MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE EGRESOS

CAPUFE

PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE NMINA

OBJETIVO

Realizar en tiempo y forma de acuerdo a la normatividad, el pago de las diversas percepciones de los
servidores pblico del Organismo.

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MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE EGRESOS

CAPUFE

PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE NMINA

POLTICAS
1. La Gerencia de Administracin del Capital Humano, ser la responsable de informar por escrito
el monto de las nminas por pagar as como el medio magntico para efectuar la dispersin
electrnica, tambin informara la fecha de pago y llevara acabo la emisin de los recibos
oficiales de pago as como su entrega a la Subgerencia de Egresos.
2. La Subgerencia de Egresos ser la responsable de llevar a cabo la dispersin de recursos a las
cuentas bancarias de cada servidor pblico en la fecha de pago indicada por la Gerencia de
Administracin del Capital Humano.
3. La Subgerencia de Egresos deber elaborar la comprobacin del pago realizado al siguiente da
de haber llevado a cabo el proceso.
4. La Subgerencia de Egresos deber revisar los vales de despensa de cada remesa que se
entrega por parte de la empresa de traslado de valores sea los montos correctos acorde a lo
solicitado por la Subgerencia de Admisin y Empleo.
5. La Subgerencia de Egresos ser responsable de anexar a los recibos de pago de cada nmina,
los vales de despensa correspondientes para que sean entregados a los servidores pblicos que
laboran en oficinas centrales.

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TITULO:

PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE NMINA

UNIDAD ADMINISTRATIVA: DIRECCIN DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS

GERENCIA DE TESORERIA Y SUBGERENCIA DE EGRESOS

CLAVE: 08
PAG.

1 DE 1

FECHA: ENERO 2007

CAPUFE
RESPONSABLE

No.

ACTIVIDAD

Subgerencia
de 1. Enva oficio original indicando el importe de la nmina y recibos impresos con dos das
Remuneraciones
de anticipacin y el dispositivo magntico (diskette) un da anterior al pago de la
nmina. (Ver procedimiento para la elaboracin de nmina ordinaria).

FORMA O
DOCUMENTO
Oficio,
Listado,
recibos y diskette

Nota: En la segunda quincena de cada mes se reciben tambin recibos de nmina para
el pago de vales de despensa mensuales siguiendo el mismo procedimiento del pago
quincenal ms la integracin de los vales.
Subgerencia
Egresos

de 2. Verifica nmero de recibos mencionados en el oficio.

Recibos

Nota: Los empleados de nuevo ingreso se les entregar cheque en caso de no haber
aperturado cuenta bancaria el cual recogern en ventanilla nica.
3. Relaciona recibos de nmina general, funcionarios y pensiones alimenticias por nmero
y nombre, para el control interno y consulta de empleados para solicitar su recibo.

Recibos

4. Organiza recibos clasificndolos por centro de trabajo y separa recibos para elaborar
cheque de empleados y en el caso de pensiones alimenticias, para su entrega al centro
de trabajo.
5. Elabora oficio de instruccin para realizar transferencia de fondos a la cuenta de Oficio
cheques para cubrir los depsitos individuales firmando mancomunadamente
funcionarios facultados
Subgerencia
Egresos (rea
Inversiones)
Subgerencia
Egresos

de 6. Elabora transferencia el da de pago a la institucin bancaria por el importe total de la

de
nmina.
de 7. Carga la nmina a travs de la banca electrnica un da antes de la fecha de pago.

Diskette

8. Elabora cheque de servidores pblicos y pensiones alimenticias.

Cheque

9. Entrega recibos a empleados el mismo da de pago recabando firma de conformidad.

Recibos

10. Dispersa a travs de la banca electrnica la nmina a las cuentas de los servidores
pblicos

Subgerencia de
Contabilidad

11. Obtiene listados que ampara los abonos a cada cuenta para comprobar nmina.

Recibos

12. Elabora formato de comprobacin de la nmina y turna.

Formato

13. Entrega copia de los recibos y cheques a beneficiarios que cobran debidamente
firmado a travs de esta forma de pago.

Recibo, Cheque

14. Genera pliza contable en el sistema SIAC por el pago de nmina e imprime y entrega

Pliza

15. Recibe de la Subgerencia de Egresos la comprobacin de nmina debidamente

requisitada.

