UNIVERSIDAD TCNICA DEL NORTE

VICERRECTORADO ACADMICO
SISTEMA NACIONAL DE NIVELACIN Y ADMISIN

TEMA:
MANUAL
DE
ESTRATEGIAS
DE
MANEJO
FINANCIERO
FAMILIAR
EN
LA
PARROQUIA SAN VICENTE FERRER DEL CANTON OTAVALO PROVINCIA
IMBABURA.

Plan de trabajo del Proyecto integrador

CARRERA: Lic. Contabilidad y Computacin

AUTORES: Carlosama Jorge
Chvez Evelin
Farinango Ledy
Flores Samantha
TUTORA: Ing. Fernanda Escobar

Ibarra, 2015

AGRADECIMIENTO
En primer lugar damos infinitamente gracias a Dios, por acompaarnos todos los das
de nuestra vida, por habernos dado fuerza y valor para culminar esta etapa de nuestras
vidas.
Agradecemos a nuestras familias por la confianza y el apoyo brindado y por estar en
los buenos y malos momentos incondicionalmente.
Agradecemos a nuestra tutora, Ing. Lorena Casanova por cada una de sus valiosas
aportaciones que hicieron posible este proyecto, por la gran calidad humana que ella
representa.
Finalmente a todas aquellas personas que nos ayudaron y nos brindaron su apoyo para
que todo esto sea posible.

DEDICATORIA
De mutuo acuerdo, con mis compaeros hemos decidido dedicar este proyecto,
principalmente a Dios, por habernos dado la vida y permitirnos haber llegado hasta
este momento tan importante de nuestra formacin acadmica, quien ha sido nuestra
fuente de inspiracin en nuestros momentos de angustias, esmeros, dedicacin,
aciertos y reveses, tristezas y alegras que caracterizaron el transitar por este camino
que hoy vemos realizado, sin cuyo empuje no hubiese sido posible.
A nuestras familias, por ser el pilar ms importante y por demostrarnos siempre su
cario y apoyo incondicional sin importar las diferencias de opiniones, por estar
siempre a nuestro lado alentndonos para seguir siempre adelante, con la fuerza que
necesitamos para no mirar atrs.
A nuestra tutora, Ing. Lorena Casanova, que con su carismtica personalidad nos ha
sabido guiar y apoyar con mucha paciencia y optimismo para la elaboracin de este
proyecto, la motivacin que ella ha depositado en nosotros y el tiempo compartido ha
sido clave para poder realizar este trabajo con celeridad y eficacia.

Los autores: Carlosama Jorge

Chvez Evelin
Farinango Ledy
Flores Samanta

RESUMEN
En el presente Manual de estrategias de Manejo Financiero Familiar es una gua
didctica que contiene informacin bsica que ayudara a controlar el manejo de
dinero en los hogares, especialmente se enfocara en darle a conocer al miembro de la
familia que est a cargo de la economa, paso a paso el saber del beneficio que tiene
el Ahorrar, sin embargo ahorrar puede parecer una tarea sobrecogedora al principio,
pero, una vez que haya dado el primer paso y convertido el ahorro en un hbito, ver
lo fcil que puede ser. En el manual se encontrar como conocer los ingresos que
tiene el hogar cada mes, y saber cmo gastarlos, nos presentara tambin el saber
priorizar las necesidades y dejar para despus los gastos innecesarios en el hogar, este
control se lo realizar mediante ayudas de libros diarios o tan solo una libreta y un
esfero tal como se lo demostrar el Manual, ya que este cuenta con estrategias, un
manejo adecuado del efectivo, tips y varios concejos de ahorro y control de gastos. El
Manual se lo ha realizado despus de una larga investigacin, en el cual se identific
que el mayor problema de las familias es, el no tener practica del ahorro, existe
personas que dicen voy a ahorrar, pero no lo hacen, no tienen el carcter o la fuerza
suficiente para hacerlo y se queda solo en palabras, a causa de este problema se
procedi a conocer y extender la investigacin sobre el ahorro familiar y control de
gastos, en el cual el manual detalla las falencias que tiene la familia al no practicar
este mtodo y el objetivo es que la costumbre de tener un control de dinero se
extienda en todos los hogares para poder prestar emergencias como por ejemplo una
enfermedad sin sufrir crisis familiar y su economa permanezca estable.

SUMMARY
This handbook strategies Family Financial Management is a tutorial that contains
basic information to help control the handling of money in the home, especially it will
focus on disclosure to the family member who is in charge of the economy, step by
step to know the benefit that has the save, however save may seem like a daunting
task at first, but once you've taken the first step and become a habit savings, see how
easy it can be. The manual is found as knowing the income that the household each
month, and know how to spend, we also present the knowledge prioritize needs and
put off unnecessary spending at home, this control will be conducted by aid of books
daily or just a notebook and a pen as you would demonstrate the Manual, as this has
strategies, adequate cash management, tips and several councils savings and cost
control. The Manual has been performed after a lengthy investigation in which it was
identified that the biggest problem of families is, not having practiced to save, there
people who say "I save" but they do not, they have character or enough to do and
stays just words, because of this problem we proceeded to meet and extend research
on family savings and cost control, in which the manual describes the weaknesses of
the family to force not practice this method and the aim is that the custom of having a
control money extends into every household to submit emergencies such as illness
without suffering family crisis and its economy remains stable.

INTRODUCCIN
El presente proyecto consiste en la elaboracin de un Manual de estrategias de
Manejo Financiero Familiar, el cual se enfoca en el control de ingresos, gastos y
ahorro econmico en los hogares ya que el ahorro es la diferencia entre el ingreso
disponible y el consumo efectuado por una persona, cuando hay ahorro, los ingresos
disponibles son mayores a los gastos y se presenta un supervit de dinero es decir un
dinero extra. Si los gastos fueran mayores a los ingresos, se presentara un dficit o
tambin conocido como una perdida.
La elaboracin del proyecto tiene como objetivo analizar los ingresos y gastos de 15
familias, basndose en el nivel econmico e identificando las falencias que posee el
hogar al momento de administrar su economa, estructurar un manual que contenga la
debida administracin y el control de gastos innecesarios, plantear opciones de ahorro
y socializar a las familias con el correcto manejo de sus ingresos y gastos.
Se ha llevado una investigacin descriptiva donde se identifica la responsabilidad de
la economa en los hogares, la investigacin propositiva que se basa en la causa de no
tener la costumbre de ahorro en el hogar, tambin se ha realizado una investigacin
de campo y documental en donde se recopila informacin y el motivo por el cual las
familias no ahorran, utilizado mtodos de investigacin para reconocer la manera en
que los ingresos llegan a la familia y encuestas para obtener informacin real para el
cumplimiento de los objetivos, conjuntamente con un nivel de estudio, anlisis y
sntesis.
La presente investigacin de ha desarrollado en seis captulos como se detalla a
continuacin:
En el primer captulo encontraremos el problema de la investigacin, antecedentes, el
planteamiento y la delimitacin del problema, objetivo general y especfico,
justificacin e integracin de saberes.
En el captulo dos se detalla el desarrollo del esquema, todo acerca de finanza
Familiar, liquidez y solvencia, estrato Social, administracin de hogares, un hogar
administrativo, ingresos, gastos, estrategias, plan de ahorro, el manual y un glosario
de trminos.
En el tercer captulo se determina la metodologa el tipo de investigacin tanto:
investigacin descriptiva, propositiva, documental, de campo, los mtodos de
investigacin, anlisis y sntesis, tcnicas la encuesta con su respectiva tabulacin y
grficos: grafico 1: nivel de estudio, grafico2: ingresos econmicos, grafico 3:
5

ingresos adicionales, grafico 4: administracin de ingresos, grafico 5: nmero de

integrantes de la familia, grafico 6: deudas, grafico 7: alternativas para administrar y
grafico 8: manuales y folletos
En el cuarto captulo se identifica el marco administrativo con el cronograma de
actividades y los recursos, el captulo cinco de detalla la propuesta con introduccin,
desarrollo y el prrafo de salida y el captulo seis consta de conclusiones y
recomendaciones conjuntamente con los respectivos anexos.

NDICE DE PGINAS PRELIMINARES

AGRADECIMIENTO..................................................................................I
DEDICATORIA.......................................................................................II
RESUMEN............................................................................................ III
SUMMARY........................................................................................... IV
INTRODUCCIN.....................................................................................V

NDICE DE CONTENIDOS
CAPITULO I. PROBLEMA DE INVESTIGACIN................................................1
1.1.
ANTECEDENTES............................................................................................ 1
1.2.
PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA.....................................................................3
1.3.
DELIMITACIN DEL PROBLEMA........................................................................4
1.4.
OBJETIVOS DE LA INVESTIGACIN....................................................................5
1.4.1. General..................................................................................................... 5
1.4.2. Especficos................................................................................................ 5
1.5.
JUSTIFICACIN............................................................................................. 5
1.6.
INTEGRACIN DE SABERES..............................................................................6
CAPITULO II: MARCO TERICO.................................................................7
2.1.
DESARROLLO DEL ESQUEMA............................................................................7
2.1.1.
Finanza Familiar...................................................................................7
2.1.2.
Administracin de hogares.....................................................................12
2.1.3.
Estrategias.......................................................................................... 20
2.1.4.
Manual.............................................................................................. 22
2.1.5.
Glosario.............................................................................................24
CAPITULO III. METODOLOGA.................................................................26
3.1.
TIPO DE INVESTIGACIN...............................................................................26
3.1.1.
Investigacin descriptiva........................................................................26
3.1.2.
Investigacin Propositiva.......................................................................26
3.1.3.
Investigacin Documental......................................................................27
3.1.4.
Investigacin de campo..........................................................................27
3.2.
MTODOS DE INVESTIGACIN........................................................................27
3.2.1.
Anlisis y sntesis.................................................................................28
3.3.
TCNICAS.................................................................................................. 28
3.3.1.
Encuesta............................................................................................28
1.1.
TABULACIN.............................................................................................. 29
CAPITULO IV. MARCO ADMINISTRATIVO....................................................37
2.1.
4.2.

