Gestión Pública

Estado y Gestin Pblica
I N T E R N A T I O N A L
HA
I N S T I T U T E
A S
F O R
I S T A N C
D E M O C R A C Y A N D
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T O R
A L
GESTIN PBLICA
MATERIAL DE TRABAJO
Programa de formacin: Desarrollo de capacidades para el fortalecimiento de

las organizaciones >olticas
GESTIN PBLICA
Instituto para la Democracia y la Asistencia Electoral - IDEA
Internacional, 2008 Asociacin Civil Transparencia
Este material no es reflejo de un inters especfico nacional o poltico. Las opiniones expresadas en esta publicacin no
representan necesariamente los puntos de vista de las instituciones que lo financian (Ministerio de Relaciones Exteriores de
Coordinacin general: Elaboracin de

contenidos:
Pilar Tello Rozas David

Bastidas Villanes Jos
Pisconte Ramos
Fecha:
Mayo, 200
9ESTADO Y GESTIN PBLICA
Contenido
ESTADO Y GESTIN PBLICA

EL ESTADO
1. Elementos constitutivos del Estado

. El territorio
7
2. Caractersticas del Estado.
9
3. Personalidad del Estado.
10
4. Finalidad del Estado.
10
5. Las funciones del Estado.
11
6. El poder constituyente del Estado
12
II. EL GOBIERNO
12
III. LA GESTIN PBLICA
13
1. Gestin publica y administracin publica
14
2. Evolucin conceptual y tendencias de la gestin pblica
15
3. El proceso de gestin pblica
21
4. El ciclo de la gestin pblica
25
5. Los niveles gobiernos en el pas
26
. Resumen 28
SISTEMAS ADMINISTRATIVOS
I. Los sistemas administrativos
II. El Sistema de planeamiento Estratgico
30
31
1. La planificacin en el Per
31
2. El Centro Nacional de Planeamiento Estratgico
32
3. El Sistema Nacional de Planeamiento Estratgico
34
4. Las polticas publicas
35
5. Los Planes gubernamentales
36
III. presupuesto Pblico
44
1 Definicin 44
2. Los clasificadores presupuestarios de ingresos y gastos 48
3. El clasificador por fuentes de financiamiento y rubros53
4. El sistema nacional de presupuesto
54
5. Las fases del proceso presupuestario
54
IV.Inversin Pblica
62
1. Antecedentes
62
2. mbito de aplicacin
63
3. Definiciones
63
4. rgano rector del SNIP
64
5. Determinacin de Sectores y niveles de Gobierno
65
6. rgano Resolutivo del Sector, Gobierno Regional o
Gobierno Local
66
7. La Oficina de Programacin e Inversiones
67
8. Las Unidades Formuladoras y Unidades Ejecutoras 69
9. Empresas que pertenecen a ms de un Gobierno
Regional o Gobierno Local
70
10. Procedimientos y procesos de la inversin publica 70
11. Disposiciones y Normas Complementarias
72
V. El Sistema de Modernizacin de la Gestin
Pblica
74
1. El diseo organizacional de una entidad publica
74
2. Algunos criterios para la organizacin
75
3. La modernizacin de los gobiernos regionales y locales75
4. El Cuerpo de Gerentes Publicas
79
vi. Gestin de Recursos Humanos 81
Antecedentes
81
La Autoridad Nacional del Servicio Civil
83
El Sistema Administrativo de Gestin de Recursos Humanos
86
4) El Empleado Publico
88
vii.El Sistema de Abastecimiento 91
A. El sistema de abastecimiento
91
1)
2)
3)
1. Definicin 91
2. Objetivo
92
3. Organizacin de la oficina de abastecimiento 93 B.
Gestin del Proceso de Contrataciones y Adquisiciones del
Estado
1. El proceso tcnico de contrataciones y adquisiciones 96
2. Fases de los procesos de adquisicin o contratacin 97
3. Las instancias de las contrataciones y contrataciones 98
4. Principios que rigen las contrataciones y
adquisiciones del estado
99
5. Tipos de procesos de seleccin
100
6. Montos para la determinacin de los procesos de
seleccin 102
VIII.EI Sistema de Control Gubernamental
103
1. El Control Gubernamental
103
2. Atribuciones de la Contralora General
104
3. El Sistema Nacional de Control
105
4. Conformacin del Sistema Nacional de Control
106
106
LA GESTIN PUBLICA, EL DESARROLLO Y

LUCHA
CONTRA LA POBREZA.
108
I.
DESARROLLO Y PROGRAMAS SOCIALES
107
134
II. LOS PROGRAMAS SOCIALES EN EL PERU
BIBLIOGRAFA
107
ESTADO Y GESTIN PBLICA

Tratar de la gestin publica y la administracin publica, al margen
de su origen y contenido poltico no permite tener una visin clara
de su concepcin, funcin, relevancia y perspectiva.
El Estado, reconocido como la organizacin poltica de una
poblacin para establecer reglas de convivencia y oportunidades
para el desarrollo de la persona humana y la sociedad. En
consecuencia la finalidad del Estado es lograr condiciones
adecuadas de vida y bienestar para la poblacin. Si a ello
aadimos que un elemento constitutivo del Estado es el poder
que se ejerce a travs de un gobierno, quien acta y acciona
mediante un conjunto de instituciones que ha originado el mismo
Estado, en las cuales se sustenta, entonces surge la pregunta, de
qu se sirven las instituciones estatales, conducidos por un
gobierno en la representacin del Estado, para actuar en funcin
de los intereses de la poblacin, qu hace que su actuacin sea
ordenada, eficaz o no, y produzca resultados para los ciudadanos.
La repuesta es la administracin o gestin publica, que viene a
ser el conjunto de acciones mediante las cuales las entidades
tienden al logro de sus fines, objetivos y metas, los que estn
enmarcados por las polticas gubernamentales establecidas por el
Poder Ejecutivo.
Por lo tanto el desempeo del Estado depende de la calidad y
eficiencia de las polticas y el desempeo de la gestin pblica.
Sin polticas pblicas responsables y sostenidas, o una gestin
pblica moderna, la estabilidad macroeconmica y el desarrollo
social terminan afectadas, haciendo poco tiles los restantes
esfuerzos para el desarrollo de la competitividad, el bienestar
colectivo y la reduccin de la pobreza.
Las administraciones pblicas deben constituir la plataforma
institucional para la elaboracin e implantacin de polticas
pblicas que respondan a los intereses generales de la sociedad,
con subordinacin plena a la legalidad. Para ello las instituciones
administrativas deben ser fortalecidas, no slo por la importancia
Programa de Formacin: Desarrollo de Capacidades para el Fortalecimiento de las Organizaciones Polticas
que tienen en s mismas, sino porque su solidez es una condicin

necesaria para rentabilizar las inversiones en cualquier sector.
Sin embargo es necesario diferenciar la actuacin poltica del
Estado producto del ejercicio del poder emanado de la voluntad
popular en su beneficio, de la politizacin de las administraciones
pblicas y su "captura" por intereses particulares, que se
traducen en fenmenos de clientelismo y amiguismo que son
causa de ineficiencia, corrupcin y distorsin de las
intervenciones y polticas del Estado.
Este es el marco en el que desarrollara este modulo de gestin
publica, con el propsito de logran una comprensin panormica
pero integral de la gestin publica en quienes tienen la intencin
de actuar como gestores pblicos, ya sea en el nivel poltico
(autoridades) o en el nivel tcnico (funcionarios y servidores).
I. EL ESTADO
El Estado es la organizacin poltica de una nacin, es decir, la

estructura de poder que se asienta sobre un determinado
territorio y poblacin. Poder, territorio y pueblo o nacin son, por
consiguiente, los elementos que conforman el concepto de
Estado, de tal manera que ste se identifica indistintamente con
cada uno de ellos.
El poder puede definirse como la capacidad que tiene el aparato
institucional para imponer a la sociedad el cumplimiento y la
aceptacin de las decisiones del gobierno u rgano ejecutivo del
Estado. La teora jurdica moderna identifica poder, con soberana
o capacidad jurdica del Estado. El territorio, espacio fsico donde
se ejerce el poder, se encuentra claramente delimitado con
respecto al de otros Estados y coincide con los lmites de la
soberana. La nacin o pueblo sobre el que acta el Estado es una
comunidad humana que posee elementos culturales, vnculos
econmicos, tradiciones e historia comunes, lo que configura un
espritu solidario que, generalmente, es anterior a la formacin de
la organizacin poltica. Ahora bien, el Estado y la nacin no
siempre coinciden: hay Estados plurinacionales (con varias
nacionalidades), como Espaa, y naciones repartidas entre varios
Estados, como es el caso del pueblo alemn.
Desde el siglo XVI, el Estado ha conocido diversas
configuraciones: Estado autoritario, Estado absoluto, Estado
liberal, Estado socialista o comunista, Estado fascista y Estado
democrtico.
Constitucionalmente la Repblica del Per se declara un Estado
democrtico, social, independiente y soberano. El Estado es uno e
indivisible.
Su
gobierno
es
unitario,
representativo
y
descentralizado, y se organiza segn el principio de la separacin
de poderes.
El Estado se sostiene en un aparato organizacional/institucional,
que se compone de tres elementos organizativos: las fuerzas
armadas, la hacienda y la administracin a su servicio, con base
territorial amplia y separacin entre el Estado y la sociedad.
La funcin de las fuerzas armadas es la de ejercer la defensa del

Estado y su soberana ante probables agresiones internacionales.
El mantenimiento de todo el aparato estatal requiere la
recaudacin de fondos econmicos mediante la contribucin de
los miembros de la sociedad a travs de los tributos e impuestos,
funcin que corresponde a la hacienda.
La administracin es la organizacin encargada de tomar las
decisiones polticas y hacerlas cumplir mediante una serie de
entidades u rganos (gobierno, ministerios, gobiernos regionales,
municipalidades, polica, seguridad social, etc.) y un sistema de
gestin, a travs del cual lo pone en practica.
10
Poltica Econmica, Planeamiento, Desarrollo Regional y Local
Lo que legitima el poder del Estado es el derecho, el orden

jurdico que regula el funcionamiento de las instituciones y el
cumplimiento de las leyes por lasque debe regirse la
colectividad. Al mismo tiempo que lo legitima, el derecho
limita la accin del Estado, pues los valores que forman el
cuerpo jurdico emanan, de forma directa o indirecta, del
conjunto de la sociedad. Las normas habituales, los cdigos de
leyes o, modernamente, las constituciones polticas, definen
los derechos y deberes de los ciudadanos y las funciones y
lmites del Estado. En los Estados liberales y democrticos, las
leyes son elaboradas o aprobadas por los cuerpos legislativos,
cuyos miembros, elegidos por la ciudadana, representan la
soberana nacional. La ley se sita por encima de todos los
individuos, grupos e instituciones. Tal es el significado de la
expresin "imperio de la ley".
1. Elementos constitutivos
del Estado a. El territorio
El territorio es el elemento fsico del Estado y es de primer
orden, porque colocado al lado del elemento humano
permiten que surja y se conserve el Estado, sin embargo el
Estado es una agrupacin poltica, no una expresin
geogrfica o econmica.
Los hombres al formar el Estado, reconocen en el territorio
un suelo que registran como patria; que deriva de dos
vocablos latinos: terra patrum (tierra de los padres). El
hombre, compuesto tambin de materia (y espritu),
depende en su personalidad fsica del espacio, del suelo en
el vive.
El territorio comprende adems de la superficie terrestre, el
subsuelo, la atmsfera y el mar territorial, comprendiendo
en el mismo la plataforma continental.
La extensin del territorio del Estado no tiene trascendencia
decisiva, en lo que se refiere a los principios de la doctrina
poltica. Lo importante es que exista ese territorio que
soporta la gestin del Estado.
El Estado fija sus lmites por una autonoma sujeta

naturalmente a las contingencias histricas y a la
convivencia con los otros Estados, para ello la humanidad ha
establecido el derecho internacional.
La funcin del territorio consiste en ser el asiento fsico de su
poblacin, la fuente fundamental de los recursos naturales
que necesita y el espacio geogrfico donde tiene vigor el
orden jurdico que emana de la soberana del Estado.
El Estado, para realizar su misin y sus fines, tiene
necesidad de un territorio, es decir, de una porcin
determinada del suelo que le proporcione los medios
necesarios para satisfacer las necesidades materiales de su
poblacin. La obligacin que tiene el Estado de proporcionar
los medios necesarios a su poblacin es una de sus
obligaciones especficas y esta muy ligada a los recursos del
territorio.
El Estado, dentro de su territorio, est capacitado para
vigilar a los habitantes que se encuentren dentro del mismo.
El dominio de un espacio
determinado le permite controlar a la poblacin, le

permite considerar a esa poblacin como poblacin del
mismo Estado.
Por otra parte, en el aspecto internacional, goza de la

exclusividad con que posee su territorio y en caso de
invasin puede defenderlo de acuerdo con sus posibilidades
militares.
13
El Estado que pierde su territorio desaparece, pues ya no

tiene espacio donde hacer valer su poder, donde desarrollar
su misin. Del territorio depende tambin su independencia
frente al extranjero.
Por tanto, concluimos que el Estado tiene un derecho sobre

su territorio.
En el Per, el territorio de la Repblica est organizado en
regiones, departamentos, provincias, distritos y centros
poblados, en cuyas circunscripciones se constituye y
organiza el Estado y gobierno a nivel nacional, regional y
local, conforme a sus competencias y autonoma propias
establecidos en las normas correspondientes, preservando la
unidad e integridad del Estado y la nacin.
14
En consecuencia, el gobierno nacional tiene jurisdiccin en

todo el territorio de la Repblica; los gobiernos regionales y
los gobiernos municipales la tienen en su respectiva
circunscripcin territorial y estos tres niveles de gobierno
deben actuar de manera articulada y con sentido de
cooperacin intergubernamental.
b.La poblacin
Los hombres y mujeres que pertenecen a un Estado
componen la poblacin de ste. La poblacin desempea,
desde el punto de vista jurdico, un doble papel. Puede, en
efecto, ser considerada como objeto o como sujeto de la

actividad estatal.
En cuanto pobladores, los hombres que integran la poblacin

hllense sometidos a la autoridad poltica y, por tanto,
forman el objeto del ejercicio del poder; en cuanto
ciudadanos, participan en la formacin de la voluntad
15
general y son, por ende, sujetos de la actividad del Estado.

Este doble comportamiento se sintetiza en que acta como
el soberano, por una parte, y el pueblo, por la otra.
La calidad de miembros de la comunidad jurdicamente

organizada supone necesariamente, en quienes poseen el
carcter de personas y, por ende, la existencia, en favor de
los mismos, de una esfera de derechos pblicos
constitucionales.
16
El conjunto de derechos que el individuo puede hacer valer

frente al Estado constituye lo que en la terminologa jurdica
recibe la denominacin de status personal.
En el Per, la Constitucin Poltica reconoce un conjunto de

derechos que garantizan al ciudadano su libertad, derechos
polticos (elegir y ser elegidos, participacin y control
ciudadano, etc.), dignidad, acceso a servicios como la
educacin, salud, empleo, realizar inversiones, decidir sobre
su vida, entre otros de vital trascendencia.
17
c. El poder
En todas las sociedades humanas, la convivencia pacfica
es posible gracias a la existencia de un poder poltico que
se instituye sobre los intereses y voluntades particulares.
En Estado, organizacin que acapara este poder en las
civilizaciones desarrolladas, tiene que conseguir el bien
comn mediante distintas formas de gobierno a lo largo
de la historia.
El poder es la capacidad de accin, que tienen unos para
dirigir, influir, coaccionar a otros, a fin de tomar e
imponer decisiones.
El poder es la capacidad de tomar e imponer decisiones
que tiene una persona o un grupo de personas, dentro de
un sistema social, sobre otras personas o grupo de
personas a favor o en contra de su voluntad y en una
relacin dinmica conflictiva y asimtrica. Cuando el
poder procede del Estado, es para establecer un orden de
convivencia y buenas relaciones entre sus miembros y
crear las condiciones de desarrollo y bienestar de los
ciudadanos.
El poder es unas veces de tipo coactivo; otras, carece de
este carcter. El poder simple, o no coactivo, tiene
capacidad para dictar determinadas prescripciones a los
miembros del grupo, pero no est en condiciones de
asegurar el cumplimiento de aqullas por s mismo, es
decir, con medios propios. Cuando una organizacin
carece de poder coactivo, los individuos que la forman
tienen libertad para abandonarla en cualquier momento.
18
Por ello el poder coactivo de Estado es importante para

hacer cumplir los mandados provenientes de la ley,
cuando grupos sociales o personas individuales se ponen
al margen de ella en prejuicio de otras que ven afectadas
sus intereses.
2. Caractersticas del Estado.

El Estado es una realidad social
caractersticas especficas, que son:
jurdica,
con
a. Es la organizacin poltica de una sociedad humana que

corresponde a un tiempo y espacio determinados.
b. Su realidad esta constituida por los siguientes elementos:
19
Una agrupacin social humana, que viene a ser la

poblacin;
Un territorio, que es la realidad fsico-geogrfica;
20
Un orden jurdico, en el que descansa el poder;
La
soberana,
que
autodeterminacin; y
implica
independencia
21
Un gobierno
funcionamiento.
una
administracin
para
su
Adems el Estado tiene fines y, aunque no son elementos

que lgicamente formen parte del concepto, s son
constantes y, en ltima instancia, pueden identificarse con
el bien comn, la felicidad de la sociedad, la justicia social,
etc.
22
3. Personalidad del Estado.

Para tratar el tema de la Administracin o Gestin Pblica
es necesario tener una idea de cmo la doctrina jurdica
concibe al Estado.
Dado que no es nuestro propsito tratar extensivamente el
tema del Estado sino el de la Administracin Pblica, es
suficiente saber que el Derecho reconoce la personalidad
del Estado, pues a ste y a otras entidades, la Constitucin

Poltica les otorga personalidad jurdica con derechos y
obligaciones, de las cuales es responsable ante la ley.
(Cumplimiento de funciones y competencias, gestin
financiera, etc.).
El Estado (y las instituciones que crea), se auto limita
sometindose al orden jurdico que lo estructura y da forma
a su actividad. El Estado es sujeto de derechos y deberes,
es persona jurdica, y en ese sentido es tambin una
corporacin ordenada jurdicamente.
4. Finalidad del Estado.
El Estado y el derecho son medios, organizaciones o

instrumentos, hechos por los hombres y para los hombres.
Para asegurar sus fines la sociedad crea o reconoce el
poder del Estado y lo somete al derecho para hacerlo
racional y lgico.
La actividad general del Estado, es lo que debe hacerse de
acuerdo con el orden jurdico imperante en un pas y las
establecidas en los acuerdos y convenios internacionales.
23
El Estado, fue creado para ordenar y servir a la sociedad.

Su existencia se justifica por los fines que histricamente
se le viene asignando. Por consiguiente el Estado tiene
como fines generales:
a.
El equilibrio de las relaciones externas con otros
Estados;
b.
y;
El mantenimiento y preservacin del orden interno,
24
c.
El desarrollo de la sociedad en todos sus mbitos.
La actividad del Estado, esta definido por el conjunto de

normas que crean rganos, fijan su funcionamiento y los
fines que deben alcanzar.
GOBIERNOS
REGIONALES
GOBIERNOS
LOCALES
S O C I E D A D C I PODER
VIL
PODER
PODER
EJECUTI
LEGISLATI
JUDICI Peruano
Estructura Bsica del Estado
VO Poltica Econmica, Planeamiento,
ORGANISMOS
VO
AL Desarrollo Regional y Local
CONSTITUCION
GOB
ALES
IERN
O
NACI
ONA
L
25
5. Las funciones del Estado.

Las funciones del Estado estn relacionadas a los medios
o formas diversas que adopta el derecho para realizar los
fines del Estado. La funcin es la autoridad del Estado
para actuar en cumplimiento de sus fines a travs de sus
organismos y servidores pblicos.
El concepto de funcin, constituye la base de esta

definicin. La misma etimologa de la palabra funcin
determina su concepto. Proviene de "Fungere", que
significa hacer, cumplir, ejercitar, que a su vez deriva de
"Finire", por lo que dentro del campo de las relaciones
jurdicas, la funcin significar toda actuacin por razn
del fin jurdico en su doble esfera de privada y pblica".
Las funciones del Estado tienen un apoyo lgico y jurdico.
A travs de las funciones se consagran competencias y
procedimientos de las instituciones que se necesitan para
su realizacin.
En este marco las funciones del Estado se pueden clasificar
en:
a. Funciones esenciales
Las funciones del Estado y los poderes pblicos que le
corresponden, son potestades constitucionales que
dividen, lgica y polticamente, la accin del Estado
con fines democrticos y tcnicos y evitan la
concentracin de la fuerza estatal en una persona o
entidad.
La doctrina clsica y la legislacin positiva han

reconocido tres actividades esenciales del Estado para
realizar sus fines, resultado del principio lgico- jurdico
de la divisin del trabajo aplicado por la teora
constitucional, y son:
La funcin legislativa, que es la funcin encaminada

a establecer las normas jurdicas generales. El
Estado moderno es el creador del orden jurdico
nacional. Al Poder Legislativo le corresponde la
funcin legislativa.
La funcin administrativa, que es la funcin

encaminada a regular la actividad concreta y tutelar
del Estado, bajo el orden jurdico. La ley debe ser
ejecutada particularizando su aplicacin. En sentido
moderno el Estado es el promotor del desarrollo
econmico y social de un pas. Al Poder Ejecutivo le
corresponde la funcin Administrativa.
La funcin jurisdiccional, que es la actividad del

Estado encaminada a resolver las controversias,
estatuir o declarar el derecho. La superioridad del
Poder Judicial en la sociedad moderna, lo coloca
como el rgano orientador de la vida jurdica
nacional. Al Poder Judicial le corresponde la funcin
jurisdiccional
b. Funciones administrativas
Siguiendo el derrotero sealado por la doctrina,
podemos mencionar las siguientes formas que asume
la intervencin estatal, en cumplimiento de

polticas econmicas, sociales, ambientales, etc.
las
Accin de orientacin y coordinacin. Diseo y gestin

de polticas, procesos de planificacin y cooperacin
entre los deferentes niveles de gobierno (Nacional,
regional y local). El Estado es Rector de la economa y
el desarrollo social nacional integral y sostenible.
Accin de ordenamiento. Alude al establecimiento del

orden jurdico nacional, regional y local, definiendo las
competencias de cada nivel de gobierno y su sentido
de cooperacin.
Accin de regulacin. El Estado influye activamente en

el mercado y la sociedad con diversos instrumentos
normativos para regular las actividades econmicas y
sociales.
Accin de gestin y control. El Estado organiza y

ejecuta sus decisiones. Unas veces directamente y
otras con la intervencin de la actividad privada en la
produccin de bienes y servicios. Para verificar los
resultados controla su propia accin, y supervisa a la
actividad privada.
6. El poder constituyente del Estado

La funcin constituyente es la actividad fundamental del
Estado, encaminada a la creacin, adicin o reforma de las
normas constitucionales. Ella tiene por objeto la
formulacin de normas jurdicas generales, relativas a la
organizacin y funcionamiento de los rganos supremos del
poder pblico, sus modos de creacin, sus relaciones y el
rgimen de garantas que protejan al ciudadano en contra

de los abusos de las autoridades.
II. EL GOBIERNO
El Gobierno es esencialmente la accin por la cual la
autoridad impone una lnea de conducta, un precepto, a las
personas que forman parte de una colectividad, sea esta
nacional, regional o local. Los gobernados son los
habitantes del Estado, nacionales y extranjeros, que se

encuentran en el territorio estatal.
Un gobierno es el conjunto de personas organizados

polticamente que acceden al poder y los rganos
revestidos de poder, para expresar la voluntad del Estado y
hacer que esta se cumpla. Gobernar es ejercer la autoridad
o el mando sobre un territorio y sobre las personas que lo
habitan.
A travs del poder se ejerce la suprema potestad rectora y

coactiva del Estado, en el marco de la ley, la cual le da
competencia y facultad a ste para cumplir con sus fines y
objetivos.
La actividad de una la autoridad en su expresin de

Gobierno es mandar, dar rdenes. Puede tambin proceder
por
va
de
sugestiones
(sublimal),
pero
solo
accesoriamente.
Su
misin
principal
es
ordenar.
Naturalmente que esas rdenes no deben ser arbitrarias,
sino que han de dirigirse hacia la consecucin del bien
pblico.
El campo propio de esas rdenes se extiende a todas las

materias que
integran el bien pblico, materias que de cerca o de lejos, en

el orden de los fines o de los medios, se refieren al bien
pblico. Entre las principales materias en las que acta un
Estado estn: Agricultura, educacin, salud, trabajo, turismo,
pesquera, industria, minera, energa, vivienda, transporte,
saneamiento, ambiente, defensa, interior, justicia, economa,
relaciones internacionales, etc.
Un gobierno trata de establecer relaciones de los individuos
entre s, de instituciones civiles (el mercado, la sociedad), y a
stos con los rganos del Estado, o bien, de relaciones entre
los distintos sectores del gobierno.
Esas rdenes de la autoridad pueden revestir, diferentes
caractersticas. A veces son generales, dictadas a priori, para
todos o para determinado grupo o sector, en forma abstracta.
Estamos en presencia entonces de leyes, reglamentos,

jurisprudencia y, en forma supletoria, de las costumbres y la
doctrina. Pero los mandatos tambin pueden ser particulares;
el Gobierno puede tomar una decisin en vista de un caso
concreto. Entonces estamos frente a las sentencias, las
concesiones administrativas y en general los actos
administrativos en sentido estricto.
En resumen un gobierno en base al poder de decidir que tiene,
cumple con: i) regular las relaciones entre personas, entre
instituciones, entre personas e instituciones para una

convivencia civilizada, de respeto a sus derechos y
cumplimiento de sus deberes, a travs de los contratos, el
matrimonio,
los
registros,
las
certificaciones,
las
autorizaciones, las transacciones comerciales, las inversiones,
etc. ii) la provisin de servicios pblicos, como la educacin, la
salud, etc. En ambos casos, el gobierno, en representacin del
Estado crea las condiciones y oportunidades para que las
personas encuentren mejores condiciones de vida.
Un gobierno se instaura por el acceso poltico de
organizaciones polticas (partidos, movimientos, frentes,
alianzas de orden nacional, regional o local) a las instituciones
del Estado, desde donde se originan la capacidad de decidir y
ordenar sobre las cuestiones de Estado de un pas, regin o
localidad.
Los partidos o agrupaciones polticas, son una reunin de
hombres y mujeres que profesan una misma doctrina, opinin
para asegurarse una influencia sobre la gestin de los asuntos
pblicos. Llegan a ocupar el gobierno por el voto de la
comunidad en elecciones polticas mediante un sistema
electoral, que garantiza la seleccin democrtica de quienes
asumen el rol de gobierno.
Para acercar los conceptos de gestin pblica y Estado,

decimos que este es la organizacin poltica soberana de
una sociedad humana establecida en un territorio
determinado,
bajo
un
rgimen
jurdico,
con
independencia y autodeterminacin, con rganos de
gobierno y sistemas de gestin que persiguen
determinados fines mediante actividades concretasLa
relacin entre poder y funcin marca la esencia de la
administracin publica, donde a travs de sta se pone
en practica el ejercicio del poder, mediante un gobierno
en beneficio de la sociedad.
El funcionamiento del Estado, se origina en el
cumplimiento de sus funciones, del cual se desprenden
un conjunto de actividades, operaciones, tareas para
actuar: jurdica, poltica y tcnicamente. Estas actividades
las asume como persona jurdica de derecho pblico y lo
realiza por medio de los rganos que integran la
Administracin Pblica, tanto Nacional, como regional y
local.
El Estado en su doble carcter de gobierno y
administrador cumple sus fines, competencias y
funciones en sus rganos jurdicos que forman una
estructura especial y un conjunto de tcnicas y
procedimientos que lo ponen en marcha (gestin
pblica).
1. Gestin publica y administracin pblica

En trminos generales las expresiones gestionar y
administrar aparecen como sinnimos, similares, de uso
indistinto. Incluso a ambos se los define como la accin y
efecto de hacer algo, de asumir una funcin o tarea para
cumplir un propsito. Sin embargo en la legislacin
peruana estos conceptos aparecen diferenciados.
En ese sentido se entiende por administracin pblica, en

su enfoque procedimental, a todas las instituciones y
organismos pblicos y privados que prestan servicios
pblicos1. Son las entidades de cualquier naturaleza que
sean dependientes del gobierno central, los gobiernos
regionales o los gobiernos locales, incluido sus
correspondientes organismos pblicos.2
En efecto, la administracin pblica comprende a los
organismos que desempean una funcin de inters
pblico, especialmente de provisin de servicios y/o
regulacin de los comportamientos e intereses de la
sociedad, el mercado, as como del propio Estado y sus
instituciones.
Por otro lado, a la gestin pblica lo define, como el
conjunto de acciones mediante las cuales las entidades
tienden al logro de sus fines, objetivos y metas, los que
estn enmarcados por las polticas gubernamentales
establecidas por el Poder Ejecutivo.3
Integrando ambos conceptos, porque en si encierran dos
elementos de dan origen a la accin estatal y
gubernamental, podemos decir que la gestin pblica
est configurada por los espacios institucionales y los
procesos a travs de los cules el Estado disea e
implementa polticas, suministra bienes y servicios y
aplica regulaciones con el objeto de dar curso a sus
funciones.
La Gestin pblica se ocupa de la utilizacin de los
medios adecuados para alcanzar un fin colectivo. Trata de
los mecanismos de decisin para la asignacin y
distribucin de los recursos pblicos, y de la coordinacin
y
1
Ley de normas generales del procedimiento administrativo.
Decreto Supremo No. 094-92-PCM.
Ley General del Sistema Nacional de Control.
estmulo de los agentes pblicos para lograr objetivos

colectivos. sta es una definicin muy general que hay que
matizar y concretar desde diferentes puntos de vista.
La accin pblica se desarrolla en varias dimensiones que

actan simultneamente. Estas dimensiones son:
En trminos de las relaciones de poder que se

establecen entre los grupos sociales que actan en
instituciones determinadas, su estudio le corresponde a
la Ciencia Poltica y la Sociologa.
En trminos jurdicos, cuando se considera a la

Administracin pblica como una persona jurdica que
tiene derechos y obligaciones, su estudio le corresponde
al Derecho,
En trminos administrativos, cuando se ocupa de los

mtodos de trabajo y organizacin interna, su estudio le
corresponde a las Ciencias de la Administracin y la
ingeniera.
En efecto la accin de gobierno requiere de i) instituciones,

ii) de mandatos y ordenes, cumplidos a travs de polticas y
funciones, y iii) mtodos de trabajo y organizacin
(tecnologas, instrumentos y procedimientos), para ejecutar
y cumplir con sus fines y responsabilidades.
Las actividades tcnicas son las acciones y aptitudes

subordinadas a conocimientos tcnicos prcticos e
instrumentales, con base cientfica, necesarios para el
ejercicio de una determinada responsabilidad, capacitan a
hombres y mujeres para mejorar su bienestar, dando lugar
a la gestin que para el caso de la actuacin del Estado se
denomina Gestin Publica.
2. Evolucin conceptual y tendencias de la

gestin publica
Las
transformaciones
de
la
economa
mundial,
caracterizada hoy por la crisis econmica y financiera que
origina escasez de recursos, desempleo, recesin, etc., y el
avance de la globalizacin, producen procesos complejos y
dinmicos, que ponen a la vista paradigmas 1 emergentes
en la gestin pblica, para orientar mejor las polticas
sociales y econmicas para atender la difcil y compleja
demanda social.
En los ltimos 25 aos del siglo pasado, las ciencias de la
administracin han transitado de la administracin a la
gerencia, y de la gerencia a la gobernanza. 2Los modelos
alternativos de gestin pblica describen un cambio
permanente en el enfoque de la ciencias gerenciales, desde
el modelo burocrtico de gestin basado en la
fragmentacin de tareas y la subordinacin jerrquica,
hasta la nueva gestin pblica que introduce nuevos
requerimientos como el desarrollo de una cultura de la
cooperacin y de capacidades especficas orientadas a la
gestin por resultados.
1Es un sistema conceptual, de conocimiento que se aplica en la prctica e incorpora

esquemas mentales, valores, teoras y razones generales para la accin.
2Arte o manera de gobernar que se propone como objetivo el logro de un desarrollo
econmico, social e institucional duradero, promoviendo un sano equilibrio entre el
Estado, la sociedad civil y el mercado de la economa.
a. El modelo burocrtico3
El modelo de administracin burocrtica o weberiano,
fue el paradigma inspirador de todo movimiento
internacional de reforma administrativa de los aos 50 y
60. La racionalidad legal gerencial burocrtica, que ya
haba presidido la construccin histrica de los estados
liberales del derecho, fue tambin el modelo que inspiro,
tras la segunda guerra mundial, tanto la construccin
institucional de los Estados en desarrollo como la de los
grandes
servicios
nacionales
del
bienestar,
caractersticos del Estado Social.
Weber conceba la burocracia como ".. .la forma de
organizacin a travs de la cual opera el sistema de
dominacin poltica nacional o legal. El tipo de sistema
que da sentido a la burocracia se contrapone a los
sistemas de dominacin carismtica y tradicional, que
no son racionales porque no se basan en la obediencia a
la norma legal". La denominacin legal o racional del
modelo weberiano, articulada a travs de la burocracia
se basaba en:
3 Organizacin regulada por normas que establecen un orden racional para distribuir
y gestionar los asuntos que le son propios. Administracin ineficiente a causa del
papeleo, la rigidez y las formalidades superfluas. Conjunto de los servidores pblicos.
Influencia excesiva de los funcionarios en los asuntos pblicos.
a. La defi nicin del inters pblico desde la

perspectiva fundamentalmente "administrativista"
esto implicaba reclutar, desarrollar y conservar
expertos en el campo de la administracin, la
ingeniera y el trabajo social.
b. El logro de resultados en funcin de las

especialidades de los expertos y bajo una fuerte
orientacin de inversin pblica.
c. La legitimacin de la seleccin de los expertos y

funcionarios no electos en un Estado administrativo.
d. La aplicacin de sus conocimientos y normas

profesionales a los problemas existentes en sus
campos de especializacin.
El modelo burocrtico buscaba la eficiencia, entenda a
ella como su paradigma. En esa concepcin para lograr
eficiencia se despersonaliza la gestin, las personas
tienen como fundamento el cumplimiento de lo que la
institucionalidad formal les define. Los funcionarios
cumplen estrictamente lo establecido por el contenido
del cargo y ejecutan lo que las normas establecen sin
discusin alguna. En todo caso, la gestin de los
servidores pblicos deba guiarse por la obligacin y no
por la misin. De esta forma, el modelo Weberiano
efectuaba la distincin entre un experto y un tomador
de decisiones. El experto (cientfico) ejecutaba lo que
el tomador de decisiones (poltico) estableca en funcin
de
su
lectura
de
la
realidad.
Separaba,
consiguientemente, la administracin de la poltica.
Weber, hace una clara distincin entre el poltico y el

administrador. El primero que vive de y para la poltica
con una clara racionalidad hacia la consecucin y uso
del poder y los instrumentos que el Estado le permite
en cuanto al ejerci de la funcin publica. Una de las
bases de la burocracia establece que el merito y la
rigurosidad acadmica permite la eficiencia delEstado
cuando un cuerpo de funcionarios especialistas
apoyan las decisiones, incluso polticas, bajo severos
estndares de conocimientos.
El paradigma de organizacin burocrtica sobre el que
se sustentaron, en general, las administraciones
pblicas ha inducido al desarrollo de un tipo de
gestin cuya realidad ha sido el de servir a la
administracin misma, centrada en los intereses
inmediatos y en las expectativas de sus funcionarios y
directivos. La legitimidad y legalidad de sus actos han
dependido del grado de sometimiento a los
procedimientos consagrados en el ordenamiento
jurdico, independientemente de su eficacia material,
de su efectividad y, consecuentemente, de la
responsabilidad pblica involucrada.
b. El modelo post burocrtico
A diferencia del anterior, el modelo pos burocrtico,
que da origen al Estado contractual7 o gestin por
resultados, que se inicia aproximadamente en los
primeros aos de los 90, enfatiza ms bien en el
beneficio que la sociedad percibe del accionar pblico.
Los resultados no se miden en trminos de insumos y
procedimientos, sino en trminos de cambios de
distinta escala que se dan en el entorno - interno y
externo - de la organizacin pblica. No descuida el
desarrollo normativo, pero le preocupa ms la
ejecucin que el apego a las normas. Para ello agenda
temas cruciales para la gestin, como las polticas de
incentivo al talento y ejecucin, los estndares de

calidad y el desempeo, etc.
La posburocracia asume que las estructuras internas
as como su optimizacin permanente, son necesarias,
pero
totalmente
insuficientes
para
concretar
resultados; que los procedimientos clave deben ser
reformados pero no slo en la perspectiva de
optimizar el control sino el servicio a la ciudadana,
que
los
recursos
fi nancieros
deben
primordialmente ser aplicados de manera directa y

vinculante con los resultados y que los sistemas de
informacin y gestin del conocimiento son muy
necesarios pero enfocados de manera estratgica.
La corriente post-burocrtica privilegia el proceso de
direccin estratgica. Implica un esfuerzo an
considerable en la dimensin operativa bajo principios
de calidad total en procedimientos, talento humano y
servicios, con la hiptesis que slo es posible alcanzar
resultados
valiosos
para
la
comunidad
con
conocimientos
y
capacidades
tcnicas,
organizacionales y polticas dentro de las estructuras.
Enfatiza que la capacidad se basa en conocimientos
que respondan al estado de la discusin en cada tema,
procurando "tomar y dar", rescatando el conocimiento
local y construyendo conocimiento conjunto.
En consecuencia, esta nueva tendencia marca una
divisin y diferencia con la corriente weberiana que,
de manera comparada, se visualiza en el siguiente
cuadro:
7 De contrato, el Gobierno promete y asume compromiso que hace nacer
obligaciones recprocas entre l
y la sociedad..
PARADIGMAS COMPARADOS
El Paradigma
Burocrtico
El Paradigma Pos
burocrtico
Inters publico definido por los expertos
Resultados valorados por los ciudadanos
Eficiencia
Calidad y valor
Administracin
Produccin
Control
Apego al espritu de las normas
Especificar funciones
Identificar misin, servicios
Autoridad y estructura
Clientes y resultados
Justificar costos
Entregar valor (valor publico)
Implantar responsabilidad
Construir la rendicin de cuentas
Fortalecer las relaciones de trabajo
Entender y aplicar normas
Seguir reglas y procedimientos
Identificar y resolver problemas
Mejora continua de procesos
Operar sistemas administrativos
Separar el servicio del control
Lograr apoyo para las normas
Ampliar las opciones del cliente
Alentar la accin colectiva
Ofrecer incentivos
Evaluar y analizar resultados
Practicar la retroalimentacin .
El paradigma post-burocrtico genera conocimientos

basados en la prctica. De all nace el concepto de la nueva
gestin pblica (NGP) que implica un giro sustancial en el
ejercicio del gobierno y la gestin publica.

