Académique Documents
Professionnel Documents
Culture Documents
II
AUTORIDADES ACADMICAS
Vicerrector:
Director Acadmico:
Secretario General:
Director de carrera:
Asesor Profesional:
Asesor Tcnico:
III
CARTA DE APROBACIN
DE
FACTIBILIDAD
PARA
LA
EMPRESA
DE
____________________
_______________
Asesor Profesional
Asesor Tcnico
IV
DEDICATORIA
VI
AGRADECIMIENTO
Primeramente a Dios por iluminar mi camino y darme todas las fuerzas que
necesite en cada momento, por darme sabidura y perseverancia para lograr la
meta que me haba propuesto.
A mis abuelos que aunque estn en el cielo s que estn celebrando conmigo
en estos momentos ya que este sueo es tanto mo como de ellos.
A mi madre por siempre estar apoyndome e incentivndome a que contine m
camino, por quererme mucho y por creer siempre que lo iba a lograr aunque
todo pareca de que no. Por ser siempre la voz de la razn y por estar siempre
a mi lado guiando m sueo en todo momento, por sacrificarse para que pudiera
tener todo lo bueno que proporciona este mundo. Gracias por estar a mi lado y
por darme la mano cuando el camino se terminaba.
A mi esposo por estar a mi lado en todo este arduo camino, por ser siempre mi
fortaleza en mis momentos de debilidad y por brindarme siempre su amor y
apoyo. Gracias por tu paciencia y por sacrificar tu tiempo para que yo pudiera
tener el mo, me inspiraste a ser mejor cada da.
A mis hijos por ser siempre mi motivo de perseverancia, por ser el pilar que me
sustenta y me muestran todo lo que soy, por siempre creer y sentirse orgullosos
de este gran logro. Ya que sin ustedes en mi vida no hubiese podido hacerlo.
Esto es para ustedes mis bebes!
A los catedrticos, que con sus enseanzas impartidas en las aulas de clases
forjaron cada da de cada periodo la profesional que puede enfrentar todos los
retos que se le impongan.
VII
RESUMEN EJECUTIVO
Elaborar un estudio de factibilidad para la empresa de Telecomunicaciones FastNetwork con el propsito de conocer cmo se encuentra el mercado de las
empresas de Telecomunicaciones con el fin de poder satisfacer sus necesidades
en el momento en que se requieran.
Los servicios de la empresa incluirn venta de equipos de telecomunicaciones con
marcas como Avaya, Cisco y Watchguard que vendrn a suplir todas las
necesidades que tienen los clientes. Tambin se contara con servicios de soporte
24 horas al da, 7 das a la semana dando a sus clientes seguridad de que si sus
equipos o sistemas fallan estar el personal capacitado y eficiente que los
atender en cualquier momento.
Con precios competitivos para competir en el mercado actual, basndose en
tcticas que puedan desarrollar los valores agregados que los productos podrn
dar a los clientes
Con este estudio de Factibilidad se aspira a poder posesionarse en el mercado en
todas las empresas que estn necesitando de los servicios.
Con este estudio se realiz una investigacin de mercado con la intencin de
poder
identificar
la
demanda
que
se
tendr
con
los
equipos
de
telecomunicaciones.
Posteriormente se determin las instalaciones donde estar ubicada la empresa
as como las herramientas de oficina necesarias para su operacin.
A medida del estudio se determinaron factores econmicos, financieros para poder
saber si el estudio es factible o no.
As mismo determinamos las Responsabilidades Sociales que tendr la empresa
una vez que esta comience operaciones.
VIII
NDICE
PORTADA..I
PAGINA EN BLANCO..II
AUTORIDADES ACADMICAS .................................................................... III
CARTA DE APROBACIN ............................................................................ IV
DEDICATORIA .............................................................................................. VI
AGRADECIMIENTO ..................................................................................... VII
RESUMEN EJECUTIVO .............................................................................. VIII
INTRODUCCIN ............................................................................................ 8
CAPITULO I-GENERALIDADES .................................................................... 9
1.1 Objetivo general................................................................................... 10
1.2 Objetivos especficos ........................................................................... 10
1.3 Metodologa ......................................................................................... 11
1.4
INTRODUCCIN
El presente trabajo tiene como finalidad el estudio de Factibilidad de una
empresa de Telecomunicaciones dado al progreso de la ciudad de San
Pedro Sula, y el creciente incremento de industrias, permiten que las
empresas este comunicadas a travs de equipos de datos.
En el primer captulo se muestran los objetivos del estudio que se planean
alcanzar para lograr una investigacin favorable. El segundo captulo se
muestra el problema y sus caractersticas con el fin de darle una
justificacin y una solucin.
En los captulos venideros se muestran datos, muestras, encuestas todo lo
que conlleva un estudio de mercado con el fin de establecer nuestro
mercado meta.
Tambin se muestra las instalaciones, procesos aspectos legales que se
debe de reunir para poder llevar acabo la creacin de la empresa.
As mismo se muestra el estudio econmico y financiero con el fin de
determinar la inversin de la empresa; tambin se muestra los aspectos
de Responsabilidad Social con el fin de que la empresa aporte a la
sociedad herramientas con las que ms adelante pueda valerse.
CAPITULO I-GENERALIDADES
1. OBJETIVOS
1.1 Objetivo general
Elaborar un estudio de factibilidad enfocado en la creacin de una empresa
de telecomunicaciones que incluye instalacin y mantenimiento de equipos
de comunicacin de datos en la ciudad de San Pedro Sula.
10
1.3 Metodologa
La informacin adquirida para esta monografa fue obtenida de la siguiente
forma:
11
1.5 Limitaciones
Debido a la cantidad de tiempo que se necesita no se puede llegar a realizar
una investigacin con el total de las empresas, aunque se obtenga una
muestra de la poblacin, existe la posibilidad que el nmero restante de
empresas que no se encuestaron pueden arrojar datos negativos sobre la
empresa.
1.6 Alcance
La empresa estar en una ubicacin estratgica
Es un producto con demanda en las empresas debido a que se requiere
estar siempre en constante progreso con la tecnologa.
12
13
2.1 Justificacin
Todas las empresas deben estar evaluando su condicin y establecer cules
son los requerimientos de telecomunicaciones precisos para la diferenciacin
y
poder
permanecer
en
el
mercado,
obteniendo
un
plan
de
14
15
16
17
18
El telgrafo
Fue un instrumento que se desarroll a principios del siglo XIX, dando a los
orgenes
de
muchos
experimentos
innovadores
junto
con
nuevas
tecnologas.
En el ao de 1832 en su apartamento el diplomtico Pavel Schilling
construyo un telgrafo electromagntico donde se usaban receptores y estos
sealaban los caracteres enviados.
Ya para 1833 los reconocidos cientficos Gauss y Weber colocaron la lnea
telegrfica en el observatorio astronmico y la universidad donde
consiguieron la comunicacin haciendo mover una aguja del magnometro y
lograron desarrollar un cdigo de 5 bits.
En 1837 William Fothergill Cooke asocindose a Charles Wheatstone
profesor de fsica patentaron el telgrafo que utilizaba 5 conductores
electrnicos con el que mova las agujas en 20 letras. En ese mismo ao
para el mes de julio estos seores hicieron una demostracin entre las
estaciones de Easton y Camden Town. En el ao de 1839 comenz a
funcionar entre las estaciones de Paddigton.
El pintor Samuel Morse y Alfred Vail, se les ocurri tratar de mover un lpiz
que pudiera marcar un mensaje en una hoja de papel,
El Telfono
Ha sido uno de los inventos ms exitosos en el siglo XIX, el que an en la
actualidad es usado. Este fue desarrollado por muchos inventores, aunque
ya se tena el telgrafo no se apostaba para su evolucin. Robert Hooke
comenz con especulaciones sobre la transmisin de voz a distancia, pero
sus inventos no fueron de mucho xito. G.Hult le dio la palabra telfono ya
19
20
Telefona y Hondutel
Los primeros servicios fueron entre 1891 y 1932 instalando ms de 1000
lneas para una central telefnica en Tegucigalpa. Ya en 1976 se crea la
empresa
operaciones en 1977.
En la actualidad Hondutel tiene 821,200 lneas fijas e inalmbricas, tambin
cuenta con servicio de internet ADLS (Lnea de abonado digital asimtrica),
servicios de tarjetas pre-pagadas entre otros servicios.
Telefona mvil
La telefona mvil en Honduras comienza en 1996 con la empresa Celtel,
que despus se llam Tigo en el ao 2004. En el ao 2001 comienza la
empresa Megatel que despus se llam Al en el ao 2004 y en 2006 pasa
a ser Claro. En 2008 ingresa al mercado Digicel, que en 2012 fue absorbida
por Claro y pasa a usar este nombre.