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES.....................................................................37
RECURSOS................................................................................................. 38

CAPITULO V. PROPUESTA.......................................................................39

5.2 PAGINAS DE LA REVISTA CON LA DESCRIPCIN.....................................................40

5.3 PRRAFO DE SALIDA......................................................................................... 51
CAPITULO VI. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES..................................52
6.1 CONCLUSIONES................................................................................................ 52
6.2 RECOMENDACIONES.......................................................................................... 52
BIBLIOGRAFA..................................................................................................... 53
ANEXOS.............................................................................................. 54
ANEXO 1: ELABORACIN DEL RBOL DE PROBLEMAS DEL TEMA ESCOGIDO..........................54
ANEXO 2: ELABORACIN DEL RBOL DE OBJETIVOS DEL TEMA ESCOGIDO............................55
ANEXO 3: ENCUESTA............................................................................................. 56
ANEXO 4: ENTREVISTA........................................................................................... 57
ANEXO5: FOTOGRAFAS.......................................................................................... 58

NDICE DE TABLAS
Tabla 1: El nivel de estudio de la persona responsable del hogar...............29
Tabla 2: Los ingresos econmicos familiares son........................................30
Tabla 3: Su familia cuenta con ingresos econmicos adicionales................31
Tabla 4: Los ingresos econmicos familiares estn administrados por........32
Tabla 5: Cuantas personas dependen de los recursos familiares................33
Tabla 6: Actualmente tiene deudas......................................................................34
Tabla 7: Alternativas que le ayuden a administrar su economa familiar....35
Tabla 8: Qu opina sobre los manuales o folletos estratgicos de
administracin econmicos......................................................................36
Tabla 9: Marco administrativo........................................................................... 37
Tabla 10: Recursos utilizados............................................................................ 38

NDICE DE GRFICOS
Grafico 1: Nivel de estudio............................................................................... 29
Grafico 2: Ingresos Econmicos.........................................................................30
Grafico 3: Ingresos Adicionales..........................................................................31

Grafico 4: Administracin de ingresos..................................................................32

Grafico 5: Nmero de integrantes de la familia.......................................................33
Grafico 6: Deudas.......................................................................................... 34
Grafico 7: Alternativas para administrar...............................................................35
Grafico 8: Manuales y folletos...........................................................................36
NDICE DE IMGENES
Imagen 1: Como elaborar una tabla de control de gastos...........................................22
Imagen 2: Portada del Manual........................................................................... 40
Imagen 3: Introduccin del manual.....................................................................41
Imagen 4: Tabla de contenido del manual..............................................................42
Imagen 5: Historias personales y ahorro...............................................................43
Imagen 6: Estrategias, tips e identificar gastos........................................................44
Imagen 7: En que se falla? y tips 1.....................................................................45
Imagen 8: Tips 2 y Tips 3................................................................................. 46
Imagen 9: Tips: 4........................................................................................... 47
Imagen 10: Alternativas y pgate a ti mismo..........................................................48
Imagen 11: Historia personal............................................................................. 49
Imagen 12: Compromiso y conclusin.................................................................50
Imagen 13: Bibliografa................................................................................... 51

CAPITULO I. PROBLEMA DE INVESTIGACIN

1.1.

Antecedentes

En el Ecuador existen muchos hogares que se encuentran en situacin de pobreza,

alguna de ellas llegaron a ese punto por la psima administracin, tanto de los
gobiernos como de las propias familias.
Una de la causa que llevo al Ecuador al estado de pobreza extrema fue la crisis
econmica que sufri entre 1999 al 2001, por la baja del precio de crudo, la
dolarizacin y la paralizacin de cuentas bancarias, eso llevo a la mayora de familias
ecuatoriana a un bajo estatus econmico, varias de ellas se vieron obligadas a buscar
un futuro en otros pases. Por la duracin que tuvo esta crisis en el nuestro pas, las
familias ecuatorianas al no tener ingresos dignos para solventar sus necesidades se
vieron obligadas a vivir con lo mnimo, dando paso a un total abandono de la
educacin administrativa financiera.
A lo largo de estos ltimos aos, familias ecuatorianas estn viendo un cambio en
su economa gracias a que actualmente pueden percibir al menos un ingreso
econmico en sus hogares y si pueden llegar a la educacin econmica de ellos,
podrn alcanzar una estabilidad financiera familiar, esto se debe a que la tasa de
desempleo ha disminuido considerablemente.
Se diferencia una distancia econmica significativa entre las familias de la Costa a
la Sierra. Al realizar, un enfoque en las provincias de la Sierra, hay algunas que se
evidencia su progreso como es Imbabura, que sus principales ingresos son empleos de
cuenta propia, artesana, agricultura y ganadera.
Esta es una de las provincias, en donde la economa familiar va en aumento,
gracias a las ayudas que tambin brinda el gobierno como es la agricultura, la

industria, entre otros. "Imbabura es una provincia que cuenta con una vasta extensin
de suelo que permite diversificar la actividad productiva en lo referente a
agricultura". (HORA, 2014)
Tambin existe un aumento significativo de la industria textil, donde gracias a
estas, aumentado la tasa de empleo en la provincia. Las familias de la provincia,
como el resto de las del pas, estn en incremento salarial, esto no quiere decir que
actualmente cuenten con todo lo necesario para afrontar con los gastos familiares,
todava tienen un dficit de ingresos ya que la canasta familiar est por encima del
sueldo base.
Cuando se habla de Canasta Familiar se debe diferenciar entre la Bsica y la Vital.
La canasta bsica es un conjunto de 75 productos se ubica en $535,48. La canasta
vital, es un conjunto de 73 artculos, bordea los $383,44. Las canastas se elaboran
en relacin a una familia de cuatro miembros con 1,6 perceptores de la
remuneracin bsica unificada de $240 mensuales. Cada cinco aos, el INEC
realiza una encuesta de ingresos y gastos de alrededor de 400 artculos de los
cuales se identifican 299.(INEC, 2011)

Uno de los sectores de Imbabura donde hay grandes avances de trabajo en todos
los campos es Otavalo, una ciudad que ha dado un paso enorme hacia el progreso, y
un crecimiento urbanstico evidente, pero no todo es progreso, en algunas
comunidades a las afueras de la ciudad todava necesitan saber cmo progresar, es por
ello que es necesario que las familias con escasos recursos econmicos sepan o
puedan ser capacitadas para una correcta administracin de sus finanzas familiares,
que tengan una educacin correcta y desenvuelta en la economa familiar, para que
estas familias no se vean envueltas en un progreso al que no podran llegar.

1.2.

Planteamiento del problema

El enfoque de una inadecuada administracin financiera familiar se evidencia en
todas las provincias del pas, esto se debe a una falta de educacin administrativa, por
esta razn, no existe una costumbre del ahorro y solo se basan en el consumismo.
La carencia de conocimientos y un descuido administrativo del presupuesto
familiar, ha causado que la mayora de familias hayan decidido endeudarse para
sobresalir y estabilizarse econmicamente; sin darse cuenta que esto produce que su
liquidez y solvencia disminuya considerablemente.
El desconocimiento del significado del ahorro y la irresponsabilidad de un manejo
adecuado de los ingresos y gastos de una familia, hacen que el auto sustento, auto
consumo estn presentes en su vida diaria; esto provoca a largo plazo que el
patrimonio familiar no incremente y permanezca estancado, de tal forma que los
activos disminuirn y los pasivos irn en aumento.
Siendo un problema con gran magnitud, no se le ha dado el trato que se merece, si
esta situacin persiste los recursos y la economa en general del pas disminuir
considerablemente llevando a un incremento de la pobreza familiar, as como la
privacin de estudios, trabajo y necesidades bsicas.
Existen infinidad de ideas y propuestas para ayudar a las familias a salir a delante
econmicamente, pero ninguna se enfoca en el problema principal, como es la falta
de conocimiento del ahorro para ello se propone un manual que empape a las familias
de todo lo necesario para el control de su economa, sobre todo se centra en lo ms
importante, como es el hbito del ahorro.

1.3.

Delimitacin del problema

El presente anlisis se llevara a cabo en la provincia de Imbabura, Cantn Otavalo,

Parroquia San Vicente Ferrer, ciudadela Imbaya.
La elaboracin del manual tendr una duracin aproximadamente de 5 meses; a
partir de Octubre 2014 a Febrero 2015.

Tabla 1.

Variables

Caractersticas

Tipo de documento
Estrato social
Responsabilidades econmica
Lugar de la investigacin
Tcnicas de investigacin
Tiempo a desarrollar el proyecto
Costos del proyecto
Tipo de investigacin
Nmero de familias a investigar
Porcentajes de cumplimento de

Manual
Medio y bajo
Jefe de hogar
Otavalo Parroquia San Vicente Ferrer
Encuesta, talleres, videos
5 meses
?
De campo y documental
15
?

