TRABAJO CON INDICE FINAllllllllllllllllllllllllll

Auditoria: PAMAK
TRABAJO DE AUDITORIA
FINANCIERA
EMPRESA: X
RAY-SERVICE
S.A.
Auditor Jefe:
Gamonal Vsquez, Pamela
Auditores training:
Cuzqun Guerrero, Kevin
Delgado Caramutti, lvaro
Vsquez Segura, Ana
Auditoria: PAMAK
Asenjo Bustamante, Milagros
Contenido
PRESENTACION.............................................................................................. 3
REQUERIMIENTOS:......................................................................................... 7
DESCRIPCION DE LA EMPRESA......................................................................8
HISTORIA...................................................................................................... 11
ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL....................................................................12
VISION Y MISION DE LA EMPRESA.................................................................13
FUNCIONES DEL PERSONAL.........................................................................13
UBICACIN GEOGRFICA............................................................................. 14
POLTICAS INTERNAS DE LA EMPRESA........................................................16
POLTICAS DE COMPRA.......................................................................16
POLTICAS DE VENTA..........................................................................16
PROVEEDORES................................................................................... 17
CLIENTES............................................................................................ 17
HORARIO DE TRABAJO.......................................................................17
RECURSOS TECNOLGICOS...............................................................21
PRODUCTOS Y SERVICIO QUE OFRECE...............................................21
ANLISIS FODA.......................................................................................... 27
HOJAS DE TRABAJO..................................................................................... 28
ANEXOS:..................................................................................................... 52
Auditoria: PAMAK
PRESENTACION
Somos la empresa de auditoria PAMAK SAC, conformada por un grupo de

profesionales expertos y especialistas con un perfil orientado a procesos y
servicios, que procura facilitar el proceso de desarrollo y aprendizaje en sus
clientes as como la toma de decisiones, de manera que estos logren sus
resultados, a la vez que consiguen que los mtodos y esquemas de trabajo
queden instaurados en la organizacin a travs de sus procesos, estructura y
sus RR.HH.
Nuestra firma fue constituida en Enero de 2002, cuyo socio fundador es
Pamela Gamonal Vasquez. Actualmente ubicados en la avenida San Jos
#123.
Somos una organizacin con 13 aos de experiencia habiendo tenido como
clientes a Repsol, Gloria, Totus, Inkafarma, entre otras.
Gracias a la experiencia de nuestro staff profesional y la confianza de nuestros
clientes nos hemos ubicado en una posicin favorable en el mercado peruano
convirtindonos progresivamente en una de las principales sociedades de
auditora del medio, y como tal incorporados como miembros del Instituto
Peruano de Auditores Independientes.
Por lo que nos ha permitido obtener elegibilidad para realizar entre otros,
auditorias y exmenes especiales de las siguientes empresas:
Auditoria: PAMAK
Nuestro equipo de profesionales est altamente calificado para asesorar

y brindar apoyar en todo momento.
Para nosotros el cliente es lo primero. Revisamos sus Estados
Financieros, le damos una opinin tcnica, complementamos la revisin
con un completo anlisis contable, financiero, fiscal; en las reas que lo
necesiten.
El personal asignado a los trabajos permanecen estables, que se facilita

la comunicacin y la mejor comprensin del negocio
Por otro lado tenemos una elevada fidelizacin de los clientes, por la
satisfaccin debido al asesoramiento continuo de nuestros profesionales
en aspectos contables, fiscales, RR.HH y tecnologa de gestin.
Tenemos el orgullo de brindar servicios a una importante cartera de clientes,
tanto locales como internacionales, entre los cuales tenemos:
GRUPO ROMERO
GRUPO GYM
GRUPO INTERBANK
SAN ROQUE
BBVA
HOTEL WINMEIER
GRUPO FALABELLA
KOLA REAL
Auditoria: PAMAK
CASSINELLI
PARDOS CHIKEN
CECOVASA
Misin
Contribuir con servicios profesionales personalizados al logro de los objetivos de
nuestros clientes, proporcionando soluciones integrales Gestin empresarial y de
Capital Humano; fomentando el desarrollo de nuestros colaboradores y socios.
Visin
consolidarnos como una firma lder de reconocido prestigio en base al cumplimiento
oportuno de todos nuestros compromisos como la mejor empresa de Servicio y
Soluciones integrales de Gestin de Capital Humano para las PyMes y Grandes
empresas
Valores
Nuestros valores son:
tica
Confidencialidad
Confiabilidad
Honestidad
Calidad
Eficiencia
Eficacia
Efectividad
Responsabilidad
Otros
Auditoria: PAMAK
INTRODUCCION
Ante la solicitud de la empresa X-RAY SERVICE SA, se realizara una Auditoria
al rea de Pagos en el primer semestre del ao en curso, con la finalidad de
encontrar las partes dbiles de la empresa, para que la empresa pueda
implementar mejoras. Es importante realizar una Auditora Financiera que
permitir elaborar un informe sobre la situacin econmica, al mismo
tiempo se emitirn
conclusiones y recomendaciones tendientes a
mejorar la eficiencia en su manejo. El objetivo principal de la Auditora
Externa es verificar y evaluar el cumplimiento, adecuacin y aplicacin de
las normas y procedimientos de Control Interno establecidos y sugerir las
medidas correctoras oportunas para su correccin a un costo razonable.
Auditoria: PAMAK
EQUIPO DE TRABAJO
AUDITOR SENIOR:
CPCC Gamonal Vzquez Pamela.
COD: 969210
AUDITORES TRAINID:
C.P.C Delgado Caramutti lvaro
Lic. Vzquez Segura Anna
Lic. Cuzquen Guerrero Kevin
Lic. Asenjo Bustamante Milagros
COD: 951621
COD: 345872
COD: 578965
COD: 168197
REQUERIMIENTOS:
Para llevar a cabo el proceso de auditoria requerimos a la empresa X RAY
GROUP S.A. lo siguiente:
1. Equipos:
2 computadoras y tres laptops todas con el sistema operativo
Windows 10
1 impresora HP deskjet 230
1 router con una velocidad de cuatro megas
1 equipo de sonido con 100 decibeles de potencia.
2. Accesorios de oficina:
7 Calculadoras Olivetti Logos 802
1 pizarra acrlica (2.5 x 1.20)
Blister Papel para Dibujo Canson Blanco 130g por 6 Hojas +
Repuesto A4 Color por 10 Hojas
5 Resma Autor Carta 75g 500 Hojas
50 Separadores A4 Congreso 5 Posiciones por 5 Juegos Manila
medio ciento de Aro para Carpeta de Metal Sifap 50mm en Caja
por 50 Unidades
50 lapiceros de color azul marca Faber Castell
Auditoria: PAMAK
10 Resaltadores Faber Castell T-49 Amarillo,1 Cafetera Moulinex