21
Internet
En los aos 90 se comienzan a conectar a varios cables submarinos, los
medios ms populares son los de internet por cable, telefona fija, internet
mvil y comunicacin de datos. (Histo. Telecomunicaciones Honduras, 2015)
3.2.3 FODA
A continuacin se muestra el anlisis FODA de la
Industria de
Telecomunicaciones
Fortalezas
Tecnologa Innovadora
Precios competitivos
Amplia Gama de Productos
Empresas Lderes Mundiales
Oportunidades
Aprovechamiento de los problemas no solucionados que dejan las dems
empresas del mercado.
Nuevas tecnologas
La demanda progresiva de mercado en cuanto a tecnologa
Tecnologa que va de la mano al desarrollo de comunicaciones inalmbricas
Debilidades
Limitacin de Inventario
22
Amenazas
Problemas externos no controlables: como la inflacin, inestabilidad poltica y
econmica entre otros.
La existencia en el mercado de otras empresas de telecomunicaciones.
Falta de reconocimiento de las empresas pequeas.
La absorcin de las empresas pequeas por empresas multinacionales
23
24
25
26
Clculo de la muestra
N= V2 (N) (P) (Q) _
E2 (N-1) +V2 (P) (Q)
27
N= 314 Empresas
Z= Nivel de confianza 1.96%
P=Probabilidad a favor 70%
Q=Probabilidad en contra 30%
E= Margen de error 0.05
N=
= 301.5696
1.7429
N= 159 encuestas
28
4.9 Procedimiento
Al haber calculado la muestra se procedi a aplicarlas a determinadas
empresas como por ejemplo: Grupo Terra, Caceenp, Caracol Knits, Corinsa,
Corporacin Flores, Uno Petrol, Enersa, Russell entre otras. Dichas
encuestas
fueron
aplicadas
va
correo
electrnico
en
persona,
29
30
31
32
de
numerosos elementos
como ser:
infraestructura
adecuada,
33
5 . 3 . 3 An l i s i s d e l a s v a r i a b l e s y f a c t o r e s q u e i n f l u y e n e n
el proyecto .
Vease Anexo 10
35
36
37
38
39
40
6.4.1 Organigrama
Vease Anexo 19
41
Gerente General
Departamento:
Administracin
Supervisa a:
Sexo:
Masculino o femenino
Edad:
25 45 aos
Experiencia:
Dependencia Funcional
Tiene la autoridad y puede decidir las acciones necesarias para mantener
operando en ptimas condiciones la empresa, dirigir y controlar las
actividades del personal.
42
Funciones
Generar mayor volumen de ingresos, manteniendo la calidad y el servicio
Dirigir, Supervisar y Controlar la operacin del establecimiento.
Mantener en ptimas condiciones las instalaciones, mobiliario y equipo
existente.
Dirigir, Supervisar, Controlar y Capacitar al personal a su cargo.
Generar y mantener toda la informacin y controles requeridos
Implementar las estrategias y lineamientos establecidos
Funciones Especficas
Cumplir y hacer cumplir el reglamento interno de trabajo.
Supervisar el inicio diario de operaciones y generar los reportes necesarios.
Supervisar la operacin en las reas funcionales.
Proveer al personal y reas de lo necesario para desarrollar sus funciones.
Garantizar que el personal mantenga la excelencia en la atencin al cliente.
Controlar y supervisar cotizaciones, compras y pago a proveedores
Supervisar el buen estado de las instalaciones y mobiliario existente.
Supervisar el cierre diario de operaciones y generar los reportes necesarios.
43
Responsabilidad
Responsabilidad correspondiente a las atribuciones y funciones establecidas,
por las decisiones tomadas en el ejercicio de sus obligaciones y las dems
que resulten de la operacin.
44
Contador
Datos Generales
Clasificacin del puesto: Contador
Departamento:
Contabilidad
Jefe inmediato:
Gerente General
Revisar Informacin
Coordinar los equipos de trabajos
Controlar y ampliar las ventajas competitivas de la empresa.
Verificar la informacin contable.
Realizacin de los reportes.
45
46
Otras caractersticas:
Liderazgo,
Flexibilidad de horario
Capacidad para trabajar bajo presin
Facilidad de expresin oral
Jefe De Ventas
Datos Generales
Clasificacin del puesto: Administrativo
Departamento:
Ventas
Jefe inmediato:
Gerente General
Descripcin de Puesto
Vigilar porque se realicen adecuadamente todas las actividades que se
lleven a cabo en el rea de Ventas con el fin de que se establezca la venta
adecuada y con el costo requerido, Dndole seguimiento y autorizacin a los
canales de atencin al cliente.
Establecer cronogramas de ventas semanales, al final del mes revisar el
cumplimiento de metas de venta, Revisin de clientes potenciales y reales
para adquirir el servicio.
Oficial asignado y de esta manera lograr que se cumplan con las metas y
objetivos tanto generales como especficos de la empresa.
47
Revisar Informacin
Reuniones semanales con los mandos medios para verificar que las
actividades se estn desarrollando en su totalidad
Dar a conocer las nuevas tcnicas de mercadeo para la mejora continua
Mostrar al personal los nuevos estndares de calidad y de mercadeo del
producto.
Lograr a optimizacin de las ventas de la manera que los plazos de pagos
sea favorable para la empresa y el cliente
Educacin:
48
Otras caractersticas:
Flexibilidad de horario
Capacidad para trabajar bajo presin
Facilidad de expresin oral
Disponibilidad para viajar
Vendedor
Datos Generales
Clasificacin del puesto: Administrativo
Departamento:
Ventas
Jefe inmediato:
Jefe De Venta
Descripcin de Puesto
Realizar el protocolo de ventas diarias para el cumplimiento de metas
establecidas por el Gerente General.
49
Revisar Informacin
Darle seguimiento a las ventas establecidas por su superior para cumplir con
las tareas asignadas y llegar continuamente a las metas
Revisar base de datos de clientes potenciales y reales de la empresa.
Educacin:
Pasante de la carrera Gerencia de Negocios o Administracin de empresas o
Ingeniera en Informtica
Experiencia mnima de 2 aos en actividades afines
Otras caractersticas:
Flexibilidad de horario
Capacidad para trabajar bajo presin
Disponibilidad para viajar
50
Conserje
Datos Generales
Clasificacin del puesto: Conserje
Departamento:
Jefe inmediato:
Administracin
Compras
Tareas:
Distribuir y entregar todo tipo de correspondencia
Retirar de los diferentes departamentos: encomiendas, documentos, etc.
Efectuar operaciones y gestiones bancarias, tales como: depsitos de
cheques, efectivo, retira chequeras etc.
Realizar compra de materiales, artculos de oficina y equipos que se
requieren, de acuerdo a las necesidades presentadas.
Reportar a la Unidad de Administracin los gastos ocasionados por
transporte.
Cumplir con las normas y procedimientos de seguridad integral establecidos
por la Organizacin.
51
Responsabilidades:
Es responsable por toda la documentacin, cheques y efectivo que le sea
entregada o que el entregue.
Habilidades
Establecer relaciones interpersonales. Captar y seguir instrucciones orales y
escritas.
Visual y manual.
52
Compras
Datos Generales
Clasificacin del puesto: Administrativo
Departamento:
Compras
Jefe inmediato:
Gerente General
Descripcin General.
Edad: De 23 35 Aos
Sexo: Masculino o Femenino
Revisar Informacin
Darle seguimiento a compra, desaduanaje, entrega de equipo a bodega,
entrega al cliente y recepcin de documentacin de entrega de equipo
Revisar precios de importacin con proveedores
Actualizacin de inventario de equipos
53
Requisitos Acadmicos
Pasante de la carrera de Gerencia de negocios, Administracin de
Empresas.
Conocimientos bsicos
Conocimientos avanzados del ambiente Windows y de herramientas como
Word, Excel, Power Point, Project Manager
Conocimientos de sistemas de administracin de Inventarios
Bilinge Espaol / Ingles
Experiencia requerida
Experiencia mnima de dos aos en
54
Servicio Al Cliente
Datos Generales
Clasificacin del puesto: Administrativo
Departamento:
Servicio al cliente
Jefe inmediato:
Gerente General
Descripcin general.
Edad: De 18 28 Aos
Sexo: Femenino
Revisar Informacin
Revisin de clientes por contrato
Apertura de ticket sobre fallas, requerimientos nuevos
Generacin de reportes de visitas mensuales por cada integrante del rea de
ingeniera
Envi de campaas va correo a clientes sobre productos nuevos
55
Proactivo
Requisitos Acadmicos
Bachiller en computacin, Pasante de la carrera de Gerencia de negocios,
Administracin de Empresas.
Conocimientos bsicos
Conocimientos avanzados del ambiente Windows y de herramientas como
Word, Excel, Power Point, Project Manager
56
Jefe De Ingeniera
Datos Generales
Clasificacin del puesto: Operativo
Departamento:
Ingeniera
Jefe inmediato:
Gerente General
Descripcin general
Edad: De 25 40 Aos
Sexo: Masculino
Requisitos Acadmicos
Ingeniero en Informtica, Ingeniero en Telecomunicaciones y Redes,
Ingeniero Elctrico.