Pliza, Comprobacin

16. En caso que la comprobacin de la nmina no coincida con los pasivos de las plizas
mecanizadas, informa a la Subgerencia de Egresos para su anlisis y/o aclaracin.
17. Imprime estado de cuenta para elaborar conciliacin de saldo en los cinco das
posteriores.
Termina procedimiento

Estado de cuenta

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TITULO:

PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE NMINA

UNIDAD ADMINISTRATIVA: GERENCIA DE TESORERA, SUBGERENCIA DE EGRESOS

CLAVE:

08

PGINA:

1 DE 2

FECHA:

ENERO 2007

CAPUFE
SUBGERENCIA DE REMUNERACIONES

GERENCIA DE TESORERA
(REA DE INVERSIONES)

SUBGERENCIA DE EGRESOS

INICIO

OFICIO, LISTADO,
RECIBOS Y DISKETTE
ENVA OFICIO ORIGINAL
INDICANDO EL IMPORTE DE LA
NMINA Y RECIBOS IMPRESOS
CON DOS DAS DE ANTICIPACIN
Y EL DISPOSITIVO MAGNTICO
(DISKETTE) UN DA ANTERIOR AL
PAGO DE LA NMINA.
1
NOTA: EN LA SEGUNDA QUINCENA DE CADA MES SE
RECIBEN TAMBIN RECIBOS DE NMINA PARA EL
PAGO DE VALES DE DESPENSA MENSUALES
SIGUIENDO EL MISMO PROCEDIMIENTO DEL PAGO
QUINCENAL MS LA INTEGRACIN DE LOS VALES.

RECIBO
VERIFICA NMERO DE RECIBOS
MENCIONADOS EN EL OFICIO.

NOTA: LOS EMPLEADOS DE NUEVO INGRESO SE

LES ENTREGAR CHEQUE EN CASO DE NO HABER
APERTURADO CUENTA BANCARIA EL CUAL
RECOGERN EN VENTANILLA NICA.

RECIBOS
RELACIONA RECIBOS DE NMINA
GENERAL, FUNCIONARIOS Y
PENSIONES ALIMENTICIAS POR
NMERO Y NOMBRE, PARA EL
CONTROL INTERNO Y CONSULTA DE
EMPLEADOS PARA SOLICITAR SU
RECIBO.
3

OFICIO
ORGANIZA RECIBOS
CLASIFICNDOLOS POR CENTRO DE
TRABAJO Y SEPARA RECIBOS PARA
ELABORAR CHEQUE DE EMPLEADOS
4

OFICIO
ELABORA OFICIO DE INSTRUCCIN
PARA REALIZAR TRANSFERENCIA DE
FONDOS A LA CUENTA DE CHEQUES
5
PARA CUBRIR LOS DEPSITOS

ELABORA TRANSFERENCIA EL DA
DE PAGO A LA INSTITUCIN
BANCARIA POR EL IMPORTE
TOTAL DE LA NMINA.
6

DISKETTE
CARGA LA NMINA A TRAVS DE LA
BANCA ELECTRNICA UN DA ANTES
DE LA FECHA DE PAGO.
7

CHEQUE
ELABORA CHEQUE DE SERVIDORES
PBLICOS Y PENSIONES
ALIMENTICIAS
8

RECIBO
ENTREGA RECIBOS A EMPLEADOS EL
MISMO DA DE PAGO RECABANDO
FIRMA DE CONFORMIDAD.
9

DISPERSA A TRAVS DE LA BANCA

ELECTRNICA LA NMINA A LAS
CUENTAS DE LOS SERVIDORES
PBLICOS
10

1/2

41

PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE NMINA

TITULO:

UNIDAD ADMINISTRATIVA: GERENCIA DE TESORERA, SUBGERENCIA DE EGRESOS

CLAVE:

08

PGINA:

2 DE 2

FECHA:

OCTUBRE 2006

CAPUFE
SUBGERENCIA DE EGRESOS

SUBGERENCIA DE CONTABILIDAD

1/1

RECIBOS

OBTIENE LISTADOS QUE AMPARA

LOS ABONOS A CADA CUENTA
PARA COMPROBAR NMINA.
11

FORMATO
ELABORA FORMATO DE
COMPROBACIN DE LA NMINA Y
TURNA.
12

RECIBO, CHEQUE
ENTREGA COPIA DE LOS RECIBOS
Y CHEQUES A BENEFICIARIOS QUE
COBRAN DEBIDAMENTE FIRMADO
A TRAVS DE ESTA FORMA DE
PAGO.
13
.
PLIZA,
COMPROBACIN

PLIZA

GENERA PLIZA CONTABLE EN EL

SISTEMA SIAC POR EL PAGO DE
NMINA E IMPRIME Y ENTREGA

RECIBE DE LA SUBGERENCIA DE
EGRESOS LA COMPROBACIN DE
NMINA DEBIDAMENTE
REQUISITADA.
15

14

EN CASO QUE LA COMPROBACIN

DE LA NMINA NO COINCIDA CON
LOS PASIVOS DE LAS PLIZAS
MECANIZADAS, INFORMA A LA
SUBGERENCIA DE EGRESOS PARA
SU ANLISIS Y/O ACLARACIN.
16

ESTADO DE CUENTA

IMPRIME ESTADO DE CUENTA

PARA ELABORAR CONCILIACIN
DE SALDO EN LOS CINCO DAS
POSTERIORES.
17

FIN

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