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Concepto de Negocio
El negocio consiste en industrializar de la lana para la
elaboracin de prendas de vestir que pueda ser
comercializado en el mercado nacional e internacional .
PROCESO DE
ESQUILADO
PROCESO DE
CONFECION
COMERCIALIZACI
ON Y
DISTRIBUCION
CONSUMIDOR
FINAL
Producto final
Prendas de vestir (chompas, bufandas, gorros, etc)
El negocio estar orientado, disear y producir
diferentes prendas de vestir a partir de lana de oveja,
que es una fibra natural de garanta, inclusive brinda
mayor proteccin en pocas de invierno se
elaborar: chompas, bufandas, gorros, casacas con
cortes y diseos exclusivos de acuerda a las
tendencias actuales yl as estaciones, se complentar
una
gama
de
indumentarias
como
las
correas,bolsas,carteras, etc.
Anlisis Competitivo
Barreras de entrada:
Requiere acabado de
calidad
Entrantes
potenciales
Amenazas
de nuevos
entrantes
Proveedores
Poder de
negociaci
n con los
proveedore
s
Competitividad
Amenaza
s de
productos
sustitutos
Sustitutos
Poder de
Negociacin
Compradores
de los
compradores
Cadena de Valor
Paquete Completo: Los servicios y procesos necesarios para la elaboracin de productos terminados que satisfagan
las necesidades especficas de cada cliente.
Algunos de los principales elementos que componen un paquete completo son :
Estrategia &
Planeacin
Planeacin corporativa
estratgica/
financiera
Planeacin de cuentas
por cliente
Planes operacionales
Pronsticos
Desarrollo de
Producto
Admon. De
Ordenes
Administracin de
cartas de crdito
Identificacin y manejo
de recursos
Normalizacin de la
tasa de cambio
Compra o reservacin
de capacidad
Manufactura
Seguimiento de la
produccin en lnea
Administracin de
materiales
Seguimiento por metas
& actualizacin del
estado
Servicios de acabado
Control de calidad
Administracin de
defectos
Aduanas
Eficiente y rpido
proceso de
importacin de
materiales
Pre-clasificacin
Clasificar/certificar
producto
Cumplimiento con
aduana
Pre-aprobacin de
aduanas
Comunicacin con la
autoridad en frontera
Seguimiento a
cuotas/embargos
Administracin de
documentos de
acuerdos comerciales
con el extranjero
Transportacin
Transportacin multimodal
Seguimiento logstico
Recibo y acuse de recibo
Utilizacin de
contenedores
Transportacin externa
Consolidacin/
desconsolidacin de
rdenes de produccin
Comunicacin socios
comerciales
Inventario virtual
Mercado
ESTADO UNIDOS
UNIN EUROPEA
Consumidor:
Consumidor:
Canales:
Canales:
El8 mercado global de ropa es cada vez ms competitivo y las necesidades estn cambiando
Tipos de Competencia
Competencia de Marca.
Productos sustitutos.
Todas las empresas son rival.
Tipos de Competencia
Productos sustitutos.
Satisfacen la misma necesidad,
que los productos de marca pero
intentan que el consumidor los
compre a travs de mejorar el
precio fundamentalmente.
Competidores
Todas las empresas son rival.
Debido a que todos los
consumidores cuentan con poco
dinero para comprar. Todas las
empresas son rivales. El consumidor
decide si compra un par de
pantalones o los tiles escolares.
Secado de la lana
Escarmenado de la lana
Hilado de la lana
Madeja
Teido de la lana
Tejido de la lana
Acabado
Secado de la lana
Una vez que la lana est limpia, se deja estilar y se deposita sobre
una superficie plana para que se seque al sol o cerca del calor de la
cocina o fogn.
Escarmenado de la lana
Este trabajo consiste en estirar los fragmentos de lana esquilada,
separando a mano cuidadosamente las fibras sin que se corten,
hasta que adquieran una textura suave y un peso muy liviano.