Experiencia Laboral
Dos o ms aos de experiencia avanzada con Switches, Router, Firewall,
redes de cableado estructurado.
Certificaciones en Cisco (CCNA), Certificacin en productos WatchGuard
(FIREWALL).
Certificacin en AVAYA Networking
Certificacin en Project Manager
57
Conocimientos bsicos.
Conocimientos avanzados del ambiente Windows y de herramientas como
Word, Excel, Power Point, Project Manager.
Conocimiento de equipos de comunicaciones como, CISCO, WatchGuard y
AVAYA
Conocimiento de cableado estructurado
Conocimiento de infraestructura
Revisar Informacin
Coordinar los equipos de trabajos
Controlar inicio y finalizacin de proyectos
Verificar informacin de entrega de equipos
Realizacin de finiquitos de proyectos
58
Ingeniero De Soporte
Datos Generales
Clasificacin del puesto: Operativo
Departamento:
Ingeniera
Jefe inmediato:
Jefe de Ingeniera
Requisitos Acadmicos.
Pasante de la carrera de Informtica.
Conocimientos bsicos.
Conocimientos avanzados del ambiente Windows y de herramientas como
Word, Excel, Power Point, Project Manager.
Conocimiento de equipos de comunicaciones como, CISCO, WatchGuard y
AVAYA
Conocimiento de cableado estructurado
Conocimiento de infraestructura
Conocimiento en Data Center
Conocimientos en servidores Windows, Linux
59
Registro
de
Contables
rea Contable
Revisin 001
Fecha 30-07-15
Sustituye a N/A
Propsito:
Llevar un registro para facilitar la elaboracin de los estados financieros
Alcance: Todo el personal de contabilidad.
Responsable: Contador General
Revisin de la Poltica: Una vez al ao.
Documentos Aplicables: Catlogo de cuentas
Poltica:
Registrar todas las cuentas en el catlogo de cuentas.
Clasificar las cuentas conforme al catlogo establecido.
Conceptos:
Catlogo de cuentas: Es una lista de todas las cuentas de la empresa.
Lista de Distribucin:
Departamento de contabilidad.
Excepciones: No aplica.
60
Revisin 001
Fecha 30-07-15
Sustituye a N/A
Propsito:
Programar los ingresos y egresos para poder mantener su liquidez y facilitar
la toma de decisiones.
Alcance: Todo el personal de contabilidad.
Responsable: Contador General
Revisin de la poltica: Una vez al ao
Documentos aplicables:
Facturas de ventas y compras
Informes financieros
Poltica:
El Contador General presentar los flujos de efectivo de forma mensual al
Gerente General.
Los flujos de efectivo tendrn que ser revisados cuidadosamente por el
contador general.
Conceptos:
61
62
Titulo Comisiones
Cdigo VTA-001
rea Ventas
Revisin 001
Fecha 30-07-15
Sustituye a N/A
Propsito:
Incrementar las ventas y motivar al empleado a elevar las ventas.
Alcance: Personal de ventas.
Responsable: Jefe de ventas.
Revisin: Una vez al ao.
Documentos Aplicables:
Facturas y reporte de comisiones.
Poltica:
Se le asignar a cada vendedor el 5 % de comisin.
Para que se aplique este porcentaje se tomar en cuenta si el vendedor llego
a la meta mensual impuesta por la Gerencia General, caso contrario no se le
otorgara el porcentaje.
Conceptos:
Porcentaje: Se utiliza para comprar una fraccin de una determinada
cantidad.
Lista de distribucin:
Jefe de ventas y Contador General
Excepciones: No aplica.
63
Cdigo VTA-002
rea Ventas
Revisin 001
Fecha 30-07-15
Sustituye a N/A
Propsito:
Brindar el mejor servicio a los clientes con el fin de lograr una atencin de
calidad.
Alcance: Todos los clientes que soliciten los servicios de la empresa.
Responsable: Jefe de ventas.
Revisin: Una vez al ao.
Documentos aplicables:
Documentos de quejas o sugerencias al cliente.
Catlogo de productos y precios.
Poltica:
Se brindara la mejor atencin al cliente por parte del personal de ventas.
Los vendedores de la empresa deben atender a los clientes con una actitud
amable y positiva.
Siempre debe existir respeto a los clientes.
Al cliente se le debe preguntar al final de su visita que le pareci el servicio
que se brind.
Conceptos:
Atencin al cliente: es la manera de cmo se atiende a un cliente.
64
Lista De Distribucin:
Todo el personal de ventas.
65
66
67
68
69
70
8.0 OBJETIVOS
71
Ao 1
300.00
*
23,650.00
7095,000
25
Ao 2
330.00
*
24,894.74
8215,263
28
Ao 3
363.00
*
26,204.99
9512,410
30
Ao 4
399.30
*
27,584.20
11014,369
33
Ao 1
200.00
*
36,550.00
7310,000
17
14405,000
Ao 2
220.00
*
38,473.68
8464,211
18
16679,474
Ao 3
242.00
*
40,498.61
9800,665
20
19313,075
Ao 4
266.20
*
42,630.12
11348,138
22
22362,508
7202,500
6602,292
13804,792
8339,737
7644,759
600,208
16584,704
9656,537
8851,826
694,978
19203,341
11181,254
10249,483
804,711
22235,448
7202,500.00
7202,500.00
6602,291.67
600,208.33
8339,736.84
8339,736.84
7644,758.77
694,978.07
9656,537.40
9656,537.40
8851,825.95
804,711.45
11181,253.83
11181,253.83
10249,482.67
931,771.15
Proyeccin de la Inflacin
Ao I
5.10%
INFLACION PROYECTADA
Ao II
Ao III
6.00%
7.00%
Ao IV
8.00%
Promedio
6.53%
72
Ao 1
250.00
*
1,290.00
322,500
21
Ao 2
275.00
*
1,357.89
373,421
23
Ao 3
302.50
*
1,429.36
432,382
25
Ao 4
332.75
*
1,504.59
500,653
28
Ao 1
36.00
*
1,935.00
69,660
3
392,160
Ao 2
39.60
*
2,036.84
80,659
3
454,080
Ao 3
43.56
*
2,144.04
93,395
4
525,777
Ao 4
47.92
*
2,256.89
108,141
4
608,794
392,160
392,160
454,080
454,080
525,777
525,777
608,794
608,794
392,160.00
454,080.00
525,776.84
608,794.24
Proyeccin de la Inflacin
Ao I
5.10%
INFLACION PROYECTADA
Ao II
Ao III
6.00%
7.00%
Ao IV
8.00%
Promedio
6.53%
73
SWITCH
Concepto
Unidades a Comprar
* Unidades requeridas
= # de Onzas Requeridas
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
300
330
363
399
1.0
300
1.0
330
1.0
363
1.0
399
18,192.0000
19,283.5200
20,633.3664
22,284.0357
= Costo Global
5457,600.00
6363,561.60
7489,912.00
8898,015.46
18,192.00
19,283.52
20,633.37
22,284.04
= Costo Unitario
Concepto
*
=
*
=
=
Unidades a Vender
Unidades requeridas
total unidades requeridas
Costo por unidad
Costo Global
Costo Unitario
WATCHGUARD
Ao 1
Ao 2
200
1.0
200
28,116.0000
5623,200.00
28,116.00
220
1.0
220
29,802.9600
6556,651.20
29,802.96
Ao 3
242
1.0
242
31,889.1672
7717,178.46
31,889.17
Ao 4
266
1.0
266
34,440.3006
9168,008.01
34,440.30
Componentes
Total Requerido
Mas Inv. Final MP
Total
Menos Inventario Inicial MP
MP a comprar
Total Costo Unitario
Ao 1
11080,800.00
11080,800.00
11080,800.00
36,936.00
Ao 2
12920,212.80
12920,212.80
12920,212.80
39,152.16
Ao 3
15207,090.47
15207,090.47
15207,090.47
41,892.81
Ao 4
18066,023.47
18066,023.47
18066,023.47
45,244.24
CONCEPTO
Compra de contado 30%
Proveedores (Crdito) 70%
Ao 1
3324,240.00
7756,560.00
