Manualmodulocontable1 121003192531 Phpapp02

MANUAL SIAF
Modulo Contable
El presente manual tiene por finalidad

brindar orientacin acerca del Modulo
Contable
MODULO CONTABLE
INTRODUCCIN
Para elaborar un Estado Financiero lo debemos dividir en etapas. No se puede procesar la segunda etapa
sin haber culminado la primera, ni la tercera sin haber culminado la segunda, el proceso de trabajo es
paso por paso.
MANUAL EDUCATIVO SIAF-GL
MODULO CONTABLE
ELABORACION DE ESTADOS FINANCIEROS Y

PRESUPUESTARIOS ANUALES
PRIMERA ETAPA FASE PRELIMINAR DE CIERRE ANUAL 2011
(Alimentacin de Datos)
BASE LEGAL.
-
Ley N 28708 - Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad, modificada por la Ley N
29537.
Directiva N 003-2010-EF/93.01 - Cierre Contable y Presentacin de Informacin para la
Elaboracin de la Cuenta General de la Repblica y sus modificatorias.
Ley N 28112 Ley Marco de la Administracin del Sector Pblico.
Ley N 27815 Ley del Cdigo de tica de la funcin Pblica.
Ley N 27444 Ley del Procedimiento Administrativo General y modificatoria.
RD N 001 -2009-EF/93. Aprob el uso obligatorio del Plan Contable Gubernamental 2009,
modificada por RD N 002-2010-EF/93.01
El Usuario, antes de empezar a la contabilizacin de los registros administrativos, se le recomienda que

haya terminado con la informacin siguiente:
1.
Es importante Actualizar los Libros Bancos para su posterior Conciliacin Bancaria, Respecto a la
Conciliacin Bancaria siempre he usado un mtodo efectivo que consiste en Conciliar Primero
los libros Bancos con el Extracto Bancario, la diferencia deben ser cheques en Transito y Cartera
que se imprimen del mismo SIAF, debe cuadrar las diferencias que no figuran en este proceso
deben ser revisados y analizados, finalmente se concilia los Libros Bancos con el Auxiliar
Estandar.
INGRESAR A MODULO ADMINISTRATIVO
MODULO CONTABLE
2.
Registro de fechas de entrega, de acuerdo a la fecha en que firma el comprobante de pago el

Proveedor, no se debe llenar la fecha en caso de cheques anulados (dejar en blanco).
MODULO ADMINISTRATIVO
EN
ESTA
COLUMNA
SE
REGISTRA
LA
FECHA
DE
ENTREGA
DE
LOS
DOCUMENTOS
EMITIDOS
MODULO CONTABLE
3.
Registro de todos los expedientes administrativos de Ingresos y Gastos al 100%, as como sus
Secuencias (Ampliaciones, Rebajas, Devoluciones, Anulaciones y Reasignaciones), en otras
palabras todas fase de los Compromisos, Devengados, Girados, Pagados, Devoluciones,
Anulaciones, Reasignaciones, Ampliaciones, Rebajas, etc. correspondiente al Ejercicio 2011,
deben estar completamente Registrados y aprobados.
As como tambin todas fase de Determinado, Recaudado, de los Rubros Recursos Directamente
Recaudados -09, Otros Impuestos -08, Foncomun-07, Canon 18 y otros, debern estar
registrados en el SIAF al 100% excepto el Recurso Ordinario Rubro 00. Asimismo Los intereses
Generados y todo tipo de ingresos a favor de la Entidad.
Si encontrara expedientes con estados diferentes al Aprobado, deber proceder a su
regularizacin.
MODULO ADMINISTRATIVO
MODULO CONTABLE
EL NUMERO A LA ALTURA DE LA
COLUMNA DE LA LETRA A, NOS INDICA
QUE EL EXPEDIENTE SE ENCUENTRA
APROBADO,,
CASO CONTRARIO
SE
PROCEDERA A SU APROBACI{ON
MODULO CONTABLE
4.
Contabilizacin de los documentos entregados.