Hilado de la lana
Se realiza ya sea con un huso, instrumento tradicional, o una rueca,
mquina artesanal, y consiste en torcer las fibras de lana
escarmenada hasta obtener un hilo del grosor deseado.
Madeja
Se recoge la lana hilada en vueltas iguales con un aspa para crear
una madeja, la que se lava nuevamente con jabn para eliminar todo
tipo de residuos que an estn en ella. Despus de este lavado, se
utiliza en su color natural o se tie con el color deseado.
Teido de la lana
Se selecciona el producto vegetal del que se desea obtener el color
para teir la lana, el cual se hierve en agua hasta lograr que
desprenda el color. Se agrega la lana mojada enmadejada y,
finalmente, despus de un perodo de coccin, se agrega una
sustancia que fija el color (sal, vinagre, piedra lumbre o sulfato de
cobre).
Tejido de la lana
Cuando la lana teida ya est seca y el telar se ha preparado segn las
medidas de la prenda que se elaborar, la artesana inicia el tejido
urdiendo la lana en el telar y, gracias a su particular experiencia,
entrelaza las hebras y da origen a un producto nico. Tambin son
tejidas a palillo o crochet.
Acabado
Terminado el tejido, se corta del telar y se atan los nudos de ambos
lados. Asimismo, se cortan lo nudos e hilos que sobresalen a lo largo de
todo el tejido.
Producto final
Diagrama de proceso
Teido de la lana
Tejido de la lana
Acabado
Distribucin
Paquete Completo: Los servicios y procesos necesarios para la elaboracin de productos terminados que satisfagan
las necesidades especficas de cada cliente.
Algunos de los principales elementos que componen un paquete completo son :
Estrategia &
Planeacin
Planeacin corporativa
estratgica/
financiera
Planeacin de cuentas
por cliente
Planes operacionales
Pronsticos
24
Desarrollo de
Producto
Admon. De
Ordenes
Administracin de
cartas de crdito
Identificacin y manejo
de recursos
Normalizacin de la
tasa de cambio
Compra o reservacin
de capacidad
Manufactura
Seguimiento de la
produccin en lnea
Administracin de
materiales
Seguimiento por metas
& actualizacin del
estado
Servicios de acabado
Control de calidad
Administracin de
defectos
Aduanas
Eficiente y rpido
proceso de
importacin de
materiales
Pre-clasificacin
Clasificar/certificar
producto
Cumplimiento con
aduana
Pre-aprobacin de
aduanas
Comunicacin con la
autoridad en frontera
Seguimiento a
cuotas/embargos
Administracin de
documentos de
acuerdos comerciales
con el extranjero
Transportacin
Transportacin multimodal
Seguimiento logstico
Recibo y acuse de recibo
Utilizacin de
contenedores
Transportacin externa
Consolidacin/
desconsolidacin de
rdenes de produccin
Comunicacin socios
comerciales
Inventario virtual
Tormenta de Ideas
La variable social y el acuerdo con las
Comunidades definen la existencia del
negocio. Se requiere un Acuerdo.
Precios internacionales definidos por el
mercado mundial (variable no
controlable por la mina )
Requiere Estudios de Ingeniera
completos y detallados
Licencias y Permisos Tramites
Regulatorios largos y costosos
Financiamiento de hasta 90% de la
Inversin debido al tamao de la
inversin requerida
La localizacin de planta tiene que estar
lo ms cerca posible al depsito mineral
para minimizar costos.