Tabla 1: En esta tabla se detalla variables y caractersticas que vamos a desarrollar en

el proyecto

1.4.

Objetivos de la investigacin
4

1.4.1. General.
Elaborar un manual de estrategias de manejo financiero familiar en la parroquia
San Vicente Ferrer del cantn Otavalo, provincia de Imbabura.

1.4.2. Especficos.

Analizar los ingresos y gastos de 15 familias, basndose en el nivel

econmico e identificando las falencias que posee el hogar al momento de

gastos innecesarios y plantear opciones de ahorro.

Socializar a las familias con el correcto manejo de sus ingresos y gastos.

1.5.

administrar su economa.
Estructurar un manual que contenga la debida administracin y el control de

Justificacin

La elaboracin del manual de estrategias tiene el propsito de guiar a las familias a

concientizar sobre la importancia que tiene el ahorro, a saber cmo administrar
correctamente sus ingresos y egresos financieros familiares. Ayudando a crear un plan
de ahorro que tenga como prioridad el cambio de actitud de los miembros de la
unidad familiar.
Este trabajo es parte fundamental para el inicio de una carrera universitaria con
visn a la contabilidad, adquiriendo nuevos conocimientos que posteriormente se
pondr en prctica y sobre todo la satisfaccin de ayudar a terceras personas.
Uno de los cuatro enfoques es la vinculacin con la colectividad que brinda la
oportunidad de crecer acadmicamente, involucrando en proyectos de esta magnitud
para aprovechar todo el potencial de un estudiante relacionndose con la sociedad.

Este proyecto se relaciona directamente con todo el Plan del Buen Vivir, de tal
manera que si mejora la economa familiar existir una mejor estabilidad, tanto en el
rea profesional, turstica, cultural, entre otros.
1.6.

Integracin de saberes

Despus de haber terminado esta etapa de estudios, se lleg a la conclusin que es

la base fundamental para la elaboracin de distintos proyectos.
I.C.A. Gua para la correcta elaboracin de un manual, tanto en el esquema,
aplicando normas APA, como en la estructura en la correcta ortografa, acentuacin,
puntuacin y la debida interpretacin de ideas. Generando conocimientos bsicos,
claros, definidos y ordenados cronolgicamente. As como la debida preparacin para
una defensa exitosa del proyecto, que conlleva la presentacin del mismo tanto escrita
como oral.
D.H.P. Es una materia fundamental, que tiene como objetivo la eleccin, planteo,
seleccin de temas, caractersticas y variable que son claves para la elaboracin de
cualquier proyecto.
Se centra en el control de los impulsos y en la reflexin para la correcta, eleccin
de temas y objetivos. As como la definicin, observacin, descripcin, comparacin,
relacin, e interpretacin de conceptos.
C.P.V. Es una materia muy importante para conocer la realidad que vive
actualmente el pas y saber identificar con claridad, cuales son los principales
problemas para poder contribuir con la sociedad. Identificando los objetivos, metas y
polticas para contribuir con el desarrollo del pas.

CAPITULO II: MARCO TERICO

.1. Desarrollo del esquema
2.1.1.

Finanza Familiar.

En el lenguaje cotidiano el trmino hace referencia al estudio de la circulacin del

dinero entre los individuos, las empresas o los distintos Estados. As las finanzas
aparecen como una rama de la economa que se dedica a analizar cmo se obtienen y
gestionan los fondos. En otras palabras, las finanzas se encargan de la administracin
del dinero.
La nocin de finanzas familiares se refiere, en principio, al dinero que necesita una
familia para la subsistencia. La persona deber analizar cmo obtener dicho dinero y
como protegerlo ante situaciones imprevistas (como, por ejemplo, un despido
laboral). Otras aplicaciones de las finanzas familiares se refieren a la capacidad de
ahorro, al gasto y la inversin. Dentro de esta rama de las finanzas, se dedican a
buscar alternativas para las vidas de los individuos particulares de una sociedad para
aconsejarles de qu forma invertir su dinero a fin de resultar alcanzar un balance
positivo, donde disminuyan las perdidas y, a travs de una economa sostenible, se
colabore con el medio ambiente y el aumento en la calidad de vida. Se conoce con el
nombre de Finanzas Familiares la gestin de todos los ingresos y gastos que una
unidad familiar, con todos sus miembros incluidos, posee (Lpez Domnguez, 2014).
.1.1.1.

Liquidez y solvencia.

La liquidez y la solvencia son trminos totalmente diferentes, pero tienen relacin

econmica al hablar de liquidez y solvencia familiar se puede decir que al momento
de tener solvencia tambin se tiene liquidez; pero si solo existe liquidez no existe
solvencia.

Dado que presentamos ciertos parecidos, a menudo se los confunde tanto en el

habla cotidiana como en textos especializados en temas financieros.
.1.1.1.1.

Conceptos y caracterstica.

Liquidez es la capacidad de hacer frente a sus obligaciones de corto plazo, contar

con efectivo suficiente para pagar todo lo que vence en los siguientes meses. Su
caracterstica es la disponibilidad de dinero o de activos fijos que no generan
beneficios.
Solvencia es la capacidad para generar recursos suficientes para hacer frente a las
obligaciones de mediano y largo plazos. Su caracterstica es la disponibilidad de
dinero y activos que si generan beneficios a mediano y a largo plazo.
.1.1.2.

Estrato Social.

Desde el inicio de la historia, en las sociedades han existido grupos sociales

diferentes, que comparten obligaciones, privilegios y maneras de comportarse. As
como en Amrica precolombina, se encontraron grupos como la nobleza, el clero,
los imitares, los intelectuales y el pueblo; durante el periodo colonial, la divisin
estuvo basada en el origen, se encontraban por encima, los espaoles, luego criollo
y por ltimo los indios, en el siglo XX y con la desaparicin de los privilegios de
la sangre se puso nfasis en las calificaciones basadas en los niveles de ingreso y
poder social, y se cre el concepto moderno de estrato social (Clemente, 2012)
.1.1.2.1.

Concepto.

La posicin que ocupa una persona es un factor importante para determinar cunto
dinero gasta y como lo gasta, esta distincin hace que la posicin determine el acceso
de recursos como la educacin, vivienda y artculos de consumo.

Cada clase social tiene su propio estilo de vida y costumbre, lo que origina la
llamada cultura de clase; pero cada persona puede sentir que es parte de una clase
distinta a la que objetivamente pertenece, segn su nivel de instruccin, sus
posesiones y sus ingresos, o poseer ciertos elementos propios de una clase
diferente a la suya (Anonimo, 2014).
2.1.1.2.2. Clasificacin.
Clase alta
Se refiere al vnculo que existe entre un grupo determinado de personas. Que
tienen en comn muchos aspectos tales como su poder adquisitivo o econmico
personal, roles que desempean en lugares de trabajo o en la misma sociedad.
(Lecuanda, 2011)
Se caracteriza por:

Su acumulacin de riquezas

Por su poder de influencia (sector pblico y privado)

Tienen un nmero pequeo de integrantes que cuentan; con alto nivel.

Estabilidad familiar e ingresos altos.

Alta valoracin de planeamiento del futuro.

Bienes

Todos los hogares disponen de servicio telfono convencional

Todos los hogares de este estrato cuentan con refrigeradora

Ms del 95% de los hogares dispone de cocina con horno, lavadora,

Ms del 80% de los hogares tiene hasta dos vehculos de uso exclusivo

para el hogar. (INEC, 2011)

Economa
9

Los jefes de hogar se desempean como profesionales cientficos,

intelectuales, miembros de poder ejecutivo, de los cuerpos legislativos,
personal del directivo de la Administracin Pblica y de empresas.

El 79% de los hogares tiene seguro de salud privada con hospitalizacin,

seguro de salud privada sin hospitalizacin, seguro internacional entre otros.
(INEC, 2011)

Clase Media
Se considera en la clase media aquellas personas que tienen lo suficiente para
llevar una vida digna, es decir tienen acceso a las condiciones mnimas de salubridad,
y su ingreso es lo suficientemente solvente para satisfacer sus necesidades.
Se caracterizan por:

Pequeos negociantes

Empleados intermedios de mando

Buscan un nivel de educacin ms all de la secundaria

En el 46% de los hogares, el material sobresaliente del piso de la

vivienda es de parquet, tabln o piso flotante. (INEC, 2011)

Bienes

El 97% de los hogares disponen de servicio de telfono convencional.

En promedio tienen dos cuartos de bao con ducha de exclusivo para

el hogar.

El 39% de los hogares de este nivel cuenta con servicio de internet.

El 62% de los hogares tiene computadora de escritorio.

El 21% de los hogares tiene computador porttil.

En promedio disponen de 3 celulares en el hogar (INEC, 2011)

10

Economa

El 26% de los jefes de hogar clase media se desempean como

tcnicos y profesionales de nivel medio

47% de los hogares tiene seguro de salud privada con hospitalizacin,

seguro de salud privada sin hospitalizacin entre otros. (INEC, 2011)

Clase Baja
Pertenecen a los trabajadores manuales, obreros y campesinos que tienen ingresos
econmicos bajos, y que, por tanto, su nivel de vida slo es de subsistencia, pues
carecen de servicios bsicos alimentacin adecuada y educacin.
Se caracterizan por:

La clase baja es mayoritariamente pobre.