Para la contabilizacin de los documentos entregados se ingresa al modulo contable, tal como
se muestra a continuacin:
Ingresamos al Modulo CONTABLE:
Usuario :
Clave :
CONTABLE
CONTABLE
Los usuarios y las claves pueden ser diferentes en cada uno de los pliegos, pero para nuestro
caso tenemos las que mencionamos lneas arriba.
INGRESAMOS
CONTABE
AL
MODULO
SE HACE CLICK
EN
MODULO
CONTABLE
EJCUTORA, QUE ES EL
MODULO DONDE SE
REALIZA
TODO EL
PROCESO
DE
ELABORACION DE LOS
ESTADOS
FINANCUROS
PARA
LA
CONTABILIZACION
DE
DOCUMENTOS ENTREGADOS SE INGRESA
AL
MENU
REGISTRO,
SUB
MENU
CONTABILIZA,
OPCION
DOCUMENTOS
ENTREGADOS
MODULO CONTABLE
APARECERA
LA
SIGUIENTE
PANTALLA, EN LA CUAL SE ELIGE
EL MES A CONTABILIZAR, OJO,
PARA
CONTABILIZAR
PREVIAMENTE SE DEBE HABER
REGISTRADO LA FECHA DE
ENTREGA.
MODULO CONTABLE
EN
EL
PRESENTE
CASO YA SE HA
REGISTRADO
LA FECHA DE
ENTREGA
MODULO CONTABLE
SE HACE CLICK
EN EL BOTON
CONTABILIZA
R
AUTOMATICAMENT
E APARECEN LAS
CUENTAS EN LAS
COLUMNAS DEBE Y
HABER
Y
LAS
LETRAS
Y
NUMEROS
SE
CAMBIA A COLOR
AZUL
5.
Incorporar en el Modulo de Proceso Presupuestario, PIA, saldos de Balances y todos los crditos
suplementarios, asimismo las modificaciones deben estar aprobadas y registradas con su
Numeracin de Resolucin sirve para la obtencin automtica de los PP1 y PP2.
6. Regularizar con la respectiva Resolucin todas las notas de modificacin presupuestaria

aprobadas de tipo 003-Crditos y Anulaciones.
7. Los responsables de las Oficinas de Presupuesto o la que haga sus veces, en la Entidad deben de
realizar el registro de las metas fsicas hasta el segundo semestre del ejercicio fiscal a rendir, de
proyectos de inversin y gasto social de manera que reflejen la imagen fiel del avance de las
metas fsicas programadas y ejecutadas en el ejercicio, debiendo ser coherentes con los montos
programados y ejecutados de su presupuesto.(Sirve para la obtencin de los reportes PI y GS)
10
MODULO CONTABLE
8.
Solicitar informacin a oficinas de Tesorera, Almacn, Logstica, Control Patrimonial, Recursos

Humanos, Presupuesto, Obras y Asesora Jurdica, para realizar las conciliaciones semestrales,
provisiones, liquidaciones, contingencias y otros hechos que tengan incidencia financiera.
9.
Finalmente al cumplir lo sealado en los prrafos precedentes podemos pasar a la Segunda

Etapa para elaborar un Estado Financiero Completo y Relevante, el incumpliendo de algunas
proceso generara inconsistencia y un Balance irreal.
SEGUNDA ETAPA FASE PRELIMINAR DE CIERRE ANUAL 2011

(Contabilizaciones, Anlisis, Notas de Contabilidad, procesos y
Validaciones de errores)
1. Las Unidades Ejecutoras y Municipalidades, registrarn en forma automtica, va el

Mdulo SIAF, el Asiento de Apertura 2011, el cual
mostrar
las
mismas
cuentas
contables y montos del Asiento de Cierre de Cuentas de Balance del 2010.
Para crear los Asientos de

Apertura del Ejercicio 2011, se
debe
ingresar
al
Men
Registro, Sub Men Notas
de Contabilidad.
11
MODULO CONTABLE
El Sistema crear los Asientos de Apertura, mostrando los mensajes siguientes:
Asiento de Apertura Cuentas Patrimoniales fue creado exitosamente 0000000001 rea
0000
Asiento de Apertura Cuentas de Orden fue creado exitosamente 0000000002 rea
0000
Luego de haberse creado los