Tendencia a la subcontratacin
especializada en todo el sector
Procesos operativos en permanente
mejora para administrar el costo(variable
controlable por la empresa)
Enfoque Analtico
Optimizacin
de detalles a
futuro
Escenario Conservador
Yauyos
Yauyos
Pasco
Pasco
Junin
Escenario Optimista
Yauyos
Junin
Pasco
Junin
Mapa de Riesgo
Diagrama de Influencia
Costo de
Estudio de
mercado
VPN
Tasa de
Descuento
Egresos
Estudios de
Ingeniera
Licencia
Ambiental
Ingresos
Produccin
(por envos)
Precio por
producto
Ley de
Reserva
Licencia
Social y
Comunal
Costo
Variable
cantidad
de
Reserva
Inversin
Inicial
Costo Variable
por materia
prima
Costo
Fijo
Costo unitario
de
construccin
Flujo de Caja
PLAN DE EMPRENDIMIENTO : INDUSTRIALIZACION DE LA LANA PARA LA VENTAS DE PRENDAS DE VESTIR
MODELO OPTIMISTA
Flujo de caja optimista: Proyectado a 5 aos
(Montos en $, dolares americanos)
0
Ingresos
Ingresos por venta de prendas de vestir exportacin
Ingresos por venta mercado local
Ingresos por venta en taller
Ingresos por capacitacion
Ingresos Totales
Inversiones
Terreno ($650.00 x m2)
Contsruccin
Equipamiento y mobiliario
Valor de salvamento de infraestructura
Equipos y aplicaciones informticas
Equipos e implementos del taller artesanal
Equipos y mobiliario de los puntos de venta
Valor de salvamento de equipos
Gastos iniciales de actividad
Capital de trabajo
Total de Inversin
Costos de Operacin
Salarios
Compra de insumos
Total de costos operativos
Gastos operativos (20% de ventas)
Utilidad antes de la impuestos
Depreciacin
Impuesto a la renta (30%)
Flujo de caja econmico
Principal 40%
Amortizacin
Intereses 30%
Escudo tributario 30%
Saldo
Pago deuda
Flujo de caja financiero
2014
2015
7,800,000
210,000
24,000
96
8,034,096
8,580,000
231,000
26,400
106
8,837,506
2016
9,438,000
254,100
29,040
116
9,721,256
2017
10,381,800
279,510
31,944
128
10,693,382
2018
11,419,980
307,461
35,138
141
11,762,720
Depreciacin Infraestructura:
Precio
550,000
Valor de salv
200,000
vida til
5
Dep. anual
S/.
70,000
-150,000
-350,000
-50,000
200,000
Depreciacin equipo:
Precio
Valor de salv
vida til
Dep. anual
S/.
-5,000
-3,000
-2,500
8,500
10,500
8,500
5
400
10,000
-550,500
-550,500
-220200
-550,500
-200,000
-200,000
-200,000
-200,000
-200,000
-200,000
-200,000
-200,000
-200,000
8,500
-36,100
-540,000
-776,100
-1,606,819
5,651,177
-70,400
1,674,233
3,976,944
-39,710
-594,000
-833,710
1,767,501
9,771,297
-70,400
2,910,269
6,861,028
-43,681
-653,400
-897,081
1,944,251
10,768,426
-70,400
3,209,408
7,559,018
-48,049
-718,740
-966,789
2,138,676
11,865,269
-70,400
3,538,461
8,326,808
-52,854
-790,614
-834,968
2,352,544
13,280,296
-70,400
3,962,969
9,317,327
-274,723
-357,139
-66,060
16,357
19818 -4907.04166
-54,523
-411,662
-360,601
-335,876
3,616,343
6,525,152
-464,281
-603,566
-784,635
123,499
262,783
443,853
-37049.59582 -78834.9162 -133155.833
-875,944 -1,479,509
0
-303,733
-261,948
-207,627
7,255,285
8,064,861
9,109,700
TEA=
N periodos=
CPPC=
R=
Monto=
30%
5 CUOTAS ANUALES
16%
30%
830,000
TIR = 723%
VAN = $17,979,172
Ao
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Prestamo del
emprendedor
220,200
-54,523
-411,662
-875,944
-1,479,509
Interses
66,060
-16,357
-123,499
-262,783
-443,853
Amortizacin
274,723
357,139
464,281
603,566
784,635
Cuota
340,783
340,783
340,783
340,783
340,783
Ahorro
19818
-4907.04166
-37049.5958
-78834.9162
-133155.833
2014
2015
7,800,000
210,000
24,000
96
8,034,096
8,580,000
231,000
26,400
106
8,837,506
2016
9,438,000
254,100
29,040
116
9,721,256
2017
10,381,800
279,510
31,944
128
10,693,382
2018
11,419,980
307,461
35,138
141
11,762,720
Depreciacin Infraestructura:
Precio
550,000
Valor de salv
200,000
vida til
5
Dep. anual
S/.