c. El modelo de la nueva gestin publica (NGP)
La NGP busca satisfacer las necesidades de los ciudadanos
a travs de una gestin pblica eficiente y eficaz. Para este
enfoque, es imperativo el desarrollo de servicios de mayor
calidad en un marco de sistemas de control que permitan
transparencia en los procesos de eleccin de planes y
resultados, as como en los de participacin ciudadana, la
NGP es el paradigma donde se inscriben los distintos
procesos de cambio en la organizacin y gestin de las
administraciones pblicas. Es un enfoque que intenta
incorporar algunos elementos de la lgica privada a las
organizaciones pblicas.
En la NGP los directivos pblicos elegidos deben resolver la
ambigedad, la incertidumbre y el conflicto alrededor de las
polticas pblicas, a fin de describir de antemano lo que
quieren que logren sus funcionarios en un lapso
determinado; las funciones de formulacin de polticas y las
de operaciones deberan asignarse a organizaciones
diferentes, con entidades operativas encabezadas por
funcionarios versados en la gestin, mientras que los
sistemas administrativos centralizados deberan reformarse
a fin de trasladar obligaciones, autoridad y responsabilidad
a los niveles ms cercanos al ciudadano.
En sntesis la Nueva Gestin Pblica est fundamentada

sobre:
a. La formulacin estratgica de polticas de desarrollo y

gestin.
b. La gradual eliminacin del modelo burocrtico hacia una

GESTIN POR RESULTADOS.
c. La creacin del valor pblico.
d. El desarrollo de las instituciones y dimensionamiento

adecuado del Estado
e. El mejoramiento de las conquistas macroeconmicas y la

equidad social.
La nueva gestin publica, tiene dos estadios. En su etapa
de desarrollo vigente, la del Desarrollo Contractual, a
diferencia del enfoque tradicional, un gobierno es eficiente
no solamente gracias a los instrumentos administrativos
que crea o utiliza sino debido a su posicionamiento en la
escena poltica. Al estar el Estado compuesto por actores
que tienen intereses, la eficiencia slo podr garantizarse si
genera (el Estado) reglas del juego que liberen la accin de
los actores sociales en todo su potencial y permitan
controlar a los actores polticos y gubernamentales para
dirigir sus esfuerzos hacia los resultados y no hacia su
propia agenda poltica.
De esta manera, la responsabilidad de la nueva gerencia

pblica est ligada a la eficacia y eficiencia de su gestin y
no slo al cumplimiento de sus mandatos. Se propone
separar el diseo de polticas pblicas de su administracin,
reemplazar la burocracia y autoridad tradicional del
gobierno por competencia e incentivos.
En esta perspectiva, enfrenta desafos buscando lograr
metas y resultados transparentes dando la suficiente
flexibilidad a los administradores del gobierno para
determinar cmo alcanzarlas. La administracin pblica

como prestadora de servicios para los ciudadanos no podr
liberarse de la responsabilidad de prestar stos de manera
eficiente y efectiva, sin buscar la generacin de utilidades
como fin ltimo.
d. La Gestin Publica por Resultados (GpR)
Gestin Pblica por resultados es un proceso estratgico,
poltico y tcnico, que parte del principio del "Estado
contractual" en el marco de la Nueva Gestin, es decir la
relacin y vnculo formal que se da entre un principal
(sociedad) y un agente (gobierno) en el cual ambas partes
acuerdan efectos o resultados concretos a alcanzar con
accin del agente y que influyen sobre el principal, creando
valor pblico.
La GpR implica una administracin de las organizaciones
pblicas focalizadas en la evaluacin del cumplimiento de
acciones estratgicas definidas en un plan de gobierno y un
plan de desarrollo. Dada la dbil
coordinacin que generalmente existe entre la Alta Direccin y

los mandos operativos, es necesario que el esfuerzo
modernizador proponga una nueva forma de vinculacin entre
ambas, en la que sean definidos las responsabilidades y los
compromisos mutuamente asumidos.
"En un enfoque de gestin que busca incrementar la eficacia y
el impacto de la polticas del sector pblico a travs de una
mayor responsabilidad de los funcionarios por los resultados
de su gestin".
La implantacin de un proceso de Modernizacin de la Gestin

Pblica se la entiende como la incorporacin de nuevos
enfoques de ndole empresarial, tales como Reingeniera,
Benchmarking, Outsourcing, etc., con la finalidad de superar la
administracin burocrtica que caracterizaba a los pases
menos desarrollados. El proceso de Modernizacin de la
Gestin Pblica ha tenido por finalidad "elevar las
competencias y la capacidad de movilizar los recursos pblicos
de manera ms eficiente, comprometiendo en su gestin y en
sus resultados al conjunto de los actores que intervienen en la
generacin de los respectivos servicios, orientados a satisfacer
los requerimientos de la sociedad" De este modo, el modelo
gerencial se convirti en un aspecto fundamental para mejorar
la capacidad de gestin del Estado, as como para incrementar
la gobernabilidad democrtica del sistema poltico.
Para que lo anterior se cumpla, se pone nfasis en la
transformacin de la cultura organizacional que caracterizaba
a la Administracin Pblica. Lo fundamental era dar un giro en
los hbitos, costumbres y forma de actuar de la administracin
pblica.
Asimismo, este cambio cultural debe contemplar a los
funcionarios pblicos, de tal modo que se impulsaran polticas
de personal, centradas en premiar el buen desempeo,
fomentar la capacitacin y el perfeccionamiento profesional,

hoy ausentes en la gestin publica peruana.
La Ley Marco de Modernizacin de la Gestin del Estado
Peruano, tiene como finalidad fundamental la obtencin de
mayores niveles de eficiencia del aparato estatal, de manera
que se logre una mejor atencin a la ciudadana, priorizando y
optimizando el uso de los recursos pblicos. En este marco el
objetivo es alcanzar un Estado:
Al servicio de la ciudadana. La accin del Estado debe

centrarse en beneficiar a su poblacin generando
oportunidades para su desarrollo y bienestar.
Con canales efectivos de participacin ciudadana. El estado

debe escuchar y recoger las propuestas de la ciudadana y
establecer alianzas publico privadas en todas sus instancias
de gobierno.
Descentralizado y desconcentrado. El poder se ejerce

descentralizadamente, de manera armnica y con
sentido de colaboracin entre los diferentes niveles de
gobierno. La asignacin de funciones se realiza
teniendo en consideracin a un buen servicio al
ciudadano.Transparente en su gestin. La comunidad
debe estar informada peridicamente sobre las
acciones de gobierno a travs de diferentes medios de
rendicin de cuentas.
Con servidores pblicos competentes y debidamente

remunerados. Se promueve su capacitacin y
perfeccionamiento, remuneraciones en funcin al
desempeo y calificacin, con incentivos a la
eficiencia y eficacia.
Fiscalmente equilibrado. Los ingresos que financian la

inversin y el gasto pblico tienen una relacin de
armona.
El proceso de modernizacin de la gestin del Estado
debe sustentarse fundamentalmente en el diseo de
una visin compartida y planes de largo y mediano
plazo, estratgicos y sustentables, que de den sentido a
su actuacin, que convoque y comprometa a la
ciudadana a la participacin responsable, que aporte a
los procesos de desarrollo, que no sea solo beneficiario
del bienestar, sino en lo fundamental, participe y
constructor de un futuro promisorio. Ciudadanos con
sentido crtico
Ello implica tambin, profundizar el proceso de

descentralizacin,
redefiniendo
los
roles
y
fortalecimiento la capacidad de gestin, del propio
Gobierno Central y los gobiernos regionales y locales.
Mayor eficiencia en la utilizacin de los recursos del
Estado, por lo tanto, se eliminar la duplicidad o
superposicin de competencias, funciones y atribuciones
entre sectores y entidades o entre funcionarios y
servidores.
En este contexto es prioritario revalorizar la Carrera

Pblica, ponindole especial nfasis al principio de la
tica pblica y la especializacin as como el respeto al
Estado de Derecho.
El enfoque que debe orientar y marcar el paso de la
modernizacin del Estado es institucionalizar la gestin
por resultados, a travs del uso de modernos recursos
tecnolgicos, como la planificacin estratgica y
concertada, la incorporacin de sistemas de monitoreo y
evaluacin, la rendicin pblica y peridica de cuentas,
la transparencia a fin de garantizar canales que
permitan el control de las acciones del Estado.
La estructura y organizacin de la Administracin
Pblica, deben ser dinmicas y responder de manera
efectiva al cumplimiento de los objetivos y metas
sealados en los planes. La organizacin debe
estructurarse para responder al cumplimiento de la
misin, que a su vez est articulada a la visin, donde
las funciones no se cumplan en si misma, sino a travs
de proyectos y actividades en el marco de una cultura
de proyecto, donde toda accin gubernamental este
orientado a cumplir un objetivo y por lo tanto a producir
un resultado.
3. El proceso de gestin publica

La gestin pblica, como sistema, tiene un conjunto de
principios, concepciones, tecnologas e instrumentos que
sustentan, orientan y ponen en prctica las decisiones de
gobierno, aplicando un ciclo ordenado y
secuencial para la provisin de servicios pblicos que aporten

a la generacin de oportunidades para el desarrollo del pas, y
dentro de ella de sus territorios de manera armnica y
articulada.
a. Los principios
Son razones y cnones que fundamentan y rigen el
pensamiento y la
conducta del Estado y sus funcionarios y servidores pblicos

en
cumplimiento de sus competencias y atribuciones.
principio de Legalidad, las autoridades, funcionarios y

servidores del Estado estn sometidas a las normas del
ordenamiento jurdico de la gestin publica.
principio
de
servicio
al
ciudadano,
la
accin
gubernamental est al servicio de las personas y de la
sociedad; responden a sus necesidades y el inters
general de la nacin; asegurando que su actividad se
preste con eficacia, eficiencia, simplicidad, sostenibilidad,
veracidad, continuidad, rendicin de cuentas, prevencin,
celeridad y oportunidad.
Este principio tiene un carcter estratgico, porque pone
la administracin pblica al servicio del ciudadano y el
desarrollo, a diferencia de la concepcin tradicional que
aun envuelve la cultura organizacional de la burocracia
estatal, que pone la administracin al servicio de la
administracin, es decir, se gestiona priorizando el
cumplimiento de los procedimientos sin darle importancia
a los resultados.
principio de Inclusin y Equidad, el Estado afirma los
derechos fundamentales de las personas y el ejercicio de
sus deberes. Con Inclusin, promoviendo la incorporacin
econmica, social, poltica y cultural de los grupos
sociales excluidos y vulnerables y de las personas con
discapacidad de cualquier tipo que limita su desempeo y
participacin activa en la sociedad. Con equidad,
promoviendo la igualdad de todas las personas a las
oportunidades y beneficios que se derivan de la
prestacin de servicios pblicos y el desarrollo en
general.
principio de participacin y transparencia, las personas
tienen derecho a vigilar y participar en la gestin del
Poder Ejecutivo, conforme a los procedimientos
establecidos por la ley. Para ello las entidades del Estado
actan de manera que las personas tengan acceso a

informacin.
principio de Organizacin, integracin y cooperacin,
Se
organizan
en
un
rgimen
jerarquizado
y
desconcentrado segn corresponda, sobre la base de
funciones y competencias afines por instituciones,
delimitando sus funciones en el marco de sus respectivas
leyes orgnicas, evitando la duplicidad y superposicin.
Coordinan y cooperan de manera continua y permanente
en los planos intersectorial e intergubernamental
(Gobierno Nacional y gobiernos regionales y locales).
Principio de Competencia, los tres niveles de gobierno

ejercen sus competencias exclusivas de manera inherente,
sin transgredirla entre ellas, y las competencias
compartidas de manera articulada y complementaria en el
marco del principio de subsidiaridad.
b. Los sistemas de gestin publica
La Ley Orgnica del Poder Ejecutivo hace un importante
aporte para comprender y organizar mejor la gestin
publica. Para ello pone de manifiesto el concepto de

Sistemas, definindolo como el conjunto de principios,
normas, procedimientos, tcnicas e instrumentos mediante
los cuales se organizan las actividades de la Gestin
Pblica, para que las entidades gubernamentales ejerzan
sus competencias y atribuciones. Existen dos tipos de
sistemas: los funcionales y los administrativos.
Para una mejor comprensin de estos sistemas, es
conveniente previamente comprender el concepto de lo que
son las funciones sustantivas y las de administracin
interna.
Las funciones sustantivas son inherentes y caracterizan a
una institucin del Estado y le dan sentido a su misin. Se
ejercen a travs de los rganos de lnea. Son funciones
sustantivas las relacionadas a salud, educacin, transporte,
turismo, energa, etc.
Las funciones de administracin interna sirven de apoyo
para ejercer las funciones sustantivas. Estn referidas a la
utilizacin eficiente de los medios y recursos materiales,
econmicos y humanos que sean asignados. Son funciones
de administracin interna las relacionadas a actividades
tales como: planeamiento, presupuesto, contabilidad,
organizacin, recursos humanos, sistemas de informacin y
comunicacin, asesora jurdica, gestin financiera, gestin

de medios materiales y servicios auxiliares, entre otras.
Sobre la de esta tipologa de funciones, que son de carcter
organizacional, los sistemas funcionales y administrativos
se pueden definir as.
Los Sistemas funcionales
Los Sistemas Funcionales tienen por finalidad asegurar el

cumplimiento de las polticas pblicas que requieren de la
participacin de todas o varias entidades del Estado.
Los sistemas funcionales estn relacionados con las
funciones sustantivas que caracterizan a cada una de
entidades pblicas. Mediante estos sistemas se gestionan
las materias que se le encargan a una institucin por ley,
y se ejecutan a travs de sus rganos de lnea
originndose los servicios que le corresponden a la
institucin. Las materias son agricultura, ambiente,
comercio, turismo, economa, salud, educacin, trabajo,
mujer, desarrollo social, transporte, comunicaciones,
saneamiento, produccin, energa, minas, justicia,
defensa, interior, etc., y dan lugar a sistemas como, el
sistema integral de salud, el sistema educativo, las
cadenas productivas, el sistema de agua y alcantarillado,
sistemas productivos, sistema vial, sistema de riego,
sistema energtico, sistema judicial, etc.
Los Sistemas Administrativos
Los Sistemas Administrativos tienen por finalidad regular
la utilizacin de los recursos en las entidades de la
administracin pblica, promoviendo la eficacia y
eficiencia en su uso.
Los sistemas administrativos tienen relacin con las

funciones de administracin interna que se ejercen
en apoyo al cumplimiento de las funciones sustantivas,
estn referidas a la utilizacin eficiente de los medios y
recursos materiales, econmicos y humanos que
intervienen en el ciclo de la gestin publica para la
provisin de servicios pblicos. Se ejecutan a travs de
sus rganos de lnea, apoyo y asesora, segn
corresponda.
Los Sistemas Administrativos de aplicacin nacional.
Sistemas Administrativos
Planeamiento Estratgico
Presupuesto Pblico
Defensa Judicial del Estado

Abastecimiento
Inversin Pblica
Tesorera
Endeudamiento Pblico
Contabilidad
Modernizacin de la gestin pblica
Control.
Gestin de Recursos Humanos
La gestin combinada y complementaria de los sistemas

funcionales y administrativos origina la gestin pblica.
Los Sistemas estn a cargo de un Ente Rector que se
constituye en su autoridad tcnico-normativa a nivel
nacional, dicta las normas y establece los procedimientos
relacionados con su mbito, coordina su operacin
tcnica y es responsable de su correcto funcionamiento.
Paulatinamente se debe adecuar el funcionamiento de los
Sistemas Administrativos al proceso de descentralizacin
y modernizacin del Estado, en correspondencia del
carcter Unitario, democrtico y descentralizado del
gobierno peruano. En la actualidad varios sistemas tienen
un carcter centralista y por consiguiente requieren
modernizarse.
c. Los gestores pblicos

El funcionamiento de las entidades pblicas se debe a la
presencia de autoridades polticas y servidores pblicos que
asumen un conjunto de atribuciones de acuerdo al cargo
que ocupa en el marco del mandato que le asigna su ley de
creacin.
Las autoridades polticas, en su rol decisor y el servidor

pblico como
ejecutante, tienen que actuar de manera articulada y

complementaria, dentro del escaln que les asigna la
organizacin.
Los decisores polticos tienen la responsabilidad de

adoptar polticas que conlleven a enfrentar y resolver
problemas que afectan a la comunidad en los diferentes
mbitos de su responsabilidad. Estas polticas son
adoptadas individualmente o reunidos en el colectivo al
que pertenecen (Consejo de Ministros, Consejos
Regionales, Concejos Municipales, un directorio, etc.).
Por su parte los servidores pblicos ponen en prctica
las polticas haciendo uso de un conjunto de tecnologas
de gestin e instrumentos de orden normativo y
gerencial. Los elementos que se deben tener en cuenta
para que la actuacin de polticos y tcnicos sea

articulada e integral son:
Visin y liderazgo compartido, que organice sus

actuaciones en un mismo sentido y atrados por un
propsito comn, con capacidad prospectiva, donde el
liderazgo no es individual sino de trabajo en equipo.
Sentido
de
misin,
el
cumplimiento
de
responsabilidades debe responder a un proceso de
gobierno y gerencia estratgica, para que el proceso
de toma de decisiones sea focalizada en funcin de las
metas establecidas en beneficio del ciudadano, en
correspondencia de la misin institucional con la
visin.
Agentes de cambio efectivo, ante los permanentes

cambios de orden econmico, social, tecnolgico,
cultural, etc., producidos en el mundo global, es
fundamental la reinvencin del liderazgo, pasar de los
liderazgos individuales a los liderazgos colectivos, de
conocimientos, actitudes y habilidades, la capacidad
de negociar, de construir equipos, de actuar con
honradez y transparencia, de administrar la tensin y
el conflicto y quizs sobre todo, de mantener la
credibilidad necesaria para dirigir procesos de cambio
para mejorar la gestin publica, y que este se ponga al
servicio del desarrollo integral y sostenible.
4. El ciclo de la gestin publica

Las entidades pblicas para cumplir con sus fines y
responsabilidades y la provisin de servicios pblicos tienen
que actuar de manera ordenada y secuencial, paso a paso,
de manera que el logro de sus resultados sea efectivo. La
toma de decisiones y la ejecucin de acciones respondern
a un ciclo que comprende una adecuada combinacin de
las funciones administrativas y sustantivas.
El ciclo de la gestin pblica comprende las siguientes

fases:
Planeamiento,
adoptando
polticas,
prioridades,
estrategias, programas y proyectos que orienten la
accin de la actividad publica en beneficio del desarrollo
integral y sostenible.
Normativa y reguladora, mediante la cual se establecen

las normas que regulan, las relaciones institucionales,
ciudadanas, los servicios pblicos, as como la
instrumentalizacin de las polticas publicas.
Directiva y ejecutora, que permite direccin y ejecucin

de las acciones gubernamentales contenidas en la
misin institucional, organizando y coordinando las
capacidades humanas y el uso de los recursos
financieros, bienes y activos necesarios para la gestin
publica, con arreglo a los sistemas administrativos.
Supervisin, evaluacin y control, que implica el

monitoreo y evaluacin de la gestin publica, verificando
el cumplimiento de los indicadores previstos, la calidad
de los servicios y observancia de las normas.
Estas funciones se desarrollan en el marco de un ciclo de
gestin, se suceden secuencialmente e interactan y
retroalimentan permanentemente, de manera que se tiene
una visin integral del proceso, permitiendo ajustes y
correcciones, en el solucin los problemas de gestin.
5. Los niveles gobiernos en el pas

Las entidades del Estado que asumen el rol directo de
gobierno son: el Gobierno Nacional, los gobiernos
regionales y los gobiernos locales.
a. Los roles intergubernamentales
Al Gobierno Nacional le corresponde un rol de rectora,
conductor y orientador del proceso de desarrollo y la
provisin de los servicios pblicos, en el marco de un
Estado Unitario, democrtico y descentralizado. Le
corresponde establecer y supervisar las polticas
pblicas (nacionales y sectoriales), que son de
cumplimiento obligatorio por todas las entidades del
Estado y en todos los niveles de gobierno. Su accionar es
sectorial, es decir especializado por cada materia, y para
ello cuenta con los ministerios y las entidades publicas
del Poder Ejecutivo.
A travs de las polticas nacionales, el Gobierno
Nacional, define los objetivos prioritarios, lineamientos,
contenidos principales de las polticas pblicas, los
estndares nacionales de cumplimiento obligatorio en la
provisin de servicios pblicos, para asegurar el normal
desarrollo de las actividades pblicas y privadas. Las
polticas nacionales conforman la poltica general de

gobierno y las Polticas sectoriales son el subconjunto de
polticas nacionales que afectan una actividad
econmica, social y ambiental especfica pblica o
privada.
Los gobiernos regionales promueven el desarrollo y la
economa regional, fomentan las inversiones, las
actividades y servicios pblicos de su responsabilidad,
en armona con las polticas y planes nacionales y
locales de desarrollo.
Adoptan sus polticas regionales en el marco de las
polticas nacionales y sectoriales, adaptndolas a su
realidad territorial. Tienen un rol articulador en el
proceso de gestin pblica, pues el diseo y aplicacin
de sus polticas tienen que ser integrados, es decir
abordar dos o ms materias articuladamente.
Los gobiernos locales promueven el desarrollo y la
economa local, y la
prestacin de los servicios pblicos de su responsabilidad,

en armona con las polticas y planes nacionales y locales
de desarrollo.
Al igual que los gobiernos regionales, adoptan sus polticas
locales en el marco de las polticas nacionales y sectoriales,
integrndose a las polticas regionales y adaptndolas a su
realidad local. Tienen un rol ejecutor en el proceso de
gestin pblica, pues el diseo y aplicacin de sus polticas
tienen que integrar dos o ms materias, y ejecutar todas
aquellas funciones que atiendan

inmediatas de la poblacin.
las
demandas
ms
En el marco del ordenamiento jurdico nacional, y las

corrientes modernas de la nueva gestin pblica, la
participacin ciudadana es un elemento sustantivo para
promover los procesos de desarrollo y la mejor prestacin
de los servicios pblicos, y sobre todo para vigilar el
desempeo de los gestores pblicos. Por ello, a la
participacin ciudadana tambin se le reconoce un rol de
aporte de propuestas y vigilancia.
Roles del Gobierno Nacional y los Gobiernos Regionales
y Locales
Nivel de
Gobierno/Socie
dad
GOBIERNO
NACIONAL
Roles
RECTOR Y
CONDUCTOR
Desafos
FACILTAR
PROCESO
CONSOLIDAR
GOBIERNOS
REGIONALES
PLANIFICADOR
ARTICULADOR
LIDERAR,
PROCESO
Y
DESARROLLO
CONSOLIDAR
PROMOVER
GOBIERNOS
LOCALES
PLANIFICADOR
EJECUTOR
LIDERAR,
PROCESO
Y
DESARROLLO
CONSOLIDAR
PROMOVER
SOCIEDAD CIVIL
PROPOSITIVO
VIGILANCIA
INVOLUCRARSE,
EN DESARROLLO
CONTRIBUIR
b. La coordinacin intergubernamental
En el marco del proceso de descentralizacin, el ejercicio

del poder entre el Gobierno Nacional, los gobiernos
regionales y locales debe ser equilibrado, de cooperacin y
colaboracin mutua. Para ello la separacin
de
competencias y funciones tiene que ser racional, evitando
la duplicidad de funciones entre instituciones, y bajo el
criterio de alcanzar la mayor eficiencia y efectividad para la
prestacin de los servicios del Estado a la comunidad.
Para poner en prctica la colaboracin y coordinacin
intergubernamental,
se
establecen
tres
tipos
de
competencias que definen el modo de actuacin de los tres
niveles de gobierno, es decir que tienen que hacer manera
exclusiva cada uno, y que pueden hacer de manera
conjunta. Estas son las competencias exclusivas,
compartidas y delegables.
Competencias exclusivas: Son aquellas cuyo ejercicio

corresponde de manera exclusiva y excluyente a cada
nivel de gobierno conforme a la Constitucin y la ley.
Competencias compartidas: Son aquellas en las que
intervienen dos o ms niveles de gobierno, que
comparten fases sucesivas de los procesos implicados.
La ley indica la funcin especfica y responsabilidad que
corresponde a cada nivel.
Competencias delegables: Son aquellas que un nivel

de gobierno delega a otro de distinto nivel, de mutuo
acuerdo y conforme al procedimiento establecido en la
ley, quedando el primero obligado a abstenerse de
tomar decisiones sobre la materia o funcin delegada.
La entidad que delega mantiene la titularidad de la
competencia, y la entidad que la recibe ejerce la misma
durante el periodo de la delegacin.
Por consiguiente de manera bilateral o colectiva, los
gobiernos pueden adoptar acuerdos haciendo uso de
este tipo de competencias, de manera que potencien la
accin estatal en beneficio de la comunidad.
Posteriormente en la nueva Ley Orgnica del Poder
Ejecutivo, se crea el Consejo de Coordinacin
Intergubernamental, como una instancia para
fortalecer de descentralizacin, bajo la Presidencia del
Consejo de Ministros, donde participan los Ministros de
Estado, los Presidentes Regionales y una represtacin de
los Alcaldes de las municipalidades del pas. Este
Consejo se ha instalado y tiene pendiente la aprobacin
de su Reglamento. Entre su principal funcin est la de
coordinar
y
consensuar
las
polticas
publicas,
especialmente donde existen funciones compartidas
entre los tres niveles de gobierno, de manera que las
diferentes demandas de la comunidad sean atendidas

de la mejor manera posible.
6. Resumen
A manera de un breve resumen, sealamos que la gestin
pblica en el Per presenta graves problemas que limitan
una accin efectiva del Estado para cumplir sus fines y
funciones. El Estado Peruano, tiene todava grandes rasgos
centralistas, lo que se replica en el modelo de gestin
pblica imperante. Ello porque el proceso es joven, y

porque hay una cultura de desconfianza desde los
estamentos nacionales hacia los gobiernos regionales y
locales, donde el centralismo se cree ms capaz que estos
ltimos, poniendo trabas de diferente ndole a su desarrollo
y restringindose de esa manera, el accionar de los
gobiernos descentralizados.
Si bien es cierto se han incrementado los ingresos de los
gobiernos regionales y locales, ms que por una de poltica
fiscal descentralizada, por el incremento de la recaudacin
del fisco, las inversiones son trabadas por los mecanismos
burocrticos provenientes del nivel central
Desde el ao 2002, est vigente la Ley Marco de
Modernizacin de la Gestin
del Estado, sin embargo es muy poco lo avanzado, los cambios

son mnimos, debido a que los organismos rectores de los
sistemas administrativos han avanzado poco en proponer
polticas e instrumentos modernos, que mejoren o reemplacen
a muchos sistemas que estn vigentes por ms de 20 aos en
su concepcin original.
El enfoque de gestin que prima, es burocrtica, de fuerte
cultura normativa y burocrtica, que impide desarrollar
iniciativas creativas que contribuyan a contar con mtodos e
instrumentos de gestin efectivos para el logro de objetivos

con fuerte impacto, por temor a caer en faltas administrativas
o civiles que despus son sancionadas por los rganos de
control.
Existe poca coordinacin entre los entes estatales, o estos son
prcticas aisladas, principalmente por la falta de liderazgo de
la
gran
mayora
de
autoridades
gubernamentales,
caracterizado por un trabajo individual ms que colectivo, y
una ausencia de visin de futuro compartida. Se cae con
mucha facilidad en una gestin cortoplacista, confundindose
lo urgente con lo importante y estratgico. A ello se ana en
muchos casos la ausencia de un programa de gobierno.
La ausencia de un enfoque integral de la Gestin Orientada a
Resultados que beneficie a la ciudadana, como referencia a un
proceso de modernizacin de la gestin pblica, que reforme,
por ejemplo, los procedimientos burocrticos ineficaces y
"arcaicos", no va por buen camino. El estilo de gestin vigente
se caracteriza por centrarse exclusivamente en seguir los
procesos y dar cumplimiento a las normas y a la legalidad
correspondiente, creando controles que no cumplen con su
efectividad. Por esto un nuevo estilo de gestin, con nfasis a
los resultados, se pone de manifiesto. Aqu hay un liguero
avance con el presupuesto por resultados, pero que tiene el
peligro, como se avizora, de reducir los resultados a lo
presupuestal, y no a la gestin publica en su conjunto.
La provisin de servicios pblicos por lo tanto, no se desarrolla

con criterios de calidad, oportunidad y eficiencia; lo que refleja
la poca capacidad de gestin de los gestores pblicos.
SISTEMAS ADMINISTRATIVOS
L Los sistemas administrativos

En el mdulo anterior sealamos que la gestin pblica est
configurada por las entidades gubernamentales y los procesos
polticos y tcnicos a travs de los cules un Gobierno, en
representacin del Estado, disea e implementa polticas,
suministra bienes y servicios, y aplica regulaciones con el
objeto de cumplir con sus fines y funciones, a travs de cada
uno de sus niveles de sus gobierno.4
4En el caso del Estado peruano son tres: Gobierno Nacional, gobiernos regionales y
gobiernos locales (provinciales y distritales.
Para este efecto, la gestin pblica tiene como soporte a un

conjunto de sistemas administrativos5, que comprenden una
serie
de
tecnologas,
metodologas,
procedimientos,
instrumentos, etc. que le permiten actuar en consideracin a
los mandatos y encargos establecidos por la Constitucin y la
Ley a cada entidad gubernamental.
Mediante los sistemas administrativos se orienta y organiza la
actividad de las entidades pblicas, y a su interior, de los sus
gestores, permitiendo el logro de los objetivos y metas
preestablecidos, a partir de coordinar sus actividades y

utilizacin de diversos recursos. Los sistemas administrativos
apuntan a que gestin pblica tenga un desempeo eficiente,
eficaz e inclusivo, con resultados que beneficien al ciudadano.
Los Sistemas Administrativos son de aplicacin nacional, y
comprende los siguientes : 6
Sistemas Administrativos
Planeamiento Estratgico
Defensa Judicial del Estado
Presupuesto Pblico
Abastecimiento
Inversin Pblica
Tesorera
Endeudamiento Pblico
Contabilidad
Modernizacin de la gestin pblica
Control.
5Ley N 29158, ley orgnica del poder ejecutivo, promulgada: 19/12/2007, publicada:
20/12/2007.
6Artculos 43 al 46 de la Ley N 29158, Ley Orgnica del Poder Ejecutivo.
Gestin de Recursos Humanos
En sta oportunidad solo nos ocuparemos de las ms

relevantes, con implicancias ms directas a la provisin de
servicios pblicos, como son el planeamiento estratgico, el
presupuesto Pblico y la inversin pblica. En segundo orden,
sin desmerecer la importancia, de los sistemas de
modernizacin de la gestin pblica, gestin de recursos
humanos, abastecimiento y control gubernamental.
II. El Sistema de planeamiento

Estratgico
La planificacin en general, es un proceso que define
objetivos, metas, estrategias y acciones para lograr resultados
deseados en el futuro y encaminados a cambiar la situacin
actual. Para ello se requiere de determinadas metodologas y
tcnicas y la participacin conciente de un conjunto de actores
(institucionales e individuales) con responsabilidad o inters en

cambiar el estado negativo o carencias de las cosas.
Tambin es un proceso para decidir de antemano qu tipo de
esfuerzos de planeacin debe hacerse, cundo y cmo debe
realizarse, quin lo llevar a cabo, y qu se busca con los
resultados.
La planificacin desde el Estado tiene como marco y objeto la

promocin del desarrollo integral, sostenible e inclusivo, a
partir de generar oportunidades para el bienestar de la
poblacin.
En este acpite se tratan a continuacin los diferentes
aspectos relacionados al planeamiento estatal.
1. La planificacin en el Per
Es conveniente sealar que la situacin de la planificacin
del Estado es precaria y sumamente dbil. Los planes con
los que cuentan las entidades gubernamentales dejan
mucho que desear y en la prctica son poco tiles para
conducir la accin gubernamental. Se los elabora ms que
nada para cumplir con la normatividad, evitarse problemas
con los entes de control, pero que como instrumentos de
gestin, tienen un papel muy limitado, pues la gestin sta
ms orientada por los presupuestos, que muy poco o casi
nada estn articulados a los planes.
No se tiene definida una metodologa mnima estndar, ni
de contenidos, ni los alcances que deben tenerse en cuenta
para la formulacin y gestin de los planes de
responsabilidad estatal. Se dice y exige, que los diferentes
planes sectoriales, institucionales y territoriales deben
articularse sectorial y de manera intergubernamental, pero

no se sabe como, no se tiene una metodologa.
Pero mas all de las metodologas e instrumentos ausentes,
el pas no ha logrado consensuar una visin de futuro para
el desarrollo nacional, que sirva de eje orientador para las
visiones de los departamentos, provincias y distritos.
Tareas como estas deben ser asumidas por el Centro

Nacional de Planificacin Estratgica, creado a mediados
del 2008 y que a la fecha tiene menos de un ao de vida, y
que no cuenta con el financiamiento que se corresponda a
la envergadura de sus tareas. Su proyecto de presupuesto
estaba para el 1009, por el orden de 18 millones de soles y
solo se le aprob 3 millones de soles.
2. El Centro Nacional de Planeamiento

Estratgico
a. Definicin
El Centro Nacional de Planeamiento Estratgico (CEPLAN)

es el organismo
tcnico especializado que ejerce la funcin de rgano

rector, orientador y
de coordinacin del Sistema Nacional de Planeamiento

Estratgico. Est
adscrito a la Presidencia del Consejo de Ministros.
Los rganos del Sistema Nacional de Planeamiento

Estratgico mantienen
una relacin tcnica y funcional con el CEPLAN en las

materias de su
competencia.
El CEPLAN se estructura y funciona segn un modelo de

organizacin flexible y de gestin horizontal, basado
fundamentalmente en la constitucin de comits
multidisciplinarios a cargo de coordinadores.
b. Funciones del CEPLAN
Las funciones del CEPLAN son:
Conducir el proceso de formulacin y difusin de una
visin compartida y concertada de futuro del pas en
sus diversos sectores y niveles de gobierno.
Apoyar al Presidente del Consejo de Ministros en el

cumplimiento de la funcin de coordinacin de la
planificacin estratgica concertada.
Formular y actualizar el Plan Estratgico de Desarrollo

Nacional,
en
coordinacin
multisectorial,
interinstitucional e intergubernamental.
Asesorar a las Entidades del Estado y a los gobiernos

regionales y orientar a los gobiernos locales en la
formulacin, el seguimiento y la evaluacin de
polticas y planes estratgicos de desarrollos, para su
alineamiento con el Plan Estratgico de Desarrollo
Nacional.
Desarrollar metodologas e instrumentos tcnicos y

directivas para asegurar la consistencia y coherencia
del Plan Estratgico de Desarrollo Nacional.
Promover y orientar la formacin y actualizacin

profesional y tcnica de especialistas en planeamiento
estratgico, prospectiva y formulacin y evaluacin de
polticas pblicas y planes.
Presentar al Presidente del Consejo de Ministros y

