P.

1 Identificar el origen de la auditora

P.1.2 Por solicitud expresa de procedencia externa
P.1.2.6 Por solicitud de distribuidores y desarrolladores de software y hardware
P.1.7 Como parte del programa integral de auditora
P.2 Realizar una visita preliminar al rea que ser evaluada
P.2.1 Visita preliminar de arranque
P.2.2 Contacto inicial con funcionarios y empleados del rea

P.3 Establecer los objetivo de la auditora

P.3.1 Objetivo general
P.3.2 Objetivos particulares
P.3.3 Objetivos especficos de la auditora de sistemas computacionales

P.4 Determinar los puntos que sern evaluados en la auditora

P.4.3 Evaluacin de la seguridad de los sistemas de informacin
P.4.4 Evaluacin de la informacin, documentacin y registros de los sistemas
P.4.5 Evaluacin de los sistemas, equipos, instalaciones y componentes
P.4.5.1 Evaluacin de los recursos humanos del rea de sistemas
P.4.5.2 Evaluacin del hardware
P.4.5.3 Evaluacin del software
P.4.5.4 Evaluacin de la informacin y las bases de datos
P.4.6 Elegir los tipos de auditora que sern utilizados
P.5 Elaborar planes, programas y presupuestos para realizar la auditora
P.5.1 Elaborar el documento formal de los planes de trabajo para la auditora
P.5.1.5 Planes de auditora
P.5.2 Contenido de los planes para realizar la auditora
P.5.2.2 Establecer las estrategias para realizar la auditora
P.5.2.3 Disear las etapas, eventos y tareas en que se dividir la auditora
P.5.2.4 Calcular la duracin de las tareas y eventos para satisfacer los objetivos de la auditora
P.5.2.5 Distribuir los recursos que sern utilizados en las diferentes etapas,
actividades y tareas de la auditora
P.5.2.6 Confeccionar los planes concretos para la auditora
P.5.4 Elaborar los programas de actividades para realizar la auditora
P.5.4.2 Identificar concretamente los eventos que se deben llevar a cabo en
cada etapa de la auditora
P.5.4.5 Calcular la duracin de las etapas, actividades y tareas planeadas para la auditora
P.5.4.6 Determinar fechas de inicio y fin de las etapas, actividades y tareas
P.5.5 Elaborar los presupuestos para la auditora
P.5.5.1 costos de los recursos Asignacin de los
P.5.5.2 Control de los costos de los recursos
P.5.5.3 Seguimiento y control de los planes, programas y presupuestos

P.6 Identificar y seleccionar los mtodos, herramientas, instrumentos y

procedimientos necesarios para la auditora
P.6.1 Establecer la gua de ponderacin de los puntos que sern evaluados
P.6.1.1 Definir las reas y puntos de sistemas que sern auditados
P.6.1.2 Definir el peso de la ponderacin por las reas y puntos que sern
evaluados
P.6.2 Elaborar la gua de la auditora
P.6.2.1 Determinar las reas y puntos concretos que sern evaluados en el
ambiente de sistemas
P.6.2.2 Seleccionar los mtodos, procedimientos, herramientas e instrumentos de evaluacin
P.6.2.3 Elaborar el documento formal de la gua de evaluacin
P.6.3 Elaborar los documentos necesarios para la auditora
P.6.3.1 Disear los instrumentos de recopilacin de informacin para la auditora
P.6.3.4 Disear los formularios para encuestas
P.6.3.6 Disear los mtodos e instrumentos de muestreo
P.6.3.8 Determinar los puntos que sern evaluados con pruebas
P.6.3.9 Disear las pruebas para la evaluacin
P.6.4.1 Disear las herramientas e instrumentos que sern utilizados en la
evaluacin
P.6.5 Disear los sistemas, programas y mtodos de pruebas para la auditora
P.6.5.1 Determinar los puntos de inters, programas, bases de datos,
archivos y sistemas que sern evaluados mediante programas y pruebas de cmputo
P.6.5.2 Disear las pruebas, programas y sistemas para realizar las evaluaciones
Necesarias para el funcionamiento de los sistemas computacionales, bases de datos
y archivos
P.6.5.3 Aplicar y obtener los resultados de las pruebas, programas y sistemas
para realizar las evaluaciones necesarias

P.7 Asignar los recursos y sistemas computacionales para la auditora

P.7.1 Asignar los recursos humanos para la realizacin de la auditora
P.7.2 Asignar los recursos informticos y tecnolgicos para la realizacin de la auditora
P.7.3 Asignar los recursos materiales y de consumo para la realizacin de la auditora
P.7.4 Asignar los dems recursos para la realizacin de la auditora
A continuacin se presenta el desglose detallado de cada uno de los puntos antes
sealados, a fin de hacer ms clara su aplicacin en la planeacin de la auditora.

P.1 Identificar el origen de la auditora

P.1.2 Por solicitud expresa de procedencia externa
P.1.2.6 Por solicitud de distribuidores y desarrolladores de software y hardware
P.1.7 Como parte del programa integral de auditora