70,000
-150,000
-350,000
-50,000
200,000
Depreciacin equipo:
Precio
Valor de salv
vida til
Dep. anual
S/.
-5,000
-3,000
-2,500
8,500
10,500
8,500
5
400
10,000
-550,500
-550,500
-220200
-550,500
-200,000
-200,000
-200,000
-200,000
-200,000
-200,000
-200,000
-200,000
-200,000
8,500
-36,100
-540,000
-776,100
-1,606,819
5,651,177
-70,400
1,674,233
3,976,944
-39,710
-594,000
-833,710
1,767,501
9,771,297
-70,400
2,910,269
6,861,028
-43,681
-653,400
-897,081
1,944,251
10,768,426
-70,400
3,209,408
7,559,018
-48,049
-718,740
-966,789
2,138,676
11,865,269
-70,400
3,538,461
8,326,808
-52,854
-790,614
-834,968
2,352,544
13,280,296
-70,400
3,962,969
9,317,327
-274,723
-357,139
-66,060
16,357
19818 -4907.04166
-54,523
-411,662
-360,601
-335,876
3,616,343
6,525,152
-464,281
-603,566
-784,635
123,499
262,783
443,853
-37049.59582 -78834.9162 -133155.833
-875,944 -1,479,509
0
-303,733
-261,948
-207,627
7,255,285
8,064,861
9,109,700
TEA=
N periodos=
CPPC=
R=
Monto=
30%
5 CUOTAS ANUALES
16%
30%
830,000
TIR = 723%
VAN = $17,979,172
Ao
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Prestamo del
emprendedor
220,200
-54,523
-411,662
-875,944
-1,479,509
Interses
66,060
-16,357
-123,499
-262,783
-443,853
Amortizacin
274,723
357,139
464,281
603,566
784,635
Cuota
340,783
340,783
340,783
340,783
340,783
Ahorro
19818
-4907.04166
-37049.5958
-78834.9162
-133155.833
Anlisis de Riesgo
PLAN DE EMPRENDIMIENTO : INDUSTRIALIZACION DE LA LANA PARA LA VENTAS DE PRENDAS DE VESTIR
MODELO OPTIMISTA
Flujo de caja optimista: Proyectado a 5 aos
(Montos en $, dolares americanos)
0
Ingresos
Ingresos por venta de prendas de vestir exportacin
Ingresos por venta mercado local
Ingresos por venta en taller
Ingresos por capacitacion
Ingresos Totales
Inversiones
Terreno ($650.00 x m2)
Contsruccin
Equipamiento y mobiliario
Valor de salvamento de infraestructura
Equipos y aplicaciones informticas
Equipos e implementos del taller artesanal
Equipos y mobiliario de los puntos de venta
Valor de salvamento de equipos
Gastos iniciales de actividad
Capital de trabajo
Total de Inversin
Costos de Operacin
Salarios
Compra de insumos
Total de costos operativos
Gastos operativos (20% de ventas)
Utilidad antes de la impuestos
Depreciacin
Impuesto a la renta (30%)
Flujo de caja econmico
Principal 40%
Amortizacin
Intereses 30%
Escudo tributario 30%
Saldo
Pago deuda
Flujo de caja financiero
2014
2015
7,800,000
210,000
24,000
96
8,034,096
8,580,000
231,000
26,400
106
8,837,506
2016
9,438,000
254,100
29,040
116
9,721,256
2017
10,381,800
279,510
31,944
128
10,693,382
2018
11,419,980
307,461
35,138
141
11,762,720
Depreciacin Infraestructura:
Precio
550,000
Valor de salv
200,000
vida til
5
Dep. anual
S/.