Las experiencias de clase baja los altos niveles de desempleo.

Las clases bajas viven en reas de pobreza concentrada.

Los miembros de esta clase tienen nivel de ingresos bajos.

No cuentan con ningn ahorro

Tratan de satisfacer sus necesidades inmediatas en vez de planear su

futuro.

Nivel de educacin bajo. (Mery, 2011)

Bienes

El 12% de hogares disponen de servicio telfono convencional.

Menos del 43% tiene refrigeradora y cocina con horno.

El 5% tiene equipo de sonido

En promedio tienen un televisor a color

11

Hbitos de consumo

Los trabajadores de este nivel se desempean como trabajadores no

calificados, trabajadores de los servicios, comerciantes.

el 11% de los hogares estn afiliados o cubierto por el seguro del IESS

2.1.2. Administracin de hogares.

La administracin del hogar es la manera en cmo se distribuyen los recursos entre
las distintas reas y tareas, para poder tener eficiencia de tal manera que puedan
aprovecharse correctamente. (Venegas, 2014)
Un control econmico del hogar es muy importante en estos tiempos porque no
solo es la mujer quien lo administra, el hombre en este siglo ya forma parte
importante de este rubro, aunque no el mismo porcentaje que la mujer.
La administracin del hogar es muy importante en estos tiempos porque no solo es
la mujer quien lo administra, el hombre en este siglo ya forma parte importante de
este rubro, aunque no el mismo porcentaje que la mujer.
2.1.2.1. Conceptos caractersticas de administracin.
La administracin financiera juega un papel central en el hogar, es un conjunto de
decisiones y acciones que determinan la economa de la familia, el ingreso y el gasto
de los hogares son elementos centrales para la evaluacin y estudio de las condiciones
de vida de las familias.
El ingreso total de los hogares incorpora los ingresos monetarios y no monetarios
derivados del trabajo en el mercado y de la rentabilidad de sus activos, los beneficios
12

que se obtienen a travs del sistema de seguridad social como por ejemplo, el acceso
a servicios de salud o los que brinda en especie el Estado, como las canastas de
alimentos.
2.1.2.1.1. Pasos generales de administracin.
La administracin familiar lleva todo un proceso acompaada de tcnicas y
estrategias, necesitada de un aprendizaje que proporcione la experiencia necesaria a
toda buena administracin.
A continuacin se presenta un modelo de proceso administrativo, adecuado a las
necesidades familiares, ya que de alguna forma se debe considerar en nuestro hogar,
la cual tiene altas y bajas, y siempre habr reas de oportunidad.
Lo que se recomienda para hacer dicha proyeccin es usar cifras de anteriores
meses y as poder tener un aproximado de los montos y considerarlos para la
planificacin de los egresos.
Organizacin: Aqu es cuando se debe de buscar que los integrantes de la familia
cooperen con las actividades de la casa, agrupando y ordenando las actividades
necesarias para lograr un ambiente de armona en el hogar, donde se van asignando
funciones, autoridad, responsabilidad y jerarquas, como en su caso lo podra ser que
quien toma las decisiones de la casa son la mama y el papa, despus el hijo mayor y
en forma consecutiva.
Integracin: Se considera que la comunicacin es vital en la familia, mantener la
reunin estable de las personas que la integran. Podra ser que al momento de optar
por una nueva decisin familiar como lo podra ser adquirir un nuevo artculo o el
mudarse a un nuevo hogar, siempre debe consultarse en familia y sobre todo hacerles
llegar la informacin real de las cosas, para no crear un ambiente de inseguridad.

13

Direccin: Para llegar a este paso, lo primero que se debe de considerar es que
haya una persona en la familia que se encargue de administrar todo, y esta ser la
misma que se encargara de que se cumplan las metas familiares.
Control: Como ltima etapa solo queda medir los resultados, al momento de hacer
una reunin en familia, comentar acerca de las cosas que se han cumplido y las que
todava no, felicitar o premiar al que mejor esfuerzo haya logrado; y por otro lado
corregir las desviaciones que se presenten, con el fin de que los objetivos planeados
se logren.
2.1.2.2.

Un hogar administrativo.

Conocer nuestro nivel de ahorro (ingresos menos egresos) y, de ese modo, saber si
estamos logrando un nivel de ahorro adecuado, o es necesario reducir algunos gastos,
o buscar nuevas fuentes de ingresos.
Identificar las partidas donde se concentra el mayor porcentaje de egresos y, de esa
manera, analizar si es posible reducir los gastos. Conocer nuestro nivel de
endeudamiento (egresos como consecuencia del pago de deudas) y saber si debemos
limitar el uso de deudas o si es posible adquirir nuevas. "Las amas de casa compran
productos innecesarios, el alza de los precios en los productos en la canasta bsica y
no hay un hbito de ahorrar una parte de los ingresos para alguna emergencia.
(Venegas, Administracion, 2014)

2.1.2.2.1.

En que falla el hogar.

La administracin econmica familiar es una gran problemtica de hoy en da ya

que en los hogares, cada da los ingresos son menores y los gastos son mayores. La
mala economa de un pas es el principal generador de que en un hogar se comience
la crisis, ya que desde que el momento en que el gobierno decide aumentar
impuestos, los centros comerciales se ven obligados a incrementar los precios de sus

14

productos y las empresas generadoras de empleo comienzan a exigir ms esfuerzos a

sus trabajadores.
Cuando en el hogar existen nios quienes son los ms afectados por la falta de
recursos ellos no saben lo que sus padres estn pasando, generalmente el dinero es un
tema que las parejas evitan.
La falta de recursos econmicos afecta a las parejas como a los hijos (jvenes,
adolescentes y nios), ya que ellos al ver que sus padres pelean, discuten incluso
llegan a la violencia ellos deciden dejar la escuela para ponerse a trabajar y ayudar
con los gastos de la casa, ellos suponen que la escuela es un gasto innecesario para
sus padres. (Rosales, 2014)
2.1.2.3.

Ingresos.

Un ingreso es una recuperacin voluntaria y deseada de activo, es decir, un

incremento de los recursos econmicos. Se derivan de las transacciones realizadas
por la empresa con el mundo exterior que dan lugar a alteraciones positivas en el
patrimonio neto de la misma.

El Plan General de Contabilidad (PGC), en su primera parte, Marco Conceptual,

define los ingresos como: Incrementos en el patrimonio neto de la empresa durante
el ejercicio, ya sea en forma de entradas o aumentos en el valor de los activos, o de
disminucin de los pasivos, siempre que no tengan su origen en aportaciones,
monetarias o no, a los socios o propietarios, en su condicin de tales. (Snchez,
Contabilidad general, 2010)

15

Se puede decir de esta manera que un ingreso familiar son los aportes que tiene
econmicamente el hogar, ya sea en remuneraciones por jornadas laborales, venta de
activos fijos o prestamos realizados a entidades bancarias.
Los ingresos de los hogares comprenden todas las entradas en efectivo o en
especie (bienes y servicios) percibidas por el hogar o por alguno de sus miembros a
intervalos anuales o ms frecuentes, pero no las ganancias imprevistas y otras
entradas que se perciben en forma no peridica y, normalmente, una sola vez. Las
entradas percibidas por los hogares pueden utilizarse para el consumo corriente, y no
reducen el patrimonio neto del hogar mediante una reduccin de su dinero en
efectivo, la venta o disposicin de otros activos financieros o no financieros o un
aumento de su pasivo.
Generalmente en la familia existe el jefe de hogar que es la persona que siendo
residente habitual, es reconocida como Jefe por los dems miembros del hogar,
ya sea por una mayor responsabilidad en las decisiones familiares, por prestigio,
relacin familiar o de parentesco, por razones

econmicas o por tradiciones

culturales. (INEC, 2012)

2.1.2.3.1.

Clasificacin de ingresos.

Ingreso Corriente
Dentro del marco conceptual para definir el Ingreso Corriente del hogar se toman en
cuenta tres principios bsicos asociados al perodo de referencia especificado:

Las entradas regulares de recursos

Se considera que los ingresos deben contribuir al bienestar econmico

efectivo corriente, es decir, se pueden destinar a la adquisicin

inmediata de

16

cualquier bien o servicio

No se considera como ingreso las entradas que se obtienen a partir de

la reduccin del patrimonio neto.

Ingreso proveniente del trabajo

Se considera al ingreso de la persona en condicin de asalariado, el ingreso
proveniente de las empresas no constituidas en sociedades de capital y administradas
por sus dueos y los honorarios o ganancias del trabajador por cuenta propia.

Ingresos por Renta de la Propiedad

Las rentas son pagos recibidos por el uso de activos no producidos, como
arriendos de la tierra, casas, departamentos, patentes, derechos de autor. Ingresos
por Renta de Capital. Son intereses procedentes de cuentas bancarias, cooperativas
de crdito y otras instituciones financieras, certificados de depsitos, prstamos
otorgados a terceros, valores por bonos, dividendo de acciones. (INEC, 2012)
2.1.2.4.

Gastos.

