PLANEAMIENTO AGREGADO

Supongamos que se quiere establecer un plan de produccin para la compaa "La Productiva" S.A. Para lo cual se nos
proporciona la siguiente informacin
Mes

Pronostico
de la
demanda

Numero de
das de
trabajo

Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio

1800
1500
1100
900
1100
1600

21
20
22
22
20
21

DATOS DE COSTOS
Materiales
Costo De Inventario
Costo Marginal De Inexistencias
Costo Marginal De Sub-Contratacin
Costo De Contratacin Y Capacitacin
Costo De Despido
Horas De Trabajos Requeridos
Costo De Tiempo Normal
Costo De Tiempo Extraordinario
Inventario Inicial
Stock De Seguridad
Se Labora De Lunes A Viernes

$ 100/Unidad
$ 1.50/Unidad-Mes
$ 5/Unidad-Mes
$ 20/Unidad
$ 200/Trabajador
$ 250/Trabajador
5hras/Unidad
$ 4/Hora
$ 6/Hora
400 Unidades
25%

CUADRO DE REQUISITOS DE LA PRODUCCIN

Mes

Inventario
Inicial

Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio

400
450
375
275
225
275
TOTAL

Pronostico
De La
Demanda
1800
1500
1100
900
1100
1600
8000

Existencias
De
Seguridad

Requisitos
De
Produccin

450
375
275
225
275
400
2000

1850
1425
1000
850
1150
1725
8000

Inventario
Final

PLAN DE PRODUCCIN N 01: PRODUCCIN EXACTA; VARIAR LA FUERZA DE TRABAJO

450
375
275
225
275
400
2000

Req. De
Produccion

Mes
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio

1850
1425
1000
850
1150
1725
COSTO

Hras
Dias
Hras
New
De
De
Trabaj.
Mens. X
Trabaj.
Prod. Trab.
Req.
Trabaj.
Contr.
Nec. X Mes
9250
21
168
56 7125
20
160
45 5000
22
176
29 4250
22
176
25 5750
20
160
36
11
8625
21
168
52
16
SUB-TOTAL
TOTAL

Costo De
Contrat.

Trabaj.
Desped.

Costo De
Despido

11
16
4

Costo
Tiempo
Normal
37000
28500
20000
17000
23000
34500
160000

2750
4000
1000

2200 3200 5400

7750
173150

PLAN DE PRODUCCIN N 02: FUERZA DE TRABAJO CONSTANTE; VARIAR INVENTARIO E INEXISTENCIAS

Mes
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio

Inv.
Incial
400
-56
-276
32
540
720

COSTO

Dias
Hras De
Pron.
De
Prod.
Inv.
Unid.
Prod.
De La
Trab.
Real
Final Faltant.
Dispon.
Dem.
X Mes
21
6720 1344 1800
-56
56
20
6400 1280 1500 -276
276
22
7040 1408 1100
32 22
7040 1408
900 540 20
6400 1280 1100 720 21
6720 1344 1600 464 SUB-TOTAL
TOTAL

Costo De
Escases
280
1380
-

Exist.
De
Seg.

Exceso
De
Unid.

450 375 275 225

275
400

1660

Costo
De
Invent.
-

315
445
64

472.5
667.5
96
1236

Costo
Tiempo
Normal
26880
25600
28160
28160
25600
26880
161280

164176

PLAN DE PRODUCCIN N 03: FUERZA DE TRABAJO CONSTANTE; SUB-CONTRATACIN (29 TRABAJADORES)

Mes

Requisito De
Produccion

Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio

1850
1425
1000
850
1150
1725
COSTO

Dias De
Trabajo Por
Mes
21
20
22
22
20
21
SUB-TOTAL
TOTAL

Horas De
Produccion
Disponible
4872
4640
5104
5104
4640
4872

Produccion
Real

Unid. SubContratacion

974
928
1020 1020 928
974

Costo De
SubContratacion

876
497

17520
9940
-

32
751
160048

640
15020
43120

Costo
Tiempo
Normal
19488
18560
20416
20416
18560
19488
116928

PLAN DE PRODUCCIN N 04: FUERZA DE TRABAJO CONSTANTE; TIEMPO EXTRAORDINARIO (29

TRABAJADORES)