Genio 2 Nescafe 1Lt
1 Pizarra Apxer Laminado Blanco 120x180cm,
3. Muebles:
5 escritorios en melamina maciza (color caoba).
5 sillas ergonmicas (color negro).
2 muebles de color rojo
2 archivadores de cuatro y cinco gavetas respectivamente
2 Ficheros Ceo N2 para 1000 Fichas.
DESCRIPCION DE LA EMPRESA
La empresa X Ray Service S.A es una empresa ubicada en la calle Lautaro N
139 Urb. Maranga San miguel Lima - Per, es una empresa especializada en la
importacin y comercializacin de productos de diagnstico por imgenes y
actualmente brinda su labor principalmente a todos los servicios de ESSALUD.
Se fund en el ao 1998 (hace 16 aos), teniendo como dueo a Roberto
Segura Carrera.
Actualmente la empresa tiene 33 empleados, teniendo como sede en tres
ciudades como, Arequipa, Chiclayo y su sede principal Lima.
En la cuidad de Chiclayo cuenta con 5 trabajadores, y estn ubicados en el
hospital Almanzor.
Auditoria: PAMAK
DURACION DE LA AUDITORIA
HORARIO DE TRABAJO:
Horario de trabajo
Lunes a viernes
8:00 am -1:00pm
Sbados
8:300 am- 1:00 pm
1 hora
Receso
3:00pm - 6:00 pm
El Trabajo a realizar de la empresa auditora PAMAK S.A.C. abarcar el rea de

pagos, teniendo en cuenta lo siguiente:
rea de caja: con una duracin de 2 semanas

Cuentas corrientes, con una duracin de 2 semanas
Cuentas de ahorro, con una duracin de 2 semanas
Cuentas por pagar, con una duracin de 2 semanas
Siendo nuestro horario de jornada laboral de lunes a viernes de 8:00 am. A

1:00pm. Y de 3:00 pm. A 6:00 pm. Teniendo una duracin de 2 meses, desde el
1 de septiembre al 31 de octubre. Con una semana adicional, con la finalidad
de que el auditor jefe se pueda preparar para la presentacin del informe, y la
sustentacin del trabajo final.
Auditoria: PAMAK
CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
SEPTIEMBRE
01
2015
Fase
08
15
OCTUBRE
22
29
06
13
20
Preliminar
Planeamiento
de Auditoria
Polticas de la
X
X
empresa
(MOF)
Objetivos
FODA
Papeles
de
X
X
X
X
trabajo
27
Auditoria: PAMAK
TRABAJO DE AUDITORA FINANCIERA

ORGANIZACIN DE LA EMPRESA
EMPRESA X RAY SERVICE
HISTORIA
Tiene sus inicios en el ao 1995 con el proyecto del Sr. Roberto Segura Carrera
quien funda el Negocio personal "X Ray Service" cuya actividad principal es,
Instalacin, mantenimiento preventivo y correctivo a equipos de rayos X,
Ecografa, Procesadoras de pelculas y Equipos biomdicos.
Posteriormente en el ao 1998 debido a su crecimiento se constituye con

Personera Jurdica de Sociedad Annima "X RAY SERVICE S A" manteniendo
el rubro de Servicio de Mantenimiento y Reparacin e Instalacin de equipos
mdicos, ofreciendo servicios bajo la modalidad de contratos de prestaciones,
con lo cual se logra una cartera importante de clientes entre los principales se
encuentra las Redes Asistenciales de Essalud (Entidad prestadora de servicios
de Salud del Estado) a nivel Nacional en donde mantenemos talleres todos
ellos completamente equipados a cargo de nuestro personal calificado en el
rubro.
En el ao 2000 ya manteniendo un mercado considerable en servicios y
conocedores de las necesidades en diversos Centros de Salud se plantea la
meta de suministrar equipos mdicos por lo cual se funda la Sociedad Annima
Cerrada X RAY SALES AND SERVICE SAC con los correspondientes registros
para realizar actividades de comercio exterior.
Complementando ambas Empresas se logra ingresar a mercados estatales y
privados a quienes nos presentamos no solo como vendedores de quipos y
servicios sino como vendedores de soluciones de acuerdo a la necesidad
Auditoria: PAMAK
particular de cada cliente y nuestra actividad de servicio nos permite establecer

un valor agregado en nuestras ventas de equipamiento.
ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL
GERARQUIA
GENERAL
PRESIDENCIA
X-RAY SERVICES
X-RAY QUALITY
CONTROL
X-RAY SALES
AND SERVICE
AREA DE
SOPORTE
TECNICO
AREA DE
PERSONAL
CHICLAYO
AREQUIPA
LIMA
VENTAS
Auditoria: PAMAK
VISION Y MISION DE LA EMPRESA

MISION: cumplir los estndares internacionales de calidad tanto en servicio como en
producto.
VISIN: al ao 2018 llegar a estar dentro de las 5 mejores empresas dedicadas al

rubro de mantenimiento en importacin de diagnstico por imagen.
FUNCIONES DEL PERSONAL