Consejo de Ministros, el Plan Estratgico de Desarrollo
Nacional.
Orientar y desarrollar las funciones del planeamiento

estratgico como son: La prospectiva, la coordinacin
y el monitoreo y evaluacin.
Promover sinergias entre las organizaciones de los

sectores pblicos y privado y de la sociedad civil.
c. Estructura orgnica del CEPLAN
Est organizado por:
El Consejo Directivo
El Consejo Directivo es el ms alto rgano de

deliberacin y decisin del
CEPLAN. Est integrado por ocho miembros:
- un representante del Presidente de la Repblica, quien lo

preside;
- Tres representantes del gobierno nacional, dos propuestos

por el Presidente del Consejo de Ministros y uno por el
Ministro de Economa y Finanzas;
- Dos profesionales de prestigio con experiencia en la

docencia universitaria (De una universidad pblica y otra
privada), propuestos por la Asamblea Nacional de
Rectores;
- un representante propuesto por los Colegios Profesionales;
- un representante de los gobiernos regionales, propuesto

por la Asamblea de Presidentes Regionales.
Son designados por un perodo de cinco aos.
La Direccin Ejecutiva
La Direccin Ejecutiva es el rgano responsable de la
ejecucin de los acuerdos del Consejo Directivo y depende
de la Presidencia del Consejo Directivo. Tiene a su cargo las
coordinaciones institucionales y la gestin tcnica y
administrativa en apoyo del trabajo del Consejo Directivo,
de los comits multidisciplinarios, del Consejo Consultivo,
del desarrollo de las funciones del CEPLAN y de los fines del
Sistema Nacional de Planeamiento Estratgico, en la forma
que establece su reglamento de organizacin y funciones.
La Direccin Ejecutiva est a cargo de un Director Ejecutivo

designado por el Consejo Directivo a propuesta de su
presidente.
El Consejo Consultivo
El Consejo Consultivo es el principal rgano de asesora del
Consejo Directivo del CEPLAN. Est integrado por un mximo
de veinte personas de reconocida trayectoria profesional y,

de preferencia con experiencia en planeamiento estratgico.
Sus integrantes y entre ellos su presidente, son designados
y removidos por el Consejo Directivo a propuesta de su
presidente, en coordinacin con el Presidente del Consejo de
Ministros.
Los miembros del Consejo Consultivo ejercen su funcin ad

honrem. El Consejo Consultivo es asistido durante sus
sesiones por el Director Ejecutivo del CEPLAN o el

funcionario que le sigue en jerarqua. El Consejo Consultivo
se pronuncia sobre los asuntos que, en materia de
planeamiento estratgico y funciones del CEPLAN, son
sometidos a su consideracin por el Consejo Directivo del
CEPLAN., pero sus acuerdos no son vinculantes.
Los comits multidisciplinarios y los dems rganos de lnea funcionales y de asesora y
apoyo administrativo que se crean segn su reglamento de organizacin y funciones
.3.
El Sistema Nacional de Planeamiento

Estratgico
a. Definicin
El Sistema Nacional de Planeamiento Estratgico es el
conjunto articulado e integrado de rganos, subsistemas y
relaciones funcionales, existentes en las diferentes
instituciones
gubernamentales
relacionados
a
la
planificacin estatal, con la de finalidad es coordinar y
viabilizar el proceso de planeamiento estratgico nacional,
para promover y orientar el desarrollo armnico y sostenido
del pas.
b. Estructura
El Sistema Nacional de Planeamiento Estratgico est
integrado por:
El Centro Nacional de Planeamiento Estratgico, como
rgano rector del Sistema;
Los rganos del gobierno nacional, con salvaguarda de

su autonoma, de los dems poderes del Estado, de los
organismos constitucionales autnomos y de los
gobiernos regionales y locales con responsabilidades y
competencias en el planeamiento estratgico;
El Foro del Acuerdo Nacional, como instancia de

concertacin de la planificacin estratgica nacional
cuando su intervencin es solicitada, en su orden, por el
Presidente del Consejo de Ministros o el Presidente del
Consejo Directivo del CEPLAN.
c. Objetivos
Los objetivos del
Estratgico son:
Sistema
Nacional
de
Planeamiento
Constituirse en el espacio institucionalizado para la

definicin concertada de una visin de futuro compartida
y de los objetivos y planes estratgicos para el desarrollo

nacional
armnico,
sustentable,
sostenido
y
descentralizado del pas.
Articular, integrar y concertar la elaboracin del Plan

Estratgico de Desarrollo Nacional y los planes
nacionales,
sectoriales,
institucionales
y
descentralizados.
Definir las orientaciones, los mtodos, los procesos y los

instrumentos para el planeamiento estratgico.
Promover y articular los programas de fortalecimiento de

capacidades para el planeamiento estratgico.
Desarrollar los procesos y las acciones para el monitoreo

de la gestin para resultados de mediano y largo plazo,
en
coordinacin
con
el
Consejo
Nacional
de
Competitividad, basada en los diferentes instrumentos
de planeamiento estratgico y con orientacin hacia la
promocin de la modernizacin administrativa y el logro
de estndares de eficiencia al servicio del ciudadano
Promover la mejora de los ndices de competitividad del

pas para aprovechar las oportunidades que la dinmica
internacional ofrece en el marco de los tratados
internacionales de promocin, asociacin y cooperacin
econmica y comercial convenidos por el Per.
Promover la cooperacin y acuerdos entre los sectores

pblico y privado en el proceso de formulacin de los
planes
estratgicos
nacionales,
sectoriales,
institucionales y subnacionales, as como en la ejecucin
de los programas y proyectos priorizados
Promover la formulacin de planes estratgicos,

programas y proyectos con visin prospectiva de
mediano y largo plazo, as como el desarrollo de los
aspectos tericos que los sustentan.
4. Las polticas publicas

a. Definicin
Se entiende por polticas pblicas a la decisin o
conjunto de decisiones que se toma para orientar y/o
priorizar un propsito, un curso de accin o una accin
determinada, entre las diferentes formas o alternativas
posibles de aplicar, para modificar una determinada
situacin. La adopcin de polticas pblicas es una

funcin clave de un gobierno.
Las polticas pblicas buscan superar las dificultades
econmicas, sociales, culturales, institucionales y
polticas que afectan a la sociedad. Para ello la
intervencin estatal tiene que ser sostenible a travs de
polticas que orienten el curso de accin adoptado.
Las polticas pblicas se instrumentalizan a travs de

planes, programas, proyectos, actividades, normas,
instituciones, etc.
b. Clasificacin
Aunque en el pas no hay un consenso sobre una
probable clasificacin de las polticas pblicas,
presentamos aqu una propuesta de clasificacin
Por su procedencia, pueden ser:
- De Estado, cuando son consensuadas por los actores
claves de la sociedad, son de inters de toda la nacin
o comunidad y transcienden varios periodos de
gobierno. Le dan sentido, estabilidad y sostenibilidad a
los procesos de desarrollo y cambio.
- De Gobierno, cuando son adoptadas por determinado
nivel de gobierno (Nacional, Regional o Local), para
atender las carencias, dficits o problemas que
afectan a la poblacin y/o aprovechas las
oportunidades del entorno, en el marco de las polticas
de Estado y el plan de gobierno correspondiente
(oferta electoral).
Las polticas regionales y locales se adoptan en el

marco de las polticas de Estado y nacionales y sus
respectivos planes de gobierno, y deben articularse
entre si y las provenientes del nivel nacional, de
manera que se logren niveles de cooperacin en
beneficio de sus poblaciones.
Por su incidencia, pueden ser
:P Econmicas, cuando estn relacionados a temas

econmicos, como la poltica econmica, que se
expresa en la financiera, tributaria, presupuestal,
aduanera, inversin publica y privada, competitividad,
produccin, etc.
Sociales, cuando estn relacionados a temas sociales,

como la poltica social que se enmarca en la
educacin, salud, empleo, alimentacin, vivienda,
transportes, etc. P Ambientales, relacionada a la
conservacin y uso racional de los recursos naturales,
el
equilibrio
ecolgico,
la
organizacin
y
acondicionamiento del territorio, etc. P Institucionales,
relacionado a definir los roles y funciones de la
institucionalidad nacional, regional y local, as como su
desarrollo y fortalecimiento.
103
Internacionales, relacionado a determinar las

relaciones internacionales con otras republicas para
mantener un clima de paz, cooperacin y
entendimiento, y un marco de respeto de la soberana
propia y las otras republicas.
Por su alcance son:

P
De largo plazo, cuando sus objetivos son duraderos y

por lo tanto, promueven el desarrollo y son de Estado.
Se sostiene en las instituciones gubernamentales y
privadas. Son aprobadas en consenso
entre
autoridades las autoridades gubernamentales y la
sociedad civil. P De mediano plazo, se corresponden
con los perodos de la gestin gubernamental. Son la
expresin organizada de la oferta de gobierno de turno
en el marco de las polticas de Estado. P De corto
plazo, se corresponden con cada ejercicio anual.
Responden a las indicaciones del nivel de gobierno
sobre las prioridades de cmo y cunto aportan a los
objetivos de gobierno y desarrollo en cada ejercicio
anual.
5. Los Planes gubernamentales

i. Definicin
Los planes gubernamentales son propuestas sistmicas,
que se disean antes de concretar el accionar del Estado
y sus niveles de gobierno, de manera que puedan
encausar el logro de los objetivos deseados. Un plan
tambin es una gua para la accin organizada y
articulada de sus gestores en procura del desarrollo
nacional, regional y local. Los planes de desarrollo son
instrumentos de gestin que promueven el desarrollo
104
integral de un determinado territorio. Son de

responsabilidad de los entes gubernamentales. Los
resultados de un plan de desarrollo es lograr el progreso
y bienestar de una comunidad, mejorando sus
condiciones de vida y superando las dificultades que lo
impiden.
Clasificacin de los planes gubernamentales ii. Clasificacin
de los planes gubernamentales
En el pas, por la reciente implementacin del CEPLAN,

aun est pendiente la reorganizacin del sistema de
planificacin, y dentro de l la definicin, alcance y
contenidos de los planes de uso gubernamental. Sin
embargo, de la experiencia avanzada y alguna
normatividad existente presentamos la siguiente
clasificacin:
a. En el nivel nacional
El Plan Estratgico de Desarrollo Nacional (PLADES) Un
plan de desarrollo es una gua sistmica que contiene los
lineamientos de poltica, las prioridades, los objetivos, los
indicadores y las acciones de orden estratgico para
orientar el desarrollo armnico y sostenido del pas.
105
La formulacin del Plan Nacional es concertada en el

Foro del Acuerdo Nacional a solicitud del Presidente del
Consejo de Ministros o el Presidente del Consejo
Directivo el CEPLAN.
El 22 de enero del 2009, despus de ms de 20 aos, se

dispone la elaboracin del Plan de Desarrollo Nacional 7
con un horizontes entre el 2010 al 2021. Mediante
Directiva se establece la metodologa, procedimientos,
responsabilidades funcionales y el cronograma que
comprender a las entidades que conforman el Sistema
Nacional de Planeamiento Estratgico (SINAPLAN) para la
formulacin del Plan Estratgico de Desarrollo Nacional
2010-2021 (PLADES), dentro del marco de una visin de
largo plazo.
7 (Directiva N 001-2009-CEPLAN/PCM, Directiva para la formulacin del Plan

Estratgico de Desarrollo Nacional 2010-2021)
106
La directiva se plantea como objetivos los siguientes: i)

Establecer la metodologa general y la estructura de
contenido del PLADES, ii) Formular la metodologa de
planeamiento concertado entre el sector pblico, el
sector privado y la sociedad civil, iii) Plantear las
responsabilidades y cronograma de actividades que
debern asumir y realizar las entidades pblicas para
cumplir con cada una de las etapas de la formulacin del
PLADES, y iv) proponer pautas para la adecuacin de los
Planes Sectoriales Multianuales (PESEM) y los planes
subnacionales a los Lineamientos de Poltica de
Desarrollo Nacional 2010-2021.
participaran en la formulacin del PLADES todos los

organismos del Estado, tales como:
107
i) Centro Nacional de Planeamiento Estratgico (CEPLAN)

ii) Los rganos del gobierno nacional y, con salvaguarda
de su autonoma, los dems poderes del Estado:
iii)Todos los ministerios y sus sectores correspondientes
iv) El Congreso de la Repblica y el Poder Judicial
v) Los organismos constitucionalmente autnomos:
Ministerio Pblico - Fiscala de la Nacin; Banco Central
de Reserva del Per; Contralora
General de la Repblica; Consejo Nacional de la

Magistratura; Defensora del Pueblo;Tribunal Constitucional,
108
Superintendencia de Banca, Seguros y AFP;Oficina Nacional

de Procesos Electorales;Jurado Nacional de Elecciones y
Registro Nacional de Identificacin y Estado Civil.
vi) Los Gobiernos Regionales y Locales con responsabilidades y

competencias en el planeamiento estratgico, las Juntas de
Coordinacin Interregional.
109
vii) ElForo del Acuerdo Nacional, como instancia de

concertacin de la planificacin estratgica nacional con la
representacin de la sociedad civil.
El PLADES, como parte de un sistema de planes, hoy en
construccin, ser el instrumento rector del planeamiento a
largo, mediano y corto plazo. Tendr un horizonte temporal de
planeamiento entre el 2010 y el 2021, hacindolo coincidir con
la celebracin del bicentenario de la independencia del Per.
Todos los planes sectoriales, multisectoriales, subnacionales e
interregionales debern guardar coherencia y consistencia con
el PLADES. Para su validez y vigencia, debern contar con la
no objecin del CEPLAN.
El PLADES se ejecutara a travs de los planes operativos o
planes de corto plazo y en funcin de los correspondientes
presupuestos institucionales. Los instrumentos financieros
pblicos debern alinearse con los planes y objetivos
nacionales.
El proceso de formulacin del PLADES ser obligatorio para el
sector pblico y concertado con la sociedad civil y el sector
privado, a travs del Foro del Acuerdo Nacional. EL PLADES
ser vinculante y obligatorio cumplimiento para el Sector
Pblico.
El PLADES ser el marco a partir del cual se priorizarn y
formularn los Programas y Proyectos Prioritarios de Desarrollo
Nacional (PRODENA), en funcin a su impacto estratgico a
largo plazo. Los PRODENA sern concertados a nivel
intersectorial e interregional para afrontar, en forma
coordinada, el reto del desarrollo.
110
El CEPLAN, en su condicin de ente rector del SINAPLAN, crear

y administrar un banco de Programas y Proyectos Prioritarios
de Desarrollo Nacional, en el que se incluirn los programas y
proyectos de largo plazo de inversin pblica, inversin
privada e inversin pblica - privada.
El Ministerio de Economa y Finanzas coordinar la
Programacin Multianual de la Inversin Pblica con el CEPLAN,
para incorporar la visualizacin del largo plazo y la asignacin
presupuestaria total.
Para formular el PLADES y asegurar la consistencia de los

planes de mediano y corto plazo, el CEPLAN crear y
administrar el Sistema de Informacin Integrado. Todos los
organismos y entidades del Estado darn al CEPLAN acceso
directo gratuito, va electrnica y en tiempo real, a la
informacin necesaria para elaborar el PLADES. Para tal fin el
CEPLAN determinar la forma, los procedimientos y los
alcances de la transferencia de los datos e informacin
requerida.
111
El contenido del
mnima:
i) Diagnstico
112
PLADES
tendr la siguiente estructura
ii) Lineamientos de Poltica de Desarrollo Nacional 2010-2021.
iii)Polticas Sectoriales e Intersectoriales Nacionales 20102021.
113
iv) Polticas Regionales e Interregionales 2010-2021.
v) Programas y Proyectos Prioritarios de Desarrollo Nacional.
114
Para apoyar la formulacin del PLADES, el CEPLAN, creara

Comits Multidisciplinaras para: i) El anlisis y desarrollo de
estrategias, programas y proyectos vinculados a un tema
estratgico, y ii) Cada Comit Multidisciplinara, tanto a nivel
sectorial o intersectorial, regional o interregional, estar
integrado por expertos en la materia, de entidades pblicas,
de la sociedad civil, del sector privado y del sector acadmico.
Las entidades pblicas asumirn la responsabilidad, a travs
de su titular, de: i) Designar a dos funcionarios, un titular y un
alterno, que lo representar ante el CEPLAN, y ii) De remitir al
CEPLAN, los planes de largo, mediano y corto plazo que hayan
formulado, dentro de los treinta (30) das calendario de

publicada la presente Directiva.
Ma.
Feb 26Ab. 26Ma. 26Ju. 26 Jul. 26Ago 26Set. 26Oc. 26No. 26Dic. 26
Para la formulacin del PLADES, se ha establecido el siguiente
cronograma: Cronograma de formulacin del Plan
Nacional de Desarrollo Nacional
Principales Actividades
Funcionamiento de los comits
multidisciplinarlos
Recepcin de planes de corto,
mediano y largo plazo
Formulacin de lineamientos
estratgicos 2010-2021
Validacin
de
lineamientos
estratgicos
de
desarrollo
nacional
Formulacin del PLADES
Proceso de consulta y
concertacin con SINAPLAN
Programas, proyectos,
prioritarios de
desarrollo/presupuesto
Como se puede observar, la tarea asumida por CEPLAN, es un

trabajo de gran envergadura, que es sustancial apoyar, en
tanto esta por medio dotar al pas, de una visin concertada
de futuro, que integre poltica y socialmente a toda la
sociedad con el Estado, despierte emprendimientos para
aprovechar adecuadamente las oportunidades de desarrollo
que vaya generando la gestin del PLADES.
115
El Plan Estratgico Sectorial Multianual (PESEM), el

Plan Estratgico Institucional (PEI), el Plan Operativo
Institucional (POI) y el presupuesto Institucional Anual
(PIA)
La concepcin de estos planes se consolida en el
2001, con el mandato de una directiva12 para la
formulacin de los planes estratgicos sectoriales
multianuales y los planes estratgicos institucionales
para el periodo 2002 - 2006 para el nivel nacional. La
directiva es emitida por el Ministerio de Economa y
Finanzas y por consiguiente tiene un carcter
fundamentalmente presupuestal. Se desarrolla en el
marco de la fase de la Programacin Estratgica
Multianual del presupuesto pblico.
Como se sabe, esta fase se considera una herramienta
para orientar la ejecucin de los recursos al
cumplimiento de las funciones primordiales del
Estado. Se basa en la capacidad de observacin,
anticipacin y adaptacin de una entidad, frente a los
desafos y oportunidades que generan, tanto el
entorno
externo,
como
su
realidad
interna,
asegurando el mejor cumplimiento de sus funciones.
Es un proceso que involucra la capacidad de
determinar objetivos, asociar recursos, definir cursos
de accin en un esquema Multianual que permitan
cumplir dichos objetivos, seguir el progreso y
examinar los resultados y las consecuencias de esas
decisiones teniendo como referencia las metas
preestablecidas.
La Programacin Estratgica Multianual, se dice, es
una manera intencional y coordinada de enfrentar y
resolver los problemas crticos de las entidades del
sector pblico, y se refleja en la formulacin y
ejecucin de los PESEM, los PMIP (Programa Multianual
116
de Inversin Pblica) y los PEI que se definen en el

tiempo y en el espacio, se formulan en trminos de
objetivos, medibles, verificables, cuantificados en
trminos de costos y resultados esperados, y que se
integran en un Plan Estratgico Nacional13 , de manera
coherente con la disponibilidad global de recursos
establecida en el escenario macroeconmico previsto.
A travs de la gestin estratgica institucional, cada
entidad del Sector Pblico, dentro de su mbito de
competencia, implementa la Programacin Estratgica
Multianual a travs de los planes operativos y sus
correspondientes
anuales.
presupuestos
institucionales
El Plan Estratgico Sectorial Multianual (PESEM)
117
En este marco se indica que un PESEM, es un

instrumento de planificacin de mediano a largo plazo
que se refiere a un sector, que integra a todos los
organismos pblicos que lo conforman: Ministerios,
Organismos pblicos, programas y proyectos.
El Plan Estratgico Institucional (PEI)
118
Al plan estratgico institucional, se lo define como un

instrumento de
12 Directiva para la formulacin de los PESEM y PEI, aprobado por la

Resolucin Ministerial No. 084-2001-EF/10.
13 En ese entonces el Plan Nacional se obtiene sobre la base de juntar los
PESEM, labor hecha en gabinete.
planificacin de mediano plazo que refiere a una sola

institucin, que expone la misin, la visin, los objetivos
estratgicos y las metas estratgicas de un pliego
presupuestario.
El Plan Operativo Institucional (POI)
119
Mientras al plan operativo institucional, se dice que es

instrumento de planificacin de corto plazo (anual).
Contiene todos los objetivos institucionales de corto
plazo, las actividades o intervenciones programadas por
las dependencias y entidades del sector, que se ejecutan
con recursos pblicos.
El presupuesto Institucional Anual (PIA)
Presupuesto institucional de una entidad pblica
aprobado por su titular de pliego, con cargo a los crditos
presupuestarios establecidos en la Ley anual de
presupuesto del sector pblico para el ao fiscal
respectivo.
Esta forma de concebir los planes responde a un enfoque
normantivista y tradicional, en la prctica esta lejos del
enfoque de la planificacin estratgica. Su formulacin es
responsabilidad de un equipo tcnico, no hay concertacin
poltica ni social, no participa la sociedad, la visin no se
corresponde con la realidad. De estratgico solo tiene el
nombre.
Esta concepcin no ha evolucionado mucho y parte de sus
deficiencias estn siendo heredadas en el actual
presupuesto por resultados.
Aqu el CEPLAN tiene una gran tarea, pues tiene que
cambiar los enfoques y metodologas para la formulacin y
gestin de estos planes, pero ello pasa por promover un
debate, donde se construya una propuesta que aporte a
modernizar la planificacin.
120
b. En el nivel regional
El Plan de Desarrollo Regional Concertado (PDRC)
Representa la propuesta de Desarrollo del territorio
departamental y orienta el accionar de los actores pblico y
privado interesados con el proceso de desarrollo regional.
Tiene que estar articulado o recoger las polticas nacionales
y sectoriales.
Surge de un proceso de proposicin, negociacin y

concertacin entre las autoridades y los actores del
territorio, que se expresa en compromisos y acuerdos, as
como la dotacin de recursos para el desarrollo regional en
el largo plazo.
participan en su formulacin las autoridades polticas
regionales y locales, lderes sociales y econmicos, tcnicos
especializados entre otros, organizados en el Consejo de
Coordinacin Regional, como el rgano encargado de
coordinar y concertar y proponer los objetivos, medios y
proyectos estratgicos de inversin. El Consejo Regional
aprueba el PDRC. Este plan por lo menos debe contener:
121
i.
La visin compartida de futuro.
ii. Los ejes estratgicos.
122
iii. Los objetivos estratgicos.
iv. Las estrategias.
123
v.
Las acciones.
vi. La valorizacin y estrategias de financiamiento.
124
vii. Las instancias de coordinacin y concertacin.
viii.El sistema de monitoreo y evaluacin
125
El Plan Estratgico Institucional (PEI)
ES la propuesta de desarrollo del gobierno regional en

ejercicio, en el marco del PDRC, orienta su gestin en el
periodo que compromete su gobierno.
126
Surge del rol promotor del desarrollo regional que les

corresponde a los gobiernos regionales y la oferta electoral
presentada a la ciudadana. En el proceso se puede recoger
las opiniones y propuestas de los actores sociales, pero no
esta obligado a ello como en el caso del PDRC.
Permite al gobierno regional establecer un curso de accin

para aportar estratgicamente al PDRC y por ende al
desarrollo regional.
127
Participan en su elaboracin las autoridades y tcnicos del

gobierno regional y es aprobado por esta instancia de
gobierno. El PEI por lo menos debe contener:
i. La misin.
128
ii. Las polticas de gestin de mediano plazo.
iii. Los objetivos estratgicos institucionales.
129
v. Las acciones.
130
vi. El programa de inversiones de mediano plazo.
vii.Los indicadores para el monitoreo y evaluacin.
131
El Plan Operativo Institucional y el presupuesto Inicial de

Apertura
El plan operativo y el presupuesto son instrumentos

interactivos a travs de los cuales se organiza, financia y
gestiona las acciones de corto plazo del gobierno regional
en el marco del PEI.
132
Surge de un proceso de planificacin y presupuesto

desplegado por las autoridades y tcnicos del gobierno
regional en el marco de las polticas de gestin de corto
plazo adoptadas por el Concejo Regional.
Permite y facilita la unidad de criterios y la secuencia lgica

de la gestin regional en el corto plazo para alcanzar
resultados efectivos que aporten al logro del presupuesto
participativo, el PEI y el PDRC.
133
Puede incorpora acciones concretas de fortalecimiento de

capacidades para la regin.
Participan en su elaboracin el alcalde y equipo tcnico

profesional, liderado por la dependencia que cumpla la
funcin de planificacin y presupuesto. El Plan Operativo y
presupuesto Institucional son aprobados por el Consejo
Regional.
Por lo menos debe contener:
134
i.
La misin.
ii. Las polticas de gestin de corto plazo.
135
iii. Los objetivos institucionales.
iv. Los programas, proyectos y actividades, trabajos y

tareas, metas presupuestarias.
136
v.
Las fuentes de financiamiento y previsin de gastos.
vi. El cronograma/programacin.
137
vii. Los responsables.
viii. Los indicadores.

c. En el nivel local
El Plan de Desarrollo Municipal Concertado (PDMC)
Representa la propuesta de desarrollo de una provincia o
distrito y orienta el accionar de los actores locales
interesados en el proceso de desarrollo local. Tiene que
estar articulado o recoger las polticas nacionales,
sectoriales y regionales.
Surge de un proceso de proposicin, negociacin y
concertacin entre las autoridades y los actores del
territorio, que se expresa en compromisos y acuerdos, as
138
como la dotacin de recursos para el desarrollo local en el

largo plazo.
participan en su formulacin las autoridades polticas
provinciales y/o distritales, lderes sociales y empresariales,
tcnicos especializados entre otros, organizados en el
Consejo de Coordinacin Local, como el rgano encargado
de coordinar y concertar y proponer los objetivos, medios y
proyectos estratgicos de inversin. El Concejo Municipal
aprueba el PDMC. Este plan por lo menos debe contener:
i. La visin compartida de futuro.
139
ii. Los ejes estratgicos.
iii. Los objetivos estratgicos.
140
v. Las acciones
141
vi. La valorizacin y estrategias de financiamiento.
vii.Las instancias de coordinacin y concertacin.
142
viii. El sistema de monitoreo y evaluacin

El Plan de Desarrollo Institucional
Es la propuesta de desarrollo de la municipalidad provincial
o distrital, en el marco de sus correspondientes PDMC,
orienta la gestin de los gobiernos locales en el periodo que
compromete su gobierno.
Surge del rol promotor del desarrollo local que les

corresponde a las municipalidades y la oferta electoral
presentada a la ciudadana por sus
143
autoridades. En el proceso se puede recoger las

opiniones y propuestas de los actores sociales, pero no
esta obligado a ello como en el caso del PDMC.
Permite al gobierno local establecer un curso de accin
para aportar estratgicamente al PDMC y por ende al
desarrollo local.
participan en su elaboracin las autoridades y tcnicos
del gobierno local y es aprobado por el Concejo
Municipal. El PDI por lo menos debe contener:
i. La misin.
144
ii. Las polticas de gestin de mediano plazo.
iii. Los objetivos estratgicos institucionales.
145
v. Las acciones.
146
vi. El programa de inversiones de mediano plazo.
vii.Los indicadores para el monitoreo y evaluacin.

El Plan Operativo Institucional y el presupuesto Inicial de
Apertura
El plan operativo y el presupuesto en el nivel local tienen
un tratamiento similar que en el nivel regional. Solo
cambian el alcance de territorio y por ende la misin que
preside el plan operativo y el presupuesto.
147
III. Presupuesto Pblico

Los Estados, perciben un conjunto de ingresos por su
capacidad coercitiva de cobrar tributos. Estos ingresos se
transforman en gastos, que deben aplicarse de la forma ms
eficaz y eficiente posible, de modo que se traduzca en
servicios pblicos cada vez mejores a la comunidad.
En ese marco, el presupuesto pblico es una herramienta
fundamental de la gestin de las finanzas pblicas, y sirve
como elemento bsico para lograr los objetivos contenidos en
los planes gubernamentales, financiando las actividades y
proyectos contenidos en estos. En base a las polticas y
objetivos gubernamentales, la prioridad al gasto, en pases
como el Per, debe atender el gasto social con criterios de
calidad y equidad, el gasto de inversin para generar
condiciones favorables a la competitividad, sobre la base de
mejorar del capital fsico y humano del pas, para que en el
mediano plazo se refleje en un mayor crecimiento, inversin,
empleo, as como el mejor aprovechamiento de las
oportunidades de desarrollo, de manera que aporte a una
economa que compita en el mundo global.
Desde el ao 2008, se dispone la implementacin progresiva
del presupuesto por resultados (PpR) a nivel de programas
pilotos con el objetivo de alcanzar objetivos especficos
relacionados a la poltica econmica y social.
a. Definicin
El presupuesto constituye el instrumento de gestin del
Estado que
148
permite a las entidades gubernamentales lograr sus

objetivos y metas
contenidas en su Plan Operativo Institucional (POI).

Asimismo, es la expresin cuantificada, conjunta y
sistemtica de los gastos para atender durante el ao fiscal,
por cada una de las Entidades que forman parte del Sector
Pblico y refleja los ingresos que financian dichos gastos.
El presupuesto comprende: i) Los gastos que, como mximo,
pueden contraer las Entidades durante el ao fiscal, en
funcin a los crditos presupuestarios aprobados y los
ingresos que financian dichas obligaciones, y ii) Los
objetivos y metas a alcanzar en el ao fiscal por cada una
de las Entidades con los crditos presupuestarios que el
respectivo presupuesto les aprueba.
149
b. Principios
La gestin presupuestaria del Estado se rige por un conjunto
de principios que de dan coherencia y sostenibilidad. Aqu se
presenta los ms importantes:
Equilibrio presupuestario. El presupuesto del Sector
Pblico est constituido por los crditos presupuestarios
que representan el equilibrio entre la previsible evolucin
de los ingresos y los recursos a asignar, de conformidad
con las polticas pblicas de gasto, estando prohibido
incluir autorizaciones de gasto sin el financiamiento
correspondiente.
Equilibrio macrofiscal. La preparacin, aprobacin y

ejecucin de los presupuestos de las Entidades preservan
la estabilidad conforme al marco de equilibrio macrofiscal.
150
Especialidad cuantitativa. Toda disposicin o acto que

implique la realizacin de gastos pblicos debe cuantificar
su efecto (costo versus resultado) sobre el Presupuesto,
de modo que se sujete en forma estricta al crdito
presupuestario autorizado a la Entidad.
Especialidad cualitativa. Los crditos presupuestarios

aprobados
para
las
Entidades
se
destinan,
exclusivamente, a la finalidad para la que hayan sido
autorizados en los presupuestos del Sector Pblico, as
como en sus modificaciones realizadas.
151
De no afectacin predeterminado. Los fondos pblicos de

cada una de las Entidades se destinan a financiar solo el
conjunto de gastos pblicos previstos en los presupuestos
del Sector Pblico.
Integridad. Los ingresos y los gastos se registran en los

presupuestos por su importe ntegro, salvo las
devoluciones de ingresos que se declaren indebidos por la
autoridad competente.
152
Anualidad. El presupuesto del Sector Pblico tiene

vigencia anual y coincide con el ao calendario. Durante
dicho periodo se afectan los ingresos percibidos dentro
del ao fiscal, cualquiera sea la fecha en los que se hayan
generado, as como los gastos devengados que se hayan
producido con cargo a los respectivos crditos
presupuestarios durante el ao fiscal.
Eficiencia en la ejecucin de los fondos pblicos. Las

polticas de gasto pblico vinculadas a los fines del Estado
deben establecerse teniendo en cuenta la situacin
econmica-financiera y el cumplimiento de los objetivos
de estabilidad macrofiscal, siendo ejecutadas mediante
una gestin de los fondos pblicos, orientada a resultados
con eficiencia, eficacia, economa y calidad.
Centralizacin normativa y descentralizacin operativa. El
Sistema Nacional del presupuesto se regula de manera
153
centralizada en lo tcnico normativo, correspondiendo a

las Entidades el desarrollo del proceso presupuestario.
Transparencia presupuestal. El proceso de asignacin y
ejecucin de los fondos pblicos sigue los criterios de
transparencia en la gestin presupuestal, difundiendo la
informacin pertinente a la ciudadana.
principio de Programacin Multianual. El proceso
presupuestario debe apoyarse en los resultados de
ejercicios anteriores y tomar en cuenta los ejercicios
futuros.
c. Los Fondos Pblicos

Los fondos pblicos estn conformados por los ingresos, que
por diferente concepto, percibe el Estado. Se orientan a la
atencin de los gastos que genere el cumplimiento de sus
fines, independientemente de la fuente de financiamiento
de donde provengan. Los fondos se orientan de manera
eficiente y con atencin a las prioridades establecidas en las
polticas pblicas en beneficio del desarrollo del pas.
d. Estructura de los fondos pblicos

Los
fondos
pblicos
se
estructuran
tienen
una
clasificaciones
econmica
y
otra
por
fuente
de
financiamiento.
Clasificacin Econmica, que agrupa los fondos pblicos
dividindolos en:
154
i) Ingresos Corrientes, que agrupa los recursos provenientes

de tributos, venta de bienes, prestacin de servicios,
rentas de la propiedad, multas, sanciones y otros Ingresos
Corrientes.
ii) Ingresos de Capital, que agrupa los recursos provenientes

de la venta de activos (inmuebles, terrenos, maquinarias,
etc.), las amortizaciones por los prstamos concedidos
(reembolsos), la venta de acciones del Estado en
empresas y otros Ingresos de Capital.
155
iii)Transferencias,
que
agrupan
los
recursos
sin
contraprestacin y no reembolsables provenientes de
entidades, de personas naturales o jurdicas domiciliadas
o no el pas, as como de otros gobiernos.
iv) Financiamiento.- Agrupa los recursos provenientes de

operaciones oficiales de crdito interno y externo, as
como los saldos de balance de aos fiscales anteriores.
Clasificacin por Fuentes de Financiamiento, que agrupa los
fondos pblicos que financian el presupuesto del Sector
Pblico de acuerdo al
156
origen de los recursos que lo conforman. Las Fuentes de

Financiamiento se establecen en la Ley de Equilibrio
Financiero del presupuesto del Sector Pblico.
e. Los gastos pblicos

Los Gastos Pblicos son el conjunto de erogaciones que por
concepto de gasto corriente, gasto de capital y servicio de
deuda, realizan las Entidades con cargo a los crditos
presupuestarios aprobados en los presupuestos respectivos,
para ser orientados a la atencin de la prestacin de los
servicios pblicos y las acciones desarrolladas por las
Entidades de conformidad con sus funciones y objetivos

institucionales.
f. Estructura del Gastos Pblicos

Los gastos pblicos se estructuran siguiendo las
Clasificaciones
Institucional,
Econmica,
Funcional
Programtica y Geogrfica.
La Clasificacin Institucional: Agrupa las Entidades que
cuentan con crditos presupuestarios aprobados en sus
respectivos Presupuestos Institucionales.
La Clasificacin Funcional Programtico: Agrupa los
crditos presupuestarios desagregados en funciones,
programas y subprogramas. A travs de ella se muestran
las grandes lneas de accin que la Entidad desarrolla en
el cumplimiento de las funciones primordiales del Estado
y el logro de sus objetivos y metas contempladas en sus
respectivos
Planes
Operativos
Institucionales
y
presupuestos Institucionales durante el ao fiscal.
157
Esta clasificacin no responde a la estructura orgnica de las

Entidades, por lo tanto se configura bajo el criterio de
tipicidad, de acuerdo al cuadro siguiente:
Clasificador Funcional
Legislativa
Proteccin y Previsin
Energa
y
Social
Minerales
Justicia
Comunicaciones Industria,
Comercio y Servicios
Trabajo
Administracin y
Planeamiento
Agraria
Pesca
Defensa y Seguridad
Nacional
Transporte
Educacin y Cultura
Relaciones Exteriores
Vivienda y Desarrollo
Urbano
Recursos Salud y Saneamiento
Clasificador Funcional Programtico

Funcin
Programa funcional
Sub programa funcional
Acciones (Proyectos y Actividades)
158
La Clasificacin Econmica: Agrupa los crditos

presupuestarios por gasto corriente, gasto de capital y
servicio de la deuda, separndolos por categora del
gasto, grupo genrico de gastos, modalidad de
aplicacin y especfica del gasto.
La Clasificacin Geogrfica: Agrupa los crditos
presupuestarios de acuerdo al mbito geogrfico donde
est prevista la dotacin presupuestal y la meta, a nivel
de Regin, Departamento, Provincia y Distrito.
g. Pliego presupuestario
Son las Entidades del Sector Pblico que tienen

aprobado una Asignacin presupuestaria en la Ley Anual
de presupuesto.
Desde el punto de vista operativo, los Pliegos
presupuestarios
son
los
organismos
ejecutores
responsables
del
cumplimiento
de
las
Metas
presupuestarias y del logro de los Objetivos
Institucionales
trazados
para
cada
Ao
Fiscal,
responsabilizndose, igualmente de la atencin de los
gastos adicionales no contemplados en el presupuesto
inicial de apertura, que se presenten durante la fase de
ejecucin presupuestal de acuerdo a su disponibilidad
presupuestaria y financiera existente.
h. Titular del pliego

Es la ms alta autoridad ejecutiva de una entidad. Es
responsable de la Gestin presupuestaria de la misma,
estando por tanto encargado de dictar los lineamientos
de priorizacin de los gastos, a fin de garantizar el
cumplimiento de las Metas programadas, de acuerdo a
los Objetivos Institucionales que l mismo establece para
el Ao Fiscal.
159
i. Crdito suplementario
Es el incremento de los montos de ingresos y egresos
autorizados en la Ley Anual de presupuesto del Sector
Pblico, debiendo ser aprobados por Ley.
Es tambin la modificacin presupuestaria que se
efecta en el Nivel Institucional, por efecto de un
incremento en la estimacin y/o en la ejecucin de
ingresos, debiendo ser aprobado por el titular del pliego.
j. Unidad ejecutora
Son las unidades orgnicas que tiene a su cargo la
ejecucin de un programa o proyecto de inversin
pblica, dependen de una entidad pblica, as como de
las Empresas del sector pblico no financiero que
ejecutan Proyectos de Inversin Pblica.
2. Los clasificadores
ingresos y gastos
presupuestarios
de
Los Clasificadores presupuestarios de Ingreso y Gastos son

instrumentos normativos que permiten la agrupacin o
estructuracin de los ingresos y gastos de acuerdo a ciertos
criterios, que permite presentar todos los
160
aspectos posibles de las transacciones gubernamentales,

generando informacin que se ajusta a los requerimientos de
anlisis y evaluacin.
La clasificacin econmica del presupuesto tiene por objetivo
determinar el origen de los ingresos y los motivos del destino
de stos. La clasificacin econmica considera como ingresos
presupuestarios toda transaccin gubernamental que implica
la utilizacin de un medio de financiamiento y como gastos
presupuestarios toda transaccin que implica una aplicacin
financiera o un uso de fondos.
Existe un clasificador nico para identificar las partidas del

