DROGUERIA SERVIPHARMA

NIT 900780741-1

Versin: 1
Actualizacin:
Fecha: 16-01-015

PROGRAMA DE AUDITORIAS INTERNAS

Cdigo: MPDSP

OBJETIVOS
El programa de auditora interna de la Droguera Servipharma, tiene como objetivo general orientar la verificacin de
procesos para establecer la conformidad en relacin con los siguientes aspectos:
Cumplimiento o legalidad: establecer la adherencia de la entidad a las normas constitucionales, legales, reglamentarias
y de autorregulacin que aplican a cada proceso.
Estratgico: contribucin del proceso a la implementacin de los modelos de gestin de la calidad y al logro de los
objetivos misionales de la entidad.
Gestin y resultados: determinar el grado de economa, eficiencia y eficacia del proceso en el manejo de los recursos y
la aplicacin de controles para lograr el impacto esperado en los servicios de la entidad.

Carrera 4 No 11-03 Barrio El Centro La Dorada, Caldas Telfono: 88390695 celular: 3136679277
Email: servipharma@yahoo.es

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PROGRAMA DE AUDITORIAS INTERNAS

Cdigo: MPDSP

CRONOGRAMA DE AUDITORIA INTERNA 2015

Proce
so

Planea
cin
estrat
gica

Gesti
n de la
inform
acin

Proceso
O
Procedi
miento
Auditoria
final plan
de accin
2014
Evaluaci
n plan de
gestin
2014
Auditoria
plan de
accin
2015
Evaluaci
n plan de
gestin
2015
Auditoria
atencin
al cliente
Auditoria
segurida
d de la

Respon
sable

Enero

Feb

Marzo

Abril

Mayo
3

Junio
3

Julio
3

Agos
3

Sept
3

Oct
3

Nov
3

Dic
3

x
regente
de
farmacia

x x

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Contado
r jefe
rea de
contabili

x x

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informaci
n

Gesti
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financi
era

Talento
human
o

calidad

Auditoria
facturaci
n
Auditoria
cartera
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ad
Polticas
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Cdigo: MPDSP

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X
gerencia

X
X

Regente
de
farmacia

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Regente
de
farmacia

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PROGRAMA DE AUDITORIAS INTERNAS

Cdigo: MPDSP

CRITERIOS DE AUDITORIA:

INTEGRIDAD: Asegurarnos de que las prescripciones mdicas y los documentos afines no se encuentran
adulterados, enmendados y que vienen con sus respectivas firmas y especificaciones tcnicas y legales.
AUTORIZACION: asegurarnos de que la prescripcin mdica y documentos afines son los aprobados por la
empresa.
ACCESIBILIDAD: garantizar que la informacin es exacta y que no hay errores en ella.

RECURSOS PARA EL PROGRAMA DE AUDITORA INTERNA

Recurso humano: el cronograma de auditoras que se presenta para el ao 2015 tiene responsabilidad en varios
colaboradores de la empresa, contando con la participacin de los involucrados en los procesos.
Recurso tecnolgico: la entidad cuenta con equipo de cmputo para cada uno de os responsables del programa, as
como insumos y equipos de oficina suficientes.
Recurso fsico: cada responsable cuenta tambin con oficina para el desarrollo de las actividades de planeacin y
ejecucin de las auditoras.
No se requieren recursos para desplazamientos ya que es una nica sede para la realizacin de auditoras.

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PROGRAMA DE AUDITORIAS INTERNAS

Cdigo: MPDSP

RIESGOS DEL PROGRAMA DE AUDITORIA:

RIESGO INHERENTE:

Estilo de comunicacin: en la empresa se ha detectado que no se cuenta con una comunicacin cien por ciento
efectiva y esto ha generado errores en varios procesos.

RIESGO DE CONTROL:

Informacin y comunicacin: ya se ha identificado esta deficiencia y riesgo, para ello se ha generado como
contingencia el uso de las tics y la utilizacin de los formatos que dispone la empresa para dar a conocer a sus
colaboradores las directrices de la misma.

RIESGO DE DETECCION:

Enfermedad contingencia en el grupo auditor: en este aspecto el gerente de la empresa reemplazara al auditor
designado en caso de incapacidad por enfermedad.

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