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COMPAA XYZ S.A.S.

BALANCE GENERAL COMPARATIVO


(expresado en millones de pesos colombianos)
1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE
AO 2

ACTIVO
Activo Corriente
Disponible
Inversiones temporales
Clientes
Cuentas por cobrar a trabajadores
Deudores varios
Anticipos y avances
Inventarios

Total Activo corriente


Activo no corriente
Inversiones a largo plazo
Maquinaria y equipo
Construcciones,terrenos y edificaciones
Equipo de computacin y comunicacin
Equipo de oficina
Equipo de transporte
Depreciacion acumulada
Intangibles
Otros activos
Valorizaciones
Total Activo no corriente
Total del activo
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones financieras
Proveedores
Cuentas por pagar:
Costos y gastos por pagar
Retencin en la fuente
Impuesto a las ventas retenido
Retenciones y aportes de nmina
Anticipos y avances recibidos
Impuestos, gravmenes y tasas
Obligaciones laborales
Pasivos estimados y provisiones

1,578
25,246
217,400
2,069
22,443
4,313
4,309
277,358
89,250
512,793
67,149
8,785
4,663
1,698
-23,450
17,443
9,820
481,866
1,170,017
1,447,375

68,237
35,004
22,133
721
12
623
1,269
6,323
25,965
2,599

Total del pasivo corriente


Pasivo no corriente
Obligaciones financieras
Proveedores
Costos y gastos por pagar
Impuestos, gravmenes y tasas
Obligaciones laborales
Retenciones y aportes de nmina
Total del pasivo no corriente
Total del pasivo
Patrimonio
Capital social
Supervit de capital
Reservas
Revalorizacin del patrimonio
Resultados de ejercicios anteriores
Resultados del ejercicio
Supervit por valorizaciones
Total patrimonio
Total del pasivo y patrimonio

162,886
18,402
2,961
8,648
15,695
90,017
492
136,215
299,101
133,021
197,237
97,896
107,250
118,233
13,171
481,466
1,148,274
1,447,375

PASO 1

anos)
E
AO 1

VARIACION

PASO 2
FUENTE (F)
APLICACIN (A)

13,233
16,534
191,530
1,494
4,108
4,561
3,754

-11,655 F
8,712 A
25,870 A
575 A
18,335 A
-248 F
555 A

235,214

42,144

92,563
514,898
63,090
8,675
4,454
1,528
-23,140
17,442
8,423
455,788
1,143,721
1,378,935

-3,313 F
-2,105 F
4,059 A
110 A
209 A
170 A
-310 F
1A
1,397 A
26,078 A
26,296
68,440

70,028
2,922

-1,791 A
32,082 F
0
3,298 F
349 F
-1 A
-174 A
-606 A
4,728 F
1,511 F
594 F

18,835
372
13
797
1,875
1,595
24,454
2,005

122,896

39,990

19,582
3,136
20,877
16,140
84,392
1,272
145,399
268,295

-1,180 A
-175 A
-12,229 A
-445 A
5,625 F
-780 A
-9,184
30,806

133,021
198,254
97,328
107,250
109,750
9,249
455,788
1,110,640
1,378,935

0
-1,017 A
568 F
0
8,483 F
3,922 F
25,678 F
37,634
68,440

PASO 3
FUENTES
Disminucion Disponible
Disminucion Anticipos y avances

11,655
248

Disminucion Inversiones a largo plazo

3,313

Disminucion Maquinaria y equipo

2,105

Disminucion Depreciacion acumulada


Aumento Proveedores
Aumento Costos y gastos por pagar
Aumento Retencin en la fuente

310
32,082
3,298
349

Aumento Impuestos, gravmenes y tasas

4,728

Aumento Obligaciones laborales

1,511

Aumento Pasivos estimados y provisiones


Aumento Obligaciones laborales
Aumento Reservas

594
5,625
568

Aumento Resultados de ejercicios anteriores

8,483

Aumento Resultados del ejercicio

3,922

Aumento Supervit por valorizaciones

TOTAL FUENTES

25,678

104,469

PASO 3
APLICACIONES
Aumento Inversiones temporales
Aumento Clientes
Aumento cuentas por cobrar a trabajadores
Aumento Deudores varios
Aumento Inventarios