Ingresos y los Gastos, denominado Tipo de Transaccin y que
est dividido en: i) Ingresos presupuestarios, Y ii) Gastos
presupuestarios
a. El clasificador presupuestal de ingresos
Es una herramienta de gestin financiera, utilizadas en las
diversas etapas del proceso presupuestario de las entidades
del sector pblico. Consiste en un conjunto de cuentas de
ingresos, ordenadas y agrupadas de acuerdo con la
naturaleza del bien o servicio que se est prestando o
entregando o la operacin financiera que se est
efectuando. Son los siguientes:
- Tipo de Transaccin. Corresponde a los Ingresos
presupuestarios que corresponden a todo los fondos
pblicos que financian el presupuesto, que incluye la venta
de activos e incremento de pasivos.
- Genrica del Ingreso. Es el mayor nivel de agregacin que
identifica el conjunto homogneo, claro y ordenado de los
161
recursos que se recaudan, captan u obtienen. Est

comprendido por nueve (9) genricas del ingreso, los cuales
se detallan a continuacin:
Impuestos y Contribuciones Obligatorias
Corresponden a los ingresos por recaudacin de
impuestos y contribuciones obligatorias. Los impuestos
son transferencias obligatorias al gobierno y cuyo
cumplimiento no origina una contraprestacin directa al
contribuyente. (Ejemplo: impuesto a la renta, impuesto a
la propiedad, predial, alcabala, al patrimonio vehicular,
impuesto general a las ventas, etc.).
Obligaciones Sociales
162
Corresponden a los recursos provenientes de las

aportaciones para pensiones y prestaciones de salud
realizadas por los empleadores y empleados. (Ejemplo:
Sistema de seguridad social, aportes previsionales,
descuento para pensiones, etc.).
Venta de Bienes y Servicios y Derechos Administrativos
Son los recursos financieros provenientes de la venta de

bienes y/o servicios que la entidad pblica produce,
independientemente de su funcin de administracin,
procurando la cobertura individualizada de sus costos.
Incluye los derechos administrativos o tasas que se
cobran por la prestacin de un servicio individualizado de
carcter obligatorio
163
y de naturaleza regulatoria. (Ejemplo: venta de bienes,

venta de agua, certificados, matriculas, etc.)
Donaciones y Transferencias
Estn constituidas por las transferencias no reembolsables,

sean voluntarias o correspondientes a participaciones
definidas por ley provenientes de otras unidades
gubernamentales o de un organismo internacional o
gobierno extranjero. Se clasifican en donaciones corrientes o
de capital, segn se destinen a financiar gastos corrientes o
para la adquisicin de activos o disminucin de pasivos,
respectivamente. (Ejemplo: donaciones y transferencias
corrientes, de fondos pblicos, por participacin de recursos
determinados, etc.)
Otros Ingresos
164
Corresponden a otros ingresos que se perciben y que no

pueden registrarse en las clasificaciones anteriores. Incluye
las rentas de la propiedad, las multas y sanciones no
tributarias, las transferencias voluntarias recibidas y otros
ingresos diversos que no pueden clasificarse en las otras
categoras. (Ejemplo: rentas de la propiedad, intereses,
multas y sanciones, regalas, etc.)
Venta de Activos No Financieros
Corresponde a los ingresos provenientes de la venta de

activos no financieros tangibles e intangibles. Considera
tanto los activos producidos como los no producidos.
(Ejemplo: venta de edificios y estructuras, venta de
maquinaria, vehculos y equipos, etc.)
Venta de Activos Financieros
165
Corresponde a ingresos provenientes de la recuperacin de

prstamos concedidos, venta de instrumentos financieros y
del mercado de capitales. (Ejemplo: venta de activos
financieros, reembolso de prestamos concedidos, venta de
ttulos y valores, etc.)
Endeudamiento
Son recursos provenientes de operaciones oficiales de

crdito de fuente interna y externa efectuadas por el
estado, as como las garantas y asignaciones de lneas de
crdito. Dentro de dichos ingresos se considera la colocacin
de ttulos valores. (Ejemplo: endeudamientos internos y
externos, etc.)
Saldos de balance
166
Son los recursos financieros que se obtienen del resultado

de ejercicios anteriores, los cuales financiarn gastos en el
ejercicio vigente. Estn constituidos por la diferencia entre
el ingreso realmente percibido y el gasto devengado
durante un ao fiscal. Incluye tambin las devoluciones por
pagos realizados con cargo a los ejercicios cerrados.
Sub Genrica del Ingreso
Es el nivel intermedio de agregacin que identifica el conjunto
homogneo, claro y ordenado de los recursos que se recaudan,
captan u obtienen.
Especfica del Ingreso

Es el nivel de agregacin que identifica el conjunto
homogneo, claro y ordenado de los recursos que se
167
recaudan, captan u obtienen, producto de la agregacin

ms especfico que identifica y clasifica los recursos.
b. El clasificador presupuestal de gastos

El gasto presupuestal representa el consumo de fondos de la
entidad habido en el ao fiscal, como resultado de una
transaccin, como producto de la responsabilidad de las
entidades de proveer ciertos bienes y servicios a la
poblacin y de redistribuir el ingreso y la riqueza mediante
pagos de transferencia.
Es una herramienta de gestin financiera, utilizadas en las
diversas etapas del proceso presupuestario de las entidades
del sector pblico. Consiste en un conjunto de cuentas de
gastos, ordenadas y agrupadas de acuerdo con la naturaleza
del bien o servicio que se est adquiriendo o la operacin
financiera que se est efectuando.
Tipo de Transaccin. Esta relacionado a los Gastos
presupuestarios que representa el consumo de fondos de la
entidad habido en el ao fiscal, como resultado de una
transaccin, como producto de la responsabilidad de las
entidades de proveer ciertos bienes y servicios a la
poblacin y de redistribuir el ingreso y la riqueza mediante
pagos de transferencia.
Genrica del Gasto. Es el mayor nivel de agregacin que
identifica el conjunto homogneo, claro y ordenado de los
recursos humanos, materiales, tecnolgicos y financieros,
as como de bienes, servicios y obras pblicas que las
entidades pblicas contratan, adquieren o realizan para la
consecucin de sus objetivos institucionales. Est
comprendido por nueve (9) genricas del gasto, los cuales
se detallan a continuacin:
168
Reserva de Contingencia
Son los gastos que por su naturaleza y coyuntura no pueden

ser previstos en los presupuestos de las entidades del sector
pblico. De uso exclusivo del ministerio de economa y
finanzas.
Personal y Obligaciones Sociales
169
Son los gastos por el pago del personal activo del sector
publico con vnculo laboral, as como otros beneficios por
el ejercicio efectivo del cargo y funcin de confianza.
Asimismo comprende las obligaciones de responsabilidad
del empleador. Incluye las asignaciones en especie
otorgadas a los servidores pblicos.
Pensiones y otras Prestaciones Sociales
Son los gastos por el pago de pensiones a cesantes y

jubilados del sector pblico, prestaciones a favor de los
pensionistas y personal activo de la administracin
pblica, asistencia social que brindan las entidades
pblicas a la comunidad.
170
Bienes y Servicios
Son los gastos por concepto de adquisicin de bienes

para el funcionamiento institucional y cumplimiento de
funciones, as como por los pagos por servicios de diversa
naturaleza prestados por personas naturales, sin vnculo
laboral con el estado, o personas jurdicas.
Donaciones y Transferencias
171
Son los gastos por donaciones y transferencias a favor de

gobiernos, organismos internacionales y unidades de
gobierno no reembolsables de carcter voluntario u
obligatorio. Incluye las transferencias por convenios de
administracin de recursos.
Otros Gastos
Son los gastos por subsidios a empresas pblicas y

privadas del pas que persiguen fines productivos,
transferencias distintas a donaciones, subvenciones a
personas naturales, pago de impuestos, derechos
administrativos, multas gubernamentales y sentencia
judicial consentida.
Adquisicin de Activos No Financieros
172
Son los gastos por las inversiones en la adquisicin de

bienes de capital que aumentan el activo de las
instituciones del sector pblico. Incluye las adquisiciones,
mejoras y reparaciones de la capacidad productiva del
bien de capital, los estudios de proyectos de inversin
Adquisicin de Activos Financieros
Son los desembolsos financieros que realizan las

instituciones pblicas para otorgar prstamos, adquirir
ttulos y valores, comprar acciones y participaciones de
capital.
Servicio de la Deuda Pblica
173
Son los gastos por el cumplimiento de las obligaciones

originadas por la deuda pblica, sea interna o externa.
Categorade
de gasto
Con la finalidad de organizar el gasto en consideracin
su
uso, se lo clasifica en las siguientes categoras:
Tipo de gasto
GASTOS CORRIENTES
Reserva de Contingencia.
Personal y otras obligaciones sociales.
Pensiones y otras prestaciones sociales.
Bienes y Servicios.
Donaciones y Transferencias.
Otros Gastos
Gasto Corriente:
Todos los gastos destinados al mantenimiento u

operacin de los Servicios que presta el Estado.
GASTOS DE CAPITAL
Gasto de Capital:
Donaciones y Transferencias de capital Otros

gastos.
Adquisicin de activos no financieros. Adquisicin
de activos financieros.
Todos los gastos destinados al aumento de la

produccin o al incremento inmediato o futuro del
patrimonio del Estado.
SERVICIO DE LA DEUDA
Servicio de la Deuda:
Servicio de la Deuda Pblica
Todos los gastos destinados al cumplimiento de

las obl i gaciones originadas por la deuda pblica,
sea interna o externa.
Sub Genrica del Gasto. Es el nivel intermedio de

agregacin que identifica el conjunto homogneo, claro y
ordenado, producto de la desagregacin de las genricas
del gasto en recursos humanos, materiales, tecnolgicos
y financieros, as como los bienes, servicios y obras
pblicas, para el cumplimiento de sus objetivos y metas
programadas.
Especfica del Gasto. Es el nivel de agregacin que
identifica el conjunto homogneo, claro y ordenado,
producto de la desagregacin de la sub genrica de
gasto, incluyendo la agregacin ms especfica de los
recursos
humanos,
materiales,
tecnolgicos
y
financieros, as como los bienes, servicios y obras
pblicas, para el cumplimiento de sus objetivos y metas
programadas.
174
3. El clasificador por fuentes de

financiamiento y rubros
En el siguiente cuadro se presenta este clasificador.
Fuentes de
financiamiento
Rubros
00. Recursos Ordinarios

1. Recursos ordinarios
Corresponden a los ingresos provenientes de la recaudacin tributaria y otros
conceptos; deducidas las sumas correspondientes a las comisiones de
recaudacin y servicios bancarios; los cuales no estn vinculados a ninguna
entidad y constituyen fondos disponibles de libre programacin. Asimismo,
comprende los fondos por la monetizacin de productos, entre los cuales se
considera los alimentos en el marco del convenio con el Gobierno de los
Estados Unidos, a travs de la Agencia para el Desarrollo Internacional (AID).
Se incluye la recuperacin de los recursos obtenidos ilcitamente en perjuicio
del Estado.
2. Recursos
directamente
recaudados
09. Recursos Directamente Recaudados

Comprende los ingresos generados por las Entidades Pblicas y
administrados directamente por stas.
Incluye el rendimiento financiero as como los saldos de balance de aos

fiscales anteriores.
3. Recursos por operaciones 19. Recursos por Ope raciones Oficiales De Crdito Comprende los
oficiales de crdito
fondos de fuente interna y externa provenientes de operaciones de crdito
efectuadas por el Estado con Instituciones, Organismos Internacionales y
Gobiernos Extranjeros, as como las asignaciones de Lneas de Crdito.
Asimismo, considera los fondos provenientes de operaciones realizadas por
el Estado en el mercado internacional de capitales.
Incluye el diferencial cambiario, as como los saldos de balance de aos
fiscales anteriores. Slo en el caso de los Gobiernos Locales se incluir el
rendimiento financiero.
175
4. Donaciones y
transferencia
13. Donaciones y Transferencias

Comprende los fondos financier os no reembolsables recibidos por el
gobierno proveniente de Agencias Internacionales de Desarrollo, Gobiernos,
Instituciones y Organismos Internacionales, as como de otras personas
naturales o jurdicas domiciliadas o no en el pas. Se consideran las tra
nsferencias provenientes de las Entidades Pblicas y Privadas sin exigencia
de contraprestacin alguna.
Incluye el rendimiento financiero y el diferencial cambiario, as como los
saldos de balance de aos fiscales anteriores.
1. Recursos
determinados
04. Contribuciones a Fondos

Considera los fondos provenientes de los aportes obligatorios efectuados
por los trabajadores de acuerdo a la normatividad vigente, as como los
aportes obligatorios realizados por los empleadores al rgimen de
prestaciones de salud del Seguro Social de Salud. Se incluyen las
transferencias de fondos del Fondo Consolidado de Reservas
Previsionales as como aquellas que por disposicin legal constituyen
fondos para Reservas Previsionales. Incluye el rendimiento financiero as
7. Fondo de Compensacin Municipal
Comprende los ingresos provenientes del rendimiento del Impuesto de
Promocin Municipal, Impuesto al Rodaje e Impuesto a las
Embarcaciones de Recreo. Incluye el rendimient o financiero as como los
saldos de balance de aos fiscales anteriores.
8. Impuestos Municipales
Son los tributos a favor de los Gobiernos Locales, cuyo cumplimiento no
origina una contraprestacin directa de la Municipalidad al contribuyente.
Dichos tributos son los siguientes: a) Impuesto Predial b) Impuesto de
Alcabala c) Impuesto al Patrimonio Vehicular d) Impuesto a las Apuestas
e) Impuestos a los Juegos f) Impuesto a los Espectculos Pblicos no
Deportivos g) Impuestos a los Juegos de Casino h) Imp uestos a los
Juegos de Mquinas Tragamonedas Incluye el rendimiento financiero as
1 8. Canon y Sobrecanon, Regalas, Renta de Aduanas y
Participaciones
Corresponde a los ingresos que deben recibir l os Pliegos
Presupuestarios, conforme a Ley, por la explotacin econmica de
recursos naturales que se extraen de su territorio. Asimismo, considera los
fondos por concepto de regalas, los recursos por Participacin en Rentas
de Aduanas provenientes de las rentas recaudadas por las aduanas
martimas, areas, postales, fluviales, lacustres y terrestres, en el marco
de la regulacin correspondiente, as como las transferencias por
eliminacin de exoneraciones tributarias. Incluye el rendimiento financiero
as como los saldos de balance de aos fiscales anteriores.
176
4. El sistema nacional de presupuesto

Comprende los principios, normas, tcnicas, mtodos y
procedimientos que regulan el proceso presupuestario y sus
relaciones con las Entidades del sector pblico en el marco de
la accin Financiera del Estado. Esta constituidos por la
Direccin Nacional de presupuesto Pblico y dependencias de
presupuesto o las que hagan sus veces en las Entidades
publicas.
La Direccin Nacional de presupuesto Pblico, del Ministerio de

Economa y Finanzas es el rgano rector del sistema de
presupuesto nacional.
5. Las fases del proceso presupuestario

El proceso presupuestario comprende las fases
Programacin,
Formulacin,
Aprobacin,
Ejecucin
Evaluacin del presupuesto, de conformidad con la Ley
de
y
177
Marco de la Administracin Financiera del Sector Pblico. Estas

fases se encuentran reguladas genricamente por la Ley
General
del
Sistema
Nacional
de
presupuesto
y
complementariamente por las Leyes de presupuesto del Sector
Pblico y las Directivas que emita la Direccin Nacional del
presupuesto Pblico.
El proceso presupuestario se sujeta al criterio de estabilidad,
concordante con las reglas y metas fiscales establecidas en el
Marco Macroeconmico Multianual y la Ley de Responsabilidad
y Transparencia Fiscal.
a. Fase de programacin
En esta fase se establecen los Objetivos Institucionales a
lograr, se estima los Ingresos por todo concepto que se
esperan captar, recaudar u obtener a nivel de Fuentes de
Financiamiento y la previsin de los Gastos que se prev
atender durante el Ao Fiscal, teniendo en consideracin
las probables Metas presupuestales.
Compatibilizar la Asignacin presupuestal Total de los
Recursos Pblicos, que se estime contar el Pliego para la
Previsin de Gastos y la atencin de la cantidad de Metas,
para el logro de los Objetivos Institucionales aprobados
para el Ao Fiscal. 8
En esta fase se realizan las siguientes acciones:
Determinar escala de prioridades del pliego, que
permitir priorizar los objetivos institucionales del ao al
que corresponde la gestin del presupuesto. Ello servir
8 Articulo 05 de la Directiva N 006-2007-EF/76.01 Programacin y Formulacin del
presupuesto del Sector Pblico, establece las pautas a seguir con respecto a la
programacin del presupuesto institucional.
178
para definir las actividades y proyectos que permitirn la

provisin de servicios pblicos.
Determinar la demanda global del gasto y las metas
presupuestarias,
compatibles
con
los
objetivos
institucionales y las funciones del pliego, as como del
presupuesto participativo (Este ultimo para el caso de los
gobiernos regionales y locales). Este ejercicio permite
conocer cuanto de fondos pblicos se necesita para
financiar el presupuesto en funcin de los componentes
y las metas presupuestarias que forman parte de los
proyectos y actividades.
Para su determinacin se requiere recabar, evaluar y

consolidar la informacin relativa a la magnitud de los
gastos que el pliego debe asumir para el mantenimiento
y operatividad de las funciones que desarrolla y dentro
179
del marco de los Objetivos Estratgicos del pliego. Para

la determinacin de la Demanda Global de Gasto, lo
pliegos identifican cada una de las diferentes actividades
y proyectos existentes, teniendo en cuenta los gastos en
remuneraciones de personal y cargas sociales,
previsiones sociales, bienes y servicios, equipamientos,
subvenciones a personas jurdicas, inversiones publicas,
servicio de la deuda, etc.
Realizar la estimacin de los fondos pblicos, con el
objeto de determinar
el monto de la asignacin presupuestaria para financiar los

proyectos y actividades que forman parte del presupuesto de
un determinado pliego.
180
Definir la estructura de financiamiento de la demanda global

del gasto en funcin de la estimacin de los fondos pblicos.
La estimacin de los ingresos tiene por objeto establecer la
Asignacin
presupuestaria
del
pliego
para
que,
conjuntamente con la Asignacin presupuestaria del MEF,
financie el gasto a cargo del pliego, incluyendo los
Programas Estratgicos identificados en el marco de la
implementacin de los programas pilotos del presupuesto
por Resultados.
En sntesis, en esta fase, se establece los objetivos
institucionales a lograr durante un ao fiscal, y se determina la
demanda global de los gastos que implicara la prestacin de

los servicios por parte de una determinada institucin (pliego
presupuestal).
Los proyectos y actividades constituyen las unidades bsicas
de asignacin presupuestaria. Contienen los componentes y
las metas presupuestarias.
El componente es la divisin de una Actividad o Proyecto que
permite identificar un conjunto de acciones presupuestarias
concretas. Cada componente a su vez comprende
necesariamente una o ms Metas presupuestarias orientadas
a cumplir los Objetivos especficos de las Actividades o
Proyectos previstos a ejecutar durante el Ao Fiscal, por un
determinado pliego.
Las Metas Presupuestarias constituyen los subproductos
generados para la consecucin de actividades y proyectos,
siendo propuestas por cada Unidad Ejecutora en la Fase de
Programacin, y contribuyen al logro de los Objetivos
Estratgicos.
181
Las metas presupuestarias comprenden los siguientes

elementos: La finalidad (precisa el objeto de la meta), la
unidad de medida (establece la manera de medir la meta), la
cantidad (es el nmero de unidades de medida que se espera
alcanzar) y la ubicacin geogrfica (corresponde al lugar
donde se ejecutan fsicamente las actividades y proyectos).
Las Metas presupuestarias tienen que ser razonables y
factibles de ser cumplidas teniendo en cuenta los fondos
pblicos asignados;claros y explcitamente definidos y
diferenciados a fin de evitar confusin en los productos
esperados, y finalmente, mensurables y susceptibles de
medicin.
La demanda global establece el gasto en bienes y servicios,
personal en general, estudios y obras, servicios de la deuda,
etc.
La estimacin de los fondos pblicos, son por todo concepto y
toda fuente. Los saldos de balance se incorporan en la fase de
ejecucin.
La asignacin presupuestaria comprende los recursos
ordinarios,
otros
impuestos,
recursos
directamente
recaudados, endeudamiento, donaciones y transferencias
182
b. Fase de formulacin
Se define la Estructura Funcional Programtica del
presupuesto institucional del pliego correspondiente.
Se seleccionan las metas presupuestarias propuestas en

la fase de programacin
183
Se consignan las cadenas del gasto, los montos para

consignar gastos (crditos presupuestarios) y las
respectivas fuentes de financiamiento.
Se asignan los recursos en base a la asignacin

presupuestaria.
184
Se incorporan los resultados del presupuesto

participativo para el caso de los gobiernos regionales y
locales.
A continuacin se presenta el modelo ideal de la estructura
funcional
programtica para una entidad cualquiera de la

administracin pblica.
PROGRAMA
Estructura funcional programtica
SUBPROGRAMA
PROY. Y ACT.
FUNCION
PROGRAMA 1
FUNCION I
PROGRAMA2
Sub -
Programa A
Actividad Actividad Proyecto
Sub -
Programa B
Proyecto Proyecto
Sub -
Programa C
Actividad Actividad Actividad
Sub -
Programa D
Actividad Proyecto
185
PROGRAMA 3
FUNCION II
PROGRAMA4
Sub -
Programa E
Actividad Proyecto
Sub -
Programa F
Actividad Actividad
Sub -
Programa G
Actividad Actividad
Sub -
Programa H
Proyecto Proyecto
Relacin proyectos y actividades
PROYECTOS
ACTIVIDADES
Persiguen la ampliacin de servicios, la

ejecucin de obras y el incremento de
bienes patrimoniales, por separado o
simultneamente.
Crean condiciones para el surgimiento de una
Actividad.
Persiguen el mantenimiento o funcionamiento

regular de los servicios en sus niveles y
estndares adecuados.
Perodo de ejecucin limitado en el tiempo.
Son de carcter permanente
Singulares; no representan procesos

permanentes de la institucin.
Predominio de desembolsos de capital
Surgen de la puesta en
funcionamiento de proyectos concluidos.
Procesos repetitivos para la institucin.

Predominio de desembolsos corrientes.
Utilizan tcnicas de elaboracin, administracin, Utilizan tcnicas de gerencia y control de

seguimiento y evaluacin de proyectos
produccin y/o servicios.
Los Indicadores de Desempeo

Los pliegos formulan indicadores de desempeo relevantes
que midan los resultados (finales e intermedios) y productos
orientados al logro de los Objetivos Estratgicos. Debe
186
sealarse claramente los valores a alcanzar en cada uno de

los indicadores definidos y los medios de verificacin para
su seguimiento y evaluacin.
Los indicadores evidencian un producto o resultado,
orientados directamente al cumplimiento de sus objetivos y
misin. No se deben formular indicadores de desempeo
vinculados
directamente
a
productos
de
gestin
administrativa
(incluye
asesoramiento
y
apoyo
administrativo) y operativa interna de las dependencias de
lnea de un pliego, tales como las acciones relacionadas con
la gestin para suministrar a las dependencias de los

insumos utilizados para dar
cumplimiento a los
requerimientos de recursos humanos, administrativo y
tcnico correspondiente, la difusin del programa, entre
otros, por ser gastos propios de las dependencias y
entidades.
c. Fase de aprobacin
El presupuesto Nacional es aprobado por el Congreso de la
Repblica en base al proyecto presentado por el poder
ejecutivo.
187
El presupuesto es aprobado, por las instancias colegiadas de

cada entidad gubernamental. En el caso de los ministerios
por el Consejo de Ministros, de los gobiernos regionales por
los consejos regionales y de los gobiernos regionales por los
concejos municipales.
El plazo de aprobacin no debe exceder el 31 de diciembre

de cada ao fiscal.
188
El presupuesto aprobado de las entidades pblicas, debe ser

remitido al Congreso de la Repblica, el Ministerio de
Economa y la Contralora General de la Repblica.
b. Fase de ejecucin
En esta fase se concreta el flujo de ingresos y egresos
previstos en el presupuesto anual dentro del marco de la
asignacin trimestral de gasto, los calendarios de
compromisos
y
las
modificaciones
presupuestarias
aprobadas tanto para los organismos del gobierno nacional
y los gobiernos regionales.
ProgramacinProgramacin Mensual
Calendario
Mensu al
gastos
Compromisos
ingresos
Modificaciones en el Nivel Institucional
de
Ejecucin mensual
ingresos y gastos
Modificaciones en el Nivel
Funcional Programtico
189
PRESUPUESTO MODIFICADO (PIM)
N1
Calendario Trimestral Mensualizado (todas las Fuentes de Financiamiento
INGRESOS
GASTOS
OBTENCIN
COMPROMISO
RECAUDACIN
DEVENGADO
CAPTACIN
GIRADO
CULMINA EL 31. DIC.
190
C1
EL
DE
191
E N E
R
O
La ejecucin presupuestal conlleva las siguientes actividades

administrativas:
P
LaProgramacin Mensual de Ingresos y Gastos que permite la

fluidez del gasto en funcin a la proyeccin de los recursos
que se esperan recaudar, captar u obtener en el Ao Fiscal.
La Ejecucin de los Ingresos y Gastos, se sujeta al marco

legal y administrativo establecido par cada uno de los
Recursos Pblicos que administran y a la Ejecucin de los
gastos contemplados en el PIA o PIM.
192
El Compromiso del Gasto, es el acto administrativo, a travs

del cual se afecta mensualmente, con cargo a su
presupuesto aprobado para el Ao.
El Devengado, es una obligacin de Pago que asume el

Pliego presupuestario en el marco de los compromisos
contrados de acuerdo al PIA.
El Pago, es la etapa final de la ejecucin del gasto, en el cual

el monto devengado se cancela total o parcialmente.
El Calendario de compromisos, (Calendario de Compromisos

Trimestral Mensualizado), No constituyen sustento legal para
aprobacin
de
Resoluciones
de
Modificaciones
Presupuestarias, son instrumentos de asignacin gradual y
constituye el monto mximo para la ejecucin de gastos. No
genera gastos que impliquen un futuro desfinanciamiento
del Presupuesto. Es aprobado por Titular del pliego. Evita
concentrar en los primeros meses del trimestre la
asignacin de los fondos pblicos. Se modifican mediante
Ampliacin, que son aprobados por el titular del pliego.
Las modificaciones Presupuestarias se realizan en el nivel

institucional mediante los Crditos Suplementarios y las
Transferencias de Partidas, y en el nivel funcional
programtico por las Habilitaciones y Anulaciones que
varen los Crditos presupuestario Institucional de Apertura
(PIA) o del modificado (PIM), segn sea el caso.
e. Fase de Control
Es un proceso de mediciones y de relaciones tcnicas que
reflejen sistemticamente lo que ocurre con las acciones.
Este control consiste en la verificacin peridica del
resultado de la gestin publica, a la luz del grado de
193
eficiencia, eficacia, transparencia y economa que hayan

exhibido en el uso de los recursos pblicos, as como del
cumplimiento por las entidades de las normas legales y de
los lineamientos de poltica y planes de accin.
Comprende la verificacin de las lneas de accin siguientes:
Que, la ejecucin de Ingresos y Egresos guarde relacin
con el PIA o PIM.
Que, los recursos que demanden actos administrativos

dentro de las competencia, deben estar previsto en el
respectivo PIA, para el Ao Fiscal.
194
Que, no se ejecuten Gastos que no cuenten con el

respectivo PIA o PIM.
Que, la ejecucin de Ingresos y Gastos de cada mes

guarde relacin con lo Programacin mensual de los
mismos.
195
Que, la ejecucin y avance de las Metas presupuestarias

guarde relacin con la Ejecucin presupuestaria de los
Gastos.
La Contralora General de la Repblica y los rganos de
Control de las Municipalidades, ejercen el Control del
Presupuesto, en cuanto a su legalidad y el de gestin.
f. Fase de evaluacin
En esta fase se realiza un anlisis crtico de los resultados
obtenidos y efectos producidos, de manera que se pueda
verificar si los objetivos y metas presupuestarias se han
cumplido, o en su defecto se han producido desviaciones,
debindose en ese caso, tomar medidas correctivas
Se comprueba el avance realizado en la ejecucin financiera
respecto a los ingresos estimados y los gastos previstos,
teniendo en cuenta los niveles aprobados en el presupuesto
de apertura y sus modificaciones debidamente informados.
Asimismo, la evaluacin presupuestaria debe mostrar el
grado de cumplimiento de las metas presupuestarias, as
como explicar las dificultades para su logro y otros aspectos
que puedan haberse presentado.
Para la evaluacin se utiliza un conjunto de procesos de
anlisis para determinar sobre una base continua en el
tiempo, los avances fsicos y financieros obtenidos, en un
momento dado, y su contraestacin con los montos de
Ingresos y Gastos, as como las Metas presupuestarias
aprobadas en PIA y PIM. Sus fines son la de Determinar el
Grado de:
196
Eficacia en la Ejecucin presupuestaria de Ingresos y

Gastos, as como el
197
nivel de cumplimiento de las Metas presupuestarias

(Actividades/Proyectos) para el periodo.
Eficiencia en el cumplimiento de las Metas presupuestarias,
con respecto a la ejecucin Presupuestaria de los Gastos,
efectuada en el periodo de Evaluacin.
Explicar desviaciones presentadas en el comportamiento de

ingresos y egresos comparndolas con el PIA / PIM, as como
determinar las causas que las originaron.
Las Etapas, secuenciales para la realizacin de la evaluacin
son:
primera Fase: Anlisis de la Gestin presupuestaria en
Trminos de Eficacia
y Eficiencia.
Segunda Fase: Identificacin de los Problemas Presentados.
Tercera Etapa: Determinacin de las Medidas Correctivas

Internas y
Formulacin de Sugerencia a los Sistemas Administrativos.
VI EVALUACIO
N
V CONTROL
201
IV. Inversin Pblica

1. Antecedentes
Durante muchos aos la ejecucin de proyectos en el pas se
realizaba sin mayor respaldo tcnico, especialmente en los
aspectos econmicos y sociales, es decir, no se conoca a ciencia
cierta si el proyecto tenia los atributos necesarios para atender
de manera efectiva las demandas de la poblacin, si tenia
impactos favorables, pues desde una idea se pasaba a desarrollar
y ejecutar directamente los expedientes tcnicos, ignorndose
una serie de fases previas y claves en el proceso de gestin de
proyectos. Ello conllevo a tener inversiones no rentables, sin
sostenibilidad, duplicidad de gastos, ajenos al desarrollo, obras
sobredimensionadas. Muchos cumplan con el requisito de ser
denominados fcilmente como elefantes blancos.
En un pas como el nuestro, con escasos recursos financieros,
altos ndices de pobreza y un sin fin de carencias en diferentes
mbitos de la vida cotidiana de la poblacin, es por decir lo
menos, una prctica vergonzosa y pusilnime.
Ante esta situacin, en junio del ao 2000, se cre el Sistema
Nacional de Inversin Pblica (SNIP) 15 con la finalidad de
optimizar el uso de los recursos pblicos destinados a la
inversin. Desde su creacin hasta febrero de este ao, el SNIP
ha sufrido una serie de modificaciones 16, que estuvieron
encaminadas a su perfeccionamiento y flexibilizacin.
La flexibilizacin paulatina del sistema tiene la finalidad de
agilizar las inversiones pblicas. El SNIP se cre en circunstancias
en que los recursos financieros del Estado eran sumamente
escasos, por ello en sus inicios tena un fuerte contenido
centralista, rgido, inspirado en la cultura de la desconfianza por
parte de sus autores. Se desconfiaba y aun se desconfa en la
capacidad de los organismos del gobierno nacional y
especialmente en los gobiernos regionales y locales. Sin embargo
con el crecimiento de la economa por una serie de factores como
la mayor inversin extranjera, el auge de la agro exportacin, la
construccin, el alza de los precios de los metales, etc., las
entidades publicas incrementan sus ingresos de manera abrupta,
encontrndose en sus cuentas bancarias con fondos financieros

altos que no pueden ejecutar con celeridad.
La Ley N 27293, crea el Sistema Nacional de Inversin Pblica.

Modificaciones: Por Ley N 28802 (publicada el 21 de julio de 2006). Por Decreto de Urgencia N
018-2006. (publicado el 27 de julio de 2006), que suspendi la aplicacin del Artculo nico de la
Ley N 28802, en la parte que modifica el artculo 9, incorpora el artculo 11 y deroga los incisos
10.3 y 10.6 del artculo 10 en la Ley N 27293, hasta la publicacin del Reglamento a que se refiere
la Primera Disposicin Complementaria de la Ley N 28802. Por la Tercera Disposicin Final de la
Ley N 28927, Ley de Presupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2007, que dispone que al 31
de diciembre de 2006, el Poder Ejecutivo publica el Decreto Supremo que contiene el Reglamento
de la Ley N 27293, modificada por la Ley N 28802, el mismo que entrar en vigencia desde enero
de 2007. Con Decreto de Urgencia N 015-2007 se declara en reestructuracin al Sistema Nacional
de Inversin Pblica, crendose una Comisin Tcnica de Alto Nivel encargada de elaborar una
propuesta de mejora de dicho Sistema. A travs del Decreto Supremo N 102-2007-EF, se aprueba
el nuevo reglamento del SNIP (Publicado en el Diario Oficial "ElPeruano" el 19 de julio de 2007). Por
ultimo por el Decreto Supremo N 038-2009-EF (publicado en el Diario Oficial "El Peruano" el 15 de
febrero de 2009), se modifica nuevamente el Reglamento.
203
Las crticas a las entidades pblicas no se hacen esperar, se
los acusa de incapacidad y burocracia. Los principales blancos
son los gobiernos regionales y locales. La respuesta es que
hay mecanismos burocrticos, entre ellos el SNIP, como
tambin el Sistema de Compras Estatales, cuyos rganos
rectores pertenecen al Gobierno Nacional, se los seala como
los responsables que limitan de inversin publica.
Como nunca se abre un debate pblico sobre el sistema, no

solo entre la burocracia estatal, sino que transciende a los
medios de comunicacin e involucra a importantes sectores de
la sociedad. Nunca antes un tema administrativo tomaba tanto
inters en el seno de la sociedad.
De acuerdo a lo dispuesto por la Ley N 27293, modificada por
las Leyes Nos. 28522 y 28802, el SNIP es aplicable a todas las
Entidades y Empresas del Sector Pblico No Financiero de los
tres niveles de gobierno que ejecuten Proyectos de Inversin
Pblica. En el caso de los Gobiernos Locales, las normas del
Sistema Nacional de Inversin Pblica, solamente son
aplicables a aquellos incorporados al Sistema.
3. Definiciones
a. Defnase como Proyecto de Inversin Pblica a toda
intervencin limitada en el tiempo que utiliza total o
parcialmente recursos pblicos, con el fin de crear, ampliar,
mejorar, o recuperar la capacidad productora o de provisin
de bienes o servicios; cuyos beneficios se generen durante
la vida til del proyecto y stos sean independientes de los
de otros proyectos.
b. No son Proyecto de Inversin Pblica las intervenciones que

constituyan gastos de operacin y mantenimiento.
Asimismo, tampoco constituye Proyecto de Inversin Pblica
aquella reposicin de activos que: (i) se realice en el marco
de las inversiones programadas de un proyecto declarado
viable; (ii) est asociada a la operatividad de las
instalaciones fsicas para el funcionamiento de la entidad; o
(iii) no implique ampliacin de capacidad para la provisin
de servicios.
c. Para efectos del Sistema Nacional de Inversin Pblica,

considrese Recursos Pblicos a todos los recursos
financieros y no financieros de propiedad del Estado o que
administran las Entidades del Sector Pblico. Los recursos
financieros
comprenden
todas
las
fuentes
de
financiamiento.
d. Para efectos del Sistema Nacional de Inversin Pblica, el

Programa de Inversin es un conjunto de Proyectos de
Inversin Pblica y/o Conglomerados que se complementan
y tienen un objetivo comn.
4. rgano rector del SNIP

El Ministerio de Economa y Finanzas es la ms alta autoridad
tcnica
63
normativa del Sistema Nacional de Inversin Pblica. Acta a travs de

la
Direccin General de Programacin Multianual.