Un gasto es un consumo voluntario de activo a cambio de una contraprestacin, en

el caso de que dicho consumo fuera involuntario y sin contraprestacin se incurrira
en una prdida. Se derivan de las transacciones realizadas por la empresa con el
mundo exterior que dan lugar a alteraciones negativas en el patrimonio neto de la
misma.
El Plan General de Contabilidad (PGC), en su primera parte, Marco Conceptual,
define los gastos como: Decrementos en el patrimonio neto de la empresa durante
el ejercicio, ya sea en forma de salidas o disminuciones en el valor de los activos,
o de reconocimiento o aumento del valor de los pasivos, siempre que no tengan su
origen en distribuciones, monetarias o no, a los socios o propietarios, en su
condicin de tales. (Snchez, Contabilidad General, 2010)

17

Evaluar los gastos y hacer ajustes: Es necesario hacer los ajustes para poder
gastar el dinero de forma inteligente, gastar ms de lo que se ingresa es
sumamente peligroso, tener en cuenta que el gastar sin un previo conocimiento
de los ingresos puede llevar al inicio de un sobreendeudamiento que sin una
buena administracin no ser posible superarla.

El ahorro como gasto fijo obligatorio: Enfocar al ahorro como una recompensa o
un pago que se hace a s mismo. Es necesario que las personas sepan que el
ahorro no es guardar lo que sobra de un

ingreso, al contrario es ingresar

mensualmente una cantidad establecida destinada para el ahorro, antes de iniciar

con los gastos mensuales, as podr ver cmo crecen sus ahorros.
Aplicar el presupuesto y hacer un seguimiento: Hay que tener en cuenta que el
presupuesto que hemos escogido tiene que cubrir todos los gasto indispensables
ms el ingreso mensual del ahorro, hacer los ajustes necesarios para llevar el
control de los ingresos, tener un seguimiento constante y comprometerse a
cumplirlo.

Ser sincero sobre cuanto se gasta al mes, compruebe los extractos de cuentas, los
recibos, las facturas, las cuotas de prstamos entre otros, para tener claro la
realidad de los gastos.

Apuntar los ingresos y los gastos permite prever cundo necesitar emplear
fondos adicionales procedentes del ahorro o de prstamos e identificar qu gastos
se podran reducir o aplazar hasta un momento de mayor desahogo econmico
(Espaa, 2010)
2.1.2.4.1.

Clasificacin de gastos.

Gasto corriente
Los hogares tienen necesidades y deseos personales que se satisfacen directamente
mediante el consumo de bienes y servicios resultantes de actividades que son
productivas en sentido econmico. Estos bienes y servicios se conocen como bienes y

18

servicios de consumo y su valor individual se define como gasto de consumo en ese

bien o servicio.
Gasto de consumo
Es el valor de los bienes y servicios de consumo adquiridos (utilizados o pagados)
por un hogar para la satisfaccin directa de las necesidades de sus miembros. Estas
adquisiciones se las puede hacer mediante compras monetarias directamente en el
mercado, as como tambin a travs de regalos, salario en especie y mediante el
autoconsumo o auto suministr.
2.1.2.4.2.

Gastos innecesarios.

El mal manejo de las finanzas tarde o temprano tendr una relacin con los gastos
innecesarios. Aquellas compras que se debe haber adquirido, los gastos que se realiza
y no se dan cuenta en qu y cmo fueron realizados, endeudarse por encima de las
posibilidades, gastar ms de los ingresos, comprar por conveniencia o por imitar a
terceros, ser vicioso y gastar en actividades inslitas, es decir gastar y gastar sin
lmite ni planeacin previa.

Si los ingresos fueran infinitos e ilimitados, tal vez la incidencia del gasto no fuera
tan notoria en la administracin de las finanzas, pero como no lo es as, debers
empezar por las bases mnimas, que indican que la organizacin, disciplina,
planeacin y ahorro, son fundamentales para que tu prosperidad financiera se alcance.

La cultura del ahorro no solo se aplica para la inversin, sino para el gasto, porque
siempre se podr hacer una compra ms inteligente, logrando mayor descuento,
hacindola en el momento oportuno, en la cantidad mnima adecuada, con las mejores

19

garantas y calidad para que dure ms tiempo. El gasto se puede realizar con ahorro,
en la cantidad que se necesite, sin generar desperdicio, con la utilidad que se espera y
al menor precio de mercado.
La planeacin del gasto evitar que tomes acciones de compra precipitadas,
mantengas unas prioridades de gasto bien definidas para que no se desve el dinero en
otras cosas, cuentes con el control sobre lo que puedes gastar y de esta forma
supervisar que no se realicen incrementos fuera de lo normal, y de todas forma
dispongas de un presupuesto para emergencias y contingencias que se pudieran
presentar.

2.1.3.
2.1.3.1.

Estrategias.
Conceptos.

Es una gua que ayuda a entender el funcionamiento de algo, o bien que educa a
sus lectores acerca de un tema de forma ordenada y concisa, tiene como fin el
trasmitir de forma textual las estrategias necesarias para resolver algn problema o
situacin.
2.1.3.2. Caractersticas.
Son textos didcticos pensados para la difusin de conocimientos estratgicos y sus
principales caractersticas son: usan grficos, diagramas, tablas, ilustraciones,
ejercicios de autoevaluacin, casos prcticos, entre otros., para ayudar en la
comprensin (Catalunya, 2011)

didcticos

estratgicos

divulgativos

20

de lenguaje claro, fciles de entendimiento

son de fcil manejo

2.1.3.3.

Funcin.

La funcin de este es llegar a la mayora de personas que necesitan de una ayuda

como la que se plantea en manual, es presentar un objetivo claro y detallado del
procedimiento para que sea de fcil entendimiento y poder llegar a la conexin con el
lector.
2.1.3.4. Plan de ahorro.
Es una intencin o un proyecto que se realiza antes de llevar a cabo una accin,
hablando de un plan de ahorro familiar es el que se encarga de la gestin de la
actividad econmica familiar, planea los detalles necesarios para llegar a un objetivo.
2.1.3.4.1.

Estrategias y tips.

Una de las mejores estrategias para poder alcanzar los propsitos econmicos
planteados es la elaboracin de un presupuesto, ya que ayuda a gestionar el dinero
para aumentar los ahorros y poder alcanzar una mejor calidad de vida. (Espaa, 2010)
Con la independencia de cul sea su nivel de ingresos, el presupuesto es una
herramienta imprescindible ya que ayuda a sacar el mayor partido al dinero. Estos
son algunos tips para llevar un correcto presupuesto.

Identificar ingresos y gastos: Es indispensable saber claramente cules son

los ingresos para que desde ese punto se pueda administrar los gastos, existen
programas informticos y servicios de banca online que nos facilitan esta
tarea, aunque tambin se puede hacer con lpiz papel.

21

2.1.3.4.2. Manejo adecuado de efectivo.

Todos tienen la libertad de manejar el dinero a su manera, pero manejarlo
adecuadamente ayuda a controlar los gastos familiares, y prevenir los innecesarios,
tener responsabilidad de los egresos es saber administrarse con inteligencia.

2.1.3.4.3. Control de gastos.

Actualmente existen muchas aplicaciones que ayudan a llevar un control de
gastos, tambin se puede utilizas tablas o cuadriculas que se encuentran en Word o
Excel, si no se dispone de estos una libreta y un bolgrafo basta para llevar las
cuentas.
Imagen 1: Como elaborar una tabla de control de gastos

Imagen 1. Este es un ejemplo de cmo elaborar una tabla de control de gastos.

(Trucos Excel, 2013)
22

2.1.4.

Manual.

Todo manual debe contener la informacin bsica de cualquier documento, como

es una portada con identificacin y nombre del procedimiento a describir, as como
logotipo. Adicionalmente un ndice y una introduccin al mismo.

2.1.4.1.

Introduccin.

Para que el manual tenga sentido, debe tener un objetivo claro del procedimiento
que se detallar, una descripcin de tareas pero que ordenadas y en secuencia nos
llevarn a una meta, la cual desde el principio debe quedar clara para el lector y
plasmada en el objetivo.
2.1.4.2.

Conocer el tema.

Puede ser obvio, pero el conocimiento del tema es la clave para escribir un manual
exitoso, hablar con expertos, Intenta hacer un acercamiento prctico. Si es posible,
pon en prctica sobre lo que estas escribiendo, al menos de esta manera puedes sentir
lo que el usuario aprender, lee sobre el tema. Aprende a platicar sobre lo que se
platica, y conoce el producto del cual estas escribiendo.
2.1.4.3.

Planear el diseo del manual.

Te permite enfocarte en partes individuales. Tu meta es familiarizar al usuario al

aprender el proceso. Puedes dejar la parte de cmo realizar la funcin para el final del
tutorial, si as lo deseas, o dejar que el usuario lo descubra por s solo, Sigue una
secuencia lgica, Esto es til especialmente si no ests familiarizado con el tema.
Utiliza esto como modelo para tu tabla de contenidos, Una vez que hayas definido las
secciones lgicas, revsalas para asegurarte de que has cubierto todo.

23

2.1.4.4.

Empieza a escribir.

Escribe la introduccin. Esto fijar el tono de todo el manual, y le dar una idea
al usuario del tipo de manual que leer.

Enumera los pasos. Esto facilita al lector que siga tus instrucciones, y para alguna
referencia en el futuro si se pierde, si lo ests escribiendo en un papel, asegrate
de dejar espacios para agregar anotaciones

Incluye consejos y advertencias. Mientras escribes puedes darte cuenta que si el

usuario realiza un paso sin cuidado, puede ocasionar algn problema.

Ponlo a prueba. Usando tus instrucciones escritas, ponlo a prueba. Si te das

cuenta que algo le falta a tus instrucciones, agrega la informacin necesaria.

