GUA DE ACTIVIDADES N 2

1. Elabore un listado de los temas que le gustara investigar.

Lista de temas en los que me gustara trabajar:

Crditos y micro crditos.

Contabilidad y presupuestos.
Finanzas en el rea de inversiones.
Administracin financiera.
Seguridad bancaria.
Legitimacin de capitales.
Comportamientos financieros en Venezuela.
La Inflacin y sus consecuencias en Venezuela.

2. Haga un acopio de las fuentes bibliohemerogrficas (use las

tcnicas de fichaje) que le ayudarn a sustentar el tema de
investigacin.

3. Con ayuda de su profesor asesor o tutor, considere la

factibilidad de estudiar ese tema, teniendo en cuenta el
inters del tema, su propio dominio del rea de
conocimiento respectiva, su disponibilidades tcnicas como
investigador, su disponibilidad de los recursos necesarios,
el tiempo disponible, la ayuda efectiva de la institucin
educativa, la relevancia del tema, etc.
rea temtica: Finanzas.
Tema: Legitimacin de Capitales.

4. Una vez decidido el tema, defina su delimitacin. Si tiene

dudas, consulte a su profesor asesor.
Delimitacin del proyecto:
Caracas, Zona Este, Agencia 001 Chacao.

5. Delimitado el tema, y sobre la base de las referencias

documentales y las observaciones personales de un hecho
o fenmeno, redacte una descripcin general del problema
(mencione todo los elementos que caracterizan el
problema).
En la descripcin de los sntomas se presume como principal sntoma un ilcito en la
legitimacin de capitales, lo cual conlleva a proponer procesos y procedimientos en las
instituciones bancarias para prevenir estos delitos, segn las leyes y normativas vigentes
en la Repblica Bolivariana de Venezuela, para lo cual intervienen procesos y
procedimientos bancarios para la prevencin del delito (legitimacin de capitales).

6. Redacte, de manera concreta y precisa, la formulacin del

problema.

El banco presentara altas y bajas en dinero en efectivo a nivel de agencias,

esto puede ocurrir en un determinado momento o en repetidas veces, sin
explicacin lgica.
El banco tiene altas sumas de dinero a nivel de agencias.
Tienen clientes con ingresos y actividades econmicas, que no guardan
relacin, con las altas sumas de dinero que manejan, este es un sntoma
muy comn en la mayora de agencias.

7. Repase las recomendaciones tcnicas para la justificacin

del problema y redacte la justificacin preliminar del suyo.
En el presente estudio, se presenta un inters en la temtica de los procesos de control
de legitimacin de capitales, pues un sistema financiero libre de dinero de origen dudoso
es una seal de mantener un capital legtimo, en donde no se transfiera de forma no
regular fondos hacia y desde el exterior. Todo ello, en apoyo a los gerentes bancarios en
la toma de decisiones con visin empresarial para la obtencin de resultados deseados,
en atencin a la normativa legal vigente.
Por estas razones, la justificacin de este trabajo desde la conveniencia procedimental de
la organizacin consiste en la prevencin, control y seguimiento de problemas como:
legitimacin de capitales de origen dudoso, por robo de identidad, cambios ilegales en la
frontera, cambios en el mercado paralelo, fraude con las remesas a familiares en el
exterior, entre los principales. De ah que, las instituciones financieras tienen un papel
fundamental en la concientizacin de sus clientes para que lean y cumplan las medidas
de seguridad que aconsejan los bancos, a fin de resguardar sus instrumentos financieros.

8. Formule el(los) objetivo(s) general(es) de su investigacin,

aplicando los aspectos sugeridos.

Analizar los procesos de control de legitimacin de capitales en 100% Banco

durante el ao 2014 en zona este de caracas, agencia Chacao.

9. Haga un listado preliminar de los recursos requeridos para

llevar a cabo su investigacin.

Recursos financieros limitados.

Ayuda profesional de trabajadores bancarios en el rea en que se va a realizar el
proyecto.
Manual bancario del rea de seguridad.
Bibliografas.
Tiempo para la realizacin del proyecto.

10.

Con aplicacin de las normas, prepare la bibliografa

de las referencias documentales utilizadas.

Brealey, R. y Myers, S. (2010). Principios de Finanzas Corporativas. (5ta ed). Espaa:

McGraw-Hill/Interamericana de Espaa, S.A.U.
Lawrence, J. (2010). Principios de Administracin Financiera. (10ma ed). Mxico: Person
Addison Wesley de Mexico, S.A. de C.V.
Realey, R. y Myers, S. y Marcus, a. (2010). Fundamentos de Finanzas Corporativas). (4ta
ed). Espaa: McGraw-Hill/Interamericana de Espaa, S.A.U.
Chorin Jos, R. (2011). Economa al Alcance de Todos. (5. ed.). Venezuela.
Monchon Morcillo, F. y Isidro Aparicio, Rafael. (2011). Diccionario de Trminos
Financieros y de Inversin. (1. ed.). Espaa: Madrid.
Arthur Andersen. (2011). Economa y negocio. Espaa: Madrid.