70,000
-150,000
-350,000
-50,000
200,000
Depreciacin equipo:
Precio
Valor de salv
vida til
Dep. anual
S/.
-5,000
-3,000
-2,500
8,500
10,500
8,500
5
400
10,000
-550,500
-550,500
-220200
-550,500
-200,000
-200,000
-200,000
-200,000
-200,000
-200,000
-200,000
-200,000
-200,000
8,500
-36,100
-540,000
-776,100
-1,606,819
5,651,177
-70,400
1,674,233
3,976,944
-39,710
-594,000
-833,710
1,767,501
9,771,297
-70,400
2,910,269
6,861,028
-43,681
-653,400
-897,081
1,944,251
10,768,426
-70,400
3,209,408
7,559,018
-48,049
-718,740
-966,789
2,138,676
11,865,269
-70,400
3,538,461
8,326,808
-52,854
-790,614
-834,968
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13,280,296
-70,400
3,962,969
9,317,327
-274,723
-357,139
-66,060
16,357
19818 -4907.04166
-54,523
-411,662
-360,601
-335,876
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-464,281
-603,566
-784,635
123,499
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0
-303,733
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-207,627
7,255,285
8,064,861
9,109,700
TEA=
N periodos=
CPPC=
R=
Monto=
30%
5 CUOTAS ANUALES
16%
30%
830,000
TIR = 723%
VAN = $17,979,172
Ao
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Prestamo del
emprendedor
220,200
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-411,662
-875,944
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Interses
66,060
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Amortizacin
274,723
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603,566
784,635
Cuota
340,783
340,783
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Ahorro
19818
-4907.04166
-37049.5958
-78834.9162
-133155.833
Plan de Implementacin
DIAGRAMA GANTT DE IMPLEMENTACION DEL PLAN DE NEGOCIOS
Actividad
1.
Validacin del Plan de Negocios
1.1. Actualizar la informacin de Costos y Gastos
1.2. Actualizar la demanda
1.3. Actualizar evaluacin econmica financiera
1.4. Actualizar Anlisis de Riesgo
2.
Creacin de la Empresa
2.1. Elaborar Minuta de Constitucin
2.2. Solicitar financiamiento
2.3. Firmar Minuta de Constitucin en Notaria
2.4. Realizar Tramite de RUC
2.5. Aperturar cuenta corriente
2.6. Realizar aporte de capital social
2.7. Recoger Poderes de Registros Pblicos
3.
Actividades Pre-Operativas
3.1. Instalar las mquinas en la planta
3.2. Adquirir los muebles y enseres
3.3. Contratar personal de la empresa
3.4. Comprar materiales para la produccin
3.5. Solicitar y gestionar licencias para funcionar.
4.
Puesta en Produccin
4.1. Realizar pruebas de produccin
4.2. Realizar campaas de marketing
4.3. Elaborar plan de produccin inicial
4.4. Realizar la primera produccin oficial
Responsable
Meta
S01 S02 S03 S04 S05 S06 S07 S08 S09 S10
Conclusiones y Recomendaciones
El Plan de Negocios es rentable teniendo un valor de VAN mayor a
cero y una TIR mayor al COK de los inversionistas.
No necesariamente los proyectos de inversin con un VAN mayor a
cero y una TIR mayor al COK es atractivo para el inversionista,
depende de su aversin al riesgo.
La
evaluacin
de
riesgo
nos
ayuda
poder
decidir
ms