Corrige tu manual, no querrs enviar tu manual con un sin nmero de errores.

2.1.4.5.

Formato.

Una vez que tengas todos los pasos detallados, revisa el manual para encontrar los
encabezados obvios, coloca ttulos, y anota su ubicacin, escribe la tabla de
contenidos, si es necesario. Por ltimo, vuelve a corregir una vez ms, Hacerlo una
segunda vez indudablemente har evidente pequeos errores o lugares en dnde tu
manual no es lo suficientemente claro.
2.1.5. Glosario.

Adquisitivo: Relativo a la adquisicin o que sirve para adquirir

Clero: obispos, los sacerdotes y los monjes forman parte del clero.

Concisa: Que expresa las ideas con claridad y las menos palabras posibles.

Cotidiano: Que ocurre o se repite todos los das, diario.

Desahogo: Muestra de un deseo, una opinin o una preocupacin que causa

angustia.
Difusin: Extensin de una cosa por el espacio en todas direcciones.

24

Distribuciones: Divisin o reparto de una cosa entre varias personas sealando

lo que le corresponde a cada una

nfasis: Fuerza en la expresin o en la entonacin con la que se quiere dar

mayor importancia a lo que se dice.

Enfocar: Ajustar un mecanismo ptico para hacer que una imagen se vea con

nitidez.
Entidades: Valor o importancia que tiene una cosa.
Estrato: Capa o nivel de la sociedad.
Instruccin: Enseanza de los conocimientos necesarios para una actividad.
Legislativo: Se aplica al organismo que tiene la misin o la facultad de hacer

leyes.
Liquidez: En economa, capacidad de un capital financiero para transformarse

de manera simple en dinero efectivo.

Neto: Que es muy claro, porque no presenta confusin o est muy bien

definido o delimitado.
Parquet: Piso de madera.
Patrimonio: Conjunto de bienes que una persona adquiere por herencia

familiar.
Precipitada: Hacer que una cosa se haga o suceda de una manera ms rpida,
Remuneraciones: Cantidad de dinero o cosa con que se paga un trabajo.
Solvencia: Situacin econmica desahogada que permite pagar deudas.
Suministro: Accin de dar o proporcionar una cosa que se necesita.
Tabln: Tabla gruesa y de gran tamao.
Vnculo: Unin o relacin no material, sobre todo cuando se establece entre
dos personas.

25

CAPITULO III. METODOLOGA

.1.

Tipo de investigacin
3.1.1.

Investigacin descriptiva.

La investigacin es de tipo descriptiva ya que se ha tomado algunas variables y

caractersticas unas de las ms importantes la identificacin de la responsabilidad
econmica del hogar (jefe de hogar), el estrato social basndonos en un nivel medio y
bajo as como el tipo de documento a realizarse el mismo que ser un manual de
estrategias.
Las finanzas familiares tienen muchos puntos de anlisis como son:
Los ingresos que pueden ser de tipo directamente dependientes de un salario as
como de dinero extra proveniente de alquiler de bienes y servicios.
Los gastos considerados como necesarios indispensables, obligatorios y bsicos
pueden ser: servicios bsicos y productos que estn dentro de la canasta bsica
familiar.
Los gastos innecesarios considerados un desembolso intil ya que es la obtencin
de objetos insustanciales. Se habla tambin de la costumbre de ahorro como la
prioridad de la familia.
3.1.2.

Investigacin Propositiva.

26

Segn la informacin recopilada se puede identificar que la problemtica principal

es no tener una costumbre de ahorro por esta razn las familias acuden a un
sobreendeudamiento provocando un deterioro de la economa, por esta razn el
manual que se realizara tiene como prioridad concientizar a la ciudadana en general,
a administrar de una forma correcta sus ingresos, as como determinar los gastos
necesarios e innecesarios que posee el hogar; mejorando el patrimonio familiar
implementando un plan de ahorro.
3.1.3.

Investigacin Documental.

Siendo una investigacin muy extensa, la recopilacin de informacin ser muy

variada; se debe tener un enfoque en documentos de sitios web, as como pginas del
gobierno; los datos que abarca el documento se relacionan directamente con el
Instituto Nacional de Estadsticas y Censos, tomando en cuenta la socioeconmica. Se
analizado varios sitios web como son: Finanzasparatodos.es de donde se ha obtenido
informacin sobre presupuesto personal, administracin y economa.com que se ha
extrado informacin bsica de administracin. Tambin se realizado la interpretacin
de informacin adquirida en la revista el enfoque del diario el comercio.

3.1.4.

Investigacin de campo.

Para el cumplimiento de los objetivos 1 y 3 se realizara dos visitas de campo; la

primera servir para la recopilacin de informacin primordial para la investigacin
que sern datos extrados de encuestas previamente realizados, y posteriormente la
segunda visita al lugar de investigacin ser para socializar los resultados del manual
y brindar las soluciones que colaboraron con la investigacin.

3.2.

Mtodos de investigacin

27

Dentro de la investigacin existen varios parmetros de anlisis, como es de forma

cualitativa donde se toma en cuenta la manera que las familias obtienen el dinero, la
forma en que lo gastan, el autoconsumo y el autosustento, el cuantitativo es el punto
el que se hablara de las remuneraciones en dinero as como desembolsos todo en
cantidades monetarias; el anlisis y el tamao de la muestra basndose en 15 familias
determinadas.
3.2.1.

Anlisis y sntesis.

Los procesos del pensamiento, anlisis y sntesis permiten el procesamiento de

informacin en todos sus niveles por tanto son un eje transversal de todo la investigacin, de
esta manera ayuda a la interpretacin de texto as como al cumplimiento de los objetivos.

3.3. Tcnicas
3.3.1.
Encuesta.
Se ha decidido elaborar una encueta destinada a 15 familias de la parroquia de San
Vicente Ferrer del cantn Otavalo, provincia de Imbabura, con una serie de preguntas
especficas para indagar y poder determinar cules son los factores ms relevantes
para enfocarnos en el ncleo del problema y poder ayudar a estas familias a elaborar
un plan de ahorro de la forma ms sencilla posible, gracias a estas encuestas
realizadas hemos visto plasmado en un manual el esfuerzo necesario para poder
contribuir con la economa de muchas familias que lo necesiten.

28

1.1. Tabulacin

Tabla 1: El nivel de estudio de la persona responsable del hogar

Variable
Sin estudios
Primaria
Secundaria
Estudios superiores
Total

Frecuencia
0
2
11
2
15

Porcentajes
0%
13%
73%
13%
100%

Grafico 1: Nivel de estudio

29

Nivel de Estudio

2; 13%

2; 13%

11; 73%

Sin estudios

Primaria

Secundaria

Estudios superiores

En el presente anlisis de nivel de estudio dio como resultado que el 13% del
responsable del ingreso econmico en el hogar tiene estudios primarios, un 73%
tienen estudios secundarios y un 13% tienen estudios superiores.
Tabla 2: Los ingresos econmicos familiares son
Variable
-200
200 a 350
350 a 500
500 a 800
+ 800

Frecuencia
0
3
5
4
3

Porcentajes
0%
20%
33%
27%
20%

Grafico 2: Ingresos Econmicos

30

Ingresos Econmicos

20%

20%

27%

-200

200 a 350

33%

350 a 500

500 a 800

800

En el presente anlisis de ingresos econmicos dio como resultado

que los ingresos econmicos familiares son de: 200 a 350 dlares
mensuales cuentan un 20% de las familias, entre 350 a 500 dlares
mensuales obtienen un 33% de sueldo en el hogar, de 500 a 800
dlares mensuales cuentan el 27% de las familias y mayor a 800
dlares mensuales cuenta el 20% de las familias.
Tabla 3: Su familia cuenta con ingresos econmicos adicionales
Variables
Jubilacin
Trabajos extras
Ayudas econmicas
Otros
Ninguno

Frecuencia
0
0
0
3
12

Porcentajes
0%
0%
0%
20%
80%

31

Grafico 3: Ingresos Adicionales

Ingresos Adicionales

20%

80%

Jubilacin

Trabajos extras

Otros

Ninguna

Ayudas econmicas

En el presente anlisis de ingresos adicionales se muestra que tan solo el 20% de las
familias cuentan con el salario de su trabajo y el 80% no tienen ningn ingreso
econmico adicional.

Tabla 4: Los ingresos econmicos familiares estn administrados por

Variable
Cabeza de familia
Conyugue
Otros

Frecuencia
13
2
0

Porcentaje
87%
13%
0%

Grafico 4: Administracin de ingresos

32

Administracin de Ingresos

13%

87%

Cabeza de familia

Cnyuge

Otros

El anlisis en la administracin de ingresos dio como resultado que el 80% de los

ingresos econmicos familiares estn administrados por la cabeza de familia y el 13%
esta administrado por el conyugue

Tabla 5: Cuantas personas dependen de los recursos familiares

Variable
Menos de 4
4a6
Ms de 6

Frecuencia
10
5
0

Porcentaje
67%
33%
0%

Grafico 5: Nmero de integrantes de la familia

33

Nmero de Integrantes de la Familia

67%

Menos de 4

4a6

Ms de 6

En el presente anlisis dio como resultado que el 67%, menos de 4 personas dependen
de los recursos familiares y el 33%, de 4 a 6 personas igualmente dependen de los
recursos familiares.