Mes

Inv.
Incial

Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio

400
0
0
0
120
0

COSTO

Dias
de Hras de Prod. Pron. De
Trab. prod. Turno
la
X Dispon. regular demand.
mes
21
4872
974
1800
20
4640
928
1500
22
5104
1020
1100
22
5104
1020
900
20
4640
928
1100
21
4872
974
1600
SUB-TOTAL
TOTAL

Unid. tiempo
costo
Exceso costo costo
Disp. ext.
existencia
tiempo
de
de
tiempo
Antes Exp.
seguridad
extraordi.
unid. invent. normal
T. ext. Unid.
-426
-572
-80
120 -52
-626

426
572
80

12780
17160
2400
-

52
626

1560
18780
52680

450
375
275
225
275
400

19488
18560
20416
20416
18560
19488
116928

169608

RESUMEN DE COSTOS
Costos
Tiempo Normal
Tiempo Extraordinario
Sub-Contratacin
Contratacin
Despido
Exceso De Inventario
Escasez
TOTAL

Plan De
Prod. 1
160000

Plan De
Prod. 2
161280

Plan De
Prod. 3
116928

Plan De
Prod. 4
116928
52680

43120
5400
7750

173150

1236
1660
164176

160048

169608

ELECCIN DEL PLAN PTIMO

PLANES
Plan de produccin N 01
Plan de produccin N 02
Plan de produccin N 03
Plan de produccin N 04

ARGUMENTO
Los costos son muy altos, no nos favorece, tasa del personal alto, calidad
no determinado, trabajadores desmotivados. NO VA
Sus costos son moderados, inestabilidad en la produccin y stock y si esto
falla hay insatisfaccin de la demanda. NO VA
Los costos son bajos, sin embargo al sub-contratarse se puede copiar,
pierde la calidad el producto, riesgo de perder clientes. NO VA
Sus contos son moderados, produccin es exacta, genera satisfaccin al
cliente, se manejan el stock no hay costo de inventario. SI VA

OTRAS TABLAS
PLAN DE PRODUCCIN N 03: FUERZA DE TRABAJO CONSTANTE; SUB-CONTRATACIN (27 TRABAJADORES)

Mes

Requisito De
produccion

Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio

1850
1425
1000
850
1150
1725
COSTO

Dias de
trabajo por
mes
21
20
22
22
20
21
SUB-TOTAL
TOTAL

Horas de
produccion
disponible
4536
4320
4752
4752
4320
4536

Produccion
real

Unid. subcontratacion

907
864
950
950 864
907

Costo de
subcontratacion

943
561
50

18860
11220
1000
-

186
818

3720
16360
51160

costo
tiempo
normal
18144
17280
19008
19008
17280
18144
108864

160024

PLAN DE PRODUCCIN N 03: FUERZA DE TRABAJO CONSTANTE; SUB-CONTRATACIN (28 TRABAJADORES)

Mes

Requisito De
produccion

Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio

1850
1425
1000
850
1150
1725
COSTO

Dias de
trabajo por
mes
21
20
22
22
20
21
SUB-TOTAL
TOTAL

Horas de
produccion
disponible
4704
4480
4928
4928
4480
4704

Produccion
real

Unid. subcontratacion

940
896
985
985 896
940

Costo de
subcontratacion

910
529
15

18200
10580
300
-

119
785

2380
15700
47160

costo
tiempo
normal
18816
17920
19712
19712
17920
18816
112896

160056

PLAN DE PRODUCCIN N 03: FUERZA DE TRABAJO CONSTANTE; SUB-CONTRATACIN (30 TRABAJADORES)

Mes

Requisito De
produccion

Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio

1850
1425
1000
850
1150
1725
COSTO

Dias de
trabajo por
mes
21
20
22
22
20
21
SUB-TOTAL
TOTAL

Horas de
produccion
disponible
5040
4800
5280
5280
4800
5040

Produccion
real

Unid. subcontratacion

1008
960
1056 1056 960 1008

Costo de
subcontratacion

842
465

16840
9300
-

645

12900
39040

costo
tiempo
normal
20160
19200
21120
21120
19200
20160
120960

160000

PLAN DE PRODUCCIN N 03: FUERZA DE TRABAJO CONSTANTE; SUB-CONTRATACIN (31 TRABAJADORES)

