000
60000
60000
286488
4
Costo de Cargas Personal
ao 5
cantidad
Costo unitario
Concepto
Produccion
Cajera
Despachadoras
Maestros
Panaderos
Administracion
Adrministrador
Comprador
Ventas
Vendedor
Valor total
11
1
2
4
4
2
1
1
2
2
15
concepto
Ao
1 Ingresos
Cobranzas
ventas
Ingresos
varios
2 Egresos
Bienes
directos
Cargas
personal
Servicios
3ros
Tributos
Cargas de
gestion
Cargas
financieras
Imp. Renta
s/i
Saldo
operativo
Gastos capital
FBK
(inversion -
costo mes
1380
1380
1898
1380
1380
2760
7592
5520
0
2500
1500
0
5000
2500
1500
2500
12
costo total
ao
207024
16560
33120
91104
66240
48000
30000
18000
60000
60000
315024
Flujo de Efectivo proyectado

1000
expresado en miles de soles anuales
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
0 1000000
1095000 1190000 1285000
1380
000
1000000
1095000
1190000
1285000
50
808700
874510
940180
1005990
400000
438000
476000
514000
258000
272300
286500
300800
84000
85000
85900
86900
1071
660
55200
0
31500
0
87800
4000
6000
4000
6000
4000
6000
4000
6000
4000
6000
56700
69210
81780
94290
191300
220490
249820
279010
483000
483000
0
0
0
0
0
0
0
0
10686
0
3083
40
0
0
Caja)
Flujo Econ.
-483000
Prestamos
Amortizacio
nes
Interes
Dev. Imp.
Renta
Flujo
Financiero
Aportes
capital
Dividendos
191300
4
220490
88398.7
111601.3
40430.1
12129
17227.4
5168
74600
249820
279010
3083
40
96829
249820
279010
3083
40
51999
74715
190820
220010
22601
22114
59000
59000
17000
39601
61715
120715
39601
61715
120715
179715
24934
0
5900
0
17971
5
23871
5
200000
-283000
300000
Saldo de caja
17000
Saldo inicial
Saldo final
17000
Inversionen equipos de administracion

concepto
total
(S/.)
concepto
2 Escritorio de madera
600
1 Microcomputadora
2 sillon giratorio
500
2 impresora
4 Sillas de recepcion
500
2 Mueble para computadora
2 Archivador de 4
gavetas
600
1 Vehiculo de compras
1 Maquina Sumadora
Valor Total
total
(S/.)
3000
1000
500
13000
300
20000
Inversion en equipos de ventas

conceto
total
(S/.)
concepto
1 Microcomputadora
total
(S/.)
1500
2 Escritorio de madera
600
2 sillon giratorio
500
1 impresora
500
2 Sillas de recepcion
250
1 Mueble para computadora
250
2 Archivador de 4
gavetas
600
1 Vehiculo de distribucion
1 Maquina Sumadora
Valor Total
25500
300
30000

Proyecto Final Fania

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4

Al analizar el mercado, se toma en cuenta a la poblacin en la cual estar posicionada

tenemos a la demanda y la oferta

sabremos cuanta demanda y oferta tendremos de torta por ao.

Por otro lado,

analizaremos el tamao y localizacin del mercado.

Con lo que respecta a la ingeniera del proyecto se analizara el plan y programa de

Finalmente, se realizara un presupuesto de ventas para saber cuntas ventas tiene al

4 proyecto y si es rentable lo cual le permita

llegar a los objetivos que se ha planteado.

Formulacin y evaluacin de Proyectos de Inversin | 2013

En el siguiente cuadro se da a conocer la demanda en los dos distritos elegidos como

TABLA DE DATOS HISTORICOS

Formulacin y evaluacin de Proyectos de Inversin | 2013

1.5.2 Mtodo Medias mviles (cuadro 2 Excel)

TABLA DE DATOS HISTORICOS

Formulacin y evaluacin de Proyectos de Inversin | 2013

1.5.3 Tasa de crecimiento (cuadro 3 Excel)

LINEA DE TENDENCIA RECTA

0.0153 y'x=81.24513 (1.01534513)x-1

Formulacin y evaluacin de Proyectos de Inversin | 2013

Con este mtodo nos muestra que tanto

1.5.4 Regresin mltiple (cuadro 4 Excel)

Formulacin y evaluacin de Proyectos de Inversin | 2013

Formulacin y evaluacin de Proyectos de Inversin | 2013

Formulacin y evaluacin de Proyectos de Inversin | 2013

1.7 Anlisis de los precios

Los precios que acostumbran pagar estn en un intervalo de S/ 35 a S/50 de este

Formulacin y evaluacin de Proyectos de Inversin | 2013

4. Disponibilidad de mano de 0.15

Determinar las igualdades

Determinar los puntos de corte

Formulacin y evaluacin de Proyectos de Inversin | 2013

Tabulacin para los datos

2.3 MTODO DE TRANSPORTE

REQUERIMIENTO POR FALLA

Formulacin y evaluacin de Proyectos de Inversin | 2013

2.4 MTODO DE TIENDAS AL MENUDEO

300 200 1804

Demanda por tienda competitiva

3. Ingeniera del proyecto

PLAN DE PRODUCCION DE TORTAS

3.2 Programa de produccin

3.3 Seleccin de tecnologa

* slo p/36 pzs

Tipo Gaveta 6 chaloras

Formulacin y evaluacin de Proyectos de Inversin | 2013

Madera c/6 entrepaos

Madera con frmica

HERRAMIENTAS Y OTROS EQUIPOS MENORES (enseres)

CHAROLAS PARA HORNEAR

Cortar y Formar piezas

Colocar piezas en charola

3.4 Diagrama de flujo de procesos

Aplicar pelicula de mantequilla a las piezas

Colocar cubierta sobre las piezas

4 Diagrama de recorrido del proceso

MATRIZ DE CORRELACION DE AMBIENTES

Formulacin y evaluacin de Proyectos de Inversin | 2013

CALCULO DEL AREA DE ALMACEN

CALCULO DEL AREA DE AMASADO

CALCULO DEL AREA DE ALMACEN DE HORNEADO

3.37 3.37 6.7