Asientos de Apertura, estos
podrn actualizarse ejecutando
el mismo botn, el Sistema
mostrara el siguiente mensaje
al cual responder SI
El botn CREAR ASIENTO DE APERTURA migra la informacin de las Notas de Cierre del
Ejercicio anterior (Cuentas Patrimoniales y Cuentas de Orden). Si en estas Notas no se
hubieran registrado los montos correspondientes en el rea Cuentas Bancarias, estos no se
visualizarn en el ASIENTO DE APERTURA 2011.
12
MODULO CONTABLE
El Usuario deber actualizar estos montos, de lo contrario, al grabar la Nota Contable el Sistema
presentara un mensaje de validacin informativo, indicando las Cuentas Contables que se encuentran
pendientes de distribucin.
Para las entidades que han cerrado su

contabilidad 2010 en el SIAF y si no han
generado sus Asientos de Apertura, el
Sistema
permite
crear
Notas
de
Contabilidad a partir de la Nota N 03,
reservando los nmeros de Notas 01 y 02
para los Asientos de Apertura de Cuentas
Patrimoniales y Cuentas de Orden.
cual responder SI
Las entidades que estn incorporndose por primera vez en el ao 2011, crearn la primera Nota de
Contabilidad con el N 01.
13
MODULO CONTABLE
2. Asiento de Presupuesto de Institucional de Apertura (PIA) de Ingresos y gastos.
Por el PIA de ingreso y gastos, se

elabora
las
correspondientes
Notas de Contabilidad, en la cual
se proceder a elegir el cdigo de
la Nota
14
MODULO CONTABLE
15
MODULO CONTABLE
3. Crditos Suplementarios
Cuando la Entidad tiene mayores ingresos
(Crdito suplementario) por cualquier
fuente de financiamiento, se elabora las
correspondientes Notas de Contabilidad
16
MODULO CONTABLE
4. Saldo de Balance del ao 2010
El saldo de Balance corresponde un Crdito

suplementario por lo que se proceder a
elaborar las correspondientes Notas de
Contabilidad
17
MODULO CONTABLE
5. Ajustes tcnicos (provisin)
Efectuar el clculo y registro de los ajustes

tcnicos en forma mensualizada (a
excepcin de la provisin para obligaciones
provisionales
que es de periodicidad
anual) como son depreciaciones, cts y
otros. En el presente caso presentamos un
ejemplo
de
asiento
contable
por
depreciacin.
18
MODULO CONTABLE
19
MODULO CONTABLE
6. Ingresos y salida de Bienes de almacn.
Para el caso de ingreso salida de

almacn elegimos el cdigo del
grupo 020000 Movimiento de
bienes
y
secuencial
que
corresponda
20
MODULO CONTABLE
21
MODULO CONTABLE
22
MODULO CONTABLE
7. Liquidaciones de Obras y otras operaciones de regularizaciones.
Para el caso de Liquidaciones de Obras

elegimos el cdigo del grupo 020000
Movimiento de bienes y secuencial 007
23
MODULO CONTABLE
8. Constatar que la ejecucin de ingresos sea mayor o igual que la ejecucin de gastos por cada
rubro.
Antes de proceder a consultar los reportes de ejecucin de ingresos y gastos se generar
procesos en el men PROCESOS, submen GESTION DE PROCESOS Y ENVIO, opcin
CIERRE PRESUPUESTAL Y ANEXOS.
24
MODULO CONTABLE
Una vez realizada los procesos correspondientes se realiza la consulta como se muestra a
continuacin:
25
MODULO CONTABLE
9. Se procede a contabilizar todos los Gastos y Ingresos Registrados en el SIAF, debern ser
contabilizados al 100% aplicando los principios contables y criterio personal para una adecuada
distribucin usando el plan contable Gubernamental, esta operacin se realizara en el modulo
Contable. Al finalizar no deber quedar ningn registro por contabilizar.
PERSONALIZACION DE TABLA DE OPERACIONES