Tabla 6: Actualmente tiene deudas

Variable
Entidades bancarias
Personas particulares
Ambas
Ninguna

Frecuencia
7
1
4
3

Porcentaje
47%
7%
27%
20%

34

Grafico 6: Deudas

Deudas

20%

47%

27%
7%

Entidades bancarias

Personas Particulares

Ambas

Ninguna

En el anlisis respectivo a que si las familias tienen deudas dio como respuesta que el
47% de las familias tienen deudas con entidades bancarias, el 7% de las familias
tienen deuda con personas particulares, el 27% tienen deudas con entidades bancarias
y personas particulares y un 20% no tienen deudas.

Tabla 7: Alternativas que le ayuden a administrar su economa

familiar
Variable
Videos
Charlas
Revistas
Libros

Frecuencia
2
12
0
1

Porcentajes
13%
80%
0%
7%

35

Grafico 7: Alternativas para administrar

Alternativas para Administrar

Videos

Charlas

Revistas

Libros

En el anlisis correspondiente a las alternativas para administrar la economa familiar

dio como respuesta que el 13% de las familias desearan ayudarse por medio de
videos, el 80% deseara recibir charlas sobre cmo administrar la economa en el
hogar y el 7% se ayudara por medio de libros.

Tabla 8: Qu opina sobre los manuales o folletos estratgicos de

administracin econmicos
Variables
Interesante
Aburrido

Frecuencias
9
2

Porcentaje
60%
13%

36

No fiable

27%

Grafico 8: Manuales y folletos

Manuales y Folletos

27%

60%
13%

Interesantes

Aburridos

No fiables

En el anlisis correspondiente a Manuales y Folletos dio como respuesta que el 60%

de las familias consideraran interesante ayudarse por medio de un manual o folleto,
el 13% considera que es aburrido, y el 27% de las familias consideran que no es
fiable la ayuda de manuales y folletos.
37

38

CAPITULO IV. MARCO ADMINISTRATIVO

2.1.

Cronograma de actividades
Tabla 9: Marco administrativo

39

4.2.

Recursos
Tabla 10: Recursos utilizados

Recursos

Cantidad

Valor Unidad

Valor Total

Humanos
Integrantes

Familias a entrevistar

15

Tutora

Econmicos
Transporte
Alimentacin

8
4

Fotocopias

indefinida

Impresiones del manual y anillado

indeterminado

Imprevistos

0,45

$ 3,60

$ 16

0,05

$ 10

indeterminado

Indeterminado

$8

Tecnolgico
Internet

Ordenador

$16.6

$83

Cmara

$200

Facebook

Correo electrnico

Total

50

$221,1

$120.6

40

CAPITULO V. PROPUESTA

5.1 Introduccin
A lo largo de la historia los ecuatorianos se han visto envueltos en una crisis
econmica, tanto familiar como personal, el principal motivo es el no tener una
buena costumbre de administracin econmica. Sabemos que llevar una correcta
economa personal y familiar puede parecer algo difcil y complicado hasta muchas
de las veces un poco molesto pero con independencia de cul sea el nivel de ingresos
que tengas se convertir en una valiosa herramienta que servir para sacar ms
rendimiento al dinero y librarte de ms de un susto.
Todos tenemos objetivos a medio y largo plazo cuya consecucin requiere efectuar
pagos econmicos, pero incluso entre gente que goza de unos ingresos ms que
aceptables escuchamos a menudo decir que no llegan a fin de mes y el dinero se les
va en gastos diarios. Independientemente de cul sea nuestra situacin econmica, el
presupuesto familiar o personal nos va a ayudar a mantener el control sobre nuestras
finanzas y nos facilitar conseguir nuestros objetivos.
Para ordenar, bsicamente consiste en determinar nuestros ingresos y nuestros
gastos y obtener un saldo o resultado, que ser la diferencia entre uno y otro
concepto. Haciendo un anlisis de lo que gastamos cada mes podremos tomar
decisiones acerca de en qu partidas ahorrar para conseguir cuadrar nuestras cuentas
y que incluso se genere un saldo positivo destinado al ahorro cuando este sea posible.
Por tanto la propuesta de esta investigacin es la elaboracin de un manual de
estrategias de manejo financiero familiar, que ensee cmo mejorar la administracin
en un hogar. Aprender a identificar cules son los ingresos y gastos es una manera
estratgica de ahorro, como se puede ahorrar y poder llegar a los objetivos propuestos
con el nico compromiso de convertir la costumbre del ahorro en algo real. En este

41

manual tambin se encuentran tips que ayudan a llevar un ahorro responsabilidad, a

reducir tus gastos y gastar tu dinero de forma inteligente.
5.2 Paginas de la revista con la descripcin
Imagen 2: Portada del Manual

En la portada se puede observar que se estableci el ttulo del folleto que es

MANUAL DE ESTRATEGIAS Y MANEJO FINANCIERO FAMILIAR el mismo
que se eligi por que se hablara del ahorro y de las estrategias para llegar a una buena
economa familiar; se opt el color azul para las letras, ya que este representa
estabilidad si se habla en dinero.
La imagen demuestra al ser humano y al responsable de tomar decisiones el
cerebro que en este caso nos ayuda a distinguir que el ahorrar est en cada uno de
nosotros solo basta tomar la decisin.

42

Se utiliz un fondo con gama de formas para llamar la atencin de los lectores;
estableciendo el logotipo que consta del nombre del manual y el grafico. Este
logotipo ser utilizado en todas las pginas como identificacin del folleto.
En la contraportada estn los grficos de la universidad as como tambin el del
Senecyt y el del SNNA.
El color de fondo establecido para el manual es blanco porque este representa
pureza y transparencia.
Imagen 3: Introduccin del manual

En la pgina de la izquierda tenemos el logotipo, los nombres de la tutora y de los

autores as como se especifica la carrera que estamos estudiando.

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En la pgina nmero uno tenemos la introduccin un pequeo texto que da a

conocer de qu trata el manual as como el logotipo con un fondo celeste con letras
blancas y un grfico de un carrito de supermercado con globos coloridos para llamar
la atencin. Se utiliza el mismo fondo con gamas de formas y los mismos colores.
Imagen 4: Tabla de contenido del manual

En la pgina numero dos tenemos un grfico que representa el ahorro se basa en la

seora y un frasco de monedas, tambin se tiene algunos pequeas imgenes que
hacen referencia a las compras del hogar, al trabajo, y al tiempo.
En la pgina nmero tres se encuentra la tabla de contenidos que se divide en
cinco secciones la primera representada por una bolsa de compras y en la que el
contenido es de la introduccin y las historias personales, en el segundo bloque est
representado por una estrella que se eligi por ser uno de los puntos ms importantes
ya que habla en si del plan de ahorro las estrategias y los tips. En la tercera seccin
tenemos el smbolo de dlares con un fondo amarrillo que hace referencia a el dinero

44

en estos puntos se habla sobre los tips; para el siguiente segmento se escogi una
tarjeta de crdito como grafico representativo ya que se habla de las alternativas de
pagos as como tambin la el ejemplo de la historia personal hablando
numricamente, y por ultimo tenemos un carrito de supermercado con el cual
queremos basarnos en las conclusiones y recomendaciones en el momento del ahorro
familiar.
Imagen 5: Historias personales y ahorro

En la pgina nmero cuatro se especifica una historia personal en la cual la

protagonista es Mara, la misma que se encuentra en el grfico con sus dos hijos se
eligi el color rojo de fondo del ttulo para llamar la atencin ya que es un color muy
vistoso; en la siguiente pgina se explica de que se trata el plan de ahorro se opt por
poner algunas imgenes todas tienen relacin con un ncleo familiar, la primera trata
de interpretar la debida importancia de tener un registro de cuentas la siguiente

45

imagen representa la toma de decisiones econmicas en pareja, la tercera se basa

especficamente en el ahorro y las dems imgenes representan a la familia y al
supermercado, cada uno de estos grficos tiene un texto implicatorio de lo que se trata
de representar que est en la parte izquierda en una nube de dialogo.
Imagen 6: Estrategias, tips e identificar gastos

En las pginas seis y siete se habla de las estrategias y tips con ttulos en fondo
rojo y verde que ayudan a llamar la atencin en la parte izquierda se puso un grfico
relacionado con el ahorro y en la pgina siete se establece el texto informativo de la
primera estrategia que es identificacin de gastos.

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Imagen 7: En que se falla? y tips 1

En la pgina ocho se describe en que se falla cada persona en el momento de

distribuir su dinero para esto se utiliz un imagen que representa inconformidad y
malas decisiones, mientras que en la pgina nueve se describe el primer tips que habla
sobre la facturacin de esta manera se eligi tres grficos representativos de los
mismo; en el primero tenemos facturas, en el segundo y tercero un ejemplo de clculo
de facturas mediante una calculadora y apuntes estos nos facilita que el lector se guie
en las fotografas para imaginarse de que se trata el texto y as tenga mayor inters en
leerlo.

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Imagen 8: Tips 2 y Tips 3

En la pgina nmero diez se explica el tips 2 que trata bsicamente de tener un

orden cronolgico de los ingresos y gastos, para esto se insert una tabla con un
ejemplar el mismo que se tom de la historia personal de Mara; en la pgina once se
describe el tips 3 que habla sobre el presupuesto familiar se implementado algunas
imgenes todas hacen referencia a un buen manejo de dinero para tener una mayor
tranquilidad.