ING. RESIDENTE
Encargado de:
Ser el representante de la empresa con nuestro cliente ESSALUD
Elaborar informes tcnicos y solicitud de repuestos en informe de bajas
de los equipos con cobertura de la empresa
Elaboracin del plan manual del mantenimiento (donde se constata la
cantidad de equipos coberturados , actividades a realizar , frecuencias
de mantenimiento y costo
Llevar el control del personal tcnico y administrativo a su cargo
Realizar las coordinaciones con la sede de lima de la empresa para el
fondo de caja chica.
Responsabilidad de la presentacin de todo informe u otro requerimiento
solicitado por ESSALUD
TECNICOS EN INGENIERIA ELECTRNICA:
Encargados de:
Realizacin de los mantenimientos preventivos y correctivos de los
equipos coberturados por la empresa.
Auditoria: PAMAK
Elaboracin de informes tcnicos y rdenes de trabajo de mantenimiento

OTMS.
Realizacin de actividades tcnicas encomendadas por el ingeniero
residente.
TCNICO ADMINISTRATIVO:
Encargada de:
Responsable de la realizacin de los informes y expedientes mensuales

solicitados por ESSALUD para garantizar el trabajo a los equipos
realizados en los diferentes hospitales de la periferia.
Responsable del manejo de la caja chica
Responsable de los envos de DBF al rea de ingeniera para su
respectivo informe y revisin.
UBICACIN GEOGRFICA
La empresa X-RAY SERVICE S.A para realizar su actividad econmica se
encuentra ubicado en la calle Lautaro N 139 Urb. Maranga San Miguel Lima 32
Per.
Auditoria: PAMAK
Su service a auditar, est ubicada en
Plaza De La Seguridad Social S/N
Chiclayo Lambayeque.
Auditoria: PAMAK
Auditoria: PAMAK
POLTICAS INTERNAS DE LA EMPRESA

La empresa X RAY service genero sus polticas de compra en base a los
estndares admitidos en su rubro. Podemos mencionar las siguientes polticas
de compra y venta:
POLTICAS DE COMPRA
X-Ray service es una empresa especializada en la importacin y
comercializacin
de productos de diagnstico por imgenes. Entre sus
principales productos se encuentran los equipos de rayos x para lo cual las

compras se realizan en el mercado Internacional estando debidamente
inscrito y autorizado por el ministerio de salud a travs de la DIGESA.
Cuenta con almacenes certificados y bajo la supervisin del personal
qumico farmacutico.
Siendo la empresa representante de unas marcas estas establecen polticas
de crdito con periodos de gracia de 30 das. Es responsabilidad del
propietario documentar todas las operaciones de compra para realizar las
declaraciones.
Todas las compras se cancelan a travs de transferencias bancarias.
POLTICAS DE VENTA
La empresa tiene como principal cliente El Estado para lo cual participa en
licitaciones pblicas, estando debidamente inscrito en el Registro Nacional
de Proveedores (RNP).
Las ventas para el estado son de acuerdo a los trminos de referencia
teniendo plazos de pago hasta de 45 das.
Tambin realiza ventas a las empresas privadas teniendo una poltica de
acuerdo a la importancia del cliente.
El producto que es para la venta ser revisado por el cliente en el momento
de su entrega.
Auditoria: PAMAK
PROVEEDORES
La empresa tiene los siguientes proveedores fabricantes del extranjero
CARESTREAM HEALTH
DOGMON
AFP IMAGIC
CLIENTES
Los clientes de la empresa son todos las redes asistenciales de ESSALUD,
Lambayeque, Arequipa, clnica delgado, clnica del pacifico Chiclayo, hospital
docente de las mercedes, hospital regional, hospital de Tarapoto.
HORARIO DE TRABAJO
El horario de trabajo se distribuye de la siguiente manera:
DIAS
Lunes a viernes
Sbados
HORAS
8: 00 am- 5:30 pm
8:00 am 1:00 pm
ACTA DE VERIFICACION DE MEDIOS FISICOS

RED ASISTENCIAL LAMBAYEQUE
GRUPO ESPECIFICO
:
UBICACIN MEDIOS FISICOS DEL PROVEEDOR
DIAGNOSTICO POR IMGENES
:
VERIFICACION CORRESPONDIENTE AL MES DE:
N
Descripcin
H.N.A.A.A - ESSALUD
Caractersticas
Cant
(P)
1.- EQUIPOS E INSTRUMENTOS

1
OSCILOSCOPIO
GENERADOR DE SEALES
2 CANALES, 100 MHZ COMO MINIMO CON

MEMORIA
RANGO DE 0 A 10 MHZ, CON SEAL SENOIDAL,
ONDA CUADRADA Y RAMPA
(A
Auditoria: PAMAK
ENTRADA 220V SALIDA VARIABLE DE 0 A 30 VDC
FUENTE DE ALIMENTACION DC
CON INDICANDOR DE SALIDA DE VOLTAJE
PROTOBOARD
CAPACIMETRO DE 220 PF-20 MF
DIGITAL
ESTNDAR
MICROFARADIOS/ NANOFARADIOS/
6
7
VERNIER o PIE DE REY
1
2
x
x
PUNTA LOGICA
PISTOLA DE SOLDAR
1
1
x
x
1
1
1
x
x
x
1
1
1
x
x
x
23
24
12 PZAS
(PULGADAS)
REMACHADORA
ESTANDAR
MARTILLO DE GOMA O VAQUELITA
TAMAO MEDIANO
JUEGO DE DESTORNILLADOR TIPO DADO DE 3 PIEZAS COMO MINIMO 1/8", 1/4", 1/2"
PARA SEGUROS INTERNOS Y EXTERNOS CON
ALICATE EXTRACTOR DE SEGUROS
ACCESORIOS
ALICATE
ESTNDAR
ALICATE DE PRESION
CURVO PRO
1
1
x
x
25
MARTILLO GRANDE
26
TORNILLO DE BANCO
27
ARCO DE SIERRA
28
PROBADOR DE CABLES UTP
29
LUPA PARA TALLER
TAMAO GRANDE CON LUZ
30
31
PINZA PONCHADORA
NIVEL STANLEY
PARA INTALACIONES (RJ45)