La personalizacin de TABLA DE OPERACIONES, consiste en seleccionar los gastos realizados por el TIPO
DE OPERACIN y CLASIFICADOR PRESUPUESTAL DE GASTO, con la finalidad de que al momento de
contabilizar la FASE DEVENGADO, este nos muestre nicamente las cuentas seleccionadas, facilitando
la contabilizacin.
Para personalizar TABLA DE

OPERACIONES
se
debe
seleccionar
el
Men
Mantenimiento Sub Men
Personalizar
Tabla
de
operaciones.
En la ventana Personaliza
Tabla
de
Operaciones,
elegimos Tipo de Operacin
y Clasificador
26
MODULO CONTABLE
Se hace clic en la pestaa

Ejecutar Bsqueda y
aparecen
las
cuentas
correspondientes
27
MODULO CONTABLE
Seleccionamos las cuentas a

utilizar y grabamos
Grabamo
s
Una vez realizada la personalizacin de la TABLA DE OPERACIONES, se ingresa a la pestaa, REGISTRO

CONTABILIZA REGISTROS ADMINISTRATIVOS, con la finalidad de contabilizar cada unos de los
registros de ingreso y gastos, tal como se muestra a continuacin.
28
MODULO CONTABLE
29
MODULO CONTABLE
30
MODULO CONTABLE
31
MODULO CONTABLE
Caso N 01: Contabilizacin de una Operacin de Gastos.

-
Contabilizacin de Contrato Administrativo de Servicios.
CONTABILIZACION DEL DEVENGADO

CONTABILIZACION DEL IMPORTE NETO A PAGAR
CONTABILIZACION DEL DEVENGADO

CONTABILIZACION DEL IMPORTE POR CONCEPTO DE AFP
32
MODULO CONTABLE
33
MODULO CONTABLE
CONTABILIZACION FASE GIRADO

CONTABILIZACION NETO A PAGAR
34
MODULO CONTABLE
35
MODULO CONTABLE

CONTABILIZACION AFP PRIMA

CONTABILIZACION AFP PROFUTURO
36
MODULO CONTABLE
37
MODULO CONTABLE
-
Contabilizacin de Compra de Materiales de Oficina
CONTABILIZACION FASE DEVENGADO
38
MODULO CONTABLE
39
MODULO CONTABLE
40
MODULO CONTABLE
41
MODULO CONTABLE
42
MODULO CONTABLE
43
MODULO CONTABLE
44
MODULO CONTABLE
Caso N 02: Contabilizacin de una Operacin de Ingresos.
- Ingresos por concepto de Impuesto Predial
CONTABILIZACION FASE DETERMINADO
45
MODULO CONTABLE
46
MODULO CONTABLE
47
MODULO CONTABLE
48
MODULO CONTABLE
49
MODULO CONTABLE
CONTABILIZACION FASE RECAUDADO
50
MODULO CONTABLE
51
MODULO CONTABLE
52
MODULO CONTABLE
53
MODULO CONTABLE
54
MODULO CONTABLE
10. Procesar y Validar, luego Generar un Balance de Comprobacin y analizar los saldos, verificar que
los saldos de las cuentas estn generados de acuerdo a su naturaleza (deudor o Acreedor).
11. Culminado estas operaciones se volver a procesar la parte financiera y presupuestal con la
finalidad de efectuar la segunda validacin y verificacin que consisten en:
Verificar en el EP1 que la ejecucin de Gastos no sea mayor que los Ingresos por Cada Rubro.
Verificar que la Ejecucin de Gastos no se encuentre Sobregirada respecto al Marco Presupuestal.
55
MODULO CONTABLE
Conciliar con la Base de Datos ORACLE, el marco y ejecucin presupuestaria de ingresos y gastos,
usando el modulo de Conciliacin
56
MODULO CONTABLE
Conciliar que los saldos de Ep1 Ingresos (sin tomar en cuenta Recursos Ordinarios) Debe ser Igual a
los saldos de la cuenta 8501 (Ejecucin de ingresos)
Conciliar que los saldos de Ep1 Gastos Debe ser Igual a los saldos de la cuenta 8601 Ejecucin de
Gastos.
57
MODULO CONTABLE
Conciliar que la suma total de las cuentas Presupuestales DEBE y HABER, deben ser iguales al PP1 Y
PP2.
58
MODULO CONTABLE
Saldo de la cuenta 8101 debe ser el PIM de Recursos Ordinarios.