Ao 2
3876,063.84
9044,148.96
Ao 3
4562,127.14
10644,963.33
Ao 4
5419,807.04
12646,216.43
11080,800.00
12920,212.80
15207,090.47
18066,023.47
8290,469.88
646,380.00
753,679.08
9757,883.05
753,679.08
887,080.28
11592,365.06
887,080.28
1053,851.37
COMPRA TOTAL
Pago a proveedores (crdito)
CP ao anterior
Saldo cuentas por pagar
7110,180.00
0
646,380.00
74
C argo
C argo
T o tal
C argo
T o tal
C argo
T o tal
Vendedor
T o tal
Jefe de Ventas
A O 4
Vendedor
Jefe de Ventas
A O 3
Vendedor
Jefe de Ventas
A O 2
Vendedor
Jefe de Ventas
A O 1
92,400.00
0.00
7,700.00
0.00
101,640.00
0.00
8,470.00
0.00
0.00
6,048.00
6,048.00
IH SS
111,804.00
0.00
9,317.00
0.00
0.00
6,048.00
6,048.00
IH SS
431,244.00 12,096.00
319,440.00
26,620.00
35,937.00
0.00
1,260.00
3,600.00
RAP
0.00
1,386.00
3,960.00
RAP
0.00
1,185.80
3,388.00
IN F OP
0.00
1,524.60
4,356.00
RAP
32,670.00
0.00
8,470.00
24,200.00
13avo M es
0.00
1,677.06
4,791.60
RAP
35,937.00
0.00
9,317.00
26,620.00
13avo M es
5,031.18 6,468.66
0.00
1,304.38
3,726.80
IN F OP
29,700.00
0.00
7,700.00
22,000.00
13avo M es
4,158.00 5,346.00
0.00
1,078.00
3,080.00
IN F OP
27,000.00
0.00
7,000.00
20,000.00
13avo M es
290,400.00
24,200.00
32,670.00
0.00
6,048.00
6,048.00
IH SS
356,400.00 12,096.00
264,000.00
22,000.00
29,700.00
0.00
980.00
2,800.00
IN F OP
0.00
0.00
27,000.00
6,048.00
84,000.00
7,000.00
6,048.00
IH SS
240,000.00
20,000.00
9,000.00
0.00
2,333.33
6,666.67
Vacacio nes
11,880.00
0.00
3,080.00
8,800.00
Vacacio nes
16,335.00
0.00
4,235.00
12,100.00
Vacacio nes
23,958.00
0.00
6,211.33
17,746.67
Vacacio nes
L. 245,207.34
35,937.00
0.00
9,317.00
26,620.00
14avo M es
L. 218,570.40
32,670.00
0.00
8,470.00
24,200.00
14avo M es
L. 196,830.00
29,700.00
0.00
7,700.00
22,000.00
14avo M es
L. 178,236.00
27,000.00
0.00
7,000.00
20,000.00
14avo M es
0.00
16,333.33
46,666.67
P reaviso
0.00
17,966.67
51,333.33
P reaviso
0.00
19,763.33
56,466.67
P reaviso
0.00
21,739.67
62,113.33
P reaviso
41,926.50 83,853.00
0.00
10,869.83
31,056.67
C esant a
38,115.00 76,230.00
0.00
9,881.67
28,233.33
C esant a
34,650.00 69,300.00
0.00
8,983.33
25,666.67
C esant a
31,500.00 63,000.00
0.00
8,166.67
23,333.33
C esant a
0.00
502,236.00
0.00
133,121.33
369,114.67
41,853.00
11,093.44
30,759.56
0.00
553,230.00
0.00
146,342.00
406,888.00
46,102.50
12,195.17
33,907.33
0.00
610,610.40
0.00
161,218.40
449,392.00
50,884.20
13,434.87
37,449.33
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
676,451.34
0.00
178,288.27
498,163.07
56,370.95
14,857.36
41,513.59
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
75
Cargo
Gerente General
Compras
Contador
Servicio al Cliente
Conserje
Total
AO 4
Cargo
Gerente General
Compras
Contador
Servicio al Cliente
Conserje
Total
AO 3
Cargo
Gerente General
Compras
Contador
Servicio al Cliente
Conserje
Total
AO 2
Contador
Servicio al Cliente
Conserje
Total
Cargo
Gerente General
Compras
AO 1
Sueldo Mensual
46,585.00
11,979.00
19,965.00
11,313.50
9,982.50
78,529.00
Sueldo Mensual
42,350.00
10,890.00
18,150.00
10,285.00
9,075.00
71,390.00
Sueldo Mensual
38,500.00
9,900.00
16,500.00
9,350.00
8,250.00
64,900.00
15,000.00
8,500.00
7,500.00
75,000.00
Sueldo Mensual
35,000.00
9,000.00
Sueldo Anual
559,020.00
143,748.00
239,580.00
135,762.00
119,790.00
942,348.00
Sueldo Anual
508,200.00
130,680.00
217,800.00
123,420.00
108,900.00
856,680.00
Sueldo Anual
462,000.00
118,800.00
198,000.00
112,200.00
99,000.00
778,800.00
180,000.00
102,000.00
90,000.00
900,000.00
Sueldo Anual
420,000.00
108,000.00
IHSS
6,048.00
6,048.00
6,048.00
6,048.00
6,048.00
30,240.00
IHSS
6,048.00
6,048.00
6,048.00
6,048.00
6,048.00
30,240.00
IHSS
6,048.00
6,048.00
6,048.00
6,048.00
6,048.00
30,240.00
6,048.00
6,048.00
6,048.00
30,240.00
IHSS
6,048.00
6,048.00
INFOP
6,521.90
1,677.06
2,795.10
1,583.89
1,397.55
13,975.50
INFOP
5,929.00
1,524.60
2,541.00
1,439.90
1,270.50
12,705.00
INFOP
5,390.00
1,386.00
2,310.00
1,309.00
1,155.00
11,550.00
2,100.00
1,190.00
1,050.00
10,500.00
INFOP
4,900.00
1,260.00
13avo Mes
35,000.00
9,000.00
RAP
13avo Mes
8,385.30
46,585.00
2,156.22
11,979.00
3,593.70
19,965.00
2,036.43
11,313.50
1,796.85
9,982.50
17,968.50
99,825.00
Total Carga Social
RAP
13avo Mes
7,623.00
42,350.00
1,960.20
10,890.00
3,267.00
18,150.00
1,851.30
10,285.00
1,633.50
9,075.00
16,335.00
90,750.00
Total Carga Social
RAP
13avo Mes
6,930.00
38,500.00
1,782.00
9,900.00
2,970.00
16,500.00
1,683.00
9,350.00
1,485.00
8,250.00
14,850.00
82,500.00
Total Carga Social
2,700.00
15,000.00
1,530.00
8,500.00
1,350.00
7,500.00
13,500.00
75,000.00
Total Carga Social
RAP
6,300.00
1,620.00
14avo Mes
Vacaciones
46,585.00
31,056.67
11,979.00
7,986.00
19,965.00
13,310.00
11,313.50
7,542.33
9,982.50
6,655.00
99,825.00
66,550.00
L. 677,771.50
14avo Mes
Vacaciones
42,350.00
21,175.00
10,890.00
5,445.00
18,150.00
9,075.00
10,285.00
5,142.50
9,075.00
4,537.50
90,750.00
45,375.00
L. 603,780.00
14avo Mes
Vacaciones
38,500.00
15,400.00
9,900.00
3,960.00
16,500.00
6,600.00
9,350.00
3,740.00
8,250.00
3,300.00
82,500.00
33,000.00
L. 543,390.00
15,000.00
5,000.00
8,500.00
2,833.33
7,500.00
2,500.00
75,000.00
25,000.00
L. 491,740.00
14avo Mes
Vacaciones
35,000.00
11,666.67
9,000.00
3,000.00
Prestaciones
54,349.17
13,975.50
23,292.50
13,199.08
11,646.25
116,462.50
Prestaciones
49,408.33
12,705.00
21,175.00
11,999.17
10,587.50
105,875.00
Prestaciones
44,916.67
11,550.00
19,250.00
10,908.33
9,625.00
96,250.00
17,500.00
9,916.67
8,750.00
87,500.00
Cesanta
40,833.33
10,500.00
Preaviso
108,698.33
27,951.00
46,585.00
26,398.17
23,292.50
232,925.00
Preaviso
98,816.67
25,410.00
42,350.00
23,998.33
21,175.00
211,750.00
Preaviso
89,833.33
23,100.00
38,500.00
21,816.67
19,250.00
192,500.00
35,000.00
19,833.33
17,500.00
175,000.00
Preaviso
81,666.67
21,000.00
Total Anual
913,834.37
239,478.78
395,099.30
226,510.40
200,573.65
1975,496.50
Total Anual
824,250.00
216,442.80
356,706.00
204,754.20
181,377.00
1783,530.00
Total Anual
746,018.00
196,326.00
323,178.00
185,755.00
164,613.00
1615,890.00
278,348.00
160,351.33
142,198.00
1391,740.00
Total Anual
641,414.67
169,428.00
Total Mensual
76,152.86
19,956.57
32,924.94
18,875.87
16,714.47
164,624.71
Total Mensual
68,687.50
18,036.90
29,725.50
17,062.85
15,114.75
148,627.50
Total Mensual
62,168.17
16,360.50
26,931.50
15,479.58
13,717.75
134,657.50
23,195.67
13,362.61
11,849.83
115,978.33
Total Mensual
53,451.22
14,119.00
76
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