DE BURBUJA
MALETIN PLASTICO DE TRANSPORTE, UN
1
1
x
x
CARGADOR DE 60, 2 BATERIAS 18V- LI
TERMOMETRO DE PRECISION
PICOFARADIOS
ESTANDAR
RANGO DE -20 HASTA 250 C
RESPUESTA DE FRECUENCIA 1 MHZ PARA MEDIR
PULSOS TTL y CMOS
WELLER DE 100 WTS
600 WTS MAYOR CON MARTILLEO Y CON JUEGO DE
10
TALADRO ELECTRICO MEDIANO
11
12
ASPIRADOR MANUAL
TIPO ELECTRICO
EXTRACTOR DE RODAJES MEDIANO
DE 03 UAS
13
MULTIMETRO DIGITAL
14
15
16
PINZA AMPERIMETRICA
JUEGO DE DADOS (MM
JUEGO DE DADOS PULGADAS
JUEGO DE LLAVES DE BOCA, CORONA
BROCAS (12) UNIDADES PARA METAL Y (06) BROCAS

DIAMANTADAS PARA PARED
17
18
19
20
21
22
32
MIXTA (MILIMETROS)
JUEGO DE LLAVES DE BOCA MIXTA
ATORNILLADOR ELECTRICO
PROFESIONAL
MEDICION DE VOLTAJE, AMPERAJE,

RESISTENCIA, FRECUENCIA Y CAPACITANCIA
DIGITAL
12 PZAS
12 PZAS
12 PZAS
MANGO DE MADERA
PARA EVITAR EL DETERIORO DE PIEZAS DE
BRONCE, ALUMINIO, TEFLON DE LOS EQUIPOS
DE MARCA RECONOCIDA
RJ45, RJ11, CAT 5 RED UTP, CAT 5-RJ45
TELEFONO Y DATOS.
COMPACTO DE 1.3 Ah
2.- CONTENIDO DEL MALETIN DE HERRAMIENTAS POR CADA TECNICO
Auditoria: PAMAK
MEDICION DE VOLTAJE, CORRIENTE,
MULTIMETRO DIGITAL
BROCHA DE LIMPIEZA X 2 (EL TUMI)
1 Y 2 PULGADA (RENOVABLE SEGN NECESIDAD)
CAUTIN MARCA GOOT (PUNTA DE
TIPO LAPICERO 30W 220 VOLTIOS PUNTA DE
CERAMICA DE ALTA CALIDAD)
CERAMICA
SOPORTE PARA CAUTIN
DE ACERO INOXIDABLE
RESISTENCIA CAPACIDAD Y FRECUENCIA,
1
1
PRUEBA DE DIODOS
3
4
5
JUEGO DE DESARMADORES TIPO

STORZ
JUEGO DE CUCHILLAS STALLYN
X 4 PZAS EN DIFERENTES MEDIDAS
PROFESIONALES
EXTRACTOR DE ESTAO
CON ESTUCHE
PHILIPS
JUEGO DE ALICATES
JUEGO DE DESARMADORES ESTRELLA
10
JUEGO DE DESARMADORES ESTRELLA
X 6 PIEZAS (CORTE, UNIVERSAL,PINZA,PRESIN)

CON MANGOS AISLADOS (MARCA RECONOCIDA)
X 4 PZAS IMANTADOS AISLADOS (MARCA
RECONOCIDA)
LARGOS (MARCA RECONOCIDA)
X 4 PZAS IMANTADOS AISLADOS (MARCA
11
JUEGO DE DESARMADORES PLANOS
12
JUEGO DE DESARMADORES PLANOS
13
JUEGO DE LIMATONES
14
15
JUEGO DE LLAVES ALLEN (mm)

JUEGO DE LLAVES ALLEN (pl.)
JUEGO DE LLAVES ALLEN TIPO T 9
X 8 PIEZAS
X 8 PIEZAS
PUNTA PLANA
", 1/4", 5/16 "y 3 / 8 "
17
JUEGO DE PERILLEROS
X 6 PIEZAS AISLADOS
18
19
20
21
22
MINI DESEARMADORES
JUEGO DE LLAVES
JUEGO DE LLAVES FRANCESA
DE 30 PIEZAS O MAYOR
STORZ
3 PZAS (6, 8, Y 10 PULGADAS)
PELADOR DE CABLES
VARIAS MEDIDAS
LUPA DE MANO
MEDIANA
1 PAR DE LENTES DE PROTECCION, 1
1
1
1
1
1
23
EQUIPO DE PROTECCION PERSONAL
2
2
2
2
2
16
RECONOCIDA)
LARGOS (MARCA RECONOCIDA)
X 6 PIEZAS (PLANO TRIANGULO Y REDONDO) DE
6 PULGADAS
3/32 ", 7/64", 1/8 ", 9/64", 5/32 ", 3/16", 7/32
MASCARILLA AUTOFILTRANTE DE
PARTICULAS/NIEBLA /HUMO METALICO 3M, 2
x
x
x
x
PARES DE GUANTES ANTIDESLIZANTES
3.- EQUIPO DE COMPUTO CON LA SIGUIENTE CONFIGURACION MINIMA

1
2
3
4
5
6
COMPUTADORA
PROCESADOR
MEMORIA RAM
DISCO DURO
GRAVADOR DE DVD
TARJETA DE RED
CON PLACA MADRE INTEL( CHIPSET H77 O

MAYOR)
INTEL CORE I5 (3 GHz mayor)
4 GB O SUPERIOR
1 TB O SUPERIOR
52X O SUPERIOR
10/100/1000 M
x
x
x
x
Auditoria: PAMAK
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
TARJETA DE VIDEO
2 GB MAYOR
SERVICIO DE INTERNET
BW 2M BPS
MONITOR
MOUSE
TECLADO
UPS
SISTEMA OPERATIVO
SOFTWARE DE TRABAJO
LED 19" MINIMO