La Direccin General de Programacin Multianual del Sector Pblico
(DGPM)
tiene competencia para:

a. Aprobar a travs de Resoluciones, las Directivas necesarias para el
funcionamiento del Sistema Nacional de Inversin Pblica.
b. Regular procesos y procedimientos, las fases y etapas del Ciclo del

Proyecto, as como emitir opinin tcnica, a solicitud o de oficio,
sobre los Proyectos de Inversin Pblica en cualquier fase del Ciclo
del Proyecto.
c. Dictar las normas tcnicas, mtodos y procedimientos que rigen los

Proyectos de Inversin Pblica, inclusive para aquellos que
consideren concesiones cofinanciadas por el Estado o requieran el
aval o garanta del Estado, conforme a la normatividad del
endeudamiento pblico.
d. Regular las funciones y atribuciones de los rganos del Sistema

Nacional de Inversin Pblica, as como emitir opinin legal respecto
del cumplimiento de las mismas.
e. Aprobar el perfil profesional que debern reunir los Responsables de

las Oficinas de Programacin e Inversiones, as como establecer los
lineamientos y disposiciones a que deben sujetarse.
f. Establecer los niveles mnimos de estudios de preinversin que

requieren los Proyectos de Inversin para poder declarar su
viabilidad.
g. Declarar la viabilidad de los Proyectos de Inversin Pblica que sean

financiados total o parcialmente con operaciones de endeudamiento
u otra que conlleve el aval o garanta del Estado, conforme a la
normatividad del endeudamiento pblico.
h. Determinar, de acuerdo al procedimiento simplificado que apruebe,

la elegibilidad de los Proyectos de Inversin Pblica que apruebe la
Comisin Multisectorial de Prevencin y Atencin de Desastres.
i. Solicitar a las Unidades Formuladoras y a las Oficinas de

Programacin e Inversiones, la informacin que considere pertinente
sobre los Proyectos de Inversin Pblica.
j. Realizar el seguimiento de los Proyectos de Inversin Pblica,

velando porque las declaraciones de viabilidad que se otorguen,
renan los requisitos de validez tcnica y legal. Asimismo, realizar el
seguimiento de la Fase de Inversin de los Proyectos de Inversin
Pblica, buscando asegurar que sta sea consistente con las
condiciones y parmetros bajo las cuales fue otorgada la viabilidad.
k.
Hacer seguimiento sobre la aplicacin de las normas y

procedimientos tcnicos del Sistema Nacional de Inversin Pblica,
con la finalidad de informar a la Contralora General de la Repblica
y a sus rganos desconcentrados.
l. Efectuar evaluaciones muestrales, con periodicidad anual

sobre la calidad de las declaraciones de viabilidad que
64
otorguen los rganos competentes del Sistema Nacional de
Inversin Pblica.m. Establecer metodologas generales y
especficas para la formulacin y evaluacin de proyectos,
normas tcnicas y parmetros de evaluacin, as como la
metodologa para la evaluacin ex post de Proyectos de
Inversin Pblica.
n. Determina, a solicitud de la Oficina de Programacin e

Inversiones, los aspectos tcnicos y metodolgicos en la
formulacin y evaluacin de un proyecto.
o. Para los Proyectos o Programas de Inversin financiados

mediante
operaciones
de
endeudamiento,
aprueba
expresamente los Trminos de Referencia para la
elaboracin de un estudio a nivel de perfil o prefactibilidad,
cuando el precio referencial supere las 60 Unidades
Impositivas Tributarias (UIT) o de un estudio de factibilidad,
cuando el precio referencial supere las 200 UIT. Dicha
aprobacin es requisito previo a la elaboracin o
contratacin del estudio respectivo. p. Emitir opinin
especializada en materia de inversin pblica; as como
emitir opinin legal sobre la aplicacin de las normas del
Sistema Nacional de Inversin Pblica. q. Realizar y
fomentar la generacin de capacidades en las Oficinas de
programacin e Inversiones y Unidades Formuladoras en las
fases del Ciclo del Proyecto y en la Programacin Multianual
de la Inversin Pblica. r. Emitir las directivas que regulan el
funcionamiento del Banco de Proyectos y los dems
aplicativos informticos del Sistema Nacional de Inversin
Pblica.
La facultad establecida en el literal g) puede ser objeto de

delegacin. Dicha delegacin incluye la facultad para aprobar
los estudios de preinversin, en concordancia con los niveles
mnimos de estudios que establezca la Direccin General de
Programacin Multianual del Sector Pblico.
5. Determinacin de Sectores y niveles de Gobierno

a. mbito Institucional de los Sectores: Cada uno de los
Sectores conformados para los fines del Sistema Nacional
de Inversin Pblica se encuentra bajo la responsabilidad de
un Ministerio o un Organismo Constitucionalmente
Autnomo o un rgano representativo de un conjunto de
stos. Asimismo, para efectos del Sistema Nacional de
Inversin Pblica, cada Sector agrupa a las empresas de
servicios pblicos de propiedad o bajo administracin de
ms de un gobierno regional o gobierno local.
b. Responsabilidad Funcional de los Sectores: Los Sectores

evalan los Proyectos de Inversin Pblica que formulen las
Unidades Formuladoras del Gobierno Nacional o que se
financien con recursos provenientes de operaciones
endeudamiento u otra que conlleve el aval o garanta del
Estado, que se enmarquen en el mbito de determinada
funcin, programa o subprograma de la que sean
responsables, segn el Clasificador de Responsabilidad
Funcional del Sistema Nacional de Inversin Pblica que
apruebe la Direccin General de Programacin Multianual
del Sector Pblico.
65
c. mbito Institucional de los Gobiernos Regionales y Gobiernos
Locales: Cada Gobierno Regional y Gobierno Local agrupa a las
entidades y empresas que le pertenecen o estn bajo su
administracin. Tienen la responsabilidad de formular y
evaluar los Proyectos de Inversin Pblica, de acuerdo a sus
fines y competencias, segn su nivel de gobierno.
d. Sectores y niveles de gobierno: La Direccin General de
Programacin Multianual del Sector Pblico aprueba el
Clasificador Institucional del Sistema Nacional de Inversin
Pblica, en el cual se sealan las Entidades que, para fines de
dicho, conforman los Sectores del Gobierno Nacional y los
Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales:
e. Gobiernos Locales: Los Gobiernos Locales se incorporan al
mbito de aplicacin de las normas del Sistema Nacional de
Inversin Pblica, de acuerdo al cumplimiento de los requisitos
establecidos por el Ministerio de Economa y Finanzas, a travs
de la Direccin General de Programacin Multianual del Sector
Pblico. Los Gobiernos Locales, que se hayan venido
incorporando al Sistema Nacional de Inversin Pblica, en el
marco de la normatividad aplicable en el momento de su
incorporacin, mantienen dicha calidad de forma irreversible.
6. rgano Resolutivo del

Regional o Gobierno Local
Sector,
Gobierno
El rgano Resolutivo es el Titular o la mxima autoridad ejecutiva

en cada
Sector, Gobierno Regional o Gobierno Local y le corresponde:
a. Para los Sectores, aprobar en el marco de los Lineamientos de

Poltica del Sector, el Programa Multianual de Inversin Pblica.
b. Para los Gobiernos Regionales o Gobiernos Locales, aprobar en
el marco de los Lineamientos de Poltica Sectoriales Nacionales
y de sus Planes de Desarrollo Concertados, el Programa
Multianual de Inversin Pblica. Dicho Programa debe
considerar las competencias establecidas para cada nivel de
gobierno en la normatividad de la materia.
c. Designar al rgano encargado de realizar las funciones de la
Oficina de Programacin e Inversiones en su Sector, Gobierno
Regional o Gobierno Local e informar a la Direccin General de
Programacin Multianual del Sector Pblico la designacin del
funcionario responsable, el mismo que deber cumplir con el
perfil profesional que apruebe dicha Direccin, bajo
responsabilidad. En ningn caso, el rgano Resolutivo puede
designar como Oficina de Programacin e Inversiones a un
rgano que acta como Unidad Formuladora o Ejecutora.
d. Autorizar la elaboracin de expedientes tcnicos o estudios
definitivos y la ejecucin de los Proyectos de Inversin Pblica
declarados viables. Dicho acto se entiende ya realizado
respecto a los proyectos aprobados en la Ley de Presupuesto.
Estas competencias pueden ser objeto de delegacin a favor

de la mxima autoridad administrativa de las Entidades
clasificadas en su Sector, Gobierno Regional o Gobierno Local.
e. Asegurar las condiciones
funcionamiento de la
que
permitan
el
adecuado
66
Oficina de Programacin e Inversiones, velando por la
calidad de los proyectos que se ejecuten en el mbito de su
competencia.
f. Para los Sectores, delegar la atribucin para evaluar y
declarar la viabilidad de los Proyectos de Inversin Pblica
que se enmarquen en la Responsabilidad Funcional a su
cargo, a favor de los Titulares de las Entidades clasificadas
en su Sector. En el caso de los Gobiernos Regionales o
gobiernos Locales, deleguen la atribucin para evaluar y
declarar la viabilidad de los Proyectos de Inversin Pblica
que se enmarquen en sus fines y competencias a favor de
los Titulares de sus entidades adscritas o bajo su
administracin. Adicionalmente y bajo los mismos
parmetros, los Sectores, Gobiernos Regionales y Gobiernos
Locales podrn delegar dicha atribucin a las Unidades
Ejecutoras de las Entidades y Empresas bajo su mbito, solo
en el caso de proyectos enmarcados en conglomerados
legalmente autorizados y bajo responsabilidad del Titular o
de la mxima autoridad de la Entidad o Empresa a la cual la
Unidad Ejecutora pertenece. Toda delegacin se aprueba
por Resolucin fundamentada del rgano Resolutivo que
corresponda, de acuerdo a las condiciones mnimas
establecidas por la Direccin General de Programacin
Multianual del Sector Pblico.
La delegacin a que se refiere el literal f), incluye la facultad
para aprobar los estudios de preinversin, teniendo en cuenta
los niveles mnimos de estudios que establezca la Direccin
General de Programacin Multianual del Sector Pblico.
7. La Oficina de Programacin e Inversiones

La Oficina de Programacin e Inversiones (OPI) es el rgano
tcnico del Sistema Nacional de Inversin Pblica en cada
Sector, Gobierno Regional y Gobierno Local. En el nivel de
Gobierno Nacional, sus competencias estn relacionadas tanto
al mbito institucional del Sector, como a la Responsabilidad
Funcional que le sea asignada. En el nivel Regional o Local, sus
competencias estn relacionadas al mbito institucional del
Gobierno Regional o Gobierno Local. En consecuencia, sus
competencias son:
a. Evaluar y emitir informes tcnicos sobre los estudios de

preinversin con independencia, objetividad y calidad
profesional.
b. Aprobar y declarar la viabilidad de los proyectos o

programas de inversin, incluyendo la autorizacin de
conglomerados, de acuerdo a los niveles mnimos de
estudio requerido, normas tcnicas y procedimientos
establecidos para tales fines, que no sean financiados, total
o parcialmente, con operaciones de endeudamiento u otra
que conlleve el aval o garanta del Estado.
c. Aprobar y declarar la viabilidad de los proyectos o

programas de inversin, incluyendo la autorizacin de
conglomerados, cuando haya recibido la delegacin de
acuerdo al punto g). del numeral 4.
d. En los proyectos que, por su monto de inversin requieran

ser declarados viables con un estudio de Factibilidad, podr
autorizar la elaboracin de
67
ste estudio sin requerir el estudio de Prefactibilidad, siempre que

en el Perfil se haya identificado y definido la alternativa a ser
analizada en el estudio de Factibilidad.
e. En el caso de las Oficinas de Programacin e Inversiones sectoriales,
recomendar y solicitar a la Direccin General de Programacin
Multianual del Sector Pblico la declaracin de viabilidad de los
proyectos o programas de inversin, que sean financiados con
operaciones de endeudamiento u otra que conlleve el aval o
garanta del Estado, siempre que no se enmarquen en la delegacin
de facultades a que hace referencia el numeral 3.3.
f. Solicitar, cuando considere pertinente, la opinin tcnica de la
Direccin General de Programacin Multianual del Sector Pblico,
sobre los proyectos que evale.
g. Solicitar a las Unidades Formuladoras y/o Ejecutoras la informacin
que requiera del Proyecto de Inversin Pblica.
h. Realizar el seguimiento de los Proyectos de Inversin Pblica,
verificando el cumplimiento de las normas y procedimientos
tcnicos del Sistema Nacional de Inversin Pblica. Asimismo,
realiza el seguimiento de la ejecucin fsica y financiera de los
Proyectos de Inversin Pblica, buscando asegurar que sta sea
consistente con las condiciones y parmetros bajo las cuales fue
otorgada la viabilidad.
i. Aplicar las indicaciones que, en su calidad de ente tcnico
normativo, formule la Direccin General de Programacin Multianual
del Sector Pblico.
j. Mantener actualizada la informacin registrada en el Banco de
Proyectos, sobre los proyectos recibidos para su evaluacin.
k. Hacer recomendaciones y propuestas a la Direccin General de
Programacin Multianual del Sector Pblico, respecto de la
metodologa y parmetros de evaluacin de los Proyectos de
Inversin Pblica enmarcados bajo su responsabilidad funcional e
institucional.
l. Capacitar y brindar asistencia tcnica permanentemente al personal

tcnico encargado de la identificacin, formulacin, evaluacin y
seguimiento de proyectos en su Sector, Gobierno Regional o
Gobierno Local.
m. Elaborar y someter al rgano Resolutivo, el Programa Multianual de
Inversin Pblica del Sector, Gobierno Regional o Gobierno Local,
segn corresponda.
n. Velar por que los Proyectos de Inversin Pblica se enmarquen en
los Lineamientos de Poltica, en el Programa Multianual de Inversin
Pblica, en el Plan Estratgico Sectorial de carcter Multianual y en
los Planes de Desarrollo Regionales o Locales, segn corresponda.
Las Atribuciones del Responsable de la Oficina de Programacin
e
68
a. Inversiones son siguientes:Suscribir los informes tcnicos
de evaluacin, as como los formatos que correspondan.
b. Visar los estudios de preinversin que apruebe, as como
aquellos que sustenten la declaratoria de viabilidad de los
proyectos, con la finalidad de determinar el estudio que
debe ser ejecutado en la fase de inversin.
c. Velar por la aplicacin de las recomendaciones que, en su
calidad de ente tcnico normativo, formule la Direccin
General de Programacin Multianual del Sector Pblico, as
como, cumplir con los lineamientos que dicha Direccin
emita.
8. Las Unidades Formuladoras y Unidades

Ejecutoras
La Unidad Formuladora, es cualquier rgano o dependencia
de las Entidades, encargada de formular los estudios de pre
factibilidad y factibilidad, registrada ante la Direccin General
de Programacin Multianual del Sector Pblico, a pedido de
una Oficina de Programacin e Inversiones. Su registro debe
corresponder a criterios de capacidades y especialidad. Es
responsable de:
a. Elaborar los estudios de preinversin, siendo responsable
del contenido de dichos estudios.
b. Formular proyectos en concordancia con los Lineamientos
de Poltica dictados por el Sector responsable de la Funcin,
Programa o Subprograma en el que se enmarca el Proyecto
de Inversin Pblica, el programa Multianual de Inversin
Pblica, el Plan Estratgico Sectorial de carcter Multianual
y los Planes de Desarrollo Regionales o Locales.
c. En el caso de las Unidades Formuladoras de los Gobiernos

Regionales y Gobiernos Locales, solamente pueden formular
proyectos que se enmarquen en las competencias de su
nivel de Gobierno.
d. Realizar, cuando corresponda, las coordinaciones y
consultas necesarias con la entidad respectiva para evitar la
duplicacin de proyectos, como requisito previo a la
remisin del estudio para la evaluacin de la Oficina de
programacin e Inversiones.
e. Cuando el financiamiento de los gastos de operacin y
mantenimiento que genere el Proyecto de Inversin Pblica,
luego de su ejecucin, est a cargo de una entidad distinta
a la que pertenece la Unidad Formuladora, solicitar la
opinin favorable de dicha entidad antes de remitir el Perfil
para su evaluacin.
Est prohibido el fraccionamiento de
responsabilidad de la Unidad Formuladora.
proyectos,
bajo
La Unidad Ejecutora, es cualquier rgano o dependencia de

las Entidades a que se refiere el artculo 1 de la presente
norma, con capacidad legal para ejecutar Proyectos de
Inversin Pblica de acuerdo a la normatividad presupuestal
vigente. Es la responsable de la fase de inversin, aun cuando
69
alguna de las acciones que se realizan en esta fase, sea realizada
directamente por otro rgano o dependencia de la Entidad.
Asimismo, est a cargo de la evaluacin ex post del proyecto.
9. Empresas que pertenecen a ms

Gobierno Regional o Gobierno Local
de
un
1. La evaluacin y declaracin de viabilidad de los Proyectos de

Inversin Pblica que formulen las empresas que pertenecen a
ms de un Gobierno Regional o Gobierno Local, se realiza por
la oficina, rea u rgano de la empresa, designada por acuerdo

del rgano donde estn representados los propietarios o
administradores de la empresa. Dicha oficina, rea u rgano
debe ser distinto de la Unidad Formuladora o Ejecutora de la
empresa.
2. Respecto a las empresas de propiedad o bajo administracin
de ms de un Gobierno Local, quedan sujetas al mbito de
aplicacin de las normas del Sistema Nacional de Inversin
Pblica a partir de la fecha de incorporacin de por lo menos
uno de los Gobiernos Locales propietarios o administradores de
la empresa.
3. Para las empresas de propiedad o bajo administracin de ms
de un Gobierno Regional o Gobierno Local, la autorizacin de la
elaboracin de expedientes tcnicos o estudios definitivos
detallados, as como la ejecucin de los Proyectos de Inversin
Pblica declarados viables, es realizada por el rgano donde
estn representados los propietarios o administradores de la
empresa, pudiendo realizarse ambas autorizaciones en un solo
acto.
10.Procedimientos
y procesos de la
inversin
publica
a.
Fase
de
Preinversin
Comprende la elaboracin de: i) El Perfil, ii) Del estudio de
prefactibilidad, y iii) Del estudio de factibilidad. La
elaboracin del Perfil es obligatoria. Los estudios de
prefactibilidad y factibilidad pueden no ser requeridos
dependiendo de las caractersticas del proyecto.
Una vez terminada la elaboracin de un estudio de
preinversin, de acuerdo a los Contenidos Mnimos
establecidos por la Direccin General de Programacin
Multianual del Sector Pblico, la Unidad Formuladora debe
registrar el proyecto formulado en el Banco de Proyectos,
como requisito previo a la evaluacin de dicho estudio.
Culmina con la declaracin de viabilidad otorgada por el

rgano competente, siempre que el proyecto cumpla con los
requisitos tcnicos y legales.
La Declaracin de viabilidad, comprende los siguientes
aspectos:
La viabilidad de un proyecto es requisito previo a la fase de
inversin.
70
Slo puede ser declarada expresamente, por el rgano que
posee tal facultad. Se aplica a un Proyecto de Inversin
Pblica que a travs de sus estudios de preinversin ha
evidenciado ser socialmente rentable, sostenible y
compatible con los Lineamientos de Poltica Institucional. En
ese sentido, la declaracin de viabilidad de un proyecto
solamente podr otorgarse, si ste cumple con los requisitos
tcnicos y legales establecidos por la normatividad del
Sistema Nacional de Inversin Pblica.
Dicha declaracin obliga a la Unidad Ejecutora a ceirse a los
parmetros bajo los cuales fue otorgada la viabilidad para
disponer y/o elaborar los estudios definitivos y para la
ejecucin del Proyecto de Inversin Pblica, bajo
responsabilidad de la autoridad que apruebe dichos estudios
y del responsable de la Unidad Ejecutora. Asimismo, la
declaracin de viabilidad obliga a la Entidad a cargo de la
operacin del proyecto, al mantenimiento de acuerdo a los
estndares y parmetros aprobados en el estudio que
sustenta la declaracin de viabilidad del Proyecto y a realizar
las dems acciones necesarias para la sostenibilidad del
mismo.
b. Fase de Inversin
La Fase de Inversin comprende: i) La elaboracin del estudio
definitivo o expediente tcnico, y ii) La ejecucin del Proyecto
de Inversin Pblica.
Durante esta fase, las Unidades Ejecutoras pondrn a

disposicin de la Direccin General de Programacin
Multianual del Sector Pblico y de las Oficinas de
Programacin e Inversiones toda la informacin referente al
Proyecto de Inversin Pblica en caso stas la soliciten.
La tarea de seguimiento, corresponde a:
La Direccin General de Programacin Multianual del Sector
Pblico y las Oficinas de Programacin e Inversiones se
encuentran facultadas para realizar coordinadamente el
seguimiento fsico y financiero de los Proyectos de Inversin
Pblica.
Las Unidades Ejecutoras deben informar a la Oficina de
Programacin e Inversiones que evalu el proyecto y a la
Direccin General de programacin Multianual del Sector
Pblico, cuando corresponda, cualquier modificacin del
Proyecto durante la fase de Inversin, que pudiera afectar su
viabilidad.
71
Idea
Pre Inversin
Inversin
Perfil
Pre factibilidad
Factibilidad
Estudios
Definitivo
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Expedien
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Tcnico
Ejecucin
Retroalimentaci
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La declaracin de
viabilidad es un
requisito para pasar
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preinversin a la
fase de inversin.
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Proye
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Nivel de Gobierno
PIA
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Avance %
Devengado
E: GOBIERNO NACIONAL
5,548,196,409
6,666,188,823
3,610,993,208
54.2
M: GOBIERNOS LOCALES
5,353,348,527
12,609,321,315 7,105,850,394
56.4
R: GOBIERNOS REGIONALES
2,565,439,362
5,628,130,136
49.9
2,808,550,073
Monte- de
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Rgimen especial de contratacin

La nueva contratacin de personal que realicen los gobiernos
regionales y gobiernos locales para atender sus requerimientos ser
realizada con arreglo a las normas que establezca la Autoridad,
teniendo en cuenta la modernizacin institucional y las normas de
contratacin temporal previstas en el Decreto Legislativo N 276, Ley
de Bases de la Carrera Administrativa y de Remuneraciones del Sector
Pblico.
Transferencia de recursos humanos del gobierno nacional a los
gobiernos regionales y locales
Responsabilidad de las entidades pblicas en la transferencia
Los titulares de los diferentes Pliegos Ministeriales y Organismos
Pblicos del Gobierno Nacional son los responsables de identificar al
personal y su modalidad de contratacin que sea susceptible de ser
transferido bajo la administracin de los gobiernos regionales o
gobiernos locales.
La transferencia de las personas al servicio del Poder Ejecutivo se
efecta de acuerdo con lo dispuesto por la Autoridad del Servicio Civil,
previa coordinacin y aceptacin de los gobiernos regionales o
gobiernos locales. Slo en caso que la transferencia implique el cambio
de residencia, la Autoridad establecer el pago de una compensacin.
Corresponde a la Presidencia del Consejo de Ministros y al Ministerio de
Economa y Finanzas proponer normas presupuestarias que permitan
aplicar lo dispuesto en el presente artculo.
Sobre el personal transferido
El personal transferido conserva su rgimen laboral, derechos laborales
y obligaciones segn el rgimen al que estaba sujeto en el gobierno
nacional. La transferencia no implica ni origina reduccin de
remuneraciones u otros ingresos del personal de similar naturaleza, ni
tampoco la interrupcin del tiempo de servicios.
Excepcionalmente, los gobiernos regionales y locales podrn contratar
o nombrar al personal transferido modificando su rgimen laboral al
que corresponde a la entidad receptora, siempre que se cuente con la

aceptacin del trabajador;generndose en este caso, como
consecuencia de la transferencia, una nueva relacin laboral con la
entidad receptora.
Cesin de posicin contractual
Autorcese a todas las entidades pblicas del Poder Ejecutivo a realizar
las acciones necesarias para ceder su posicin contractual a favor de
los gobiernos regionales o gobiernos locales en los contratos con
personas naturales, correspondientes a la transferencia de las
funciones y competencias sujetas al proceso de descentralizacin. 4.
El Cuerpo de Gerentes Publicas
78
El Cuerpo de Gerentes Pblicos18, est conformado por

profesionales altamente capaces, seleccionados en procesos
competitivos y transparentes, para ser destinados a entidades
del Gobierno Nacional, Gobiernos Regionales y Gobiernos
Locales que los requieran.
Objetivos
El Cuerpo de Gerentes Pblicos tiene por objetivos:
a. Cotar con profesionales capaces para altos puestos de
direccin y gerencias de mando medio, para ocupar cargos
de importancia directiva en organismos de la administracin
pblica.
b. Desarrollar capacidades de direccin y gerencia en la

Administracin Pblica y asegurar su continuidad.
c. Profesionalizar gradualmente los niveles ms altos de la

Administracin Pblica.
d. Impulsar la reforma del Servicio Civil.

Los integrantes del cuerpo de gerentes sern seleccionados
minuciosamente y cumplirn con requisitos de alta capacidad
y competitividad, y sern capacitados adecuadamente.
Del Rgimen Laboral de los Gerentes Pblicos
Los Gerentes Pblicos estn sujetos al siguiente rgimen de
beneficios:
a. Remuneracin: Percibirn la remuneracin que corresponda,
de acuerdo al rgimen especial establecido para el Cuerpo
de Gerentes Pblicos, la cual ser solventada de manera
compartida entre la Entidad solicitante y la Autoridad del
Servicio Civil. La Entidad solicitante pagar la remuneracin
y todos los conceptos no remunerativos que correspondan a
la plaza que ocupe y, de ser necesario, la Autoridad
complementar este monto hasta alcanzar la suma que
corresponda al Gerente de acuerdo a la escala.
b. Transcurrido un ao completo de servicio, se genera el

derecho a quince das calendario de descanso remunerado,
salvo acumulacin convencional. Al menos cinco das de
dicho descanso se disfrutarn de forma consecutiva.
c. La jornada de trabajo es la que se establece con carcter

general para las entidades pblicas, adaptndose a cada
uno de los cargos. En atencin al nivel jerrquico,
representacin y caractersticas del cargo que ocupan, a los
Gerentes Pblicos no les resulta aplicable la limitacin de la
jornada mxima ni se generan horas extraordinarias.
d. Seguridad Social en salud y pensiones: Se aplica la

legislacin sobre la materia.
e. Para los gastos por traslado el Gerente Pblico recibir un pago

por
18 Aprobado por Decreto Legislativo No 1024, del 20 de junio del 2008
79
traslado cuando sea necesario un cambio de residencia en el lugar
de destino segn escala aprobada por la Autoridad de Servicio Civil,
en coordinacin con el Ministerio de Economa y Finanzas.
f. Para la compensacin por tiempo de servicios se aplican las normas
pertinentes del rgimen laboral de la actividad privada.
g. Tienen derecho a la contratacin de asesora legal especializada a
su eleccin, con cargo a los recursos de la Autoridad del Servicio
Civil para su defensa en procesos judiciales, administrativos,
constitucionales, arbitrales, investigaciones congresales y policiales,
ya sea por omisiones, actos o decisiones adoptadas o ejecutadas en
el ejercicio regular de sus funciones, inclusive como consecuencia
de encargos, an cuando al momento de iniciarse el proceso
hubiese concluido la vinculacin. Si al finalizar el proceso, se
demostrara responsabilidad o culpabilidad a cargo del Gerente, ste
deber reembolsar el monto abonado por concepto de honorarios
profesionales de la asesora especializada.
Obligaciones de los Gerentes Pblicos
Son obligaciones de los Gerentes Pblicos las siguientes:
a. Asumir las atribuciones del cargo al cual se
comprometerse con los objetivos de la institucin;
incorpora
b. Desempear diligentemente las funciones inherentes a su cargo

para lograr las metas pactadas para el perodo, dentro de las
circunstancias y recursos existentes, y rendir cuenta de ello;
c. Liderar las acciones y los procesos propios de su cargo con
eficiencia y transparencia;
d. Informar oportunamente a los superiores jerrquicos de cualquier
circunstancia que ponga en riesgo o afecte el logro de las metas
asumidas y proponer las medidas para superarlas;
e. Transmitir conocimientos gerenciales al personal a su cargo y

comprometerlos con el cumplimiento de los compromisos del
servicio civil.
Exclusivamente, la Autoridad del Servicio Civil evaluar de manera
objetiva el cumplimiento de estos deberes, en coordinacin con la
Entidad solicitante, para determinar la continuidad del Gerente Pblico
en el Cuerpo de Gerentes.
Este equipo de gerentes pblicos, tiene que aportar y articular el

proceso de reforma y modernizacin que emprendan las
instituciones donde sean asignados, y en ese marco deberan de
contribuir a organizar el nuevo sistema de modernizacin de la
gestin pblica.
1) Antecedentes
80
La gestin de los recursos humanos al servicio del Estado pasa
por una situacin crtica, convirtindose en un problema de
gran envergadura que dificulta en gran medida, la eficacia y
eficiencia de la gestin pblica peruana.
Los funcionarios, directivos, funcionarios y tcnicos al servicio
de la administracin pblica, no tienen las suficientes
capacidades para atender las demandas y necesidades
provenientes de la comunidad. Las causas son de diferente
orden. Estn all entre las principales causas, la ausencia de
polticas de personal, las bajas remuneraciones por un lado
que afecta a la gran mayora y jugosos a los funcionarios de
confianza que son los menos, la dbil capacitacin, la cultura
burocrtica, la carencia de incentivos, el favoritismo, sin
indicadores de desempeo y por lo tanto sin evaluacin del
rendimiento, diversos sistemas remunerativos que conlleva a
que trabajadores de un mismo nivel reciban remuneraciones
diferentes, etc.
Se han dado algunas iniciativas para superar el problema, pero
como siempre se inicia, pero no culmina y en el camino se lo
abandona.
El Estado peruano, no cuenta con una institucin acadmica

que se ocupe del desarrollo de las capacidades de los gestores
pblicos. Si bien es cierto que desde la iniciativa privada se
dictan un conjunto de maestras, diplomados, cursos, etc.,
pero que no aportan mucho al cambio de actitud y aptitud de
los servidores pblicos. Ello porque los contenidos acadmicos
traen muy poco de nuevo y renovador. Se ensean temas que
ya no son tiles para mejorar la gestin publica, se repite lo
que dice la legislacin que esta plagada de deficiencias, con
enfoques obsoletos y burocrticos, que no responden ni
atienden los desafos de un mundo global, sumamente
competitivo. La academia, en ese sentido no aporta ningn
valor agregado para mejorar, y menos cambiar la gestin
publica peruana. Da la sensacin que solo le interesa la
capacitacin como negocio.
En el ao 2004, se tenan cinco (05) proyectos de Ley. Estos
fueron la ley de gestin del empleo pblico, la ley de
incompatibilidades y responsabilidades del personal del
empleo publico, la ley de funcionarios pblicos y empleados de
confianza, la ley de la carrera administrativa del servidor
pblico y la ley marco del empleo pblico. Despus de muchos
debates, idas y contra idas, solo se aprob la ltima como LEY
N 28175 y entraba en vigencia en enero del 2005. Todo quedo
all.
El ao 2008, se aprobaron los Decretos Legislativos Nos. 1023
(crea la Autoridad Nacional del Servicio Civil, rectora del
sistema administrativo de gestin de recursos humanos), 1024
(Crea y regula el Cuerpo de Gerentes Pblicos), 1025 (aprueba
normas de capacitacin y rendimiento para el sector pblico) y
1026 (establece un rgimen especial facultativo para los
gobiernos regionales y locales que deseen implementar
procesos de modernizacin
81
institucional integral). De estos dispositivos se han creado la
Autoridad Nacional del Servicio Civil, pero dependiente de la
Presidencia del Consejo de Ministros y se viene implementando
en una primera fase el Cuerpo de Gerentes Pblicos. Esperamos
que tenga avances positivos, aunque tienen la debilidad de no
tener una mirada integral de la problemtica de personal en el
Estado.
Todos estos dispositivos legales, conviven con el Decreto

Legislativo N 276, Ley de Bases de la Carrera Administrativa y
de Remuneraciones del Sector Pblico y su Reglamento, el
Decreto Supremo N 005-90-PCM, que tienen aproximadamente
25 aos de vigencia.
2) La Autoridad Nacional del Servicio Civil

La Autoridad Nacional del Servicio Civil 19 es el Organismo Tcnico
Especializado adscrito a la Presidencia del Consejo de Ministros,
con personera jurdica de derecho pblico interno, con
competencia a nivel nacional y sobre todas las entidades de la
administracin pblica, asumiendo la calidad de ente rector del
Sistema.
i. Finalidad
La finalidad de la Autoridad Nacional del Servicio Civil es
contribuir a la mejora continua de la administracin del Estado a
travs del fortalecimiento del servicio civil.
ii. Funciones y Atribuciones de la Autoridad Nacional
La Autoridad tiene las funciones siguientes:
1. Planificar y formular las polticas nacionales del Sistema en
materia de recursos humanos, organizacin del trabajo y su
distribucin, gestin del empleo, rendimiento, evaluacin,
compensacin, desarrollo y capacitacin, y relaciones
humanas en el servicio civil.
2. proponer la poltica remunerativa, que incluye la aplicacin de
incentivos monetarios y no monetarios vinculados al
rendimiento, que se desarrolla en el marco de los lmites
presupuestarios establecidos por la ley y en coordinacin con
el Ministerio de Economa y Finanzas.
3. Dictar normas tcnicas para el desarrollo e implementacin del
Sistema.
4. Emitir opinin previa a la expedicin de normas de alcance

nacional relacionadas con el mbito del Sistema.
5. Desarrollar, normar y mantener actualizados los sistemas de
informacin requeridos para el ejercicio de la rectora del
Sistema.
6. Capacitar a las Oficinas de Recursos Humanos, apoyarlas en la
correcta implementacin de las polticas de gestin y evaluar
su implementacin, desarrollando un sistema de acreditacin
de sus capacidades.
7. Desarrollar y gestionar polticas de formacin y evaluar sus
resultados.
19 Aprobado por Decreto Legislativo No 1023, del 20 de junio del 2008
82
8. Emitir opinin tcnica vinculante en las materias de su competencia.
9. Normar y gestionar el Cuerpo de Gerentes Pblicos.
j. Proponer o aprobar los documentos e instrumentos de gestin,
de acuerdo a la normatividad vigente sobre la materia.
k. Dictar normas tcnicas para los procesos de seleccin de

recursos humanos que realicen las entidades pblicas.
l. Organizar, convocar y supervisar concursos pblicos de

seleccin de personal, directamente o mediante terceros, en
los casos sealados en el Reglamento.
m. Administrar el Registro Nacional de Personal del Servicio Civil.
n. Otorgar la Orden del Servicio Civil a los servidores civiles por

hechos importantes y servicios meritorios y patriticos que
hubieren prestado a la Nacin durante el ejercicio de sus
funciones. La Orden ser otorgada una vez al ao, a propuesta
de las Oficinas de Recursos Humanos de las entidades, a un
nmero no menor de cien (100) miembros del servicio civil. Su
otorgamiento dar derecho y preferencia a cursos de
capacitacin e irrogar un premio econmico a ser otorgado
por una sola vez.
La Autoridad tiene las atribuciones siguientes

a. Normativa, que comprende la potestad de dictar, en el mbito
de su competencia, normas tcnicas, directivas de alcance
nacional y otras normas referidas a la gestin de los recursos
humanos del Estado;
b. Supervisora, destinada al seguimiento a las acciones de las

entidades del Sector Pblico, en el mbito de su competencia;
c. Sancionadora, en caso de incumplimiento de las obligaciones

previstas en el Sistema;
d. Interventora, en caso de detectar graves irregularidades en la

administracin o gestin de los recursos humanos en materia
de concursos;
e. De resolucin de controversias, que se ejerce a travs del

Tribunal del Servicio Civil y que comprende la posibilidad de
reconocer o desestimar derechos invocados.
Atribucin normativa en materia de evaluacin del desempeo

La Autoridad formula la poltica de evaluacin de desempeo en el
marco de
la gestin del rendimiento y dicta normas con el objeto de:

a. Establecer el nivel de rendimiento en relacin con las metas
establecidas por cada entidad;
b. Estimular y recompensar a quienes superen los niveles

exigidos, mediante polticas de ascenso, promociones
econmicas y reconocimiento moral;
c. Capacitar a quienes no alcancen un grado de suficiencia

compatible con las obligaciones y responsabilidades del cargo;
d. Separar a quienes no alcancen rendimiento compatible con los

estndares de la entidad.
83
Atribucin supervisora
El ejercicio de la facultad supervisora sobre las entidades pblicas
comprende:
a. Revisar, en va de fiscalizacin posterior y cuando lo determine
conveniente, el cumplimiento de las polticas y normas del Sistema;
b. Recomendar la revisin de las decisiones y actos de la entidad, y las
medidas correctivas para fortalecer a la Oficina de Recursos
Humanos correspondiente, as como dar seguimiento a su
implementacin.
Atribucin sancionadora
La Autoridad puede imponer sanciones a las entidades pblicas por el
incumplimiento de las obligaciones y procedimientos previstos en el
Sistema, las cuales pueden ser:
a. Amonestacin escrita en los casos de faltas leves;
b. Publicacin en la lista de amonestados, en los casos de faltas leves
reiteradas y graves;
c. Suspensin de facultades para el establecimiento de incentivos
monetarios y no monetarios, en caso de faltas graves;
d. Suspensin del ejercicio de funciones en materia de recursos
humanos e intervencin de la respectiva Oficina de Recursos
Humanos en el caso de las entidades del Poder Ejecutivo.
Tratndose de otras entidades de la administracin pblica, la
Autoridad pondr en conocimiento de la Contralora General de la
Repblica y de la Comisin de Fiscalizacin y Contralora del
Congreso de la Repblica, la comisin de faltas muy graves.
Las sanciones sern aplicadas sin perjuicio de la responsabilidad

administrativa del personal. La tipificacin de las faltas se aprueba
mediante Resolucin del Consejo Directivo.
iii. La Organizacin de la Autoridad Nacional
La Autoridad Nacional del Servicio Civil tiene la estructura orgnica
bsica siguiente:
a. El Consejo Directivo
El Consejo Directivo es el rgano mximo de la Autoridad, est
integrado por:
Tres consejeros designados en mrito a sus calificaciones
profesionales y reconocida trayectoria en sus campos de
trabajo;con slida experiencia en gestin pblica y/o en gestin
de recursos humanos. Son designados por resolucin suprema
refrendada por el Presidente del Consejo de Ministros, por un
plazo de cuatro (4) aos renovables por idnticos perodos. Uno
de ellos lo preside.
El Director Nacional de presupuesto Pblico del Ministerio de Economa

y Finanzas.
84
El Secretario de Gestin Pblica de la Presidencia del

Consejo de Ministros.
Los miembros del Consejo Directivo slo pueden ser removidos

en caso de falta grave debidamente comprobada y
fundamentada, mediante resolucin suprema. No podrn ser
miembros del Consejo Directivo quienes al momento de
realizarse el nombramiento ocupen cargos de eleccin popular
en la administracin pblica del Estado. Tampoco podrn ser
designados como miembros del Consejo Directivo quienes
hayan sido inhabilitados para el ejercicio de la funcin pblica.
Son funciones y atribuciones del Consejo Directivo:

Expedir normas a travs de Resoluciones y Directivas de
carcter general;
Aprobar la poltica general de la institucin;

Aprobar la organizacin interna de la Autoridad, dentro de
los lmites que seala la ley y el Reglamento de Organizacin
y Funciones;
Emitir interpretaciones y opiniones vinculantes en las

materias comprendidas en el mbito del sistema;
Nombrar y remover al gerente de la entidad y aprobar los

nombramientos y remociones de los dems cargos
directivos;
Nombrar, previo concurso pblico, aceptar la renuncia y

remover a los vocales del Tribunal del Servicio Civil;
Aprobar la creacin de Salas del Tribunal del Servicio Civil;
proponer el Texto nico de Procedimientos Administrativos;
Supervisar la correcta ejecucin tcnica, administrativa,

presupuestal y financiera de la institucin;
Disponer la intervencin de las Oficinas de Recursos

Humanos de las entidades pblicas;
b. Gerencia General.
La Gerencia General ejecuta los encargos y decisiones del
Consejo Directivo. El Gerente General ejerce la titularidad del
pliego
presupuestal
y
asume
las
responsabilidades
administrativas de la Institucin.
El Gerente General es seleccionado por el Consejo Directivo en

mrito a su experiencia profesional y trayectoria personal,
debiendo contar con al menos cinco (5) aos de experiencia en
el sector pblico.
c. Tribunal del Servicio Civil.

