FORMATO 5.

2: "LIBRO DIARIO DE FORMATO SIMPLIFICADO"

PERODO:
1/1/2014
RUC:
20498766300
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: MUNDIAL S.A.C.

Nmero correlativo

Fecha

de la Operacin

o perodo
de la Operacin

de la Operacin

1/1/2014

Apwertura

1/12/2014

1/13/2014

se cobra por la venta de mercaderia

pago de obligaciones tributarias del
periodo de 12/2010 e impuesto a la
renta del mes de diciembre

1/16/2014

pago de factura pendiente por la

compra de mercaderia

1/20/2014

pago de 100% de la compras al

credito del mes

1/28/2015

provision del servicio de gasfiteria

1/28/2015

por el pago del gasto de gasfiteria

9
10
11
12
13
14
15

1/31/2014
1/31/2014
1/31/2014
1/31/2015
1/31/2015
1/31/2015
1/31/2015
1/31/2015

TOTALES

PASIVOS

PATRIMONIO

GASTOS

INGRESOS

descripcin

SALDOS
INTERMEDIARI
OS DE
GESTIN

Glosa o
ACTIVOS

o Cdigo nico

101
4,895.00

104
19,780.00

3,900.00

121
13,600.00

201

335

17,500.00 5,420.00

3361
9,830.00

391
-1,525.00

40111

40171

4031 4032

6,810.00

2,650.00

140.00

-6,810.00

-600.00

-140.00 -115.00

411

415

115.00

421

469

7,600.00

501

591

601

611

621

627

629

636

681

691

701

791

CUENTAS DE FUNCIN DEL GASTO

941

951

30,000.00 22,185.00

-3,900.00

-7,665.00
-2,900.00

-2,900.00
-21,600.00

-21,600.00
350.00

-350.00

350.00

350.00

175.00

175.00

-350.00
225.00

por la provision de la planilla

325.00 2,175.00

-2,175.00

por el pago de la planilla

634

compra de mercaderias

-3,294.92

18,305.08
31,400.00

ventas del mes de enero

2,500.00 225.00

2,725.00

1,362.50 1,362.50

-2,175.00
21,600.00

18,305.08

18,305.08

4,789.83

26,610.17

31,400.00 -31,400.00

cobro de las ventas

208.33 208.33

provision de cts y vacaciones

208.33

208.33

-249.96

provision de depreciacion

249.96

-21,000.00

costo de la mercaderia

-2,120.00

27,405.00

9,700.00

14,805.08 5,420.00

416.66

208.33

208.33

249.96

124.98

124.98

21,000.00

9,830.00

-1,774.96 0.00

1,494.91 2,050.00

225.00 325.00

208.33 208.33

4,700.00

0.00 30,000.00 22,185.00

18,305.08

18,305.08 2,708.33 225.00 208.33 350.00

0.00 249.96 21,000.00 26,610.17 3,741.62

1,870.81 1,870.81

CUENTAS DE
ORDEN

ESTADO DE RESULTADOS

VENTAS
26,610.17
( - ) COSTO DE VENTAS
###
UTILIDAD BRUTA 5,610.17
( - ) GASTOS ADMINISTRATIVOS-1,870.81
( - ) GASTOS DE VENTAS
-1,870.81
UTILIDAD OPERATIVA 1,868.55
INGRESOS FINANCIEROS
( - ) GASTOS FINANCIEROS
OTROS INGRESOS
( - ) OTROS GASTOS
UTILIDAD ANTES DE IMP. A LA RENTA 1,868.55
IMPUESTO A LA RENTA 30
560.56
RESULTADO DEL EJERCICIO 1,307.98

INFORMACION FINANCIERA PARA LA GESTION

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

(al xx/xx/xx)

ACTIVO
Activo Corriente
Efectivo Y Equivalente de Efectivo

PASIVO
S/.

25,285.00 Sobregiro Bancario

Valores Negociables
Cuentas por Cobrar Comerciales

Pasivo Corriente
Tributos por Pagar

9,700.00

Remuneraciones por Pagar

Otras Cuentas por Cobrar

Cuentas por Pagar Comerciale

Estimacin Ctas. de cobranza dudosa

Obligaciones Financieras

Existencias

14,805.08 Otras Cuentas por Pagar

Desvalorizacin Existencias

Total Pasivo Corriente

Servicios y otros contratados por anticipado

Total Activo Corriente

49,790.08 Deudas a largo plazo

Activo No Corriente
Cuentas por Cobrar Largo Plazo

Total Pasivo no Corriente

Inversiones Mobiliarias
Inmuebles , Maquinarias y Equipo

15,250.00

Depreciacin Acumulada

-1,774.96 Capital Social

PATRIMONIO

Intangibles

Capital Adicional

Amortizacin Acumulada

Reservas

Otros Activos

Resultados Acumulados

Total Activo no Corriente

13,475.04 Resultado del Ejercicio

Total Patrimonio

TOTAL ACTIVO

63,265.12

CPC FIRMA

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

REPRESENTANTE LEGAL
FECHA

IVO
S/.
4,655.48
416.66
4,700.00

9,772.14

30,000.00

22,185.00
1,307.98
53,492.98
63,265.12

TANTE LEGAL