USB
USB
1.5KVA AUTONOMIA 10 MINUTOS MAYOR
WINDOWS SEVEN ULTIMATE 32 BITS
MICROSOFT OFFICE: 2010, AUTOCAD
2
maq.
CON 6 CARTUCHOS DE TONER DEL MODELO DE
IMPRESORA LASER
LA IMPRESORA
MUEBLE DE ESCRITORIO - COMPUTO Y

ARCHIVOS
INCLUYE SILLA
x
x
2
2
2
2
2
2
x
x
x
x
x
4.- TRANSPORTES Y COMUNICACIONES

LINEA DISPONIBLE PERMANENTE PARA LLAMADA
TELEFONOS CELULARES
Y RECEPCION, DEBE CONTAR ADEMAS CON
CORPORATIVO
LINEA PARA LLAMADAS A CUALQUIER USUARIO Y

DE CUALQUIER EMPRESA DE TELEFONIA
5.- UNIFORME DE TRABAJO PARA EL PERSONAL DESTACADO

COLOR CORDINAR CON ESSALUD, DEBERA
2
3
PERSONAL TECNICO: CONJUNTO DE 03
LLEVAR EL LOGOTIPO DE LA EMPRESA, EL
PIEZAS CHAQUETA (02), POLO (02) y
CONJUNTO DEBERA SER RENOVADO CADA 06
PANTALON (02)
PERSONAL TECNICO: MASCARILLA,
MESES.
DESCARTABLE Y APROPIADOS SEGN LA
GUANTES Y LENTES DE PROTECCION
ACTIVIDAD QUE REALICE.

DE MINERO SIN PUNTA DE ACERO Y PLANTA
PERSONAL TECNICO: PAR DE BOTAS
AISLANTE (RENOVADO CADA 06 MESES)
RECURSOS TECNOLGICOS
Para trabajar en X RAY GROUP se tiene que trabajar con los siguientes
instrumentos:
PRODUCTOS Y SERVICIO QUE OFRECE
X RAY GROUP brinda un servicio tcnico a nivel nacional con personal
titulado en ingeniera de alta calificacin y experiencia para resolver
cualquier incidencia en equipos de rayos X en general.
Auditoria: PAMAK
El servicio tcnico se presta a todo usuario de instalacin radiolgica que lo

solicite, independientemente si el equipo lo ha suministrado X RAY GROUP o si
tiene o no contrato de mantenimiento.
Los objetivos primordiales del Servicio de mantenimiento son:
Garantizar al usuario el correcto funcionamiento de los equipos durante
la vida til de los mismos, la cual se alarga con el mantenimiento
adecuado.
Localizar y evitar por adelantado fallos en los equipos mediante las
visitas preventivas.
Prioridad en la respuesta de asistencia tcnica dentro de las 24 horas
laborables siguientes a la solicitud. , as como Procesadoras de
Pelculas y Ecgrafos.
EQUIPOS DE RAYOS X:
Estacionarios: U$S 27.000
Rodables: U$S 9.500
00
00
Auditoria: PAMAK
Porttiles: S/. 49.000
Mamogrficos: U$S 56.000
00
00
Auditoria: PAMAK
Dentales: S/. 7.000
Rodables Arco "C": U$S 240.000
Panormicos Dentales: S/. 7.190
00
00
00
Auditoria: PAMAK
Digitales Directos (DR): U$S 50.000
Radiologa Computarizada (CR): S/. 97.000
Detectores Flat Panel: U$S 150.000
00
00
00
Auditoria: PAMAK
Impresoras Lser: S/. 399
00
PROCESADORAS DE PELICULAS
Automticas y manuales: S/. 26.000 - S/. 20.000

00
00
Auditoria: PAMAK
ACCESORIOS RADIOGRAFICOS
Mandiles, collarines y vidrios plomados
Pelculas, chasises, pantallas y rejillas
ANLISIS FODA
FORTALEZAS
OPORTUNIDADES
Experiencia: X RAY cuenta con ms
La mayora de diagnstico se
de 18 aos en el mercado.
Especializacin: en equipos
realiza a travs de imgenes

Equipos biomdicos requiere
de
diagnstico por imgenes.

Personal altamente calificado
Se cuenta con un verdadero equipo
de trabajo.
Pagos de sueldos y derechos de
trabajadores al da.
mano
de
tanto
obra
para
especializada
mantenimiento
preventivo como correctivo

El estado requiere contar con
una empresa especialista en el
rubro
Cantidad
de
equipos
de
diagnstico por imgenes ha
Auditoria: PAMAK
aumentado considerablemente.
N 1
Empresa: X-RAY SERVICE

PAPELES DE TRABAJO
MANUAL DE ORGANIZACION Y FUNCIONES
DEBILIDADES
AMENAZAS
Nuestro principal cliente "el estado" no
RUC:
realiza
los pagos
a tiempo
Fecha:
20-09-2015
No se realizan procesos para contratos
20419068714
anuales de mantenimiento teniendo que
trabajarse con procesos de adenda.

Al no haber proceso de contratacin
Falta de pago cerca de 4 meses
de los servicios prestados a

vigente adems de demorar
OBSERVACION
en los
ESSALUD por no tener proceso
Prdida de la calidad de servicio
pagos, no se puede renovar medios
El organigrama utilizado por la empresadebido
X RAY
GROUP
mal
fsicos.
a la
falta de est
repuestos.
Demoraestructurado
excesiva puesto
de que
compra
de
adecuadamente
Empresas con apoca
experiencia
no especifica
la junta
de
repuestos
por parte
de los aclientes
el dems
mercado
que
brindan
accionistas,
al directorio,
la presidencia en
y sus
reas,
dichas
ESSALUD,
alarga
tiempo deimportante
servicios
costo.
reas que
no tienen
unaelparticipacin
dentro a
demenor
la organizacin,
inoperatividad
los estructurado
equipos.
estandodemal
la organizacin de la empresa desde su
No se cuenta con ambientes
constitucin.
adecuados
en de
el lataller
biomdico
En la visin
empresa
X RAY hemos detectado que no ha sido
(seguridad
e higiene).
modificada
desde su creacin (hace 10 aos). La escases de est
generara inconvenientes futuros a la organizacin.
HOJAS
DE est
TRABAJO
Adems
mal estructurada por que no especifica los objetivos y no
ha sido comunicada al personal de trabajo en sus diferentes sedes
(Arequipa, Chiclayo y Lima).
Elaborado por: Lic.: Ana Mara Vsquez Segura