La cuenta 8201 debe ser Deudora no debe quedar con saldo acreedor a nivel sub cuenta, esto
significara que falta un crdito suplementario.
Saldo de la cuenta 84 debe ser 0.00. Si tuviese saldo analizar, sacando reporte anlisis cuenta
registro
59
MODULO CONTABLE
60
MODULO CONTABLE
61
MODULO CONTABLE
62
MODULO CONTABLE
63
MODULO CONTABLE
12. Elaboracin de Notas de Cierre Contable.
12000-006 Cierre cuentas clase 4 y 5 diferencia es el resultado de operacin cta 6101.01
64
MODULO CONTABLE
12000-005 Traslado del saldo de la cuenta 6101.01 a la cuenta 6102.01 El monto debe ser
IDEM a resultado del EF2.
65
MODULO CONTABLE
12000-005 Traslado del saldo de la cuenta 6101.01 a la cuenta 3401.01
13000- 001 Para saldar activo, pasivo y patrimonio.
13000-002 Para saldar Cuentas de orden
13000-003 Para saldar cuentas presupuesto.
66
MODULO CONTABLE
13. Finalmente se realiza el pre cierre
TERCERA ETAPA CIERRE ANUAL 2011 (Generacin de hoja

Trabajo Contable, Validacin, Llenado de anexos)
A esta etapa de trabajo lo llamo Fase de Cierre, consiste en formular los Estados Financieros y
Presupuestarios Anuales.
Para generar los formatos de Estados Financieros y Presupuestarios, el Usuario debe ingresar al
Sub_mdulo Reportes, men Estados Financieros y Presupuestarios sub men Anual
67
MODULO CONTABLE
1. Balance General.
La elaboracin del Balance General tiene una etapa previa que se llama Reclasificacin.
Culminada la Reclasificacin/Distribucin de todas las cuentas en el mes de Cierre Anual, se
pasar a la pestaa Rubros donde se dar clic en el botn Generar.
Este botn presentar Validaciones Financieras:

Sub Cuentas que al finalizar el Ejercicio NO debern tener saldo (no se podr grabar):
La Depreciacin, Amortizacin y Agotamiento no puede ser mayor al monto del Activo con el que
est relacionado
68
MODULO CONTABLE
2. Estado de Gestin (Genera Automtico).

3. Estado de cambios de patrimonio neto (Llenar).
Los importes comparativos no son editables , se mostrar los datos que la UE y el Pliego
presentaron a la DNCP al Cierre del Ejercicio 2010.
4.
Estado de Flujo Efectivo (Llenar)

El Estado de Flujos de Efectivo
El Estado de Flujos de Efectivo EF-4, se presenta con informacin comparativa (2011 y 2010),
la columna 2011 permite editar los datos del ejercicio vigente, la informacin del ao 2010 no
es editable y muestra los datos que la Unidad Ejecutora y el Pliego presentaron a la DNCP al
Cierre del Ejercicio 2010.
69
MODULO CONTABLE
La sumatoria de los importes editados (primera columna) 2010, son validados con los importes
comparativos no editados.
5.
Anexos Financieros.
Edificios y Estructuras y Activos No Producidos (AF-2)

Se ha modificado el nombre de la segunda columna de la pestaa Aumentos: en la actual
versin se llama Compras, Mejoras y/o Desembolsos.
70
MODULO CONTABLE
Vehculos, Maquinarias y Otros (AF-2A)