El Tribunal del Servicio Civil es un rgano integrante de la
Autoridad que tiene por funcin la resolucin de controversias
individuales que se susciten al interior del Sistema.
El Tribunal es un rgano con independencia tcnica para

resolver en las materias de su competencia. Conoce recursos
de apelacin en materia de:
Acceso al servicio civil;
85
Pago de retribuciones;
Evaluacin y progresin en la carrera;
Rgimen disciplinario;
Terminacin de la relacin de trabajo.
El Tribunal constituye ltima instancia administrativa. Sus

resoluciones podrn ser impugnadas nicamente ante la Corte
Superior a travs de la accin contencioso administrativo.
Por decreto supremo refrendado por el Presidente del Consejo

de Ministros, previa opinin favorable de la Autoridad, se
aprobarn las normas de procedimiento del Tribunal.
Conformacin de la Sala del Tribunal del Servicio Civil
La Sala del Tribunal est conformada por tres (3) vocales,
elegidos por concurso pblico convocado y conducido por el
Consejo Directivo. Para ser vocal se exigen los mismos
requisitos que para ser vocal de Corte Superior y,
adicionalmente, tener estudios de especializacin en derecho
constitucional, administrativo, laboral o gestin de recursos
humanos. El nombramiento se efecta por resolucin
suprema.
Los vocales permanecern en el cargo durante tres aos,

renovables por decisin unnime del Consejo Directivo,
debiendo permanecer en su cargo hasta que los nuevos
integrantes hayan sido nombrados.
3) El Sistema Administrativo
Recursos Humanos
de
Gestin
de
El Sistema Administrativo de Gestin de Recursos Humanos

establece, desarrolla y ejecuta la poltica de Estado respecto del
servicio civil; y, comprende el conjunto de normas, principios,
recursos, mtodos, procedimientos y tcnicas utilizados por las
entidades del sector pblico en la gestin de los recursos

humanos.
a. Alcance del Sistema
Estn sujetas al Sistema todas las entidades de la
administracin pblica pertenecientes al Poder Ejecutivo,
Poder Legislativo, Poder Judicial, Gobiernos regionales y
locales y organismos constitucionales autnomos.
b. Organizacin del Sistema

Integran el Sistema:
La Autoridad, la cual formula la poltica nacional del servicio
civil, ejerce la rectora del Sistema y resuelve las
controversias.
Las Oficinas de Recursos Humanos de las entidades o

empresas del Estado, o las que hagan sus veces, que
constituyen el nivel descentralizado responsable de
implementar
las
normas,
principios,
mtodos,
procedimientos y tcnicas del Sistema.
86
c. mbito del Sistema
El Sistema comprende las acciones de: La planificacin de
polticas de recursos humanos, la organizacin del trabajo y su
distribucin, la gestin del empleo, la gestin del rendimiento,
la gestin de la compensacin, la gestin del desarrollo y la
capacitacin, la gestin de las relaciones humanas y la
resolucin de controversias.
d. Regmenes comprendidos en el Sistema
Para los efectos del presente Decreto Legislativo y en tanto se
implemente de modo integral la nueva Ley del Servicio Civil, el
Sistema comprende a los regmenes de carrera y formas de
contratacin de servicios de personal utilizados por las
entidades pblicas, sin que ello implique reconocimiento de
derecho alguno.
Los regmenes especiales de las Fuerzas Armadas y de la
Polica Nacional del Per, y del Servicio Diplomtico de la
Repblica, se rigen por sus normas y bajo la competencia de
sus propias autoridades, en todo lo que no sea regulado o les
sea atribuido por la Autoridad con carcter especfico. La
Carrera Judicial y la correspondiente al Ministerio Pblico se
rigen por sus propias normas.
Respecto a las empresas del Estado sujetas al mbito de
competencia del Fondo de la Actividad Empresarial del Estado
- FONAFE, la Autoridad ejercer sus funciones y atribuciones en
coordinacin con el citado organismo, con sujecin a lo
dispuesto en la Constitucin Poltica del Per y sus leyes
especiales.
e. Consolidado anualizado del gasto de personal en el Estado

La Presidencia del Consejo de Ministros pondr a disposicin
de la Autoridad la informacin consolidada del gasto en el
personal del Estado, en trminos que permitan la
comparacin,
por
montos
totales
anualizados,
con
independencia de su naturaleza jurdica, rgimen de
contratacin, entidad pagadora, fuente de financiamiento,
periodicidad y cualesquiera otros factores, la informacin
comprende a todas las entidades de la administracin pblica,
entendiendo por ellas a: i) El Poder Ejecutivo, incluyendo
Ministerios y entidades pblicas, de acuerdo a lo establecido
en la Ley Orgnica del Poder Ejecutivo; ii) El Poder Legislativo;
iii) El Poder Judicial; iv) Los Gobiernos Regionales; v) Los
Gobiernos Locales; vi) Los organismos constitucionales
autnomo; vii) Las empresas de propiedad del Estado sean de
nivel nacional, regional o local; viii) Las entidades de
tratamiento empresarial; y ix) Las dems entidades y
organismos, proyectos y programas del Estado cuyas
actividades se realizan en virtud de potestades administrativas
y, por tanto, se consideran sujetas a las normas comunes de
derecho pblico.
f. El Proceso de evaluacin del desempeo
La evaluacin del desempeo es el proceso obligatorio,
integral, sistemtico y continuo de apreciacin objetiva y
demostrable del
87
conjunto de actividades, aptitudes y rendimiento del personal
al servicio del Estado en cumplimiento de sus metas, que
llevan a cabo obligatoriamente las entidades, en la forma y
condiciones que se sealan en la normatividad. Todo proceso
de evaluacin se sujeta a las siguientes reglas mnimas:
Debe ser aplicado en funcin de factores mensurables,
cuantificables y verificables.
Abarca a todo el personal de una entidad.
Sus resultados son pblicos.
Las Oficinas de Recursos Humanos debern implementar

mecanismos para recoger opiniones de los ciudadanos
respecto del personal y la calidad de los servicios.
El nivel nacional de gobierno promover el desarrollo de
sistemas de gestin que permitan determinar indicadores
objetivos para la evaluacin de desempeo.
g. Registro Nacional de Personal del Servicio Civil
Todas las entidades sujetas al Sistema Administrativo de
Gestin de Recursos Humanos estn obligadas a actualizar la
informacin correspondiente al personal de su entidad.
h. Fortalecimiento del proceso de descentralizacin
La Autoridad formular polticas y prcticas de incentivos,
tanto econmicos cuanto de otra naturaleza y condiciones
especiales de trabajo, para promover la movilizacin de
cuadros tcnicos a las entidades regionales y locales.
i. Jornada Laboral del Sector Pblico
La jornada laboral del Sector Pblico es de ocho (8) horas
diarias o cuarenta y ocho horas semanales, como mximo.
Cuando la ley disponga una jornada de trabajo menor, sta
ser preferentemente destinada a la atencin del pblico.
j. Poltica de unificacin de regmenes
La Autoridad debe ejecutar e implementar progresivamente la
poltica pblica de unificacin de los diversos regmenes de
contratacin utilizados en el sector pblico, en coordinacin
con el Ministerio de Economa y Finanzas, para garantizar la
sostenibilidad fiscal de dicha implementacin.
4) El Empleado Publico
El empleado o servidor publico, es aquel ciudadano que presta
sus servicios al Estado a cambio de una remuneracin. El
servidor pblico debe prestar sus servicios con idoneidad,
honradez, eficacia, responsabilidad y compromiso.
88
a. El ingreso a la administracin pblica
El acceso al empleo pblico se realiza mediante concurso pblico y
abierto, por grupo ocupacional, en base a los mritos y capacidad

de las
personas, en un rgimen de igualdad de oportunidades.

b. Deberes generales del empleado pblico
Todo empleado pblico est al servicio de la Nacin, en tal razn
tiene el
deber de:
Cumplir su funcin buscando el desarrollo del pas y la

continuidad de las polticas de Estado.
Supeditar el inters particular al inters comn y a los
deberes y obligaciones del servicio.
Superarse permanentemente en funcin a su desempeo.
Desempear sus funciones con honestidad, probidad,

criterio, eficiencia, laboriosidad y vocacin de servicio.
Conducirse con dignidad en el desempeo del cargo.
Respetar y convocar las instancias de participacin

ciudadana creadas por la ley y las normas respectivas.
c. Derechos del empleado pblico
Todo empleado pblico tiene los siguientes derechos:
Igualdad de oportunidades.
Remuneracin.
Proteccin adecuada contra el cese arbitrario, con

observancia de las garantas constitucionales del debido
proceso.
Descanso vacacional.
Permisos y licencias.
Prstamos administrativos.
Reclamo administrativo.
Seguridad social de acuerdo a ley.
Capacitacin y desarrollo de competencias.

d. Obligaciones del empleado pblico
Todo empleado est sujeto a las siguientes obligaciones:
Cumplir personal y diligentemente los deberes que impone
el servicio pblico.
Prestar los servicios de forma exclusiva durante la jornada
de trabajo, salvo labor docente, la cual podr ser ejercida
fuera de la jornada de trabajo.
Salvaguardar los intereses del Estado y emplear
austeramente los recursos pblicos, destinndolos slo para
la prestacin del servicio pblico.
Percibir en contraprestacin de sus servicios slo lo
determinado en el contrato de trabajo y las fuentes
normativas del empleo pblico; est
89
prohibido recibir ddivas, promesas, donativos o retribuciones de
terceros para realizar u omitir actos del servicio.
No emitir opinin ni brindar declaraciones en nombre del Estado,

salvo autorizacin expresa del superior jerrquico competente
sobre la materia respecto de la cual se le dio autorizacin, bajo
responsabilidad. Actuar con transparencia en el ejercicio de su
funcin y guardar secreto y/o reserva de la informacin pblica
calificada como tal por las normas sobre la materia y sobre
aquellas que afecten derechos fundamentales.
Actuar con imparcialidad, omitiendo participar o intervenir por s o

por terceras personas, directa o indirectamente, en los contratos
con su entidad en los que tenga inters el propio empleado, su
cnyuge o parientes hasta el cuarto grado de consanguinidad o
segundo de afinidad. Concurrir puntualmente y observar los
horarios establecidos. Conocer las labores del cargo y capacitarse
para un mejor desempeo.
Observar un buen trato y lealtad hacia el pblico en general,

hacia los superiores y compaeros de trabajo. Guardar absoluta
reserva en los asuntos que revistan tal carcter, an despus de
haber cesado en el cargo. Informar a la superioridad o denunciar
ante la autoridad correspondiente, los actos delictivos o de
inmoralidad cometidos en el ejercicio del empleo pblico.
Supeditar sus intereses particulares a las condiciones de trabajo y

a las prioridades fijadas por la entidad. No practicar actividades
poltico partidarias en su centro de trabajo y en cualquier entidad
del Estado.
No suscribir contrato de locacin de servicios bajo cualquier

modalidad con otra entidad pblica.
Presentar declaracin jurada anual de bienes y rentas, as como al

asumir y al cesar en el cargo.
participar, segn su cargo, en las instancias internas y externas

donde se promueva la participacin de la ciudadana y se ejecute
procesos de rendicin de cuentas.
e. Bienestar social e incentivos
La administracin pblica a travs de sus entidades deber disear
y establecer polticas para implementar de modo progresivo
programas de bienestar social e incentivos dirigidos a los empleados
y su familia.
El desempeo excepcional de un empleado origina el otorgamiento

de especial reconocimiento que deber enmarcarse en las
siguientes condiciones:
Lograr resultados eficientes en el servicio que presta a la

poblacin.
Constituir modelo de conducta para el conjunto de empleados.
Promover valores sociales.
Promover beneficios a favor de la entidad.
Mejorar la imagen de la entidad frente a la colectividad.Rgimen

disciplinario
90
Responsabilidades:
Los
empleados
pblicos
son
responsables civil, penal o administrativamente por el
incumplimiento de las normas legales y administrativas en
el
ejercicio del
servicio
pblico.
Inhabilitacin
y
rehabilitacin: La inhabilitacin y rehabilitacin del
empleado pblico se determinar en las normas de
desarrollo de la presente Ley.
Procedimiento disciplinario: El empleado pblico que incurra

en falta administrativa grave ser sometido a procedimiento
administrativo disciplinario.
f. Trmino de la relacin de empleo pblico
El trmino del empleo se produce por:
Fallecimiento.
Renuncia.
Mutuo disenso.
Destitucin.
Invalidez permanente que no le permita cumplir con sus

funciones.
Jubilacin y Cese.
VIL B sistema de Abastecimiento

El sistema de abastecimiento est ntimamente ligado a las
compras Estatales, que quiz es uno de sus componentes que ha
sufrido mltiples modificaciones con el fin de mejorar se contenido
y aportar a una gestin publica ms eficiente, ms cuando las
compras de Estado est teido de prcticas de inmoralidad y
corrupcin por parte de algunos funcionarios pblicos. El
desarrollo de este tema se agrupara en dos bloques, i) El sistema
de abastecimiento, y ii) De las compras estatales.
A.
El
sistema
abastecimiento
Definicin
de
1.
El
Sistema
de
Abastecimiento
es
el
conjunto
interrelacionado
de
polticas,
objetivos,
normas,
atribuciones, procedimientos y procesos tcnicos orientados
al racional flujo, dotacin o suministro, empleo y
conservacin de medios materiales;as como acciones
especializadas, trabajo o resultado para asegurar la
continuidad de los procesos productivos que desarrollan las
entidades integrantes de la administracin pblica.
Este sistema se instituy a travs del Decreto Ley 22056 20, en el

marco de
20 Publicado en el Diario Oficial el 29 de diciembre de 1978
91
actividad de la Direccin Nacional de Abastecimiento del
Instituto Nacional de Administracin Pblica 21. Actualmente el
Sistema de Abastecimiento esta regido por el nuevo
organismo denominando ORGANISMO SUPERVISOR DE
CONTRATACIONES DEL ESTADO- OSCE.
2. Objetivo
El sistema de Abastecimiento tiene como objetivo el control
del movimiento de bienes y servicios dentro de la Institucin a
travs de los Subsistemas de Abastecimiento.
Los Subsistemas de Abastecimiento22 son:

a. Subsistema de Informacin y Control
A travs de este subsistema se capta, procesa, clasifica,
actualiza, proporciona y conserva informacin sobre: los
bienes, servicios y obras; proveedores; precio y condiciones de
venta; seguridad; garanta que ofrecen; acciones de
seguimiento y control a realizar; etc., requeridas por una
institucin pblica para tomar la decisin ms conveniente en

condiciones ptimas. Est constituido por los Procesos
Tcnicos de:
Programacin: Cuadro de Necesidades, Plan Anual de

Adquisiciones y Contrataciones, presupuesto Institucional de
Apertura.
Catalogacin: Catalogacin Nacional de Bienes Muebles y

Enseres y otras catalogaciones 23
Registro Nacional de Proveedores,

Registro y Control: seguimiento de acciones de cada fase de
cada Proceso Tcnico.
b. Subsistema de Negociacin/Obtencin
A travs de este subsistema se presentan alternativas y
condiciones para negociar, conseguir o poseer la tenencia,
propiedad o derecho de uso de los bienes o servicios
necesarios o para rescatarlos, de haberlos perdido. Est
conformado por los Procesos Tcnicos de:
Contrataciones y Adquisiciones: Adjudicacin de Menor

Cuanta, Adquisicin Directa, Concurso Pblico y Licitacin
Pblica.
Recuperacin de Bienes: consistente en volver a tener

dominio de los bienes para uso o consumo o para prestar
servicios, cuya propiedad se haba perdido por descuido,
negligencia, deterioro, abandono, robo, obsolescencia
tecnolgica, etc.
21 Entidad creada por el artculo 1 del Decreto Ley 20316 "Ley Orgnica del INAP" del 11/12/1973
como entidad rectora del proceso de Reforma de la Administracin Publica. En 1995 se dispone su
desactivacin y liquidacin por Ley N 26507.
22 VALCRCEL, G. Manual de Abastecimiento Municipal. INICAM. Lima. 1989. Pgs. 65-68
23 La RM N 362-2003-PCM, del 15-N0V-2003, crea la Comisin Multisectorial para analizar las

conclusiones sobre Catalogacin de Bienes y Servicios, presentadas por la Comisin creada por DS
N 099-2002-PCM, del 10-0CT-2002, sobre Sistema de Catalogacin de Bienes y Servicios nico.
92
c. Subsistema de Utilizacin/Preservacin
A travs de este subsistema se prev, orienta y supervisa la
movilizacin,
uso, conservacin y custodia de los bienes y servicios, dentro de

una
concepcin integral,
preservacin. Este
para
una
adecuada
utilizacin
Subsistema est constituido por los Procesos Tcnicos de:
Mantenimiento (interno o externo). Puede ser slo mano

de obra ( la entidad compra la materia prima) o a todo
costo.
Almacenamiento: almacn central y almacenes perifricos.

Seguridad integral: para personas y bienes.
Distribucin (racional y mesurada) de bienes: slo con
PECOSA, para consumo inmediato o, con PIA, para uso y
consumo posterior.
Disposicin Final: accin que compete a la Oficina de

Control Patrimonial y al Comit de Gestin Patrimonial,
conforme al artculo 168 del Reglamento General de
Procedimientos Administrativos de los bienes de
propiedad estatal, aprobado por DS 154-2001-EF,
modificado por el DS 107-2003-EF y dems Directivas
de la SBN.
3. Organizacin de la oficina de abastecimiento

La Oficina de Abastecimiento es el rgano de apoyo encargado
de gerenciar y administrar las acciones y actividades propias
del Sistema de Abastecimiento y de la administracin y
mantenimiento de los bienes muebles, maquinaria, equipo
mecnico, flota vehicular y de los locales institucionales de la
entidad. Est a cargo de un Sub Gerente, quien depende del
Gerente de Administracin y Finanzas o de la Gerencia de
Administracin.
a. Principales Funciones Generales de Abastecimiento

Las principales funciones generales
abastecimiento o logstica son:
de
las
oficinas
de
Dirigir, programar y ejecutar la administracin del

Sistema Administrativo de Abastecimiento conforme a los
lineamientos, polticas, normas presupuestarias, tcnicas
de control sobre adquisiciones y otras normas
pertinentes.
Adquirir, almacenar y distribuir los bienes y servicios que

requiera la institucin.
Elaborar anualmente el Cuadro de Necesidades de Bienes y de

Servicios.
Formular y ejecutar el Plan Anual de Adquisiciones y
proponer su aprobacin, en coordinacin con las
Gerencias de Planeamiento y presupuesto y de
Administracin y Finanzas.
Prestar asistencia a los Comits Especiales de

Adquisiciones de bienes y servicios en los procesos de
seleccin.
participar en la conformacin de los Comits Especiales

para las licitaciones, concursos pblicos y adjudicaciones
directas de mayor y menor cuanta.
93
Administrar la base de datos de proveedores de bienes y
servicios.
Reportar informacin mensual a nivel de compromiso, de las
rdenes de compra y de servicios, a la Gerencia de
Administracin y Finanzas.
Dirigir y supervisar las acciones de inventario, registro, uso y

control de los bienes muebles.
Cautelar y mantener al da el marges de bienes patrimoniales de

la municipalidad.
Cautelar que los bienes inmuebles de la municipalidad cuenten

con los respectivos ttulos de propiedad y estn inscritos en los
registros pblicos
Supervisar las acciones de tasacin, valuacin, actualizacin o

ajuste del valor monetario de los activos fijos y de las existencias
en almacn.
Tramitar ante el respectivo Comit de Bajas y Venta de Bienes

Patrimoniales, las solicitudes de baja y posterior venta,
transferencia, incineracin o destruccin, segn el caso, de los
bienes muebles.
Mantener en custodia el archivo de los documentos fuente que

sustente el ingreso, baja y transferencia de los bienes
patrimoniales.
Supervisar las acciones de mantenimiento de los bienes muebles,

inmuebles e infraestructura municipal y la prestacin de servicios
para tal fin.
Supervisar la ejecucin del Plan de Mantenimiento Preventivo y

Correctivo de la maquinaria, equipo mecnico y flota vehicular.
Otras que le encargue el Gerente de Administracin.

b. El proceso de Abastecimiento
El sistema de abastecimiento se gestiona a travs de los siguientes
procesos o pasos:
Programacin de necesidades
Es la determinacin de stas en funcin a los objetivos y metas

institucionales, concordantes con el PIA. En esta fase se utilizar
el Cuadro de Necesidades.
Elaboracin del presupuesto Valorado
Esta fase consiste en la consolidacin de las necesidades de

bienes, servicios y obras, sustentadas en el presupuesto
Institucional de Apertura.
Elaboracin del Plan Anual de Adquisiciones y Contrataciones
Esta fase se desarrolla dentro de los treinta (30) das siguientes a

la aprobacin del PIA, es decir, a ms tardar el 31 de enero de
cada ao. No se podr ejecutar ningn proceso de seleccin que
previamente no haya sido incluido en el PAAC, siendo nulo todo

proceso que contravenga a esta disposicin.
Ejecucin de los procesos de seleccin
Consiste en la realizacin de los procesos de seleccin de acuerdo al
94
objeto del proceso. Los procesos de seleccin se rigen por la

Ley Anual de presupuesto y la Ley de Contrataciones y
Adquisiciones del Estado.
Ingreso al Almacn Institucional
Es el ingreso de los bienes materiales adquiridos a travs de

los diversos procesos de seleccin, en aplicacin de la SA 05Unidad en el ingreso fsico y custodia temporal de bienes,
concordante con las Normas Tcnicas de Control Interno NTCI 300 02- Unidad de Almacn. (Catalogacin, Registro en
las Tarjetas de Control Visible de Almacn, verificacin
permanente de su estado de conservacin, despacho de las
existencias, registro en las Tarjetas de Existencias Valoradas
de Almacn, informe a la Oficina de Contabilidad).
Valorizacin de las existencias de almacn
Se realiza en funcin a los documentos - fuentes o tasacin,

aplicando el Costo Promedio o el PEPS (Primeras entradas,
primeras salidas).
Inventario Fsico
En es proceso se aplican las normas legales vigentes del

Sistema de Abastecimiento, SBN, etc.
c. Principales Procesos Tcnicos de Abastecimiento:
Es el proceso mediante el cual determinan las necesidades
futuras de compras y adquisiciones de bienes y servicios de la
institucin, conforme el presupuesto institucional aprobado y
que se plasma en la elaboracin del Plan Anual de
Adquisiciones y Contrataciones (PAAC). Consta de los
siguientes procesos:
Programacin. Este proceso comprende las siguientes
actividades:
i)
Determinacin
de
necesidades,
ii)
Consolidacin de necesidades, iii) Formulacin del plan de
adquisiciones, iv) Ejecucin del programa, v) Evaluacin del
programa.
Catalogacin de bienes. Este proceso comprende las
siguientes actividades: i) Identificacin de bienes no
codificados, ii) Actualizacin de bienes no codificados.
Estas tareas se cumplen en coordinacin
Superintendencia Nacional de Bienes
Registro de proveedores
con
la
A partir del Texto nico Ordenado de la Ley de

Contrataciones y Adquisiciones del Estado no existe
obligacin de formular un registro de proveedores en cada
institucin. De ello se encarga el OSCE (EX CONSUCODE) a
travs del Registro Nacional de Proveedores.
Registro y control
Este proceso comprende las siguientes actividades: el

desarrollo estadsticas de la informacin de abastecimiento y
la elaboracin de un sistema de registros que posibilite
controles posteriores.
Contrataciones y Adquisiciones
95
Este procedimiento est regulado por el TUO de la Ley de
Contrataciones y Adquisiciones del Estado, y su reglamento.
Por ello retratara en el acpite B. de este documento.
Recuperacin de bienes
Este proceso comprende las siguientes actividades:

Recoleccin o seleccin, reparacin o reconstruccin y
utilizacin.
Mantenimiento
Este proceso tiene por objetivo evitar la paralizacin de los

servicios que presta la institucin y consiste en realizar
acciones destinadas a conservar en ptimo estado los
equipos, instalaciones, materiales y bienes que posee la

entidad.
Seguridad
Es el proceso mediante el cual se previenen, detectan y/o

eliminan las situaciones que pueden causar dao o prdida
en las personas, informacin o medios naturales, a fin de
evitar la paralizacin de los procesos productivos.
Almacenamiento
Es el conjunto de actividades de naturaleza tcnico y

administrativo, referidas a la ubicacin temporal de bienes
en un espacio fsico determinado con fines de custodia.
Distribucin
Es el conjunto de actividades de naturaleza tcnico y

administrativo en que se cierra el crculo, y permite la
satisfaccin de las necesidades del usuario con la entrega
de los bienes o servicios solicitados.
Disposicin final
Es el conjunto de actividades de naturaleza tcnicoadministrativa orientadas a detectar, verificar y regular el
empleo adecuado de los bienes proporcionados a las

diferentes dependencias de la municipalidad.
B.
Gestin del Proceso de Contrataciones y

Adquisiciones del Estado 1. El proceso tcnico
de contrataciones y adquisiciones
La gestin del proceso de contrataciones y adquisiciones es de
especial importancia para las entidades estatales. Este
procedimiento esta regulado por el Texto nico Ordenado de la
Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado.
La regla general en las adquisiciones y contrataciones que
realizan las entidades es que la seleccin del proveedor se
efectuar, de manera objetiva, por medio de un concurso, el
mismo que es denominado, en trminos legales, "proceso de
seleccin".
Ello quiere decir que la seleccin del proveedor no se produce de
manera libre o subjetiva, sino como consecuencia de un proceso
de seleccin que debe conducirse de acuerdo con las pautas y
normas establecidas en el Texto nico Ordenado de la Ley y su
Reglamento.
96
Es necesario sealar que pese a que la similitud de los trminos
puede originar confusin, debemos diferenciar entre el proceso
de adquisicin o contratacin y el proceso de seleccin.
El proceso de adquisicin o contratacin es el conjunto
ordenado y concatenado de actuaciones que se realizan desde
que se autoriza la adquisicin o contratacin del bien, servicio u
obra hasta que culmina la ejecucin del contrato respectivo a
travs del cual se pact la venta o arrendamiento del bien, la
prestacin del servicio o la ejecucin de la obra.
Por su parte, el proceso de seleccin es el "concurso" que permite
elegir, de manera objetiva, al proveedor que se encargar de
vender o dar en arrendamiento un bien, prestar un servicio o

ejecutar una obra.
El proceso de seleccin se inserta en el proceso de adquisicin o
contratacin, es una fase de l. Otras fases de dicho proceso son:
la ejecucin de los actos preparatorios del proceso de seleccin,
tales como el Plan Anual, la formulacin del requerimiento, el
estudio o indagacin de mercado, la aprobacin del expediente
de contratacin, la designacin del Comit Especial, la
elaboracin y aprobacin de bases y dems. Asimismo, forman
parte del proceso de adquisicin o contratacin los actos de
ejecucin contractual luego de la culminacin del proceso de
seleccin.
2. Fases de
contratacin
los
procesos
de
adquisicin
Los procesos de adquisicin o contratacin que realizan las

entidades tienen tres grandes fases, detalladas a continuacin:
a. Preparacin de la seleccin
Es la fase que va desde el momento en que se aprueba la
adquisicin o contratacin hasta la convocatoria del proceso
de seleccin. Dentro de esta fase encontramos, adems de la
aprobacin de la adquisicin o contratacin, las siguientes
actuaciones de carcter administrativo: designacin del comit
especial, elaboracin y aprobacin de las bases, entre otras.
b. Seleccin
Es la fase que va desde la convocatoria del proceso de
seleccin hasta la celebracin / firma del contrato respectivo.
Esta fase es identificada con el proceso de seleccin.
c. Ejecucin contractual
Es la fase que va desde la celebracin hasta la liquidacin del
contrato. En esta fase se produce la entrega del bien en
propiedad o arrendamiento, la prestacin del servicio o la
ejecucin de la obra.
97
Fases del Proceso de Adquisiciones y Contrataciones
FASES
Preparacin de la Seleccin
I.Plan Estratgico Institucional
2. Plan Operativo Institucional
2.
Proceso de Seleccin
Ejecucin Contractual
I.Convocatoria y Registro de
participantes
1 Celebracin del contrato
Presentacin
de
consultas, 2. Ejecucin de las prestaciones
absolucin y aclaracin de las derivadas del contrato
bases
3.Determinacin de necesidades 3. Formulacin d e

observaciones a las Bases e
integracin de stas
4. Presupuesto Institucional
3. Adicionales y reducciones
4. Presentacin y entrega de
propuestas
4. Ampliaciones o reducciones
de plazo
5. Subcontratacin
5. Plan Anual de Adquisiciones y 5. Evaluacin y calificacin de

Contrataciones
propuestas
6. Aprobacin del expediente de
contratacin
6. Otorgamiento de la Buena Pro 6. Intervencin econmica
7. Designacin del Comit

Especial
7. Citacin para la Celebracin

del contrato
7. Resolucin
8. Elaboracin d el Proyecto de
Bases Administrativas
8. Celebracin del contrato
8. Aplicacin de penalidades
9. Aprobacin de las Bases

Administrativas
9. Conformidad de entrega o de
prestacin de servicio
10. Liquidacin de obra o de
consultora de obra
3. Las instancias
contrataciones
de
las
contrataciones
Las instancias que tienen relacin y competencias en estos procesos

son:
El Consejo Supervisor de Contrataciones del estado.
La Contralora General de la Repblica
Las Oficinas de abastecimiento de las municipalidades o quien

haga sus veces.
El Comits especiales o permanentes de adquisiciones de bienes

y servicios.
4. principios que rigen las contrataciones y adquisiciones
del estado
Los procesos de contratacin y adquisicin estn regulados por ley y
su reglamento y se rigen por los siguientes principios, sin perjuicio
de la vigencia de otros principios generales del derecho
administrativo y del derecho comn.
a. principio de moralidad
Los actos referidos a las contrataciones y adquisiciones deben

caracterizarse por la honradez, veracidad, intangibilidad, justicia y
probidad.
98
b. Principio de libre competencia

En los procedimientos de adquisiciones y contrataciones se
incluirn regulaciones o tratamientos que fomenten la ms
amplia, objetiva e imparcial concurrencia, pluralidad y
participacin de postores potenciales.
c. Principio de imparcialidad
Los Acuerdos y Resoluciones de los funcionarios y
dependencias
responsables
de
las
adquisiciones
y
contrataciones de la entidad se adoptarn en estricta
aplicacin de la ley y el reglamento, as como en atencin a
criterios tcnicos que permitan objetividad en el tratamiento a
los postores y contratistas.
d. Principio de eficiencia
Los bienes y servicios o la ejecucin de obras que se adquieran
o contraten deben reunir los requisitos de calidad, precio, plazo
de ejecucin y entrega y debern efectuarse en las mejores
condiciones para su uso final.
e. Principio de transparencia
Toda adquisicin o contratacin deber realizarse sobre la base
de criterios y calificaciones objetivas, sustentadas y accesibles
a los postores. Los postores tendrn acceso durante el proceso
de seleccin a la documentacin de las adquisiciones y las
contrataciones. Salvo las excepciones previstas en la ley y el
reglamento, la convocatoria, el otorgamiento de la buena pro y
los resultados deben ser de conocimiento pblico.
f. Principio de economa
En toda adquisicin o contratacin se aplicarn los criterios de
simplicidad, austeridad, concentracin y ahorro en el uso de
los recursos, en las etapas de los procesos de seleccin y en
los acuerdos y resoluciones recados sobre ellos, debiendo
evitarse, en las bases y en los contratos, exigencias y
formalidades costosas e innecesarias.
g. Principio de vigencia tecnolgica
Los bienes, servicios o ejecucin de obras deben reunir las
condiciones de calidad y modernidad tecnolgica necesarias
para cumplir con efectividad los fines para los que son
requeridos, desde el mismo momento en que son adquiridos o
contratados y por un determinado y previsible tiempo de
duracin, con posibilidad de adecuarse, integrarse y
repotenciarse, si fuera el caso, con los avances cientficos y
tecnolgicos.
h. Principio de trato justo e igualitario
Todo postor de bienes, servicios o ejecucin de obras debe
tener participacin y acceso para contratar con las entidades
en condiciones semejantes para todos, estando prohibida la
existencia de privilegios, ventajas o prerrogativas, salvo las
excepciones de ley.
Los principios sealados tienen como finalidad garantizar que las

entidades del sector pblico obtengan bienes, servicios y obras
de calidad requerida, en
99
forma oportuna y a precios o costos adecuados. Servirn tambin
como criterio interpretativo para resolver las cuestiones que puedan
suscitarse en la aplicacin de la Ley y el Reglamento de
Contrataciones y Adquisiciones, como parmetros para la actuacin de
los funcionarios y de las dependencias responsables y para suplir los
vacos de la mencionada Ley y su Reglamento.
Los principios, entonces, no son meras declaraciones programticas
que establecen parmetros morales de conducta a los que resultara
recomendable que se ajusten los agentes pblicos y privados que
intervienen en los procesos de adquisicin o contratacin. Al estar
recogido expresamente su triple objetivo en el texto de la norma, su
aplicacin se torna de obligatorio cumplimiento tanto en la elaboracin
de disposiciones reglamentarias por parte de las entidades pblicas
con competencia para ello, como en la interpretacin o integracin del
TUO de la Ley y del Reglamento.
5. Tipos de procesos de seleccin

a. Licitacin Pblica
Se convoca para la adquisicin de bienes, as como para la
contratacin de obras, dentro de los mrgenes que establecen las
normas presupuestarias. La Licitacin Pblica para la ejecucin de
obras se desdoblar en:
Licitacin Pblica Nacional para la ejecucin de obras por

empresas constituidas y con instalaciones en el pas.
Licitacin Pblica Internacional cuando las caractersticas tcnicas

de las obras requieran de participacin internacional.
La licitacin pblica se aplicar, por ejemplo, cuando se tenga

prevista la adquisicin de cinco camiones de limpieza pblica por un
valor total de quinientos mil nuevos soles o la rehabilitacin de un

puente por un valor de un milln doscientos mil nuevos soles.
b. Concurso Pblico
Se convoca para la contratacin de servicios, dentro de los
mrgenes establecidos por las normas presupuestarias.
Este tipo de seleccin se aplicar, por ejemplo, para el
arrendamiento de un local de propiedad de una asociacin civil por
un valor de doscientos cincuenta mil nuevos soles anuales o la
contratacin del servicio de vigilancia y seguridad por un valor de
doscientos diez mil nuevos soles anuales.
c. Adjudicacin Directa
Se convoca para la adquisicin de bienes, contratacin de servicios
y ejecucin de obras, dentro de los mrgenes establecidos por las
normas presupuestarias. La Adjudicacin Directa puede ser pblica
o selectiva.
La Adjudicacin Directa Pblica se convoca cuando el monto de la

adquisicin o contratacin es mayor al cincuenta por ciento (50%) del
100
lmite mximo establecido para la Adjudicacin Directa en las

normas presupuestarias.
La Adjudicacin Directa Selectiva se convoca cuando el
monto de la adquisicin o contratacin es igual o menor al
cincuenta por ciento (50%) del lmite mximo establecido
para la Adjudicacin Directa por las normas presupuestarias.
La Adjudicacin Directa Selectiva no requiere de publicacin.
Se efecta por invitacin, debiendo convocarse a por lo menos
tres (3) proveedores.
Por excepcin, el Titular o la mxima autoridad administrativa
de la entidad, o aquel funcionario o funcionaria en quien stos
hubieran delegado tal funcin, mediante documento
sustentatorio, podr exonerar al proceso de seleccin del

requisito de presentacin de tres proveedores.
Esta exoneracin puede darse siempre y cuando en el lugar en
que se realice la adquisicin o contratacin no sea posible
contar con un mnimo de tres (3) proveedores y que los bienes,
servicios o ejecucin de obras a adquirir o contratar estn
destinados a satisfacer necesidades de la entidad en la
localidad en que se realiza el proceso.
A fin de garantizar la publicidad de las adjudicaciones directas
selectivas, las convocatorias respectivas sern notificadas a la
Comisin de Promocin de la Pequea y Microempresa:
PROMPYME, la que se encargar de difundirlas entre las
pequeas y microempresas.
El tipo de seleccin de Adjudicacin Directa Pblica se aplicar
por ejemplo para la adquisicin de un lote de computadoras
por trescientos cuarenta y cinco mil nuevos soles, contratacin
de una consultora tributaria externa por un valor de ciento
diez mil nuevos soles anuales, reparacin de veredas por un
valor de quinientos ochenta mil nuevos soles.
El tipo de seleccin de Adjudicacin Directa Selectiva se
aplicar para la construccin de un comedor por un valor de
ciento treinta mil nuevos soles, adquisicin de un software por
un valor de cincuenta mil nuevos soles.
d. Adjudicacin de Menor Cuanta
Se convoca para:
1. La adquisicin o contratacin de bienes, servicios u obras,
cuyos montos sean inferiores a la dcima parte del lmite
mnimo establecido por las normas presupuestarias para las
licitaciones pblicas o concursos pblicos, segn corresponda.
Las adjudicaciones de menor cuanta destinadas a la
adquisicin de bienes y servicios as como a la contratacin de
obras, sern notificadas a PROMPYME, segn lo dispuesto en el
segundo prrafo del artculo 96 del Reglamento.
2. Los procesos declarados desiertos;
101
3. La contratacin de expertos independientes para que integren los