Supervisado: CPCC: Pamela Gamonal Vsquez
8
___________________________
Lic. Ana Vzquez Segura
___________________________
CPCC: Pamela
Auditoria: PAMAK
N 2
EMPRESA: X-RAY SERVICE

PAPELES DE TRABAJO
INFRAESTRUCTURA
RUC: 20419068714
Fecha: 11-09-2015
OBSERVACION
Hemos notado que la Service ubicada en la ciudad de Chiclayo

presenta deficiencias como: poco espacio para sus labores, dado que
no cuenta con un local propio para desarrollar sus actividades y mala
iluminacin.
La carencia de local independiente no permite un mejor manejo de
sus estrategias corporativas debido a que estn ubicados en un rea
del Hospital Almanzor Aguinaga Asenjo.
Elaborado por
: Lic. Ana Mara Vsquez Segura
Supervisado por : CPCC: Pamela Gamonal Vsquez
___________________________
Gamonal Vasquez
___________________________
CPCC:
8 Pamela
Auditoria: PAMAK
N 3

PAPELES DE TRABAJO
SATISFACCION LABORAL
RUC:
Fecha: 06-10-2015
20419068714
OBSERVACION
El Ing. Residente
no se encuentra satisfecho con el ambiente de
trabajo, adems considera que no cuenta con los equipos necesarios

para realizar sus labores.
Todos los trabajadores consideran que las condiciones de trabajo no

son buenas para realizar las diferentes labores.
Elaborado por: Lic. Ana Mara Vsquez Segura

___________________________
___________________________
CPCC: Pamela
Gamonal Vasquez
8
Auditoria: PAMAK
N 4

PAPELES DE TRABAJO
SATISFACCION DINERARIA
RUC:
Fecha: 06-10-2015
20419068714
OBSERVACION
El ingeniero residente no est a gusto con su salario, considera que
sus actividades no son coherentes en cuanto a su retribucin salarial y
no son pagadas sus horas extras.
Todos los trabajadores no estn de acuerdo son su salario; adems
consideran que no hacen aumentos de sueldos.
No son pagadas sus horas extras realizadas
en sus jornadas de
trabajo y que no hay ningn sistema de incentivos para sus

colaboradores.
Elaborado por: Lic. Ana Mara Vsquez Segura

___________________________
Gamonal Vasquez
___________________________
CPCC: Pamela
8
Auditoria: PAMAK
N 1

PAPELES DE TRABAJO
REA CONTABLE
RUC: 20419068714
Fecha: 29-09-2015
OBSERVACION
La centralizacin de la contabilidad a la empresa matriz es una
constante de retraso y prdidas de tiempo al establecer prioridad entre
usuarios, a la vez que anula la iniciativa individual.
Dado que la contabilidad se centraliza la perdida de documentos suele
ser constante, podemos observar la falta de Boletas de Pagos para
los trabajadores de la Service Chiclayo.
No contar con el libro diario, atena las posibilidades de generar
mayor eficiencia en los procesos econmicos de la empresa.
Elaborado por
: Lic. Kevin Cuzqun Guerrero
___________________________
Lic. Kevin Cuzqun Guerrero
Pamela Gamonal Vasquez
___________________________
8
CPCC:
Auditoria: PAMAK
N 2

PAPELES DE TRABAJO
CUESTIONARIO
(TRABAJADORES)
RUC: 20419068714
Fecha: 05-10-2015
OBSERVACION
Ninguno de los trabajadores conocen su visin, misin, lo cual indica
que no estn involucrados en los objetivos de las empresa.
En cuanto a las capacitaciones de la empresa se concluy que falta

capacitar a los trabajadores.
Elaborado por
___________________________
Pamela Gamonal Vasquez
___________________________
CPCC:
8
Auditoria: PAMAK
N 1

PAPELES DE TRABAJO
ANALISIS FODA
RUC: 20419068714
Fecha: 30-09-2015
OBSERVACION
La inapropiada delimitacin de los factores externos e internos avizora
la escasa preocupacin por conocer los factores que los ayudan al
crecimiento de la organizacin
.
Falta de claridad entre lo que son factores del entorno, que estn
fuera del rea de influencia de los ejecutivos de la empresa y, por
tanto, sobre los que no pueden influir; y los factores internos que s
estn bajo su influencia y sobre los que pueden actuar.
Elaborado por: CPCC lvaro Delgado Caramutti

Supervisado por: CPCC: Pamela Gamonal Vsquez
___________________________
CPCC. lvaro Delgado Caramutti
Gamonal Vsquez
___________________________
8
CPCC: Pamela
Auditoria: PAMAK
N 2

PAPELES DE TRABAJO
REA DE RECURSOS HUMANOS
RUC: 20419068714
Fecha: 01-10-2015
OBSERVACION
Carencia de procesos de seleccin de personal adecuados para el
tamao organizacional. Los procesos de seleccin de personal y los
filtros de este se generan a travs de las RECOMENDACIN, esto
conlleva a un inadecuado reclutamiento que aumenta la posibilidad
de rotacin de personal y a un mayor gasto en capacitacin.
La frecuencia en la que capacitan al personal, genera entorpecimiento
de procesos.
Los programas de induccin son muy escuetos, dejando en el aire
posibles dudas del nuevo personal.
Elaborado por: CPCC lvaro Delgado Caramutti

___________________________
CPCC. lvaro Delgado Caramutti
Gamonal Vsquez
___________________________
8
CPCC: Pamela
Auditoria: PAMAK
RAY SERVICE S.A