Se ha modificado el nombre de la segunda columna de la pestaa Aumentos: en la actual
versin se llama Compras y Mejoras.
Donaciones y Transferencias de Capital Recibidas (AF-8) y Donaciones y

Transferencias de Capital Otorgadas (AF-8A)
En esta versin los montos del ejercicio 2011, se generan automticamente con las opciones
Mayorizar y Pre-cierre, considerando el saldo de las subcuentas contables contenidas en el
Balance Constructivo. Adems los reportes muestran en la Unidad Ejecutora la columna 2010
con importes comparativos que son proporcionados por OFINE y transmitidos a travs del SIAF,
en base a la informacin que la UE y el Pliego presentaron a la DNCP al Cierre del Ejercicio
2010.
71
MODULO CONTABLE
Movimiento de Fondos que Administra la Direccin Nacional de Tesoro

Pblico por los recursos Recibidos y Entregados (AF-9)
Donaciones y Transferencias Corrientes Recibidas (AF-12) y Donaciones y

Transferencias Corrientes Otorgadas (AF-13)
En esta versin se generan automticamente los montos del Ejercicio 2011, con las opciones
Mayorizar y Pre-cierre, considerando el saldo de las subcuentas contables contenidas en el
Balance Constructivo. Adems los reportes muestran la columna 2010 con importes
72
MODULO CONTABLE
comparativos que son proporcionados por OFINE y transmitidos a travs del SIAF, en base a la
informacin que la UE y el Pliego presentaron a la DNCP al Cierre del Ejercicio 2010.
6.
Informacin Financiera Adicional.
Control de Obligaciones Previsionales (OA-1).

Se ha modificado el nombre de las columnas de la pantalla, para la presente versin se
denominan Saldo Inicial, Movimientos: Aumentos/Disminuciones y Saldo Final. Slo la
Oficina de Normalizacin Previsional ONP puede editar los conceptos que corresponden
a
los grupos: 3 - Total Pensionistas D.L. N 19990 y 4 - Total Trabajadores Activos
D.L. N
19990.
73
MODULO CONTABLE
Saldos de Cuentas del Activo por Operaciones Recprocas entre Entidades
del Sector Pblico (OA-3)
Se ha modificado la presentacin de la pantalla, a las pestaas Cuentas del Activo, Cuentas del
Pasivo y Cuentas de Gestin se les han agregado sub_pestaas, Activo Corriente y Activo No
Corriente, Pasivo Corriente y Pasivo No Corriente e Ingresos y Gastos respectivamente, as mismo,
se ha modificado la forma de insertar una Entidad para todas las pestaas, en esta
versin el Usuario se ubicar en el tipo de Entidad que desea registrar y dar un
clic en el botn
situado en la parte superior derecha INSERTAR
y se
mostrar
la pantalla Ayuda:
Entidades, con la cual el Usuario podr elegir la Entidad que requiera.
Asimismo, para eliminar

Entidad a ELIMINAR.
7.
una
Entidad
creada,
el
Usuario
se
posesionar
sobre
la
Los Estados Presupuestarios son obtenidos del Modulo presupuestal y administrativos para lo
cual antes se procesa en el MPP y tambin en el Modulo contable.
8.
Finalmente la Informacin Adicionales consiste en llenar los datos de contador y operaciones

reciprocas
9. Una vez llenado y validado todos los formatos se proceder al cierre y transmisin de la
informacin financiera y presupuestal. Las transmisiones se efectan en 2 etapas:
Primero.- Se transmitir del Modulo Contable UE a Modulo Pliego
Segundo.- Se Integrara y consolidara en el Modulo contable Pliego y Transmisin a la
Contadura Pblica de la Nacin.
10. La formulacin de los Estados financieros se efectuara con la ltima Versin del SIAF, la
instalacin, actualizacin de parches etc., debern coordinar con sus respectivos residentes.
11. El plazo de vencimiento es
segn cronograma elaborado por la Direccin Nacional de
Contabilidad Pblica.
La Conciliacin del Marco Legal de Presupuesto venci 28 febrero 2012.
74

Manualmodulocontable1 121003192531 Phpapp02

Transféré par

Informations du document

Titre original

Copyright

Formats disponibles

Partager ce document

Partager ou intégrer le document

Options de partage

Avez-vous trouvé ce document utile ?