830,544.00
0.00
0.00
69,212.00
0.00
0.00
Total
351,384.00
29,282.00
479,160.00
Sueldo Anual
Ingeniero
Sueldo Mensual
39,930.00
Cargo
Jefe de Ingieneria
AO 4
0.00
0.00
755,040.00
0.00
0.00
62,920.00
0.00
0.00
Total
319,440.00
26,620.00
435,600.00
Sueldo Anual
Ingeniero
Sueldo Mensual
36,300.00
Cargo
Jefe de Ingieneria
AO 3
0.00
0.00
686,400.00
0.00
0.00
57,200.00
0.00
0.00
Total
290,400.00
24,200.00
396,000.00
Sueldo Anual
Ingeniero
Sueldo Mensual
33,000.00
Cargo
624,000.00
0.00
0.00
12,096.00
0.00
0.00
0.00
0.00
6,048.00
6,048.00
IHSS
12,096.00
0.00
0.00
0.00
0.00
6,048.00
6,048.00
IHSS
0.00
0.00
0.00
0.00
6,048.00
6,048.00
IHSS
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
6,048.00
6,048.00
IHSS
264,000.00
360,000.00
Sueldo Anual
Jefe de Ingieneria
AO 2
Total
22,000.00
Ingeniero
Sueldo Mensual
30,000.00
Cargo
Jefe de Ingieneria
AO 1
9,689.68
0.00
0.00
0.00
0.00
4,099.48
5,590.20
INFOP
8,808.80
0.00
0.00
0.00
0.00
3,726.80
5,082.00
INFOP
8,008.00
0.00
0.00
0.00
0.00
3,388.00
4,620.00
INFOP
7,280.00
0.00
0.00
0.00
0.00
3,080.00
4,200.00
INFOP
69,212.00
0.00
0.00
0.00
0.00
29,282.00
39,930.00
13avo Mes
12,458.16
0.00
0.00
0.00
0.00
5,270.76
7,187.40
RAP
62,920.00
0.00
0.00
0.00
0.00
26,620.00
36,300.00
13avo Mes
11,325.60
0.00
0.00
0.00
0.00
4,791.60
6,534.00
RAP
57,200.00
0.00
0.00
0.00
0.00
24,200.00
33,000.00
13avo Mes
10,296.00
0.00
0.00
0.00
0.00
4,356.00
5,940.00
RAP
52,000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
22,000.00
30,000.00
13avo Mes
9,360.00
0.00
0.00
0.00
0.00
3,960.00
5,400.00
RAP
17,333.33
22,880.00
31,460.00
46,141.33
0.00
0.00
0.00
0.00
19,521.33
26,620.00
Vacaciones
L. 461,051.17
69,212.00
0.00
0.00
0.00
0.00
29,282.00
39,930.00
14avo Mes
0.00
0.00
0.00
0.00
13,310.00
18,150.00
Vacaciones
L. 409,750.40
62,920.00
0.00
0.00
0.00
0.00
26,620.00
36,300.00
14avo Mes
0.00
0.00
0.00
0.00
9,680.00
13,200.00
Vacaciones
L. 355,784.00
57,200.00
0.00
0.00
0.00
0.00
24,200.00
33,000.00
14avo Mes
0.00
0.00
0.00
0.00
7,333.33
10,000.00
Vacaciones
L. 319,973.33
52,000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
22,000.00
30,000.00
14avo Mes
80,747.33
0.00
0.00
0.00
0.00
34,162.33
46,585.00
Prestaciones
73,406.67
0.00
0.00
0.00
0.00
31,056.67
42,350.00
Prestaciones
66,733.33
0.00
0.00
0.00
0.00
28,233.33
38,500.00
Prestaciones
60,666.67
0.00
0.00
0.00
0.00
25,666.67
35,000.00
Cesanta
161,494.67
0.00
0.00
0.00
0.00
68,324.67
93,170.00
Preaviso
146,813.33
0.00
0.00
0.00
0.00
62,113.33
84,700.00
Preaviso
133,466.67
0.00
0.00
0.00
0.00
56,466.67
77,000.00
Preaviso
121,333.33
0.00
0.00
0.00
0.00
51,333.33
70,000.00
Preaviso
1291,595.17
0.00
0.00
0.00
0.00
547,374.57
744,220.60
Total Anual
1164,790.40
0.00
0.00
0.00
0.00
493,726.40
671,064.00
Total Anual
1054,280.00
0.00
0.00
0.00
0.00
446,972.00
607,308.00
Total Anual
956,069.33
0.00
0.00
0.00
0.00
405,421.33
550,648.00
Total Anual
107,632.93
45,614.55
62,018.38
Total Mensual
97,065.87
41,143.87
55,922.00
Total Mensual
87,856.67
37,247.67
50,609.00
Total Mensual
79,672.44
33,785.11
45,887.33
Total Mensual
77
GASTOS DE ADMINISTRACIN
CONCEPTO
AO 1
AO 2
Planilla de Administracin
1391,740.00 1615,890.00
Papelera
3,000.00
3,180.00
Electricidad
8,000.00
8,480.00
Telefono, Internet, celular
10,000.00
10,600.00
Gastos de representacin
6,000.00
6,360.00
Aseo y Vigilancia (proveedores)
72,000.00
76,320.00
Agua Potable
3,600.00
3,816.00
Otros gastos
3,420.00
3,625.20
Sub-total
1497,760.00 1728,271.20
Depreciaciones
14,184.13
14,184.13
Amortizaciones
1,380.00
1,380.00
TOTAL GASTOS ADMINISTRACION 1513,324.13 1743,835.33
AO 3
1783,530.00
3,402.60
9,073.60
11,342.00
6,805.20
81,662.40
4,083.12
3,878.96
1903,777.88
14,184.13
1,380.00
1919,342.01
AO 4
1975,496.50
3,674.81
9,799.49
12,249.36
7,349.62
88,195.39
4,409.77
4,189.28
2105,364.21
14,184.13
1,380.00
2120,928.34
GASTOS DE VENTAS
AO 1
AO 2
502,236.00
553,230.00
100,000.00
106,000.00
6,000.00
6,360.00
8,000.00
8,480.00
2,000.00
2,120.00
38,400.00
40,704.00
72,000.00
76,320.00
8,000.00
8,480.00
4,000.00
4,240.00
5,000.00
5,300.00
745,636.00
811,234.00
4,078.40
4,078.40
690.00
690.00
750,404.40
816,002.40
AO 3
610,610.40
113,420.00
6,805.20
9,073.60
2,268.40
43,553.28
81,662.40
9,073.60
4,536.80
5,671.00
886,674.68
4,078.40
690.00
891,443.08
AO 4
676,451.34
122,493.60
7,349.62
9,799.49
2,449.87
47,037.54
88,195.39
9,799.49
4,899.74
6,124.68
974,600.76
4,078.40
690.00
979,369.17
CONCEPTO
Planilla De Ventas
Publicidad y Promocin
Electricidad
Telfono, Internet, celular
Gastos de representacin
Combustible
Aseo y Vigilancia (proveedores)
Mantenimiento vehculo
Seguros
Otros gastos
Sub-total
Depreciaciones
Amortizaciones
TOTAL GASTOS VENTAS
78
8.10 Depreciaciones
Cuadro de Depreciaciones
Cantidad
Mobiliario de Administracin
Escritorios
Archivos
Sillas
Mesa de Sala de Juntas
Computadoras de Escritorio
Calculadora
Refrigeradora
Microondas
Caja Chica
Planta Telefonica
Aparatos Telefnicos
Aparatos Telefnicos
Impresora
TOTAL DEPRECIACION ADMINISTRACION
4
1
10
1
4
2
1
1
1
1
2
2
1
Precio
Unitario
3000
3179
1500
14000
14000
2069
7000
2199
2000
22000
6,000.00
10,000.00
1000
Total
12,000.00
3,179.00
15,000.00
14,000.00
56,000.00
4,138.00
7,000.00
2,199.00
2,000.00
22,000.00
12,000.00
20,000.00
1,000.00
170,516.00
2
1
2
2
2
2
2
1
1
3000
3179
1500
14000
1499
800
6,000.00
10000
5000
Vida
Util
5
5
2
5
5
5
5
5
5
5
2
2
5
Depreciacin Depreciacin
Anual
Acumulada
2,376.00
629.44
7,425.00
2,772.00
11,088.00
819.32
1,386.00
435.40
396.00
4,356.00
5,940.00
9,900.00
198.00
47,721.17
9,504.00
2,517.77
29,700.00
11,088.00
44,352.00
3,277.30
5,544.00
1,741.61
1,584.00
17,424.00
23,760.00
39,600.00
792.00
47,721.17
FLUJOS
TERMINALES
2,496.00
661.23
-14,700.00
2,912.00
11,648.00
860.70
1,456.00
457.39
416.00
4,576.00
-11,760.00
-19,600.00
208.00
170,516.00
860.70
5
5
2
5
5
5
5
2
1,188.00
629.44
1,485.00
5,544.00
70.88
1,980.00
316.80
2,970.00
14,184.13
4,752.00
2,517.77
5,940.00
22,176.00
283.54
7,920.00
1,267.20
11,880.00
1,248.00
661.23
-2,940.00
5,824.00
74.46
2,080.00
332.80
-5,880.00
1,400.50
6,000.00
3,179.00
3,000.00
28,000.00
2,998.00
1,600.00
12,000.00
10,000.00
5
5
2
5
5
5
2
5
1,188.00
629.44
1,485.00
5,544.00
593.60
316.80
5,940.00
1,980.00
4,752.00
2,517.77
5,940.00
22,176.00
2,374.42
1,267.20
23,760.00
7,920.00
1,248.00
661.23
-2,940.00
5,824.00
623.58
332.80
-11,760.00
2,080.00
5,000.00
71,777.00
300,430.00
2,475.00
4,078.40
65,983.70
9,900.00
16,313.62
16,313.62