PAPELES DE TRABAJO
FECHA: 03-10-2015
RUC: 20419068714
Ing. Residente
RESPUEST
PREGUNTAS
1
2
AS
SI
NO
Las condiciones de trabajo son buenas?
Tengo los materiales y el equipo que

necesito para hacer mi trabajo?
Se siente motivado con el trabajo?
He tenido oportunidades en el trabajo para

aprender y crecer?
Recomendara a la empresa como un lugar

cmodo para laborar?
La misin o propsito de mi compaa me

hacen sentir que mi trabajo es importante?
Elaborado por: CPCC: Pamela Gamonal Vsquez

8
___________________________
___________________________
Auditoria: PAMAK
X RAY SERVICE S.A

PAPELES DE TRABAJO
FECHA: 03-10-2015
RUC: 20419068714
ING. Residente
RESPUEST
PREGUNTAS
AS
SI
NO
Est a gusto con su salario?
2
Es coherente las actividades que realiza
dentro de la empresa y la retribucin salarial?
3
4
5
Suelen
sueldo?
hacer
aumentos
generales
de
Le pagan horas extra?

Existe
algn sistema de salarios incentivos?

8
___________________________
CPCC: Pamela Gamonal Vsquez
___________________________
Auditoria: PAMAK
X RAY SERVICE S.A

PAPELES DE TRABAJO
FECHA: 03-10-2015
RUC: 20419068714
ENTREVISTA
(Ing. Residente)
1. Cunto tiempo lleva trabajando en el cargo asignado? Y Cules son las funciones
principales que usted desempea?
40 meses como ingeniero residente
2. Considera que posee el apoyo y colaboracin de todos los que trabajan en la
empresa?
SI
3. Cree usted que cuenta con el personal apropiado para ser una empresa competente?
SI
4. Cul es la mejor ventaja que usted cree que posee la empresa?
Considero que la mejor ventaja que posee la empresa es el equipo de trabajo.
5. Emplea algn programa de innovacin o mejora continua en la empresa?
Si, motivacin interna, orden y limpieza
___________________________
___________________________
8
Auditoria: PAMAK
X RAY SERVICE S.A

PAPELES DE TRABAJO
FECHA03-10-2015
RUC: 20419068714
ENTREVISTA
(Ing. Residente)
6. Cmo visualiza a la empresa en los prximos 5 aos?

Visualizamos la empresa como pionera en el rubro.
7. Cul es el proceso de seleccin que emplean para reclutar al personal? Y cmo
capacita al personal seleccionado?
hoja de vida, recomendaciones, entrevista personal, capacitacin interna.
8. Qu acciones considera usted que mejorara su desempeo en el puesto que ocupa?
programa de capacitacin, programa de incentivos.
9. Su personal cuenta con el equipo necesario para el tipo de trabajo en el que
interactan diariamente?
No, no tenemos contrato vigente con el cliente, no tenemos pagos del cliente al
da.
___________________________
___________________________
8
Auditoria: PAMAK
RAY SERVICE S.A

PAPELES DE TRABAJO
FECHA03-10-2015
RUC: 20419068714
CUESTIONARIO
(TRABAJADOR N 1)
RESPUEST
PREGUNTAS
AS
SI
1
2


aprender y crecer?
Recomendara a la empresa como un

lugar cmodo para laborar?

Elaborado por
NO
: Lic. Milagros Asenjo Bustamante
Supervisado por : CPCC. Pamela Gamonal Vsquez
___________________________
___________________________
Auditoria: PAMAK
X RAY SERVICE S.A

PAPELES DE TRABAJO
FECHA: 29-09-2015
RUC: 20419068714
CUESTIONARIO
(TRABAJADOR N 1)
RESPUEST
PREGUNTAS
AS
SI
NO
2
4
5
Elaborado por
Suelen hacer aumentos generales de sueldo?

Existe
: Lic. Milagros Asenjo Bustamante

8
___________________________
Lic. Milagros Asenjo Bustamante
___________________________
Auditoria: PAMAK
X RAY SERVICE S.A

PAPELES DE TRABAJO
FECHA: 03-10-2015
RUC: 20419068714
ENTREVISTA
(TRABAJADOR N 1)
1. Cunto tiempo llevas laborando en la empresa?

Un ao, 10 meses
2. Qu opina de sus jefes anteriores?
No he tenido jefes anteriores.
3. Conoce usted la visin y misin de su empresa?
No.
4. Cuenta con el equipo necesario para el tipo de trabajo en el que interacta
diariamente?
SI.
5. Cundo fue su ltima capacitacin y en que mejoro su desempeo laboral?
Junio de 2014, tener un mejor desempeo en el servicio.
6. Qu tan satisfecho estuviste con tu programa de induccin que te fue brindado?
Regular, porque la explicacin fue rpida.
Elaborado por: Lic. Milagros Asenjo Bustamante

Supervisado por : CPCC Pamela Gamonal Vsquez
___________________________
Lic.
Milagros Asenjo Bustamante
___________________________
8
Auditoria: PAMAK
X RAY SERVICE S.A

PAPELES DE TRABAJO
FECHA: 03-10-2015
RUC: 20419068714
CUESTIONARIO
(TRABAJADOR N2)
RESPUEST
PREGUNTAS
AS
SI
1
2
NO


aprender y crecer?


Elaborado por: CPCC. Alvaro Delgado Caramutti

___________________________
___________________________
Auditoria: PAMAK
X RAY SERVICE S.A

PAPELES DE TRABAJO
FECHA: 03-10-2015
RUC: 20419068714
CUESTIONARIO
(TRABAJADOR N2)
RESPUEST
PREGUNTAS
AS
SI
NO
2
3
4
5
Suelen hacer aumentos generales de sueldo?