48

Imagen 9: Tips: 4

En la pgina doce se hace referencia al tips 4 que se trata sobre los ajustes de
gastos aqu se implement una imagen que se puede decir que representa orden as
como la debida explicacin del tema en la siguiente pgina se opt por no poner texto
y solo representar grficamente a este tips por esta razn se coloc dos imgenes una
que describe la importancia de ahorrar y la otra se basa en las compras uniendo las
dos imgenes se podra decir que representan la importancia de ahorrar en las
compras.

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Imagen 10: Alternativas y pgate a ti mismo

En la pgina catorce se describe las alternativas de ahorro por cada una de las
alternativas se escogi un grfico representativo, en la siguiente pgina de igual
manera se trata de dar a entender la importancia de ahorrar haciendo referencia a un
pago a cada uno como un mtodo de ahorro en este caso se implement grficos
estadsticos que interpretan porcentajes.

50

Imagen 11: Historia personal

En estas dos pginas se explica la historia personal se utiliz don tablas de valores
monetarios para tener mayor facilidad de entendimiento sobre el ahorro, donde se da
a conocer los ingresos y los gastos mensuales as como el debido ahorro si todos los
tips son seguidos correctamente.

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Imagen 12: Compromiso y conclusin

En la pgina dieciocho se habla del compromiso no se implement ninguna

imagen ya que se trata de concienciar a las personas que tomen enserio cada uno de
estos tips para tener una buena economa familiar; en la pgina siguiente se explica
las conclusiones del manual se implement una imagen que representa xito con u8na
pequea frase que ayuda a poner empeo al momento de ahorrar.

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Imagen 13: Bibliografa

En la pgina veinte se plasm la bibliografa y en la ltima pgina se grafic el

sello de la universidad.

5.3 Prrafo de salida

En el manual se hace referencia al ahorro, por esta razn se eligi colores
que representen transparencia, pureza y sencillez es as que se opt por elegir el color
blanco y celeste ya que estos tienen esas caractersticas, un logotipo que est
plasmado en todas las pginas del manual es as que se utiliz la misma gama de
colores y de formas para todo el folleto.

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CAPITULO VI. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

6.1 Conclusiones
Luego de haber analizados los diferentes problemas de esta investigacin y
mediante la aplicacin de la metodologa adecuada, se lleg a las siguientes
conclusiones:

Despus de obtener los resultados de las encuestas aplicadas, se determin

que el 90% de personas encuestadas presentan falencias al momento de
administrar su economa en el hogar, ya que la mayora de ellos no llegaba a
fin de mes e incluso tuvieron que pedir algn dinerillo extra para subsanar los

gastos.
Se elabor un manual que contiene consejos, estrategias y tips, destinado a la
mejora de la administracin y el control de ingresos, gastos e inversiones que

puede tener una familia.

El manual se socializo a travs de charlas expositoras para explicar sobre la
importancia que tiene el mismo, al grupo de familias encuestadas, obteniendo
una aceptacin positiva para su aplicacin prctica en el manejo del manual.

6.2 Recomendaciones

Es importante que las personas se interesen por adoptar un modelo sencillo,

que puede favorecer a una correcta administracin de sus ingresos y gastos.

Se sugiere la utilizacin de manuales, revistas, libros, etc, que contengan la
informacin necesaria sobre la importancia que tiene llevar una correcta

administracin y el valor fundamental del ahorro.

Se aconseja el uso del MANUAL DE ESTRATEGIAS DE MANEJO
FINANCIERO FAMILIAR, ya que en este se encuentran consejos tiles y
prcticos que le aseguran el xito en su administracin.

54

Bibliografa
Anonimo. (2014). deconceptos. Obtenido de
http://deconceptos.com/ciencias-sociales/clase-social
Catalunya. (2011). edukanda. Obtenido de
http://edukanda.es/mediatecaweb
Clemente, M. (2012). slideshare. Obtenido de
http:www.es.slideshare.net/AnaEfron/estratos-sociales
Espaa, C. (2010). Finanzas para todos. Obtenido de
http://www.finanzasparatodos.es/es/comollegarfindemes/presupues
topersonal/resumen.html
HORA, L. (2014). Economa.
INEC. (Diciembre de 2011). Obtenido de ecuadorencifras:
http://www.ecuadorencifras.gob.ec/censo-nacional-economico/
INEC. (Enero de 2011). INEC. Obtenido de www.inec.gob.ec
INEC. (2012). Encuesta Nacional de Ingresos y Gastos. Quito.
INEC. (2012). Encuesta Nacional y Gastos. Quito.
Lecuanda, M. (05 de Enero de 2011). Educacin Financiera GDL. Obtenido
de http://educacionfinancieragdl.wordpress.com/2011/01/05/lasclases-sociales/
Lpez Domnguez, I. (2014). Expasion. Obtenido de Diccionario
economico: http://www.expasion.com/diccionarioeconomico/finanzas-familiares.html
Mery. (27 de Octubre de 2011). slideshare. Obtenido de
http://es.slideshare.net/merytru2006/clases-sociales-9909794
Rosales. (2014). Adminsitracion del Hogar. Cancun.
Snchez, M. (2010). Contabilidad general. Mxico: Publicaciones
Nacionales GFT.
Snchez, M. (2010). Contabilidad General. Mxico: Publicaciones
Nacionales GFT.
Trucos Excel. (08 de Julio de 2013). Obtenido de Tabla de control de
gastos: http://exceltrucos.com/2013/07/08/control-gastos-de-casacon-tabla-dinamica-y-segmentaciones/
55

Venegas. (2014). Administracion. Cancun.

Venegas. (2014). Administracin del Hogar. Cancun.

ANEXOS
ANEXO 1: elaboracin del rbol de problemas del tema escogido.
Prstam
os
bancario

Prstam
os no
bancario

Sobre
endeudamiento

Autosuste
nto

Autoconsu
mo

Baja liquidez y
poca

Autoconsu
mo

Autoconsu
mo

Preocupaciones y
estrs

Efectos
Carencia de
conocimientos y mala
administracin del
presupuesto familiar
Causas

Inestabilidad
Trabajo
Informal

Familias
Privaci
n de
estudios

Escasez de
alimentaci
ny
vestimenta

Irresponsabilidade
Gastos
Innecesar
ios

56

ANEXO 2: elaboracin del rbol de objetivos del tema escogido.

Conocer la liquidez y
solvencia del hogar al
momento de realizar un
prstamo

Implementar opciones
de ingresos
econmicos extras

Incentivar mediante
consejos de superacin
para mejorar el estado de
nimo

Elaborar un esquema de gastos necesarios y

bsicos mensuales sobre los ingresos de la familia
realizando un presupuesto para un plan de ahorro.

Concientizar al hogar
sobre la importancia de
la responsabilidad

Dar a conocer sobre la

planificacin familiar

Guiar en una buena

administracin y un
control de gastos
innecesarios

57

ANEXO 3: encuesta.
UNIVERSIDAD TCNICA DEL NORTE
VICERRECTORADO ACADMICO
SISTEMA NACIONAL DE NIVELACIN Y ADMISIN
Objetivo: Recolectar informacin necesaria para la elaboracin de un manual de
estrategias de manejo financiero familiar en la parroquia San Vicente Ferrer del
cantn Otavalo, provincia de Imbabura
Con el debido respeto que se merece, dgnese a colaborar con las siguientes
preguntas. Subraye.
Edad:.
Sexo:.
1. El nivel de estudio de la persona responsable del ingreso econmico de hogar:
a.Sin estudios
b. Primaria c. Secundaria
d. Estudios superiores
2. Los ingresos econmicos familiares son:
a. -200
b. 200 a 350
c. 350 a 500
d. 500 a 800
3. Su familia cuenta con ingresos econmicos adicionales:
a. Jubilacin
b. trabajos extras
c. ayudas econmicas d. otros
Cuales?.............................................................................................
4. Los ingresos econmicos familiares estn administrados por:
a.Cabeza de familia
b. Cnyuge
c. Otros
5. Cuantas personas depende de los recursos familiares:
a.Menos de 4
b. 4 a 6
c. Ms de 6
6. Actualmente tiene deudas:
a.Entidades bancarias
b. Personas particulares
c. Ambas
d. Ninguna
7. Cules seran las alternativas que le ayude a administrar su economa familiar?
a.Videos
b. Charlas
c. Revistas
d. Libros
8. Qu opina sobre los manuales o folletos estratgicos de administracin de
recursos econmicos.
a. Interesantes

b. Aburridos

c. No fiables

ANEXO 4: entrevista.
UNIVERSIDAD TCNICA DEL NORTE
VICERRECTORADO ACADMICO

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SISTEMA NACIONAL DE NIVELACIN Y ADMISIN

Objetivo: Recopilar informacin necesaria para la elaboracin de un Manual

de Estrategias de manejo financiero, familiar en la Parroquia San Vicente
Ferrer del cantn Otavalo
Con el debido respeto que se merece, dgnese a colaborar con la siguiente
entrevista:
1. Lleva algn tipo de contabilidad?
Si

No

2. Tiene control sobre sus gastos cada mes con base en un presupuesto personal
establecido?
Si
No
3. Cundo le sobra dinero en el mes, en que lo utiliza?
Si
No
4. Usted tiene hbito de ahorrar?
Si
No
5. En caso de necesitar dinero, a quien acude?
Si
No

ANEXO5: fotografas.

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62

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