-4,900.00
55,463.38
227,379.88
79
8.11 Amortizacin
Total
Total a Amortizar Anual
Gastos de organizacin
Estudio Factibilidad
Gastos de instalacin
Totales
5,000.00
500.00
1,100.00
16,000.00
22,600.00
5,650.00
Total
22,600.00
5,000.00
27,600.00
CIF
ADMINISTRACION
VENTAS
TOTAL
Amortizacin anual
5,650.00
1,250.00
6,900.00
4,830.00
1,380.00
690.00
6,900.00
80
Plan de Inversin
Inversin
Monto
Activos Fijos
Activos de Produccin
Activos Administracin
Activos de Ventas
Subtotal
170,516.00
58,137.00
71,777.00
300,430.00
Capital de Trabajo
Materia Prima
Mano de Obra Directa
Costos Indirectos de Fabricacin
Gastos de Administracin
Gastos de Ventas
Cuotas de Prstamos
Subtotal
0.00
33,322.30
0.00
123,103.56
61,285.15
21,590.23
239,301.24
Fondos Propios
Financiados
170,516.00
58,137.00
71,777.00
71,777.00
0.00
33,322.30
123103.56
6,285.00
17,486.10
180,196.96
22,600.00
0.00
228,653.00
0.00
55,000.15
4,104.13
59,104.28
22,600.00
22,600.00
0.00
22,600.00
562,331.24
100%
251,973.96
45%
310,357.28
55%
81
Costo de lo Vendido
+
=
=
Concepto
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Inventario Inicial
0.00
0.00
0.00
0.00
Costo de Servicio
11486,221.33
12996,053.60
14787,710.40
16929,869.23
Producto Disponible para la Venta
11486,221.33
12996,053.60
14787,710.40
16929,869.23
Inventario Final
0.00
0.00
0.00
0.00
Costo de Venta 11486,221.33
12996,053.60
14787,710.40
16929,869.23
CUOTA NIVELADA
MONTO
310,357.28
Cuota
TASA
PLAZO EN AOS
16%
4.00
(L. 110,913.95)
SALDOS INSOLUTOS
AOS
0
1
2
3
4
aos
0
1
2
3
4
Cuota
110,913.95
110,913.95
110,913.95
110,913.95
corto plazo
61,256.79
71,057.88
82,427.14
95,615.48
-
Interes
49,657.16
39,856.08
28,486.82
15,298.48
Abono P
61,256.79
71,057.88
82,427.14
95,615.48
saldo
310,357.28
249,100.49
178,042.61
95,615.48
0.00
largo plazo
249,100.49
178,042.61
95,615.48
-
82
Costo de Capital
Concepto
Fondos Propios
Financiamiento
Total
Monto
% de Participacin
251,973.96
0.45
310,357.28
0.55
562,331.24
Costo
0.08
0.16
Costo Ponderado
0.0358
0.0883
1.00
Costo de Capital
0.1242
Inflacin Promedio
Tasa de Riesgo
Req. Adicional Accionistas
0.0653
0.0081
0.1500
0.3475
Tasa de Corte
83
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
1145,051.92
1145,051.92
1932,522.71
600,208.33
2532,731.04
3044,575.06
694,978.07
3739,553.13
4633,888.98
804,711.45
5438,600.43
6737,041.95
931,771.15
7668,813.10
Fijos
Equipo Produccin
Mobiliario de Administracin
Mobiliario de Ventas
Depreciacin Acumulada
Total Activo Fijo Neto
170,516.00
58,137.00
71,777.00
300,430.00
170,516.00
58,137.00
71,777.00
65,983.70
234,446.30
170,516.00
58,137.00
71,777.00
131,967.40
168,462.60
170,516.00
58,137.00
71,777.00
197,951.09
102,478.91
170,516.00
58,137.00
71,777.00
263,934.79
36,495.21
Activos Nominales
Gastos de organizacin
Gastos de instalacin
Otros gastos diferidos
Amortizacin acumulada
Total Activo Nominal
22,600.00
239,301.24
261,901.24
22,600.00
239,301.24
6,900.00
255,001.24
22,600.00
239,301.24
13,800.00
248,101.24
22,600.00
239,301.24
20,700.00
241,201.24
22,600.00
239,301.24
27,600.00
234,301.24
1707,383.16
3022,178.58
4156,116.97
5782,280.57
7939,609.55
Circulante
Cuentas por pagar
Prstamos a Corto Plazo
Impuesto sobre la Renta
Total Pasivo Circulante
135,487.98
135,487.98
159,875.82
21,187.49
181,063.31
188,653.46
64,318.00
252,971.46
222,611.09
112,142.75
334,753.84
159,420.32
159,420.32
571,140.36
571,140.36
411,264.55
411,264.55
222,611.09
222,611.09
706,628.34
592,327.85
475,582.54
334,753.84
159,420.32
766,453.58
-
766,453.58
766,453.58
443,107.07
443,107.07
1209,560.65
766,453.58
443,107.07
763,505.11
1206,612.18
1973,065.76
766,453.58
1206,612.18
1191,980.66
2398,592.84
3165,046.42
766,453.58
2398,592.84
1654,589.64
4053,182.48
4819,636.06
1473,081.92
1801,888.51
2448,648.31
3499,800.26
4979,056.38
Activos
Circulante
Bancos
Cuentas por cobrar
Inventario Materia Prima
Inventario
Total Activo Circulante
Total de Activos
Pasivos
Total Pasivos
Patrimonio
Capital Social
Utilidad Inicio del Ao
(+)Utilidades del Ao
(-)Dividendos Pagados
(=)Utilidad fin de ao
Total Patrimonio
Total de Pasivos + Patrimonio
84
85
86
Presupuesto de Caja
Ao 0
Ingresos de Efectivo
Fondos Propios
Financiamiento
Ventas al contado Equipo
Recuperacin cuentas por cobrar(Ao) Equipo
Cuentas por cobrar ao anterior Equipo
Ventas al contado Servicio
Recuperacin cuentas por cobrar(Ao) Servicio
Cuentas por cobrar ao anterior Servicio
Total Ingresos
Egresos de Efectivo
Compra de Activos fijos
Activos Nominales
Compra Materia Prima al Contado
Pago a proveedores del ao
Pago Proveedores ao anterior
Planilla Mano de obra directa
Costos Indirectos de Fabricacin
Gastos de Administracin
Gastos de Ventas
Impuesto sobre la Renta pactado
Impuesto sobre la Renta Ao Anterior
Cuota del Prstamo
Pago de dividendos
Total Egresos
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
251,973.96
310,357.28
7202,500.00
6602,291.67
392,160.00
0.00
0.00
14196,951.67
8339,736.84
7644,758.77
600,208.33
454,080.00
0.00
0.00
17038,783.95
9656,537.40
8851,825.95
694,978.07
525,776.84
0.00
0.00
19729,118.25
11181,253.83
10249,482.67
804,711.45
608,794.24
0.00
0.00
22844,242.19
0.00
0.00
0.00
405,421.33
0.00
1497,760.00
745,636.00
63,562.47
328,030.00
262,681.08
2975,060.89
0.00
0.00
0.00
446,972.00
0.00
1728,271.20
811,234.00
192,953.99
21,187.49
262,681.08
0.00
3463,299.76
0.00
0.00
0.00
493,726.40
0.00
1903,777.88
886,674.68
336,428.26
64,318.00
262,681.08
0.00
3947,606.30
0.00
0.00
0.00
547,374.57
0.00
2105,364.21
974,600.76
478,260.96
112,142.75
262,681.08
0.00
4480,424.34
Flujo de Efectivo
234,301.24
11221,890.78
13575,484.19
15781,511.95
18363,817.85
Saldo Inicial
234,301.24
11456,192.02
25031,676.21
40813,188.16
Saldo Final
234,301.24
11456,192.02
25031,676.21
40813,188.16
59177,006.00
562,331.24
300,430.00
27,600.00
87
Ao 2
Ao 3
Ao 4
INDICES DE LIQUIDEZ
Indice de Solvencia
Activo circulante
Pasivo circulante
por Cobrar
Plazo Promedio de
Compras
7202,500.00 =
600,208.33 =
= 11080,800.00 =
3.06
3739,553.13 =
12.00 veces
234,301.24 =
8339,736.84 =
das
600,208.33 =
3.80
5438,600.43 =
13.89 veces
7.61
das
11456,192.02 =
6553,747.26
4.65
7668,813.10 =
25.91
das
694,978.07 =
25.91
das
319.21
das
25031,676.21 =
804,711.45 =
25.91
das
31,059.04
25031,676.21
35,889.48
13.89 veces
804,711.45
26,823.71
6.88
1115,065.84
694,978.07
11456,192.02
30,780.00
9656,537.40 =
6.88
1115,065.84
1168,569.57
23,165.94
7668,813.10 =
4270,030.85