Mes

Requisito De
produccion

Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio

1850
1425
1000
850
1150
1725
COSTO

Dias de
trabajo por
mes
21
20
22
22
20
21
SUB-TOTAL
TOTAL

Horas de
produccion
disponible
5208
4960
5456
5456
4960
5208

Produccion
real

Unid. subcontratacion

1041
992
1091 1091 992 1041

Costo de
subcontratacion

809
433

costo
tiempo
normal

16180
8660
-

510

10200
35040

20832
19840
21824
21824
19840
20832
124992

160032

PLAN DE PRODUCCIN N 04: FUERZA DE TRABAJO CONSTANTE; TIEMPO EXTRAORDINARIO (27

TRABAJADORES)
Dias
Unid. tiempo
Hras de Prod. Pron. De
costo
Exceso
Inv.
de
Disp. ext.
existencia
Mes
prod. Turno
la
tiempo
de
Incial Trab.
Antes Exp.
seguridad
Dispon. regular demand.
extraordi.
unid.
X mes
T. ext. Unid.
Enero
400
21
4536
907
1800 -493
493
14790
450 Febrero
0
20
4320
864
1500 -636
636
19080
375 Marzo
0
22
4752
950
1100 -150
150
4500
275 Abril
0
22
4752
950
900
50 225 Mayo
50
20
4320
864
1100 -186
116
3480
275 Junio
0
21
4536
907
1600 -693
693
20790
400 SUB-TOTAL
62640
COSTO
TOTAL
171504

costo costo
de
tiempo
invent. normal
-

18144
17280
19008
19008
17280
18144
108864

PLAN DE PRODUCCIN N 04: FUERZA DE TRABAJO CONSTANTE; TIEMPO EXTRAORDINARIO (28

TRABAJADORES)
Dias
Unid. tiempo
Hras de Prod. Pron. De
costo
Exceso costo
Inv.
de
Disp. ext.
existencia
Mes
prod. Turno
la
tiempo
de
de
Incial Trab.
Antes Exp.
seguridad
Dispon. regular demand.
extraordi.
unid. invent.
X mes
T. ext. Unid.
Enero
400
21
4704
940
1800 -460
460
13800
450 Febrero
0
20
4480
896
1500 -604
604
18120
375 Marzo
0
22
4928
985
1100 -115
115
3450
275 Abril
0
22
4928
985
900
85 225 Mayo
85
20
4480
896
1100 -119
119
3570
275 Junio
0
21
4704
940
1600 -660
660
19800
400 SUB-TOTAL
58740
COSTO
TOTAL
171636
PLAN DE PRODUCCIN N 04: FUERZA DE TRABAJO CONSTANTE; TIEMPO EXTRAORDINARIO (30
TRABAJADORES)

costo
tiempo
normal
18816
17920
19712
19712
17920
18816
112896

Mes

Inv.
Incial

Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio

400
0
0
0
156
16

COSTO

Dias
Unid. tiempo
Hras de Prod. Pron. De
costo
Exceso
de
Disp. ext.
existencia
prod. Turno
la
tiempo
de
Trab.
Antes Exp.
seguridad
Dispon. regular demand.
extraordi.
unid.
X mes
T. ext. Unid.
21
5040
1008
1800 -392
392
11760
450 20
4800
960
1500 -540
540
16200
375 22
5280
1056
1100
-44
44
1320
275 22
5280
1056
900
156 225 20
4800
960
1100
16 275 21
5040
1008
1600 -576
576
17280
400 SUB-TOTAL
46560
TOTAL
167520

costo costo
de
tiempo
invent. normal
-

20160
19200
21120
21120
19200
20160
120960

PLAN DE PRODUCCIN N 04: FUERZA DE TRABAJO CONSTANTE; TIEMPO EXTRAORDINARIO (31

TRABAJADORES)

Mes

Inv.
Incial

Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
COSTO

400
0
0
0
191
83

Dias
Unid. tiempo
Hras de Prod. Pron. De
costo
Exceso
de
Disp. ext.
existencia
prod. Turno
la
tiempo
de
Trab.
Antes Exp.
seguridad
Dispon. regular demand.
extraordi.
unid.
X mes
T. ext. Unid.
21
5208
1041
1800 -359
426
12780
450 20
4960
992
1500 -508
572
17160
375 22
5456
1091
1100
-9
80
2400
275 22
5456
1091
900
191 225 20
4960
992
1100
83 275 21
5208
1041
1600 -476
626
18780
400 SUB-TOTAL
51120
TOTAL
176112

costo costo
de
tiempo
invent. normal
-

20832
19840
21824
21824
19840
20832
124992