8,712
25,870
575
18,335
555

Aumento Construcciones,terrenos y edificaciones

4,059

Aumento Equipo de computacin y comunicacin

110

Aumento Equipo de oficina

209

Aumento Equipo de transporte

170

Aumento Intangibles
Aumento Otros activos
Aumento Valorizaciones
Disminucion Obligaciones financieras
Disminucion Impuesto a las ventas retenido

1
1,397
26,078
1,791
1

Disminucion Retenciones y aportes de nmina

174

Disminucion Anticipos y avances recibidos

606

Disminucion Obligaciones financieras


Disminucion Proveedores
Disminucion Costos y gastos por pagar

1,180
175
12,229

Disminucion Impuestos, gravmenes y tasas

445

Disminucion Retenciones y aportes de nmina

780

Disminucion Supervit de capital


TOTAL APLICACIONES

1017

104,469

COMPAA XYZ S.A.S.


ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO
(expresado en millones de pesos colombianos)
1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE
AO 2
Ventas netas nacionales
419,002
Ventas netas al exterior
185,410
Total Ventas netas
604,412
Costo de ventas
501,677
Depreciacin
23,450
Utilidad bruta
79,285
Gastos operacionales
De administracin
23,794
De ventas
31,638
Total gastos operacionales
55,432
Utilidad operacional
23,853
Ingresos no operacionales:
Financieros
6,406
Utilidad en venta de P. P E e inversiones.
70
Ingresos diversos
5,825
Total Ingresos no operacionales:
12,301
Gastos no operacionales:
Financieros
5,410
Gastos diversos
11,086
Total gastos no operacionales
16,496
Utilidad antes de provisin impuestos
19,658
sobre la renta y complementarios
Menos: Impuesto corriente 33 %
Utilidad neta

6,487
13,171

VO
anos)
E

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO PROYECTADO

AO 1
409,435
170,334
579,769
498,167
23,140
58,462
22,615
18,605
41,220
17,242
5,769
30
17,925
23,724
23,137
4,024
27,161
13,805

ACTIVIDADES DE OPERACIN
INGRESOS VENTAS NACIONALES
INGRESOS VENTAS EN EL EXTERIOR
PAGO COMPRA NETAS
PAGO GASTOS OPERACIONALES DE ADMON
PAGO GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS
EFECTIVO GENERADO EN OPERACIONES
PAGO GASTOS FINANCIEROS
PAGO IMPUESTOS (RENTA) 2% VT
INGRESOS DIVERSOS
UTILIDAD EN VENTA DE P.P.E. E INVERSIONES
PAGO GASTOS DIVERSOS
RENDIMIENTOS FINANCIEROS
FLUJO DE EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE OPERACIN
ACTIVIDADES DE INVERSION
COMPRA DE MAQUINARIA Y EQUIPO
FLUJO DE EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE INVERSION
ACTIVIDADES DE FINANCIACION
PAGO DE OBLIGACIONES BANCARIAS A CORTO PLAZO
PAGO DE OBLIGACIONES BANCARIAS A LARGO PLAZO
PAGO DE DIVIDENDOS
FLUJO DE EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE FINANCIACION

AUMENTO EN EFECTIVO A 31-12 AO 3


4,556
9,249

ECTADO
AO 3
502,802
222,492
-464,188
-28,552
-37,965
194,589
-6,492
-14,505
6,990
84
-13,303
7,687
175,050
-76,918
-76,918

-13,647
-3,680
-39,421
-56,748

41,384

GENERACION INTERNA DE FONDOS - GIF


UTILIDAD NETA
DEPRECIACION DEL PERIODO (+)
UTILIDAD EN VENTA DE ACTIVOS FIJOS (+)
GENERACION INTERNA DE FONDOS

AO 2
13,171
23,450
70
36,691

DOS - GIF
AO 1
9,249
23,140
30
32,419

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