Comits Especiales.
Especficamente se aplica cuando:
Se desea adquirir o arrendar financieramente un bien cuyo valor
referencial es inferior a cuarenta y cinco mil nuevos soles.
Se desea arrendar no financieramente un bien o contratar un

servicio cuyo valor referencial es inferior a veinte mil nuevos soles.
Se desea ordenar la ejecucin de una obra cuyo valor referencial

es inferior a ciento quince mil nuevos soles.
Ejemplos: Arrendamiento de una oficina desconcentrada por un valor
de cuatro mil doscientos nuevos soles anuales, adquisicin de tiles
de oficina por un valor de treinta mil nuevos soles.
A diferencia de la normativa anterior, ya no se convocar una
adjudicacin de menor cuanta cuando la entidad apruebe la
exoneracin del proceso de seleccin que correspondera convocar,
de conformidad con la ley.
Ejemplo: la ejecucin, por situacin de emergencia, de un muro de
contencin, por un valor de un milln de nuevos soles.
Concursos
Tipos de Procesos de Seleccin y sus Objetos de
ContratoPblicos
Licitaciones Pblicas
Objeto del Contrato
Adquisicin de bienes
Ejecucin de obras
Arrendamiento de bienes
Contratacin de servicios
Contratacin de servicios de consultora
Adjudicacin Directa Pblica
Adjudicacin Directa Selectiva
Objeto del Contrato
Objeto del Contrato
Adquisicin y arrendamiento de bienes

Contratacin de servicios de consultora
Ejecucin de obras
Adquisicin y arrendamiento de bienes

Contratacin de servicios de consultoras
Ejecucin de obras
Objeto del Contrato
Adjudicacin de Menor Cuanta

Objeto del Contrato
Adquisicin y arrendamiento de bienes, contratacin de servicios, contratacin de servicios

de consultora de obra, ejecucin de obras
El valor referencial pa ra las Licitaciones Pblicas, Concurso Pblico y Adjudicacin Directa
se determina segn lo dispuesto por las Leyes Anuales de Presupuesto. Para el caso de las
Adjudicaciones Directas Selectivas y Adjudicaciones de Menor Cuanta, deben concordarse
dichas Leyes con lo sealado en el Texto nico Ordenado -TUO- de la Ley y su Reglamento.
6. Montos para la determinacin de los procesos de seleccin

La determinacin de los Procesos de Seleccin para efectuar las
licitaciones pblicas, concursos pblicos y adjudicaciones directas, en
todas las entidades del sector pblico, se sujetan a los montos que
fije la ley anual del presupuesto.VIII. El Sistema de
Control Gubernamental
102
El control gubernamental presenta tambin serias deficiencias en

la gestin pblica peruana. Los permanentes brotes de corrupcin
son muestra de ello. El problema tiene origen en el modelo y
enfoque aplicado en la prctica, aunque en las normas y en el
mensaje se habla de un control moderno, que va a la gestin y
sus resultados y no solamente a los aspectos procedimentales
previstos en la norma.
Los dficit de control interno, contribuyen tambin a la ausencia
de un control ms efectivo. De un total de 4,216 instituciones del
Estado slo 742 cuentan con rganos de Control Institucional. En
el caso de los gobiernos locales la situacin es ms dramtica
pues la cobertura de control alcanza apenas al 11% de un total de
1, 834 Municipalidades existentes en el pas.
Predominio de un enfoque excesivamente legalista. El sistema de
control en nuestro pas se orienta principalmente a supervisar el
cumplimiento de los procedimientos, normas y reglas antes que
en evaluar la gestin en funcin de los objetivos de modernizacin
del Estado. As, las prioridades del control estn puestas en la
lucha contra la corrupcin (por lo tanto se implementan acciones
rpidas que detecten o prevengan irregularidades, se
incrementan las sanciones administrativas, civiles y penales, etc.)
antes que en contribuir a la mejora de la gestin a travs de sus
resultados (cumplimiento de objetivos y metas institucionales).
Sin embargo la corrupcin la corrupcin est campante en el seno
de la administracin pblica peruana.
En este marco es fundamental el control ciudadano y la rendicin
de cuentas, de manera que se disminuya las situaciones de
corrupcin, sin olvidar la necesidad de fortalecer la gestin de la
Contralora General de la Republica y promover un debate que
ayude a su real modernizacin e ingreso a un control de los
resultados.
1. El Control Gubernamental
El control gubernamental consiste en la supervisin, vigilancia
y verificacin de los actos y resultados de la gestin pblica,
en atencin al grado de eficiencia, eficacia, transparencia y
economa en el uso y destino de los recursos y bienes del
Estado, as como del cumplimiento de las normas legales y de
los lineamientos de poltica y planes de accin, evaluando los
sistemas de administracin, gerencia y control, con fines de su
mejoramiento a travs de la adopcin de acciones preventivas
y correctivas pertinentes.
El control gubernamental es interno y externo y su desarrollo

constituye un proceso integral y permanente.
El control interno comprende las acciones de cautela
previa, simultnea y de verificacin posterior que realiza
la entidad sujeta a control, con la finalidad que la gestin de
sus recursos, bienes y operaciones se efecte correcta y
eficientemente. Su ejercicio es previo, simultneo y posterior.
El control interno previo y simultneo compete exclusivamente
a las
103
autoridades, funcionarios y servidores pblicos de las entidades
como responsabilidad propia de las funciones que le son
inherentes, sobre la base de las normas que rigen las actividades
de la organizacin y los procedimientos establecidos en sus
planes, reglamentos, manuales y disposiciones institucionales, los
que contienen las polticas y mtodos de autorizacin, registro,
verificacin, evaluacin, seguridad y proteccin.
El control interno posterior es ejercido por los responsables
superiores del servidor o funcionario ejecutor, en funcin del
cumplimiento de las disposiciones establecidas, as como por el
rgano de control institucional segn sus planes y programas
anuales, evaluando y verificando los aspectos administrativos del
uso de los recursos y bienes del Estado, as como la gestin y
ejecucin llevadas a cabo, en relacin con las metas trazadas y
resultados obtenidos.
Es responsabilidad del Titular de la entidad fomentar y supervisar
el funcionamiento y confiabilidad del control interno para la
evaluacin de la gestin y el efectivo ejercicio de la rendicin de
cuentas, propendiendo a que ste contribuya con el logro de la
misin y objetivos de la entidad a su cargo.
El Titular de la entidad est obligado a definir las polticas
institucionales en los planes y/o programas anuales que se
formulen, los que sern objeto de las verificaciones a que se
refiere esta Ley.
Se entiende por control externo el conjunto de polticas,

normas, mtodos y procedimientos tcnicos, que compete aplicar
a la Contralora General u otro rgano del Sistema por encargo o
designacin de sta, con el objeto de supervisar, vigilar y verificar
la gestin, la captacin y el uso de los recursos y bienes del
Estado. Se realiza fundamentalmente mediante acciones de
control con carcter selectivo y posterior.
En concordancia con sus roles de supervisin y vigilancia, el
control externo podr ser preventivo o simultneo, cuando se
determine taxativamente por la presente Ley o por normativa
expresa, sin que en ningn caso conlleve injerencia en los
procesos de direccin y gerencia a cargo de la administracin de
la entidad, o interferencia en el control posterior que corresponda.
Para su ejercicio, se aplicarn sistemas de control de legalidad, de
gestin, financiero, de resultados, de evaluacin de control
interno u otros que sean tiles en funcin a las caractersticas de
la entidad y la materia de control, pudiendo realizarse en forma
individual o combinada.
Asimismo,
podr
llevarse
a
cabo
inspecciones
verificaciones, as como las diligencias, estudios
investigaciones necesarias para fines de control.
y
e
2. Atribuciones de la Contralora General

Entre las atribuciones ms relevante de la Contralora General de
la Repblica tenemos:
a. Tener acceso en cualquier momento y sin limitacin a los
registros, documentos e informacin de las entidades, aun
cuando sean secretos; as
104
como requerir informacin a particulares que mantengan o
hayan mantenido relaciones con las entidades; siempre y
cuando no violen la libertad individual.
b. Ordenar que los rganos del Sistema realicen las acciones

de control que a su juicio sean necesarios o ejercer en forma
directa el control externo posterior sobre los actos de las
entidades.
c. Supervisar
y
garantizar
el
cumplimiento
de
las
recomendaciones que se deriven de los informes de control
emanados de cualquiera de los rganos del Sistema.
d. Disponer el inicio de las acciones legales pertinentes en

forma inmediata, por el Procurador Pblico de la Contralora
General o el Procurador del Sector o el representante legal
de la entidad examinada, en los casos en que en la
ejecucin directa de una accin de control se encuentre
dao econmico o presuncin de ilcito penal.
e. Efectuar las acciones de control ambiental y sobre los

recursos naturales, as como sobre los bienes que
constituyen el Patrimonio Cultural de la Nacin,
f. Emitir opinin previa vinculante sobre adquisiciones y

contrataciones de bienes, servicios u obras, que conforme a
ley tengan el carcter de secreto militar o de orden interno
exonerados de Licitacin Pblica, Concurso Pblico o
Adjudicacin Directa.
g. Otorgar autorizacin previa a la ejecucin y al pago de los

presupuestos adicionales de obra pblica, y de las mayores
prestaciones de supervisin en los casos distintos a los
adicionales de obras, cuyos montos excedan a los previstos
en la Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado, y su
Reglamento respectivamente, cualquiera sea la fuente de
financiamiento.
h. Designar y supervisar de manera exclusiva a las Sociedades de

Auditora
i. Recibir y atender denuncias y sugerencias de la ciudadana
relacionadas con las funciones de la administracin pblica,
otorgndoles el trmite correspondiente.
j. Promover la participacin ciudadana, mediante audiencias pblicas

y/o
sistemas de vigilancia. k. Verificar y supervisar el

cumplimiento de las disposiciones sobre
prohibiciones e incompatibilidades de servidores pblicos y

otros, l. Establecer los procedimientos para que los titulares de
las entidades rindan cuenta oportuna ante el rgano Rector,
por los fondos o bienes del Estado a su cargo.
3. El Sistema Nacional de Control

El Sistema Nacional de Control es el conjunto de rganos de
control, normas, mtodos y procedimientos, estructurados e
integrados, funcionalmente, y destinados a conducir y
desarrollar el ejercicio del control gubernamental en forma
descentralizada.
Su actuacin comprende las actividades y acciones en los

campos administrativo, presupuestal, operativo y financiero de
las entidades y
105
alcanza
al
personal
que
presta
servicios
independientemente del rgimen que las regule.
en
ellas,
El ejercicio del control gubernamental por el Sistema Nacional de

Control en las entidades, se efecta bajo la autoridad normativa y
funcional de la Contralora General de la Republica, la misma que
establece los lineamientos, disposiciones y procedimientos
tcnicos correspondientes a su proceso, en funcin a la
naturaleza y/o especializacin de dichas entidades, las
modalidades de control aplicables y los objetivos trazados para su
ejecucin. Dicha regulacin permitir la evaluacin, por los
rganos de control, de la gestin de las entidades y sus
resultados.
4. Conformacin del Sistema Nacional de Control

El Sistema Nacional de Control est conformado por:
a. La Contralora General de Repblica (CGR), que viene a ser el

rgano rector del sistema como ente tcnico normativo.
b. Las Oficinas de Control Institucional (OCI), como unidades

orgnicas responsables de la funcin de control gubernamental
en cada entidad pblica.
c. Las Sociedades de Auditoria (SOA); que son empresas privadas

que, por encargo de la CGR, realizan auditorias financieras,
econmicas y de sistemas.
Estn sujetas al sistema nacional de control las siguientes
entidades:
a. El Gobierno Central, los Gobiernos Regionales y Locales.
b. Unidades administrativas del Poder Legislativo, el Poder Judicial

y Ministerio Pblico.
c. Organismos Autnomos creados por la Constitucin Poltica

(Consejo Nacional de la Magistratura, Jurado Nacional de
Elecciones, ONPE, la propia CGR y otras) e instituciones y
personas de derecho pblico (universidades estatales, por
ejemplo).
d. Organismos
reguladores de
OSINERG, OSITRAN y otros)
servicios
pblicos
(OSIPTEL,
e. Empresas del Estado y en las que ste participe en el

accionariado bajo cualquier forma societaria.
f. Entidades privadas, no gubernamentales e internacionales, por

los recursos pblicos que perciban.
106
LA
GESTIN
PUBLICA,
EL
DESARROLLO Y LUCHA CONTRA LA
POBREZA.
I.DESARROLLO Y PROGRAMAS SOCIALES

La accin del Estado abarca diversas dimensiones relacionadas a
la vida cotidiana de la sociedad. Estas dimensiones tienen que ver
con: i) la promocin de la economa y la competividad, en
materias como la industria, la pesca, la minera, agricultura,
turismo, etc., ii) el desarrollo social en materias como la salud, la
educacin, el empleo, saneamiento, etc., iii) el acondicionamiento
territorial y dotacin de infraestructura de soporte a las
actividades econmicas y sociales, en materias como transporte,
comunicaciones, salud, educacin, agricultura, organizacin y uso
de suelos, ambiente, etc.
Como puede observarse la amplitud de la actuacin estatal es

grande y compleja y de gran responsabilidad, cuya finalidad es
aportar a mejorar las condiciones de vida de la poblacin. En esta
oportunidad trataremos dos temas importantes en la vida de la
humanidad, como son el desarrollo y la lucha contra la pobreza,
aspectos ntimamente ligados, que tienen un alto grado de dosis

para mejorara las condiciones de vida de los pueblos, en base a
un desarrollo con equidad y de oportunidades para todos y todas
las personas.
Para asumir la tarea de promover desarrollo por un lado, y

superar la pobreza por otro, es fundamental contar con polticas
sociales potentes y creativas. Para el caso de enfrentar la pobreza
y pobreza extrema, estas polticas sociales se instrumentalizan
con los denominados programas sociales, de manera que se
atiendan a los sectores en abandono y excluidos en la sociedad.
Por ello el objetivo de este modulo es informar a los participantes

de los alcances que juegan estos temas en el proceso de cambio
para alcanzar el bienestar de una poblacin, que le toca impulsar
al Estado en alianza con las diversas instituciones de la sociedad.
II. LOS PROGRAMAS SOCIALES EN EL

PERU
En la Conferencia de Copenhague, ao 1995, unos 180 Estados,
incluido el Per, acordaron que al ao 2000 reduciran la pobreza
extrema a la mitad. Poco antes, con ayuda del Banco Mundial, el
Per haba diseado su estrategia de Lucha contra la Pobreza. En
ese marco, la accin estatal peruana se focaliz en 419 distritos y
se invirti un total de 3,600 millones de dlares en los seis aos,
con cargo a deuda externa. Al ao 2000, aumento la pobreza de
18% a 24%. En septiembre del 2000, representantes de estos
mismos pases, se reunieron en la Cumbre del Milenio convocada
por las Naciones Unidas en Nueva York y adoptaron la Declaracin
que dio base a los ocho Objetivos de Desarrollo del Milenio (18
metas y 48 indicadores), donde entre otros, se comprometan a
que en el plazo de 15 aos (al 2015) se deba reducir a la mitad la
pobreza extrema. El Per, tena en el 2001 un 24% de su
poblacin viviendo en pobreza extrema, 6'513,000 personas con
datos a esa fecha,
107
y para cumplir con esta meta, sin considerar el crecimiento de la
poblacin, debera tener al 2015 slo 3'256,500 pobres extremos. Era
necesario entonces, lograr que cada ao 217,100 personas salgan de
la pobreza extrema. Contrario a esto, y an con la significativa
inversin realizada, el Per produca aproximadamente 200,000
pobres extremos cada ao, unos 548 por da.
1. La Pobreza en el Per
a. La evolucin de la pobreza
En el 2005, el INEI informo que la pobreza en el Per se redujo

de 54,3% a 51,6% entre el 2001 y el 2004, una reduccin de
2,7 puntos porcentuales. La disminucin se ha dado tanto en el
mbito urbano como en el rural. En el primer caso, la pobreza

pas de 50,0% en el 2001 a 43,3% en el 2004, mientras que,
en el segundo caso, pas de 77,1% a 72,5%.
Para Lima y Callao, a diferencia del interior del pas, las cifras
no se muestran alentadoras. La poblacin en situacin de
pobreza en Lima y Callao se increment de 31,8% en el 2001 a
36,6% en el 2004, en contraste con el interior del pas que
disminuy 5,6 puntos porcentuales en el mismo perodo y lleg
a 57,7% en el 2004. Una hiptesis que explicara el incremento
de la pobreza en Lima y Callao estara directamente
relacionada con la migracin proveniente del interior del pas
en busca de mejores oportunidades.
Los departamentos que muestran una disminucin de la

pobreza estadsticamente significativa son Madre de Dios (28,3
puntos
porcentuales),
Tumbes
(-22,8
puntos
porcentuales), Lambayeque (-18,1 puntos porcentuales), Ica (17,5 puntos porcentuales), Ucayali (-15,0 puntos porcentuales),
Cusco (-13,5 puntos porcentuales), San Martn (-11,5 puntos
porcentuales), Loreto (-8,9 puntos porcentuales), Amazonas (8,5 puntos porcentuales) y Tacna (-7,0 puntos porcentuales). El
resto de departamentos (excluyendo Lima), no muestra
cambios estadsticamente significativos en el periodo de
comparacin.
A pesar de la mejora en las cifras de pobreza para ese ao,

ms de la mitad de la poblacin era pobre, situacin que se
refleja en la marcada diferencia de los ingresos entre niveles
socioeconmicos: en promedio, el 10% ms rico recibe cerca
12 veces el ingreso del 50% ms pobre, estructura que se ha
mantenido en los ltimos aos.
En julio del 2007, nuevamente el Instituto Nacional de

Estadstica e Informtica (INEI), sealaba que la pobreza a nivel
nacional se habra reducido de 48,6% en 2004 a 44,5% en
2006 (-4,1%). Esta reduccin se habra concentrado en las
reas urbanas, en donde la pobreza disminuy de 37,1% en
2004 a 31,2% en 2006; mientras que en Lima metropolitana la
reduccin fue de 6,1% (de 30,9% en 2004 a 24,2% en 2006).
No obstante, en el rea rural la pobreza se mantuvo casi
constante, pasando de 69,8% a 69,3% durante el mismo
periodo de anlisis; al respecto, esta vez, la sierra fue la regin
con mayor pobreza (65,6%), seguida de la Selva (56,6%) y la
costa (28,7%). A nivel departamental, Huancavelica (88,7%),
Ayacucho (78,4%), Puno (76,3%), Apurmac (74,8%), Huanuco
(74,6%), Pasco (71,2%), Loreto (66,3%) y
108
Cajamarca (63,8%), continan siendo los departamentos ms
pobres del pas. Por otro lado, en estos dos aos, la pobreza
extrema slo se habra reducido en un punto porcentual, pasando
de 17,1% a 16,1%.
Dado que esa disminucin se dio junto a un crecimiento
acumulado de 15% del PBI, se podra sealar que, en los ltimos
aos, cada punto porcentual de crecimiento del PBI peruano
redujo el porcentaje de pobres en 0,3 puntos porcentuales.
Siguiendo este estimado grueso de sensibilidad crecimientopobreza, haran falta aproximadamente 8 aos y medio de
crecimiento econmico, a un ritmo de 7% anual, para que el
porcentaje de pobres en todo el Per sea el que en el 2006
registr Lima Metropolitana (24,2%).
En mayo del 2008, el Instituto Nacional de Estadstica e
Informtica (INEI) dio a conocer las cifras oficiales sobre la
evolucin de la pobreza y pobreza extrema en el Per, para el
periodo comprendido entre el 2006 y 2007.
Desde 1985, es la primera vez la pobreza se ubica por debajo del
40% (39,3% exactamente), mientras que la pobreza extrema
descendi en 2,4% hasta ubicarse en 13,7%. Asimismo, en el rea
urbana la pobreza pas de 31,2% a 25,7%, mientras que en el
rea rural esta pas de 69,3% a 64,6%. Cabe resaltar que la
reduccin ms significativa se registr en la costa rural, pues la
pobreza descendi de 49% a 38,1%; la agro-exportacin habra
sido la actividad que ms contribuy a este resultado.
Esta mejora significativa en la calidad de vida de las personas se

explicara debido a la mayor cantidad de empleos que viene
generando la economa durante los ltimos aos, como
consecuencia del dinamismo alcanzado por los sectores
construccin, agro-exportacin, y manufactura; actividades que
tienden a ser intensivas en mano de obra. Sin embargo, aun son
preocupantes los temas de desigualdad, distribucin del ingreso,
y calidad de vida de las poblaciones que viven en las zonas
rurales del pas; en ese sentido, cabe resaltar que el INEI alert
sobre la concentracin del 42,4% de la pobreza total en la sierra
rural del pas; por ejemplo, departamentos como Huancavelica,
Apurmac, y Ayacucho, continan registrando tasas de pobreza
por encima del 68%.
Por lo tanto, se hacia imprescindible iniciar una verdadera poltica
de focalizacin del gasto social que est en funcin de los
resultados obtenidos de este ltimo informe del INEI; solo de esa
forma podremos llegar al 2011 con un pas que muestre no solo
un menor ratio de pobreza, sino una mayor equidad en la
distribucin del ingreso y mejores niveles de calidad de vida en
las localidades menos favorecidas del pas.
La medicin se efectu bajo el mtodo del gasto de las familias; el
INEI asigna un valor monetario a la canasta de consumo de bienes
bsicos, y a partir de all obtiene una lnea referencial para el
anlisis (la lnea de pobreza y pobreza extrema).
Sin embargo, existen voces disonantes con estos resultados. Se
dice que la pobreza no ha disminuido como seala el INEI, que la
diferencia de los datos resultantes sobre la situacin de la
pobreza, se dara por la metodologa usada por el INEI (utilizo el
mtodo de la lnea de pobreza por el lado del gasto). Sin embargo
ms all de esas discrepancias, lo cierto es que la pobreza es un
grave problema pendiente de solucin en el pas.
109
A continuacin se presenta un cuadro general que resume la

situacin de la pobreza en el Per.
Pobreza y pobreza extrema en el Per
Ambito
1997
1998
1999
2000
2001
2002
2004
2005
2006
2007
POBREZA
Nacional
Lima
Metropolitana
Urbano
Rural
42.7
25.4
42.4
24.1
47.5
31.4
48.4
38.9
49.8
28.3
50
34.3
48.6
30.9
48.7
32.6
44.5
24.2
39.3
18.5
33
66.3
34
65.9
37.3
71.8
35.3
70
42.6
76.9
39
74.3
37.1
69.8
36.8
70.9
31.2
69.3
25.7
64.6
Nacional
Lima
Metropo l itana
Urbano
Rural
18.2
2.3
17.4
2.4
18.4
2.7
15
1.6
19.5
1.7
18.7
3.3
17.1
1.3
17.4
2
16.1
0.9
13.7
0.5
7.6
41.5
7.5
40
6.3
44.4
6.1
35.6
10
46.3
8.2
42.4
6.5
36.8
6.3
37.9
4.9
37.1
3.5
32.9
POBREZA EXTREMA
Fuente: Encuesta Nacional de Hogares (ENAHO), varios aos.
b. Crecimiento econmico, gasto social y pobreza

Los determinantes ms importantes que determinan la pobreza son:
el nivel y la composicin del crecimiento econmico, el nivel y la
estructura del gasto social, y la calidad de la gestin de las polticas y
programas sociales, que permite en mayor o menor medida el acceso
a bienes y servicios pblicos.
ndice del PBI per cpita
(2001=100)
POBREZA
POBREZA EXTREMA
140.0
100.
80.0
60.0
40.0
20.0
- 0.0
Fuente: BCRP,
INEI.
En el 2007, el desempeo econmico registrado muestra indicadores

favorables, as el PBI percpita fue de 3,921.00 (US dlares), el
Producto Bruto Interno se expandi en 9.0%, experimentando un
crecimiento continuo durante 78 meses, la inversin pblica tuvo un
crecimiento de 19.7%, destacando la correspondiente al Gobierno
Central que creci en 22.5% en trminos reales. Las ltimas cifras del
Marco Macroeconmico Multianual 2009-2011 (MMM 2009-11)
revelan que el 2007 la economa peruana creci en 8.3%.
Adicionalmente, la informacin segn rubros de consumo de los
hogares indica que el consumo de alimentos ha crecido de forma
muy importante entre 2001 y 2007. La demanda interna creci en
11.7% el 2007, de acuerdo al MMM 2009-11. En los ltimos aos
estos cambios han implicado una reduccin en las tasas de pobreza y
de pobreza extrema, mostrado en el siguiente grfico:
PBI per cpita (2001=100), pobreza y pobreza extrema
(porcentajes)
120.0
-
2001
110
2002
2004
2005
2006
Crecimiento econmico y pobreza
Respecto al gasto social, ste tuvo su punto ms bajo en 1990

(2.4% del PBI) para luego incrementarse a mediados de esa
dcada en 138%, alrededor del 5% del PBI, mantenindose en
esos niveles en los ltimos aos (1999-2005).
POBREZA Y GASTO SOCIAL TOTAL 1999-2005
1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005

- Pobreza (% Pob) Gasto Social Total (mill. S/.)
Fuente: BCRP, INEI.
Por otro lado, la calidad de la gestin de las polticas y programas

sociales, que permite o no el acceso a bienes pblicos a la
poblacin, no es ptima. Esto hace que el impacto del gasto social
sea dbil. En las ltimas dos dcadas, el impacto de los programas
sociales en la reduccin de la pobreza y en especial de la pobreza
extrema parece ser poco significativo (IPAE- PNUD 2007). En los
ltimos tiempos, el gasto social creci 64,6% en tan slo 6 aos
(1999-2005) y la pobreza empez en 47,5% en 1999 y lleg a
48,7% en el 2005.
Una de las dimensiones claves que explican la pobreza es la falta
de acceso a bienes y servicios pblicos de calidad. Ser pobre no
slo implica tener bajos ingresos, pues la pobreza es
multidimensional. La educacin es la ms relevante. Entre los
pobres extremos, el analfabetismo es casi 20% frente a 8% entre
los no pobres. La cobertura de la educacin inicial entre los pobres
es la mitad (30%) de los no pobres. El atraso escolar, medido por
el nmero de menores de 12 aos que an no terminan primaria,
es del 60% entre los pobres y del 25% entre los no pobres. El 88%
de los pobres extremos no ha terminado la secundaria a los 17
aos, cifra que entre los no pobres es menor a 40%. Por ltimo, la
asistencia a la escuela es muy diferente segn se sea pobre o no
pobre: slo el 43.5% de los menores de 3 aos de hogares en
pobreza extrema asiste a centros de educacin inicial, a diferencia
del 76% de los menores no pobres; y slo 75% de adolescentes
entre 12 a 16 aos en pobreza extrema asiste a un centro

educativo frente a casi 92% de los adolescentes no pobres.
111
Grafico 4
Atraso Escolar y Analfabetismo por Pobreza
100.0 T
90.0 - 80.0 70.0 - 60.0
40.0
-------
30.0 -
-------
_____
20.0 - -------------
10.0 l__|---------------------------------
0.0 i----------------------------------------1--------------------------------------1- - -----------------------------------1-----------------------------------Analfabetismo de 15 aos Cobertura de educacin
Nios de 12 aos que no Personas de 17 aos que
y ms. inicial para nios de 3 a 5
han terminado la primaria no han terminado la

aos
secundaria
Pobre extremo Pobre no extremo No pobre Total
Fuente: ENAHO 2004
Adems, el acceso a otros bienes y servicios bsicos se aprecia

en las bajas coberturas de agua, electricidad y servicios
higinicos, que golpean a los ms pobres. Ha habido una
mejora, pero todava no hay universalizacin de los servicios
bsicos. El 30.8% de los hogares no tena el 2006 agua
potable, igualmente el 23,0% estaba sin electricidad y el 20,6%
sin servicios higinicos.
Acceso a servicios bsicos
Servicios Bsicos
2004
2005
2006
Hogares sin Agua Potable
32.3%
32.4%
30.8%
Hogares sin Electricidad
27.1%
25.8%
23.0%
Hogares sin Servicios Higinicos
22.4%
22.5%
20.6%
Fuente: ENAHO 2004-2006
2. El nuevo mapa de la Pobreza

El febrero del 2009, El Instituto Nacional de Estadstica e
Informtica (INEI), present el nuevo mapa provincial y distrital de
la pobreza en el Per. El objetivo de este mapa es identificar las
necesidades de cada jurisdiccin para a partir de ello redisear
los programas sociales.
Este mapa desarrolla la pobreza desde un enfoque de carencia de
necesidades bsicas insatisfechas y gasto percpita de los
pobladores que viven en cada uno de los 1.832 distritos del Per,
antes la informacin era principalmente departamental.
El mapa ha sido elaborado a partir del Censo de Poblacin y
Vivienda del 2007 y la Encuesta Nacional de Hogares 2007. En
este mapa se mide la pobreza a partir del mtodo de necesidades
bsicas insatisfechas (agua, desage y electricidad), agregndole
el gasto per cpita, tomndose como lnea de pobreza, en el
mbito urbano S/.240 al mes y en el mbito rural S/.171. De
acuerdo a ello se estima, entonces que el 39,3% de peruanos
viven en pobreza y 13,7% en extrema pobreza.
De acuerdo a dicho mapa la situacin es como sigue, del total de
1832 distritos que hay en el pas 190 distritos (10% del total)
estn por encima de la lnea de pobreza; 459 distritos presentan
porcentajes de pobreza entre 25% y 49%; 639
112
distritos presentan porcentajes de pobreza entre 50 y 74.9%; y
544 distritos (30%) tienen un nivel de pobreza de 75% a ms. En
el siguiente cuadro se grafica mejor esta situacin.
Numero
% Total de
% de Pobreza
Poblacin
de
Distritos
190
459
639
544
1 832
Distritos
10
25
35
30
100
Menos de 25%
De 25 a 49%
De 50 a 74.9%
De 75 a ms
1 811 520
2 928 835
3 132 917
2 897 695
Esta informacin debe servir para que el gobierno ajuste el diseo

de sus estrategias y la focalizacin de todos los programas
sociales hacia los 544 distritos del Per que tienen niveles de
pobreza por encima de 75%. De ese total, el 60% (340) est
ubicado en cinco regiones: Puno (92 distritos), Huancavelica (84),
Ayacucho (63), Cusco (58) y Apurmac (44).
El informe tambin indica que en Lima Metropolitana hay 1.6
millones de pobres, lo que representa el 15% del total de
peruanos en tal condicin. La mayor incidencia de ese problema
(con tasas de entre 43% y 60%) est en los distritos de
Carabayllo, Puente Piedra, Pachacamac y Pucusana. La mitad de
los pobres limeos vive en siete de los cuarenta y tres distritos
limeos: San Juan de Lurigancho, Ate Vitarte, Comas, Villa Mara
del Triunfo, San Martn de Porres, Villa El Salvador y Ventanilla.
En zonas donde est ubicada la gran minera, la incidencia en la
reduccin de la pobreza no es significativa. Segn las cifras del
INEI, los distritos ms pobres de la regin Puno son aquellos
donde se explota algn mineral. Por ejemplo, en PichacaniLaraqueri (Puno) el 82.7% de sus pobladores son pobres y 37.8%
estn en pobreza extrema; mientras que en San Antonio de
Esquilache (Puno) la pobreza es de 87.2% y la pobreza extrema
49.9%. Sin embargo, entre ambas localidades y la regin
Moquegua se ubica la mina Aruntani dedicada a la explotacin
aurfera. Recordemos que ahora que la onza de oro se cotiza por
encima de los US$ 1,000.
Otro caso se da en el distrito de Ocuviri (Lampa) donde el 91.6%
de la poblacin estn en la lnea de la pobreza y el 59.4% en
extrema pobreza, a pesar que all la empresa Arasi tambin
explota oro. Asimismo, la minera IRL del Reino Unido est
explotando oro en el distrito de Ollachea (Carabaya), en donde se
tiene una poblacin total de 4 mil 919 habitantes, de ellos el
87.5% estn en la pobreza y el 62.1% en extrema pobreza.
Resultados sorprendentes. Los distritos de Ongn y Bambamarca
en La Libertad, son los distritos ms pobres del pas, con tasas de
99.7% y 98.7%, respectivamente. Tambin en Lambayeque y en
Piura, regiones de la costa, existen distritos con extrema pobreza.
"En Huancavelica que, en promedio, es el departamento ms
pobre del pas, con una tasa de 85%, tambin se encontr
distritos con niveles de 50%.
En el siguiente cuadro se muestran los distritos ms pobres, como
los menos pobres.
113
Los ms pobres
La LibertadHuancavelica
Los menos pobres

Puno
Oyn: 99.7%
Ataparco: 97.9%
Patambuco: 96.9%
Bambamarca:
98.7%
Condormarca:
97.6%
Tntay Punco:
97.0%
Surcobamba:
96.8%
Salcahuasi:
95.5%
Anchonga:
96.1%
Arequipa
Lima Moquegua
Metropolitana
Magdalena: Pacocha: 3.8%Yanahuara: 3.0%
3.6%
La Molina: 3.5%
San Borja: 3.2%
J ess Mara:
3.1%
Miraflores: 1.8%
La Punta: 1 .4%
Fuente: elaboracin propia.
Por otro lado, hay quienes dicen que si se eliminaran los costos
administrativos y se pudiera ubicar a todos los peruanos en
condicin de pobreza, el Estado necesitara el 3% del Producto

Bruto Interno (PBI) para eliminar este problema.
3. Los programas sociales y la poltica social

Los programas sociales son instrumentos que ponen en prctica
la poltica social con el objetivo de aliviar la pobreza y extrema
pobreza en un primer momento, as como superarla
definitivamente posteriormente. Los programas sociales no
buscan generar rentabilidad econmica sino impacto social en la
poblacin objetivo. La poltica social se debe complementar con
la poltica econmica.
Los principales Programas Sociales del pas organizados por ejes
son los siguientes:
principales Programas Sociales
Eje de
Intervenci
n
EJE 1 (7 PPSS)
EJE 2 (22 PPSS)
Programa Social
AGUA PARATODOS
JUNTOS
MI PUEBLO
PRONAA
PRONAMA
RENIEC
SIS
CONSTRUYENDO PERU
PRONAMACHCS
ELECTRIFICACION RURAL
FITEL
PROVIAS DESCENTRALIZADO
SIERRA EXPORTADORA
PROSAAMER
MARENASS
PROJOVEN
COFOPRI
Sector Adscrito
Vivienda, Construccin y Saneamiento

Presidencia del Consejo de Ministros
Mujer y Desarrollo Social
Educacin
RENIEC
Salud
Trabajo y Promocin del Empleo
Agricultura
Energa y Minas
Transporte y Comunicaciones
Transporte y Comunicaciones
Agricultura
Agricultura
Trabajo y Promocin del Empleo
114
EJE 2 (22 PPSS)
FONCODES
PROABONOS
INCAGRO
PROG. SUBSECT. IRRIGACION
SENASA
INST. NAC. INNOVACIN AGRARIA

Agricultura
Agricultura
Agricultura
Ag ricultura
Agricultura
INRENA
Agricultura
FONDEPES
Produccin
INST. TECNOLG ICO PESQUERO Produccin
EJE 3 (5 PPSS)
PROMPERU
PLAN NAC. COPESCO
PROINVERSIN
INABIF
CONADIS
PNCVFS
INDEPA
INDECI
Comercio Exterior y Turismo