Existe
Elaborado por: CPCC. Alvaro Delgado Caramutti

Supervisado por: CPCC. Pamela Gamonal Vsquez
___________________________
CPCC. Alvaro Delgado Caramutti
___________________________
Auditoria: PAMAK
X RAY SERVICE S.A

PAPELES DE TRABAJO
FECHA: 03-10-2015
RUC: 20419068714
ENTREVISTA
(TRABAJADOR N2)

5 aos y 10 meses.
Que tenan liderazgo.
No.
4. cuenta con el equipo necesario para el tipo de trabajo en el que interacta
diariamente?
No.
Junio del 2014.
Tener mejor desempeo en el desarrollo de mis labores.
Elaborado por
: CPCC. Alvaro Delgado Caramutti
___________________________
CPCC. Alvaro Delgado Caramutti
___________________________
CPCC. Pamela Gamonal Vsquez
8
Auditoria: PAMAK
RAY SERVICE S.A

PAPELES DE TRABAJO
FECHA: 03-10-2015
RUC: 20419068714
CUESTIONARIO
(TRABAJADOR N3)
RESPUEST
PREGUNTAS
AS
SI
1
2


aprender y crecer?


Elaborado por
NO
___________________________
___________________________
Auditoria: PAMAK
X RAY SERVICE S.A

PAPELES DE TRABAJO
FECHA: 03-10-2015
RUC: 20419068714
CUESTIONARIO
(TRABAJADOR N3)
SATISFACCION
RESPUEST
PREGUNTAS
AS
SI
NO
2
4
5
Elaborado por
Suelen
sueldo?
hacer
aumentos
generales
de

Existe

8
___________________________
___________________________
Auditoria: PAMAK
X RAY SERVICE S.A

PAPELES DE TRABAJO
FECHA: 03-10-2015
RUC: 20419068714
ENTREVISTA
(TRABAJADOR N3)

1 ao 6 meses.
Responsable, buen lder, innovador.
NO.
diariamente?
NO.
En el ao pasado junio 2014, mejor en tener perspectiva amplia hacia las
nuevas tecnologas para los equipos de rayos x.
Del 1 al 10, satisfecho en un rango de 7 por ser solo teora.
Elaborado por: Lic. Kevin Cuzqun Guerrero

Supervisado por: CPCC. Pamela Gamonal Vsquez
___________________________
___________________________
Auditoria: PAMAK
RAY SERVICE S.A

PAPELES DE TRABAJO
FECHA: 29-03-10-2015
RUC: 20419068714
CUESTIONARIO
(TRABAJADOR N4)
RESPUEST
PREGUNTAS
AS
SI
1
2


aprender y crecer?


Elaborado por
NO
: Lic. Ana Vsquez Segura

8
___________________________
Lic.
Ana Vsquez Segura
___________________________
Auditoria: PAMAK
X RAY SERVICE S.A

PAPELES DE TRABAJO
FECHA: 03-10-2015
RUC: 20419068714
CUESTIONARIO
(TRABAJADOR N4)
RESPUEST
PREGUNTAS
AS
SI
NO
2
dentro de la empresa y la retribucin
salarial?
4
5
Elaborado por
Suelen hacer aumentos generales de

sueldo?

Existe
algn
incentivos?
sistema
de
salarios

8
___________________________
Lic.
Ana Vsquez Segura
___________________________
Auditoria: PAMAK
X RAY SERVICE S.A

PAPELES DE TRABAJO
FECHA: 03-10-2015
RUC:
20419068714
ENTREVISTA
(TRABAJADOR N4)

1 ao y 2 meses.
Fueron comprensivos y responsables.
Si.
diariamente?
Considero que s.
5. Cundo fue su ltima capacitacin y en qu mejor su desempeo laboral?
Fue en Junio del 2014, me ayud a trabajar mejor en equipo.
Bien, porque siempre aprendes algo productivo que te ayude profesionalmente.
Elaborado por
___________________________
Lic.
Ana Vsquez Segura
___________________________
Auditoria: PAMAK
ANEXOS:
Estructura y espacio donde se labora la parte administrativa X-RAY SERVICE
dentro del HNAAA.
Auditoria: PAMAK
Auditoria: PAMAK
Auditoria: PAMAK
Auditoria: PAMAK
Auditoria: PAMAK

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Auditoria: PAMAK

Asenjo Bustamante, Milagros

PRODUCTOS Y SERVICIO QUE OFRECE...............................................21

Somos la empresa de auditoria PAMAK SAC, conformada por un grupo de

Nuestro equipo de profesionales est altamente calificado para asesorar

El personal asignado a los trabajos permanecen estables, que se facilita

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TALADRO ELECTRICO MEDIANO

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BROCAS (12) UNIDADES PARA METAL Y (06) BROCAS

MEDICION DE VOLTAJE, AMPERAJE,

2.- CONTENIDO DEL MALETIN DE HERRAMIENTAS POR CADA TECNICO

BROCHA DE LIMPIEZA X 2 (EL TUMI)

1 Y 2 PULGADA (RENOVABLE SEGN NECESIDAD)

CAUTIN MARCA GOOT (PUNTA DE

TIPO LAPICERO 30W 220 VOLTIOS PUNTA DE

CERAMICA DE ALTA CALIDAD)

SOPORTE PARA CAUTIN

RESISTENCIA CAPACIDAD Y FRECUENCIA,

JUEGO DE DESARMADORES TIPO

X 4 PZAS EN DIFERENTES MEDIDAS

JUEGO DE DESARMADORES ESTRELLA

JUEGO DE DESARMADORES ESTRELLA

X 6 PIEZAS (CORTE, UNIVERSAL,PINZA,PRESIN)

JUEGO DE DESARMADORES PLANOS

JUEGO DE DESARMADORES PLANOS

JUEGO DE LLAVES ALLEN (mm)

", 1/4", 5/16 "y 3 / 8 "

EQUIPO DE PROTECCION PERSONAL

PARES DE GUANTES ANTIDESLIZANTES

3.- EQUIPO DE COMPUTO CON LA SIGUIENTE CONFIGURACION MINIMA

CON PLACA MADRE INTEL( CHIPSET H77 O

LED 19" MINIMO

CON 6 CARTUCHOS DE TONER DEL MODELO DE

MUEBLE DE ESCRITORIO - COMPUTO Y

4.- TRANSPORTES Y COMUNICACIONES