Ce contenu est-il inapproprié ?

Droits d'auteur :

Formats disponibles

Manualmodulocontable1 121003192531 Phpapp02

Transféré par

Droits d'auteur :

Formats disponibles

MANUAL SIAF

El presente manual tiene por finalidad

MANUAL EDUCATIVO SIAF-GL

ELABORACION DE ESTADOS FINANCIEROS Y

El Usuario, antes de empezar a la contabilizacin de los registros administrativos, se le recomienda que

MANUAL EDUCATIVO SIAF-GL

Registro de fechas de entrega, de acuerdo a la fecha en que firma el comprobante de pago el

MANUAL EDUCATIVO SIAF-GL

MANUAL EDUCATIVO SIAF-GL

MANUAL EDUCATIVO SIAF-GL

Contabilizacin de los documentos entregados.

MANUAL EDUCATIVO SIAF-GL

MANUAL EDUCATIVO SIAF-GL

MANUAL EDUCATIVO SIAF-GL

6. Regularizar con la respectiva Resolucin todas las notas de modificacin presupuestaria

MANUAL EDUCATIVO SIAF-GL

Solicitar informacin a oficinas de Tesorera, Almacn, Logstica, Control Patrimonial, Recursos

Finalmente al cumplir lo sealado en los prrafos precedentes podemos pasar a la Segunda

SEGUNDA ETAPA FASE PRELIMINAR DE CIERRE ANUAL 2011

1. Las Unidades Ejecutoras y Municipalidades, registrarn en forma automtica, va el

Para crear los Asientos de

MANUAL EDUCATIVO SIAF-GL

Luego de haberse creado los

MANUAL EDUCATIVO SIAF-GL

Para las entidades que han cerrado su

MANUAL EDUCATIVO SIAF-GL

2. Asiento de Presupuesto de Institucional de Apertura (PIA) de Ingresos y gastos.

Por el PIA de ingreso y gastos, se

MANUAL EDUCATIVO SIAF-GL

MANUAL EDUCATIVO SIAF-GL

MANUAL EDUCATIVO SIAF-GL

4. Saldo de Balance del ao 2010

El saldo de Balance corresponde un Crdito

MANUAL EDUCATIVO SIAF-GL

Efectuar el clculo y registro de los ajustes

MANUAL EDUCATIVO SIAF-GL

MANUAL EDUCATIVO SIAF-GL

6. Ingresos y salida de Bienes de almacn.

Para el caso de ingreso salida de

MANUAL EDUCATIVO SIAF-GL

MANUAL EDUCATIVO SIAF-GL

MANUAL EDUCATIVO SIAF-GL

7. Liquidaciones de Obras y otras operaciones de regularizaciones.

Para el caso de Liquidaciones de Obras

MANUAL EDUCATIVO SIAF-GL

MANUAL EDUCATIVO SIAF-GL

MANUAL EDUCATIVO SIAF-GL

PERSONALIZACION DE TABLA DE OPERACIONES

Para personalizar TABLA DE

MANUAL EDUCATIVO SIAF-GL

Se hace clic en la pestaa

MANUAL EDUCATIVO SIAF-GL

Seleccionamos las cuentas a

Una vez realizada la personalizacin de la TABLA DE OPERACIONES, se ingresa a la pestaa, REGISTRO

MANUAL EDUCATIVO SIAF-GL

MANUAL EDUCATIVO SIAF-GL

MANUAL EDUCATIVO SIAF-GL

MANUAL EDUCATIVO SIAF-GL

Caso N 01: Contabilizacin de una Operacin de Gastos.

Contabilizacin de Contrato Administrativo de Servicios.

CONTABILIZACION DEL DEVENGADO

CONTABILIZACION DEL DEVENGADO

MANUAL EDUCATIVO SIAF-GL