600,208.33
30.00
4.65
1168,569.57
985,001.22
234,301.24
Compras / 360
5438,600.43 =
2754,551.91
20,006.94
Pago
1705,287.73
2532,731.04 =
3.80
985,001.22
600,208.33
Plazo Promedio de
3739,553.13 =
827,443.31
Cobro
Rotacin de
3.06
827,443.31
Pasivo circulante
Rotacin de Cuentas
2532,731.04 =
0.44 veces
40813,188.16
592.58
das
42,241.92
40813,188.16 =
813.28
das
50,183.40
RAZONES DE ENDEUDAMIENTO
Razn de Endeudamiento
Pasivo total
Activo total
827,443.31 =
27.81%
2975,060.89
Capital Contable
411,264.55 =
985,001.22 =
28.44%
3463,299.76
34.00%
1209,560.65
222,611.09 =
1168,569.57 =
29.60%
3947,606.30
11.28%
1973,065.76
0.00 =
1115,065.84 =
24.89%
4480,424.34
0.00%
3165,046.42
0.00 =
0.00%
4819,636.06
RAZONES DE RENTABILIDAD
Margen Bruto de Utilidades
Ventas
Margen de Utilidades
en Operacin
Utilidad Operativa
del Activo
Rendimiento de
la Inversin
Ventas anuales
7%
443,107.07 =
7095,000.00 =
6%
443,107.07 =
1020,777.09 =
763,505.11 =
2.38 veces
8215,263.16 =
12%
14.89%
763,505.11 =
48%
1640,551.68 =
9%
1191,980.66 =
17%
9512,409.97 =
13%
22.0%
1191,980.66 =
2292,270.92 =
21%
1654,589.64 =
15%
11014,369.44
3947,606.30
3463,299.76
49%
11014,369.44
9512,409.97
2.37 veces
5432,638.42 =
11014,369.44
9512,409.97
3463,299.76
2975,060.89
4525,364.39 =
9512,409.97
8215,263.16
2975,060.89
Activos Totales
45%
8215,263.16
7095,000.00
Activos totales
527,857.04 =
3683,420.08 =
8215,263.16
7095,000.00
Ventas
Rotacin Total
41%
7095,000.00
Ventas
2918,778.67 =
2.46 veces
4480,424.34
30.20%
3947,606.30
1654,589.64 =
36.93%
4480,424.34
RAZONES DE COBERTURA
Veces que se han
ganado los intereses
655,050.14 =
127,193.10
5.15 veces
1123,582.35 =
102,805.27
10.93 veces
1714,579.30 =
74,027.62
23.16 veces
2332,340.91 =
58.21 veces
40,070.00
88
Ventas
Costos de Venta
Utilidad Marginal
Gasto de Operacin:
Gastos de Administracin
Gastos de Venta
Gastos Financieros
Utilidad antes de Impuestos
Impuestos sobre La Renta
Utilidad Neta
14797,160.00
11486,221.33
3310,938.67
17133,553.68
12996,053.60
4137,500.08
19838,851.63
14787,710.40
5051,141.23
22971,301.89
16929,869.23
6041,432.66
1513,324.13
750,404.40
127,193.10
920,017.04
222,005.96
698,011.07
1743,835.33
816,002.40
102,805.27
1474,857.09
416,199.98
1058,657.11
1919,342.01
891,443.08
74,027.62
2166,328.52
611,561.84
1554,766.68
2120,928.34
979,369.17
40,070.00
2901,065.16
820,319.55
2080,745.61
230,004.26
368,714.27
541,582.13
725,266.29
(7,998.30)
222,005.96
47,485.71
416,199.98
69,979.71
611,561.84
95,053.26
820,319.55
TASA ISR
25%
Ao 0
Inversin
Entradas de efectivo
Salidas de efectivo
Flujo de efectivo
Cuentas por cobrar (liquidacin)
Inventarios finales (Liquidacin)
Valor de realizacin
Pasivos circulantes
Pasivos a largo plazo
Flujo de efectivo neto
(1473,081.92)
Costo de capital
27.16%
VAN
TIR
(1473,081.92)
Ao 1
Ao 2
Ao 3
14196,951.67
13409,480.89
787,470.78
17038,783.95
15926,731.60
1112,052.35
19729,118.25
18139,804.33
1589,313.92
787,470.78
1112,052.35
1589,313.92
Ao 4
22844,242.19
20741,089.21
2103,152.98
804,711.45
227,379.88
1115,065.84
2020,178.46
1379,732.34
66.91%
89
Punto de Equilibrio
SWITCH
Precio de Venta Unitario
Costos Variables
Materia Prima
Mano de Obra
Gastos de fabricacin
Costos Fijos
Administracin
Ventas
Financieros
Costo Variable Unitario SWITCH
WATCHGUARD
Precio de Venta Unitario
Costos Variables
Materia Prima
Mano de Obra
Gastos de fabricacin
Costos Fijos
Administracin
Ventas
Financieros
Costo Variable Unitario WATCHGUARD
Ao 1
23,650.00
5743,110.67
5540,400.00
202,710.67
0.00
Ao 2
24,894.74
6498,026.80
6274,540.80
223,486.00
0.00
Ao 3
26,204.99
7393,855.20
7146,992.00
246,863.20
0.00
Ao 4
27,584.20
8464,934.62
8191,247.33
273,687.29
0.00
1195,460.82
756,662.06
375,202.20
63,596.55
1331,321.50
871,917.66
408,001.20
51,402.63
1442,406.36
959,671.01
445,721.54
37,013.81
1570,183.75
1060,464.17
489,684.58
20,035.00
19,143.70
19,690.99
20,368.75
21,199.44
6274,030.19
6369,045.47
6476,471.98
6783,693.29
265.29
255.84
247.15
245.93
Ao 1
36,550.00
5743,110.67
5540,400.00
202,710.67
0.00
Ao 2
38,473.68
6498,026.80
6274,540.80
223,486.00
0.00
Ao 3
40,498.61
7393,855.20
7146,992.00
246,863.20
0.00
Ao 4
42,630.12
8464,934.62
8191,247.33
273,687.29
0.00
1195,460.82
756,662.06
375,202.20
63,596.55
1331,321.50
871,917.66
408,001.20
51,402.63
1442,406.36
959,671.01
445,721.54
37,013.81
1570,183.75
1060,464.17
489,684.58
20,035.00
28,715.55
29,536.49
30,553.12
31,799.15
5577,176.62
5731,196.57
5873,560.22
6180,160.93
152.59
148.96
145.03
144.97
90
Flujos Descontados
Flujo Neto de Efectivo
Factor de descuento
Flujos Descontados
Ao 1
787,470.78
1.2715694
619,290.45
Ao 2
1112,052.35
1.6168887
687,772.97
Ao 3
1589,313.92
2.0559862
773,017.80
Ao 4
2147,238.17
2.6143291
821,334.30
Indice de Rentabilidad
IR
2901,415.53
1473,081.92
1.97
91
Flujos Descontados
619,290.45
687,772.97
773,017.80
821,334.30
-1473,081.92
Aos
Meses
Das
2
2
12
1307,063.42
1307,063.42
1473,098.61
1307,063.42
166,035.19
166,035.19
entre
773,017.80
0.214788
0.21
12
2.577460
0.57746
30
17
1428,333.61
67.72%
1.97
2 aos
PRID
5 meses
17 das
92
93
94
para la carrera de
95
Unidad 2: Comunicacin
Lneas de Comunicacin: Definicin, Objetivos, Funciones y Clasificacin:
conmutadas, dedicadas, punto a punto, multipunto y digitales.
Medios de conexin de Redes: definicin, objetivos y funciones.
Tipos de Medios: Cobre, fibra ptica e inalmbrica.
Tipo de cable: STP, UTP.
Conectores: Jack, RJ45
Implementacin del cableado con RJ45: Directos y Cruzados, aplicando el
estndar EIA/TIA 568A 568B.
Especificaciones de cables: velocidad, problemas inherentes: ruidos,
atenuacin y diafona.
96
97
Configuracin de Router:
Configuracin y verificacin de Routers.
Diseo e implementacin de direccionamiento IP.
Configuracin de Enrutamiento Esttico.
Configuracin de protocolos de Enrutamiento Dinmico (RIP v1).
Diseo de Subredes con mscara de subred de longitud variable (VLSM).
Implementacin de VLSM (RIP v2).
Configuracin avanzada de Protocolos de enrutamiento (EIGRP).
98
99
Actualizacin de Windows
Asignar ingeniero por un periodo de 1 semana
102
10.5.3 Costos
Vase Anexo 23
103
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
104
CONCLUSIONES
El mercado de las telecomunicaciones son un mercado en el que se puede
incursionar, contando con 314 empresas grandes con las cuales se puede
proporcionar el servicio, en este mercado operan 20 empresas de
Telecomunicaciones con las cuales se puede competir.