11.

Decida el ttulo tentativo que tendr su trabajo de

investigacin.

Anlisis de los procesos de control de legitimacin de capitales para la prevencin del

lavado de dinero en 100%Banco durante el primer semestres del ao 2015 agencia
principal, caracas

12.
Ensamble todos los elementos de los puntos ya
trabajados y elabore un primer borrador de la propuesta,
cuidando la sintaxis, la ortografa y la redaccin.
Las Finanzas

Las finanzas son las actividades relacionadas para el intercambio de distintos bienes de
capital entre individuos, empresas, o Estados y con la incertidumbre y el riesgo que estas
actividades conllevan. Se le considera una de las ramas de la economa. Se dedica al
estudio de la obtencin de capital para la inversin en bienes productivos y de las
decisiones de inversin de los ahorradores. Est relacionado con las transacciones y con
la administracin del dinero. En ese marco se estudia la obtencin y gestin, por parte de
una compaa, un individuo, o del propio Estado, de los fondos que necesita para cumplir
sus objetivos, y de los criterios con que dispone de sus activos; en otras palabras, lo
relativo a la obtencin y gestin del dinero, as como de otros valores o sucedneos del
dinero, como lo son los ttulos, los bonos, etc.

La legitimacin de capitales
Es el proceso a travs del cual es encubierto el origen de los fondos generados mediante
el ejercicio de algunas actividades ilegales o criminales (narcotrfico, estupefacientes,
contrabando de armas, corrupcin, fraude fiscal, crmenes de cuello blanco, prostitucin,
malversacin pblica, extorsin, piratera y ltimamente terrorismo). La Legitimacin de
Capitales, as denominada en Venezuela y en otros pases es calificado como:

Lavado de Dinero
Money Laundering
Lavado de activos
Reciclaje de Dinero Sucio
Lavado de Capitales Ilcitos
Blanqueo de Activos

El objetivo de la operacin, que generalmente se realiza en varios niveles, consiste

en hacer que los fondos o activos obtenidos a travs de actividades ilcitas aparezcan
como el fruto de actividades legtimas y circulen sin problema en el sistema financiero.
En este sentido, las caractersticas de la legitimacin de capitales son:

Es un delito financiero.
Es un conjunto de operaciones complejas y poco comunes.
Es un delito Transnacional.
Se aprovecha de la vulnerabilidad del sector financiero y de sus deficiencias
tecnolgicas.
Formas, procedimientos y etapas del lavado de dinero

En ese mismo orden de ideas, 100%Banco en su pgina oficial (consultado en

fecha: 29/07/2015) presenta los procedimientos de legitimacin de capitales, tal como se
indica a continuacin:
1. Estructurar: uno o varios individuos hacen mltiples transacciones con fondos ilegales
por cierto perodo de tiempo, en la misma institucin o en varias instituciones financieras.
2. Complicidad de un funcionario u organizacin: cuando los empleados de las
instituciones financieras o comerciales facilitan el lavado de dinero al aceptar grandes
depsitos en efectivo, sin llenar ni presentar los informes de transacciones en efectivo
cuando es necesario, llenando ITE falsos, exceptuando incorrectamente a los clientes de
llenar los formularios requeridos.
3. Mezclar: cuando se combina los productos ilcitos con fondos legtimos de una
empresa, y despus presenta la cantidad total como renta de la actividad legtima de tal
empresa.
4. Compaas de fachada: la compaa de fachada puede ser una empresa legtima que
mezcla los fondos ilcitos con sus propias rentas. Puede estar ubicada fsicamente en una
oficina o a veces puede tener nicamente un frente comercial.
5. Compras de bienes o instrumentos monetarios en efectivo: el lavador de dinero
compra bienes tangibles (automviles, propiedades, etc.) o instrumentos monetarios
(giros bancarios y cheques de gerencia o de viajero), con el efectivo originado de la
actividad criminal.
6. Contrabando de efectivo: involucra el transporte fsico del efectivo; puede estar
escondido en el equipaje, o ser llevado por la persona que acta de correo. A pesar de las
limitaciones, los lavadores de dinero han demostrado un alto grado de imaginacin al
encontrar nuevos medios para mover el producto criminal en efectivo.
7. Ventas fraudulentas de bienes inmuebles: El lavador compra una propiedad con el
producto ilcito por un precio declarado significativamente mucho menor que el valor real.

13.

Someta este papel de trabajo a la revisin de su

profesor asesor.
Revisado por la Tutora.

14.
Recoja las observaciones de su revisor tcnico o
asesor, haga los ajustes a que haya lugar y prepare una
nueva versin corregida.
Realizado
Revisado por la Tutora.

15.

Su propuesta est lista para la entrega definitiva. Usted

ha alcanzado el objetivo instruccional formulado en este
captulo.
Si
Revisado por la Tutora.