En el estudio nos damos cuenta que cuando las empresas tienen un corte de
servicio (luz) los equipos si no estn bien protegidos, se tienen a daar por
ello la empresas en su mayora optan por comprar nuevos productos, es una
ventaja con la cual podemos ingresar al mercado. Muchas de las empresas
pueden dejar fallas en las configuraciones de los equipos y las empresas
sino se las ha brindado una solucin optan por cambiarse de proveedor.
105
RECOMENDACIONES
La empresa quiere incursionar en un mercado competitivo donde la
tecnologa est a la vanguardia, tanto en precios como actualizacin, se
recomienda a la empresa estar siempre estar al tanto de las nuevas
tendencias
106
ANEXOS
107
108
Formato de Encuesta
Reciba un cordial saludo, antes agradeciendo de antemano por brindarme parte
de su tiempo en el que solicitamos su colaboracin en esta encuesta para realizar
un estudio de factibilidad de una empresa de Telecomunicaciones.
Nombre del Encuestado: _________________________________
Nombre de la Empresa: __________________________________
109
110
111
Si
100%
18%
51%
25%
Avaya
Watchguard
Otros
19%
Precio
Marca
50%
31%
Confiabilidad
112
27%
39%
Hace 5 aos
Actualmente
34%
37%
Si
63%
No
40%
Si
60%
No
113
Compra de Equipos
28%
Soporte de Proveedor
53%
Solucin por sus
Empleados
19%
29%
Si
No
71%
28%
Local en su Oficina
En la Nube
72%
114
Watchguard
Otros
43%
36%
3 aos
4 aos
41%
9%
5 aos
115
116
22
3 aos
65
4 aos
15
5 aos
57
Poblacin
Encuestas
314
159
Empresas
Aos
Poblacin %
Compradores
2
3
4
5
Total
14%
40%
10%
36%
100%
44
126
31
113
314
Compra por
Unidades
22
65
15
57
159
Total Compra
967
8164
471
6443
16045
117
Anexo 10 Matriz
M AT R I Z V AR I AB L E S D E
L O C AL I Z AC I N
Factores Geogrficos
Factores Sociales
Ubicacin estratgica
Disponibilidad
de
Agua,
Comunicacin
Factores
Factores
Institucionales
Econmicos
Disponibilidad mano
Aspectos
Costo
de obra
legales
del edificio
Nivel
la
Educativo
mano
de
de
obra
Tener
los
acceso
servicios
disponible
pblicos
Seguridad
Permisos
de
Costo
de
de
alquiler
Mano
de
Obra
Costo de Transporte
operacin
118
119
120
121
122
Anexo 15 Administracin
Administracin
Descripcin
Cantidad
Valor
Monto
Total
Vida
til
Escritorios
3000
12000
5 aos
Archivos
3179
3179
5 aos
Sillas
10
1500
15000
2 aos
14000
14000
5 aos
14000
56000
5 aos
5 aos
Computadoras
Escritorio
de
Calculadora
Refrigeradora
7000
7000
5 aos
Microondas
2199
2199
5 aos
Caja Chica
2000
2000
5 aos
Planta Telefnica
22000
22000
5 aos
Impresora
1000
1000
5 aos
Aire Acondicionado
10000
10000
5 aos
Total
144,378.00
123
Anexo 16 Ventas
Ventas
Descripcin
Cantidad
Valor
Monto
Total
Vida
til
Escritorios
3000
6000
5 aos
Archivos
3179
3179
5 aos
Sillas
1500
3000
2 aos
Computadoras Porttiles
14000
28000
5 aos
5 aos
Calculadora
Aire Acondicionado
10000
10000
5 aos
Telfono
800
1600
5 aos
Total
51,779.00
Ingeniera
Descripcin
Cantidad
Valor
Monto
Total
Vida
til
Escritorios
3000
6000
5 aos
Archivos
3179
3179
5 aos
Sillas
1500
3000
2 aos
Computadoras Porttiles
14000
28000
5 aos
Estantera de Metal
1499
2998
5 aos
Telfono
800
1600
5 aos
124
Computadoras Porttiles
14000
Calculadora
28000
5 aos
5 aos
Aire Acondicionado
10000
10000
5 aos
Telfono
800
1600
5 aos
Anexo 17 Ingeniera
Total
51,779.00
Ingeniera
Descripcin
Cantidad
Valor
Monto
Total
Vida
til
Escritorios
3000
6000
5 aos
Archivos
3179
3179
5 aos
Sillas
1500
3000
2 aos
Computadoras Porttiles
14000
28000
5 aos
Estantera de Metal
1499
2998
5 aos
Telfono
800
1600
5 aos
125
Cargo
Cantidad
Sueldos
Jefe de Ingeniera
30,000.00
Ingeniero
25,000.00
Anexo 19 Organigrama
126
Cargo
Gerente General
Compras
Contador
Servicio al
Cliente
Jefe de
Ingeniera
Ingeniero
Conserje
Jefe de Ventas
Vendedor
Sueldo
Mensual
35,000.00
9,000.00
15,000.00
Meses
12
12
12
8,500.00
12
30,000.00
12
25,000.00
7,500.00
20,000.00
8,000.00
12
12
12
12
Sueldo
Anual
420,000.00
108,000.00
180,000.00
102,000.00
360,000.00
300,000.00
90,000.00
240,000.00
96,000.00
127
15 DE SEPTIEMBRE
POMPILIO ORTEGA
DONALDO SABILLON VSQUEZ
MERCEDES SOTO DE PINEDA
FROYLAN TURCIOS
ARMANDO ALTAMIRANO PENA
JOSE ALEJANDRO ESPINOZA
PADRE CLARET
PROF. MARTINIANO VSQUEZ REYES
PETRONILA BARRIOS DE CABAAS
LUIS LANDA
LISANDRO PAZ RIVERA
CENTRO BSICO RUBN ANTNEZ CASTILLO...
MIGUEL MORAZAN
LA GRAN FAMILIA
JUAN RAMN MOLINA
EUSEBIO FIALLOS
JOSE TRINIDAD CABAAS
FERNANDO NARANJO
ALEX EDGARDO ALANIZ LAGOS
GUSTAVO ADOLFO CASTAEDA
JOSE CASTRO LPEZ
JOSE CECILIO DEL VALLE
PRIMERO DE FEBRERO
CENTRO DE EDUCA. BSICA LEMPIRA
REAL DE SUECIA
DIONISIO DE HERRERA
15 DE SEPTIEMBRE
CARLOS ALBERTO RIVERA RAMOS
JOSE CECILIO DEL VALLE
PRUDENCIO TINOCO
PATRICIA BOGRAN
DR. PRESENTACIN CENTENO
RAFAEL PINEDA PONCE
RAMN ROSA
CORTS
CORTS
CORTS
CORTS
CORTS
CORTS
CORTS
CORTS
CORTS
CORTS
CORTS
CORTS
CORTS
CORTS
CORTS
CORTS
CORTS
CORTS
CORTS
CORTS
CORTS
CORTS
CORTS
CORTS
CORTS
CORTS
CORTS
CORTS
CORTS
CORTS
CORTS
CORTS
CORTS
CORTS
CORTS
128
Cantidad
5
5
30
30
30
4
15
1
Descripcin
Peladoras de Cable
Remachadoras para conectores
RJ45 y RJ11
Metros de Cable Cat5E
Conectores RJ45
Conectores RJ11
Transporte
Diplomas
Capacitador
Gran Total
Costo
500.00
Total
2,500.00
300.00
50.00
8.00
8.00
200.00
20.00
11,000.00
1,500.00
1,500.00
240.00
240.00
800.00
300.00
11,000.00
18,080.00
Cantidad
10
10
100
20
10
1
1
10
10
2
Descripcin
Licencia de Windows
Licencia Antivirus
Mts. Cable CAT6
Conectores Hembra color azul CAT6
Cajas Decorativas 4x2 pulg.
Patch Panel de 24 puertos
Swtich de 24 puertos
Cable 7 pies para Patch Panel
Cable 3 pies para Patch Panel
Canaletas de 10 Metros para canalizar los cables
Gran Total
Costo
12,078.00
190.00
15.00
60.00
10.00
1,500.00
1,500.00
80.00
50.00
200.00
Total
120,780.00
1,900.00
1,500.00
1,200.00
100.00
1,500.00
1,500.00
800.00
500.00
400.00
130,180.00
129
Cantidad
1
1
4
1
1
1
4
Descripcin
DVR
Disco Duro
Cmaras de 700 TVL
Monitor LCD
100 MTS de Cable UTP
Regleta Elctrica
Balloon para cmaras
Gran Total
Costo
1,500.00
2,500.00
900.00
1,000.00
600.00
250.00
90.00
Total
1,500.00
2,500.00
3,600.00
1,000.00
600.00
250.00
360.00
9,810.00
130