Comercio Exterior y Turismo
Economa y Finanzas
La poltica social es aquella que marca la pauta, define los

lineamientos y plantea los objetivos del desarrollo social y la
gestin social del pas.
En muchas oportunidades se ha comentado sobre la validez,
viabilidad, sostenibilidad, impacto, etc. de los programas sociales
que se ejecutan en nuestro pas. En resumen las posiciones van
desde "son instrumentos polticos del Gobierno de turno", hasta
"son necesarios pero deben ser manejados de manera tcnica y
efectiva". Por cierto la gestin debe ser manejado tcnicamente
pero orientado por polticas sociales potentes y coherentes para
atenuar y vencer en el mediano plazo la pobreza.
La poltica social del Estado Peruano incluye servicios universales
y programas focalizados. Los primeros abarcan la educacin y la
atencin de la salud, que se ofrecen en establecimientos pblicos
(escuelas, colegios, centros, puestos de salud y hospitales
pblicos). Los servicios universales se basan en la demanda y por
lo tanto son auto-focalizados, aunque al interior de estos sectores
existen proyectos o programas focalizados. Los programas
focalizados ms importantes se crearon en los noventa como una
poltica de compensacin social ante las medidas de ajuste
econmico implementadas durante los primeros aos de esa
dcada. Se denominan focalizados porque no pretenden dar
cobertura universal y debido a que desde la oferta se establecen
criterios de seleccin y filtros para acceder a ellos. En general, los
programas focalizados tienen como poblacin objetivo a las
personas en pobreza y en especial a las de pobreza extrema.
El desafi la poltica social es ampliar la cobertura y calidad de los

servicios universales y, al mismo tiempo, orientar los programas
focalizados a reducir las brechas econmicas, culturales y de
gnero que impiden a los grupos ms pobres y vulnerables el
acceso a estos servicios.
Debido a la complejidad y diversidad de los programas sociales y
sus ejecutores, es muy difcil realizar un balance de la poltica
social en el Per. Algunos de los problemas centrales se deben a
aspectos especficos que se detallan a continuacin.
115
a. Ausencia de objetivo y metas comunes
La poltica social peruana ha carecido de objetivos y metas
comunes para todos los sectores y funcionarios responsables de
los programas sociales. La estructura sectorial de la
institucionalidad pblica establece multiplicidad de objetivos y
metas parciales. La Agencia Peruana de Cooperacin
Internacional (APCI) ha identificado 70 documentos oficiales que
forman parte de la Poltica Nacional de Desarrollo (APCI 2006). El
problema por tanto no es la falta de planes, sino su multiplicidad
y carencia de articulacin. El panorama se agrava por el hecho de
que cada sector funciona en forma autoreferenciada con nula o
poca coordinacin intra e intersectorial. En esta estructura,
resulta muy difcil responder a objetivos y metas comunes. No se
trata solamente de un problema de gestin, sino de visin y
prioridad poltica.
b. Criterios inadecuados para asignacin presupuestal
Aunque el presupuesto agregado de los programas sociales ha
crecido significativamente, siendo en promedio de unos 4 mil
millones de soles anuales en el ltimo quinquenio, est por
debajo del promedio latinoamericano como porcentaje del PBI
(Per: 5.5%, Amrica Latina: 8.2%). Segn el Banco Mundial
(Lavado 2007: 15). La asignacin presupuestal trata al gasto
social como residuo, una vez cubiertos los otros gastos recin se
financia el gasto social. Incrementar el gasto social supone por
tanto dos decisiones polticas: la reforma tributaria para ampliar
la cobertura de la recaudacin y obtener mayores recursos
fiscales, y el dar prioridad a los sectores sociales en la asignacin
del presupuesto pblico, superando la pobre articulacin entre la
poltica econmica y la social.
c. Dbil capacidad articuladora de la autoridad social

Un problema fundamental en los ltimos 15 aos, ha sido la
ausencia de una autoridad social que coordine las polticas
sociales. En esta situacin de acefala, el MEF asuma el liderazgo
en la orientacin de la poltica social, obviamente con criterios
ms econmicos que sociales. ltimamente, el rol creciente de la
PCM, as como el fortalecimiento de la Comisin Interministerial
de Asuntos Sociales (CIAS) y de su Secretara Tcnica en la
poltica social actual, son cambios positivos.
d. Gestin deficiente
El problema central de la poltica social, es la deficiente gestin
de los programas sociales. Entre estos estn la mala focalizacin,
que determina problemas de sub-cobertura (los programas no
llegan a los supuestos beneficiarios) y de filtracin (los programas
llegan a los que no los necesitan). Vale la pena enfatizar que los
niveles de sub-coberturas son bastante mayores que los de
filtracin en la mayora de los PPSS. En cuanto a los programas
alimentarios, en el 2004 la filtracin era considerable (en el caso
del Vaso de Leche llegaba al 51.4% y en el de los Comedores
Populares urbanos al 45.2%). La sub-cobertura de estos ltimos
era del 97% en las zonas rurales y del 92% en las urbanas.
En la gestin de los PPSS estn involucrados representares de la
poblacin beneficiaria y sus organizaciones. Existen diversas
experiencias importantes de modalidades de participacin
orgnica de la poblacin, como las reuniones de validacin de
beneficiarios de JUNTOS, los CLAS en salud, las APAFA en
educacin, los ncleos ejecutores de FONCODES, los comits

comunales de PRONAMACHCS, los Comedores Populares y los
Comits de Vaso de Leche del Programa de Complementacin
Alimentaria (PCA), etc. Esta participacin debe ser evaluada y
reforzada, pues no siempre funcionan adecuadamente, y muchas
veces se conviertan en grupos de inters y presin desvirtuando
la focalizacin y objetivos de los programas sociales.
e. Ausencia de un sistema transversal de monitoreo y evaluacin
Muchos de los PPSS carecen de lnea de base actualizada, por lo
tanto resulta difcil, cuando no imposible, medir avances y
resultados, y mucho menos impactos. El monitoreo se limita a
indicadores cuantitativos de proceso y productos (nmero de
charlas, cursos, atenciones realizadas, raciones distribuidas,
crditos otorgados, visitas a la web, etc.) dejando de lado los

aspectos de calidad y resultados. Generalmente se confunde a
menudo indicadores de proceso con indicadores de resultado. Por
ello, no se cuenta con informacin completa, oportuna y confiable
de los resultados a nivel de la poblacin participante. Las pocas
evaluaciones de impacto que han realizado los PPSS se deben a
los requerimientos para prstamos de agencias internacionales.
La implementacin del presupuesto por resultados del MEF para la
asignacin presupuestal, debe contribuir a resolver este
problema, en la perspectiva de desarrollar, aplicar y mantener un
sistemas de monitoreo y evaluacin y una lnea de base.
4. El Plan Nacional de Superacin de la Pobreza

Ante la presencia de altos ndice de pobreza en el pas y las
debilidades y deficiencias que afectaban y afectan la gestin de
los programas sociales, varios han sido los esfuerzos por mejorar
la actuacin de los programas sociales en el pas. Uno de ellos fue
el Plan Nacional de Superacin de la Pobreza para los aos 20042006, que tuvo como objetivo la superacin de la pobreza
asegurando el desarrollo humano de la poblacin de menores
ingresos y de grupos vulnerables. Para ello, se planteo mejorar
significativamente sus activos y el acceso a los servicios sociales
bsicos de calidad, aumentar la productividad en todas las
actividades econmicas existentes y del empleo, y elevar las
remuneraciones de los asalariados por medio de un crecimiento
con acento re- distributivo.
La visin que el plan se propuso al ao 2015, fue: "los hogares de
menores ingresos y los grupos vulnerables han logrado desarrollar
sustancialmente sus capacidades, cuentan con activos (tangibles
e intangibles) familiares y comunitarios necesarios para tener
oportunidades econmicas, empleo digno y productivo".
El plan considero los siguientes tres ejes que buscaban articular la
gestin de los programas sociales
Ejes
1. Desarrollo de
capacidad es
humanas y
respeto
de
derechos
fundamen
tales
Objetivos
Prioridades
Estratgicas
Areas de
Intervencin
Asegurar el
Proteccin integral de todos los
Servicios sociales
capital humano y
nios y nias menores de 3
bsicos: educacin, salud,
social de grupos
aos de cualquier dao que
alimentacin y nutricin,
sociales en
afecte su desarrollo y potencial vivienda y saneamiento.
situacin de
Derechos bsi cos :
riesgo y
justicia y seguridad
vulnerabilida d
ciudadana.
social
Fondos sociales
2. Promocin deIncrementar
sus
Mantenimiento preventivo y Activos de las familias y
oportunid activos familiares generacin de infraestructura y comunidades:
ades y
y comunitarios y
desarrollo de iniciativas
infraestructura vial,
capacidad es mejorar
los
sociales productivas
telecomunicaciones y
econmic as
ingresos
y
el
electrificacin. Capacidad
empleo
tcnica. Desarrollo rura l .
permanente
Mejoramiento del ingreso.
Fondos sociales
3. Establec miento de
una red de
protecci n social
Reducir los
riesgos y
proteger a las
personas y las
familias
Proteccin a los grupos ms

vulnerables, especialmente a Fondos sociales
los nios menores de 3 aos,
mujeres embarazadas y
purperas personas con
discapacidad, personas adultas
mayores y damnificadas por
efecto de emergencias
naturales.
As mismo el plan se propuso como resultados de mediano y largo

plazo (2015),
en concordancia con los objetivos del milenio los resultados y metas
siguientes:
Reducir en 50% la actual poblacin en extrema pobreza;
Reducir en 50% el nmero de personas que padecen hambre;
Reducir la mortalidad de nios menores de 5 aos en 60%;
Reducir en 75% la mortalidad materna;
Lograr que los nios y nias terminen un ciclo completo de

enseanza primaria;
Eliminar las desigualdades entre hombres y mujeres en la

enseanza primaria y secundaria;
Detener y comenzar a reducir la propagacin del VIH/SIDA;
Detener y comenzar a reducir la incidencia del paludismo y otras

enfermedades infecciosas;
Incorporar los principios del desarrollo sostenible en las polticas y

los programas nacionales e invertir la prdida de recursos del
medio ambiente;
Reducir a la mitad la proporcin de personas que carecen de

acceso sostenible a agua potable;Mejorar considerablemente la
vida de habitantes de tugurios.
118
Los resultados de este plan no son conocidos, porque no se

realizado evaluacin y balance alguno, pero se percibe que
contribuido en disminuir los niveles de pobreza en el pas,
base a la informacin que muestra el ltimo mapa de
pobreza.
ha
ha
en
la
5. El Plan de Reforma de los Programas Sociales

En el 2007, en el mismo sentido que el plan anterior, se
aprob el Plan de Reforma de los Programas Sociales 25, porque
se constato que muchos de los problemas sealados en el
punto 3, no se haban superado y los ndices de pobreza
estaban cerca del 50% (medicin que provena desde el 2004).
Previo al Plan de Reforma de los Programas Sociales, la

Secretara Tcnica de la Comisin Interministerial de Asuntos
Sociales realizo una actualizacin del Inventario de los
programas Sociales, que comprenda el pliego al que
pertenecen, el presupuesto asignado, las fuentes de
financiamiento, las zonas geogrficas de influencia, sus
objetivos y metas, la poblacin objetivo, etc. El propsito del

inventario fue emprender un proceso de fusin, integracin y
articulacin de las polticas y programas sociales y sirve como
insumo para la reforma de los programas.
El Plan de Reforma de los Programas Sociales se propone el

objetivo general de contribuir a la mejora de las condiciones
de vida de la poblacin y a la reduccin de los niveles de
pobreza extrema. Este objetivo est en lnea con los esfuerzos
que realiza el Estado peruano para el logro simultneo del
desarrollo econmico del pas y el bienestar social de la
poblacin. El mbito de accin se relaciona con la reduccin
de la pobreza, el hambre, la desnutricin, la mortalidad
materna e infantil, el dficit de acceso a servicios bsicos, el
analfabetismo, la inasistencia escolar, etc., y deben presentar
resultados para los anos 2010 y 12015. Adicionalmente, se
propone promover la igualdad de oportunidades, mejorar el
acceso a la educacin, a los servicios de salud y a la seguridad
social, mejorar el acceso al empleo digno y productivo, la
promocin de la seguridad alimentaria y nutricin, el
fortalecimiento de la familia y, la promocin y proteccin de la
niez, la adolescencia y la juventud.
Esta reforma, tiene dos elementos: i) El marco de la reforma, y

ii) Los instrumentos de gestin.
a. El marco de la reforma
En este mbito se contempla los siguientes aspectos:
Reorganizacin y reorientacin de los programas sociales
La actuacin social articulada del Estado, demanda la

necesaria reorganizacin de los programas en el marco de
los objetivos de la poltica de lucha contra la pobreza, en los
tres ejes de intervencin, que son:
i. Eje 1: Desarrollo de capacidades Humanas y respeto de

derechos
fundamentales.
25 Aprobado mediante el DS 029-2007-PCM, publicado en marzo del 2007.
ii. Eje 2: Promocin de Oportunidades y Capacidades Econmicas.

iii. Eje 3: Establecimiento de una Red de Proteccin Social
Sobre la base los objetivos prioritarios de la poltica social focalizada
en cada eje, se establecieron y agruparon los programas sociales
identificando no slo a aquellos fusionables o integrables, sino que
se correspondan con criterios de coordinacin y orden especficos,
que permitan situar a los nuevos programas en un orden estratgico
dentro de la poltica social del Estado.
La coordinacin a nivel macro ser el eje central de la poltica en
programas sociales para determinar la efectividad y la orientacin
de esta en los prximos aos.
De esta manera no slo se atender una necesidad o carencia de la
poblacin, sino todas la que demande su situacin de pobreza,
requirindose para ello su articulacin dentro de polticas ms
integrales dirigidas a distintos ejes de intervencin. Por ejemplo,
dentro de un mismo eje se Podran buscar sinergias a nivel zonal,
entre la electrificacin rural, la instalacin de medios de
comunicacin rurales y los caminos rurales; mientras que a nivel de
distintos ejes de intervencin se podran establecer estrategias ms
efectivas como obras de saneamiento, campaas educativas,
comunicativas, de salud y nutricionales para combatir la
desnutricin, etc.
De esta manera los programas resultantes absorbern los recursos
(monetarios, humanos y de organizacin) de los programas sociales
existentes antes de la reforma, as como las experiencias de
intervencin ms efectivas.
En el siguiente grfico se muestra el esquema de reorganizacin de

los PPSS y los ejes del Plan Nacional para la superacin de la
pobreza.
ARTICULACION
ENTRE EJES
Eje.2 Promocin de
oportunidades de
capacidades econmicas
Objetivo 5: Salud
ar
preventiva y/o asistencial.
Objetivo 6: Acceso y
Objetivo
mejoramiento de la
educacin bsica
Oportunidades
empres
ariales
no
agrcolas.
Objetivo 7:
Objetivo
Apoyo alimentario
Oportunidades
empresariales agrcolas.
Objetivo 8:
Asistencia nutricional
Objetivo 10: Acceso

a vivienda y saneamiento
Objetivo
I
Objetivo 12: 11:
Programas a ciudadanos.
dentificacin
multipropsito.
1:
2:
Objetivo
Insercin
Objetivo
Objetivo
9:
Apoyo y proteccin a
poblacin vulnerable.
3:
laboral.
\ Objetivo 11
4:
Infraestructura social y/o

productiva.
:
Programas
multipropsito.
Vi
Objetivo 11
Programas
multipropsito.
120
Desarrollo
integrales
de
intervenciones
sociales
articuladas
Para el logro de resultados efectivos e impactos positivos

la poblacin objetivo se desarrollaran estrategias
intervencin de las polticas sociales, de manera que
logre la articulacin con el fin de generar economas
escala y de mbito.
en
de
se
de
Ello evitara la duplicidad y la yuxtaposicin de los

programas sociales y sobretodo, la desarticulacin de los
objetivos a nivel micro con los contemplados a nivel macro
no slo en el Estado como tal, sino entre sus distintos
niveles de gobierno: nacional, regionales y locales.
Asimismo, la articulacin entre la poltica social y la
orientacin de los programas, debe superar la mera
compensacin a la pobreza, sino por el contrario potenciar
su
efectividad,
para
conseguir
que
abandonen
definitivamente la situacin de pobreza.
Las sinergias deben procurarse a nivel intrasectorial para
llegar al logro de objetivos, pero tambin debe darse de
manera horizontal en la articulacin entre los diversos
programas sociales, de modo que se generen flujos de
informacin que permitan generar mecanismos para
mejorar el manejo de los recursos y la calidad de las
intervenciones.
La estrategia se plantea el desarrollo articulado de las
intervenciones, cuyo resultado deseable es la provisin de
un conjunto de bienes y servicios que cubran de manera
integral las necesidades de una determinada poblacin
beneficiaria y con ello afrontar
el carcter multidimensional
de los problemas sociales
Gestin
desarticulada:
Saneamient Alimentaci
^^
fN
Provee Bs
y Ss de
saneamient
o
Gestin articulada:
Saneamiento
Alimentacin
f\
Provee Bs
y Ss
alimentario
s.
V
Combo de bienes y servicios
121
Educacin
Salud
Los procesos de planificacin tienen que responder a

acciones conjuntas entre los diferentes programas y los
actores involucrados, con sentido estratgico y metas para
el mediano y largo plazo.
La implementacin de la reforma necesita tener claras las
competencias y funciones de los sectores involucrados y la
manera apropiada de distribuir acciones y presupuesto
entre estos con el fin de que acten articuladamente,
tomando como suyos objetivos especficos de cada
estrategia multisectorial
La nueva estrategia de planeacin en la ejecucin de los
programas sociales contemplar la siguiente estructura:
PROBLEMAS SOCIALES
DIAGNOSTICO: Brechas de atencin a las necesidades
bsicas de bienes y servicios
POLITIC
A
SOCIALAM
BITO
ESTRATEGIAS
ESTRATEG
INTEGRALES
ICO
(Objetivos
comunes y
complementario
s)
>
AMBITO
INSTITUCIO
NAL
FUNCIONAL
CIAS
(Planeamient
o de
acciones
multisectori
ales y
articuladas)
ESTRATEGI
AS
INDIVIDUAL
ES
(Objetivos
individuales
derivados
de objetivos
comunes)
PROVISION
DE
BIENES Y
SERVICIO
S
(Metas y
resultados
vinculados
a
estrategias
individuale
s)
SECTORES
(Planeamien
to de
acciones
sectoriales)
INSTITUCIONE
S
(Ejecucin
de Programas
So ciales)
As, el planeamiento de carcter multianual, en

coordinacin con el desarrollo de metas multi-sectorinales,
la reorganizacin de los programas sociales, y la
priorizacin de las intervenciones sociales, ser el insumo
determinante para la elaboracin del presupuesto.
Para materializar tan importantes cambios en la gestin
estratgica de los programas sociales es necesario que la
ST-CIAS, establezca el Marco Social Multianual que, de
manera anloga al Marco Macroeconmico Multianual sea
el documento gua para que cada programa social defina
122
sus objetivos, resultados e impactos a lograr en cada ao;
as mismo, establezca la
sprioridades y montos de la inversin social en vista a la

consecucin de metas de mediano plazo en cuanto a
indicadores de resultados e impacto.
Fortalecimiento institucional del ente rector.
La organizacin de la poltica social debe basarse en el
fortalecimiento de una "Autoridad Social", es decir, del ente
rector en materia de poltica social, a fin de permitir el
funcionamiento de intervenciones articuladas e integrales
eficientes. En este caso, de acuerdo a la normatividad
vigente, este ente es la Comisin Interministerial de
Asuntos Sociales (CIAS), que contara con dos unidades:
i) La Secretaria Tcnica de la CIAS, cuya actuacin responde
a la visin macro del problema social y de las formas de
intervencin, siendo por tanto responsable de la
formulacin de los lineamientos de poltica multisectorial,
as como del planteamiento de alternativas de intervencin
de los programas sociales y de prioridades de asignacin de
los recursos. La Secretara Tcnica esta conformado por los
ministerios con responsabilidad social, dos presidentes
regionales, un alcalde provincial y un alcalde distrital.
ii) La Comisin de Desarrollo Social, que se encargar de
coordinar la ejecucin de los programas sociales en funcin
a los objetivos y ejes del Pan de Superacin de la Pobreza.
La Comisin esta integrada esta integrada por los vice
ministros con responsabilidad social, un representante de
las universidades, un representante de la CONFIEP y un
representante de los colegios profesionales.
En ese
sentido el
esquema
de la
institucion
alidad
requerida
planteada
es:EQUIPO
TECNICO
MULTISECTORI
AL
(EJES: 1, 2 y 3)
Secret
aria
Tcnic
a
Eje1: Capacidades
Eje2: Oportunidades
APOYO
INSTITUCIONA
L
MEF: (DEGAES,
DNPP)
PCM: (Secretar ias
de Gestin Pblica y
Descentralizacin)
INEI: (Focalizacin
geogrfica)
Programas
segn Objetivo
Accesos a la
vivienda
y
saneamiento.
Salud
preventiva
asistencial.
Acceso
segn Objetivo
mejora
de
la
calidad
de
la
educacin
Programas
Oportunidade
s
empresariales
no
agropecuarias
.
bsica.
Oportunidade s
Apoyo
alimentario
(nios
y
adolescentes).
Asistencia
nutricional.
empresariales
agropecuarias.
Infraestructura
de acceso a
servicios
Programas
segn Objetivo
Apoyo
alimentario
(adultos
vulnerables).
Proteccin a
poblaciones
vulnerables
Capacitacin e
insercin
laboral.
COMISION DE DESARROLLO SOCIAL
MONITOREO Y EVALUACION Programtico:
(ST -CIAS)
123
Eje 3: Proteccin
bsico
s.
V_____
Presupuestal: (DNPP
)b.
Los Instrumentos de gestin
Cultura de planificacin para definir metas: El marco lgico

La planificacin debe responder al establecimiento de
metas que lleven al logro de los objetivos en los programas
sociales que deben expresarse en productos que impacten
en modificar el estado de pobreza de la poblacin
sumergida en esta situacin, cada institucin deber
planificar sus actividades en base al logro de objetivos y
metas fsicas tangibles, en cuanto a adquisiciones, provisin
de bienes y servicios, cobertura geogrfica y poblacin
atendida.
Ello busca el uso eficiente de sus recursos. Los niveles de

actividad no solo se dan a nivel central, los gobiernos
regionales y locales deben tener una participacin
determinante en el logro de los objetivos y metas. Es as
que el Gobierno Central define las polticas sociales, fijar
metas de corto y mediano plazo a partir de las metas
definidas en el contexto del Acuerdo Nacional, y el
cumplimiento del los Objetivos de desarrollo del Milenio
(ODM), y en algunos casos evala y monitorea las
actividades que se ejecutan a nivel local y regional. El
Estado peruano debe. Estas metas deben ser realistas y
basarse en indicadores que cubran las necesidades
prioritarias de la poblacin.
Entre otras metas prioritarias que el gobierno se ha

planteado para el 2011, est la mejora de las condiciones
de vida en las zonas rurales pobres (en el marco del Fondo
para la Igualdad):
Disminuir la desnutricin crnica en nios menores de 5

aos, en 5 puntos porcentuales durante el periodo
gubernamental (disminuirla de 24.1% en el 2005 a por lo
menos 19.1% para el ao 2011. para el caso de los ODM
la meta para el 2001 es alrededor de 18 por ciento, y
para el Acuerdo Nacional es de menos de 20% en 2006 y
menos de 8% en el 2015.
Elevar la cobertura rural de parto institucional (en 2005

era 43%).
Elevar la cobertura rural de agua potable (en 2005 era
36.8%).
Elevar la cobertura rural de servicios de saneamiento (en
2005 era 53.5%). , - Reducir el porcentaje de
analfabetismo rural en adultos jvenes de 25 a 39 aos
(en 2005 era 16.3%).
Reducir la pobreza rural (en 2005 era alrededor de 70%). '

Cumplir estos propsitos exige un trabajo coordinado y de
plena colaboracin, de todo el Estado en sus tres niveles de
gobierno, as como de la sociedad civil.
EL MARCO LGICO DEL

PLAN DE REFORMA
PERMITE VISUALIZAR DE
MANERA INTEGRAL LA
SECUENCIA DE
INTERVENCIONES
NECESARIAS A REALIZAR,
CON EL PROPSITO DE
LOGRAR EL FIN DE LA
INTERVENCIN, Y DE ESA
INDICADORES
MEDIOS DE
VERIFICACION
SUPUES
124
MANERA CONTRIBUIR A LA
LUCHA CONTRA LA
POBREZA EN SUS
MLTIPLES DIMENSIONES.
A CONTINUACIN SE
PRESENTA EL MARCO
LGICO GENERAL DE LOS
PROGRAMAS
SOCIALES:RESUMEN DE
OBJETIVOS
FIN:
Incidencia de la pobreza y pobreza extrema. Encuesta Nacional de
Contribuir a la mejora de las
Hogares. Encuesta
condiciones de vida de laTasa de desnutricin crnica.
nacional de demografa
poblacin y a la reduccin deTasa de acceso a servicios bsicos.
y salud. Sistema de
los niveles de la pobreza
seguimiento y
extrema.
evaluacin.
anuales
Condiciones
de
de
1.1.Porcentaje de recursos de PPSS, ejecutados Leyes
PROPSITO:
presupuesto del pblico.
estabilidad
como programas por resultados.
macroeconmica
1.2.Distribucin del gasto social en programas Encuesta Nacional
1.Mejorar la eficiencia de los
de
Hogares,
crecimiento
por
resultados
y
programas
no
articulados
que
programas sociales.
ENAHO.
econmico se
reciben los beneficiarios.
Sistema
de
mantienen
1.3.Valor de lo efectivamente entregado a los
seguimiento y favorables.
beneficiarios I Gasto total en PPSS.
evaluacin.
1.4.Ratio de distribucin de combos de Bs y Ss
Cultura de
.
SIAF
SP.
en zonas pobres.
gestin por
1.5.Ratio de distribucin de combos de Bs y Ss
resultados
que reciben las familias pobres y en pobreza
aceptada y
extrema.
practicada
2.1.Tasa de cobertura de la poblacin pobre y en
involucrado
2. Mejorar la equidad del gasto
pobreza
extrema
en
PPSS.
gestin de
social en los programas
2.2.Tasa de filtracin de poblacin no pobre que
programas
sociales.
se beneficia de PPSS.
2.3.Gasto percpita en favor de los 2 quintiles
poblacionales ms pobres.
2.4.Gasto percpita en favor de los 2 quintiles
distritales ms pobres.
Informes de los sectores Apoyo

1.1.Combos de bienes y servicios
al m
ST-CIAS
sobre
determinados para atencin de los Ejes al
nivel
1,2 y 3. Por lo menos: Estrategia para avance en PPSS.
1.Sectores
sociales
in-tervienen
llevar
Informes peridicos
erradicacin
de
la
desnutricin
crnica.
articuladamente
("Combo
de
el pro
del ST- CIAS.
Estrategia
para
cubrir
brechas
en
bienes y servicios").
reform
Informes peridicos
infraestructura bsica en zonas rurales.
Idonei
de
la
DNPP
a
STPlan Nacional para la Formalizacin.
2.Gestin por resultados.
equipo
CIAS.
Competitividad y Desarrollo de la micro
Sistema
integrado
de
tcnico
y pequea empresa.
3.Modernizacin de la poltica
informacin
financiera
involu
social y de la gestin de los1.2.Percepcin de la existencia de los "Combos para gobiernos locales.

de
bienes
y
servicios"
de
los
Ejes
1,2
y
3.
programas sociales.
Involu
2.1
Sistema
de
formulacin
presupuestal
o de l
4. Implementacin
deladecuado
para el seguimiento de los
autoridades loc
SISFOH
y
deprogramas sociales.
sesgos de
instrumentos
de
partidaria.
focalizacin geogrfica.
5. Fortalecimiento de la gestin
en lo social de gobiernos
regionales y locales.
RESUMEN DE
MEDIOS DE
INDICADORES ,
SUPUES
OBJETIVOS
AERIFICACION
Reportes Sistema de P a r t i c i
6. Sistema de seguimiento y 3.1. CIAS fortalecido.
seguimiento
ycomprometida
evaluacin (SISE).
sectores
evaluacin.
proceso.
3.2.Programas reorganizados y agrupados por
COMPONENTES:
ejes.
4.1.Sistema de Focalizacin de Hogares
(SISFOH), Direccin Nacional de
Presupuesto operando.
4.2.Padrn General de Hogares (PGH)
construido.
4.3.
PPSS emplean el SISFOH y el PGH
financiera para Gobiernos locales para
identificar y seleccionar beneficiarios.
4.4.PPSS emplean mapas de pobreza para
focalizar geogrficamente.
5.1. Municipios que incorporan planes
sociales en su PDMC.
5.2. Municipios incorporados a la reforma
de los PPSS (presupuesto por resultados).
6.1. Sistema de seguimiento del .gasto
social implementado.
6.2. Sistema de evaluacin de resultados e
impacto implementado.
ACTIVIDADES:
1.1. Estudios realizados sobre costos y
resultados de las intervenciones sociales.
1.
Sectores
sociales
intervie-nen
articuladamente (Combo de bienes v 1.2. Determinacin de combos aprobados
por la CIAS
servicios) 1.1 Determinacin del
1.3.
Planes operativos aprobados para
costo
efectividad
de
las
implementar: Estrategia para erradicacin
intervenciones existen-tes y de
de la desnutricin crnica. Estratesia para
intervenciones ya diseadas y
cubrir brechas en infraestructura bsica
Informes
sobre
los
Compromiso
costos y r e s u l t a d o sresponsables
de
intervencionesPPSS involuc
sociales.
la reforma.
N o r m a s
d e
f o r t a l e c i m i e n t o Apoyo
institucional publicadas.
lderes
de los nu
PPSS.
Compromiso
en zonas rurales.
proyectadas.
Actas del CIAS.
DNPP para
Plan Nacional para la Formalizacin,
competitividad
y
desarrollo
de
la
micro
y
Informe sobre talleres ylos sistemas
1.3
Determinacin
de
la
de ge
composicin de los Combos de pequea empresa. 2.1. Directivas y normas acciones para gobiernosmarco
resultados.
presupustales
publicadas
al
respecto.
bienes y servicios.
2.2 Programas sociales con formulacin
Mdulos de acceso a
presupuestal adecuada.
2. Presupuesto por resultados
programas sociales de
Plan de reforma de PPSS aprobado.
ENAHO.
2.1.
Establecimiento
de
los 3.1.
programas para imple-mentar el 3.2. Normas de fusin, integracin y/o
articulacin de fortalecimiento publicadas.
presupuesto por resultados.
3.3. Nueva institucionalidad aprobada por la
2.2.
Designacin de responsables
de los pro-gramas por resultados. 3.3.CIAS.
Equipo multisectorial de la ST-CIAS
2.3.
Conciliacin de la ejecucin
constituido y operando.
de la reforma con el proceso
presupuestario.
NJ
ON
RESUMEN DE
OBJETIVOS
INDICADORES
MEDIOS DE
AERIFICACION
SUPUES
3. Modernizacin de la poltica
4.1.
Bases de datos de hogares del SISFOH
social v de la gestin de los y del PGH disponibles.
PPSS
4.2.
Marco
legal
publicado
e
3.1.
PPPSS reorga-nizados.
3.2 Nueva institu-cionalidad delinstrumentalizado.
CIAS implementada.
5.1.
Numero de talleres de capacitacin y
3.2.
Fortalecimiento
de
laacciones de fortalecimiento de las unidades de
Secretaria Tcnica del CIAS.
gestin social de los gobiernos regionales y
4. SISFOH
(Sistema
delocales realizado.
Focalizacin de Hogares)
4.1
Levantamiento
y
5.2.
Aprobacin del Plan Piloto por la CIAS.
actualizacin
de
la
ficha
SISFOH.
6.1.
Aplicativos del SISE operando.
4.2
Consolidacin del marco
6.2.
Numero de instituciones pblicas con
legal para el SISFOH.
5. Fortalecimiento de la gestinunidades de seguimiento y evaluacin de
programas sociales implementadas.
regional y municipal
5.1.
Fortalecimiento
de
la
6.3.
Directivas y procedimientos implemenGestin Social de los gobiernos
5.2.
Implementacin de Plantados.
Piloto de municipios que reciben
responsabilidades de provisin 6.4.
en
Numero de lneas de base diseadas para
lo social.
6. SISE (Sistema de seguimiento vlos PPSS.
evaluacin)
6.1 .Desarrollo de aplicativos para
el seguimiento y eva-luacin de
PPSS en entidades naciona-les,
6.2.
Equipamiento de sistemas de
seguimiento y evaluacin en
entidades nacio-nales, regionales
y locales.
6.3.
Directivas y procedimientos
sobre, seguimiento y evaluacin.
Gestin por resultados en la asignacin presupuestal

La formulacin del presupuesto de los programas sociales, se
realizara en el marco del presupuesto por resultados (PpR), es
decir, la asignacin, ejecucin y evaluacin de los recursos de
los programas presupuestarios, se har teniendo en cuenta la
obtencin de productos y resultados que favorezcan (impacten)
en la poblacin objetivo. Ello implica conlleva a cambiar el
enfoque en la agnacin, ejecucin y evaluacin presupuestal
tradicional centrada en los insumos.
Por consiguiente el proceso presupuestario de los programas

sociales tendrn que:
Realizar la Programacin Presupuestal Estratgica basada en

la aplicacin de los principios y tcnicas del planeamiento
estratgico en el diseo de sus intervenciones. El propsito
ser garantizar que cada programa disponga de una visin,
con metas multianuales, el desarrollo articulado de
intervenciones costo/efectivo y que se cuente con los
recursos financieros requeridos para su realizacin. Cada ao
fiscal, en la Ley de Presupuesto respectiva, se identificarn
los resultados especficos y los recursos necesarios para
alcanzarlos. Se trata pues de asegurar una vinculacin clara
entre la planificacin y el presupuesto para lograr los
resultados esperados. P Formular la medicin del desempeo
y realizar su seguimiento y evaluacin, para ello se
establecern los indicadores que permitan realizar la
medicin y seguimiento al nivel de avance en el logro de los
objetivos y propsitos a los que contribuye el programa,
debindose prestar atencin al logro de los indicadores de
resultado e impacto, sin perder de vista a los indicadores de
producto, que cuantifican los bienes y servicios provistos por
la intervencin. P Establecer mecanismos de rendicin de
cuentas y monitoreo participativo para la rendicin social de
cuentas, es decir para la declaracin precisa e imparcial de
los resultados logrados y la manera cmo estos fueron
logrados, no slo a los entes rectores, sino a la propia
poblacin.
Bajo estos elementos y enfoque general, se espera que tanto el

diseo, como la ejecucin y evaluacin de los programas
sociales se desarrollen en el marco de los principios, propsitos
y tcnicas de la gestin por resultados, propicindose de esa
manera a mejorar la eficacia del gasto pblico; y contribuir al
acceso a servicios; y superar la desnutricin crnica, el bajo
rendimiento estudiantil o los altos indicadores de mortalidad
materno infantil y contribuir a

desigualdades existentes en el pas.
cerrar
las
profundas
Focalizacin geogrfica y asignacin individual especfica para

reducir sub- cobertura y la filtracin.
La focalizacin es una modalidad de intervencin pblica que

tiende
a
asegurar,
a
travs
de
la
identificacin,
dimensionamiento y localizacin de una determinada poblacin
objetivo, que un programa/proyecto provea e n e x c l u s i v i d a d
128
al
grupo
meta
determinado
servicios/bienes/condiciones requeridos para
satisfaccin de sus necesidades
de
los
la adecuada
La reforma de programas sociales y la estrategia de gestin

por resultados, apuntan a encontrar un balance adecuado
entre necesidad, asignacin y resultados esperados. Por
ello, las metas especficas deben comprobarse, por ejemplo,
en el caso de la desnutricin crnica, con el peso, talla y
circunferencia craneana de cada nio semestral o
anualmente, o en el caso de programas de extensin de
capacidades, con la sostenibilidad de los sistemas de riego
o de cambio de cultivos.
Los criterios de focalizacin pueden clasificarse de la siguiente
manera:
Focalizacin geogrfica o territorial. Tiene como
objetivo
identificar
reas
geogrficas
o
unidades
territoriales segn la variable incidencia de la pobreza
(distribucin porcentual de hogares pobres y no pobres por
unidad territorial), seleccionndose a los grupos territoriales
que presentan una proporcin de hogares pobres superior a
un cierto nivel. La poblacin objetivo es toda la poblacin
residente en la unidad territorial seleccionada. Este tipo de
focalizacin es til a niveles reducidos de agregacin
geogrfica
que
se
caracterizan
por
la
relativa
homogeneidad de su poblacin, siendo que su utilizacin
acarrea el riesgo de entregar beneficios a hogares no
pobres ubicados en la unidad territorial seleccionada.
Focalizacin por situacin de vulnerabilidad. Tiene por
objetivo identificar individuos u hogares en situacin de
vulnerabilidad, expuestos a riesgos en sus condiciones de
vida tanto desde el punto de vista biolgico como social.
Este criterio toma a la familia como unidad de anlisis,
considerando
que
muchas
de
las
carencias
y
vulnerabilidades sociales estn asociadas a las condiciones
de desarrollo de la familia, superando el enfoque
tradicional, en el que las carencias y riesgos especficos
eran identificados mediante el uso de categoras de edad,
sexo y las acciones especficas se orientaban a beneficiarios
individuales.
Focalizacin por la comunidad. Los beneficios de la
focalizacin con base en la comunidad son asignados por
alguna autoridad o comit que est debidamente habilitado
para tomar decisiones en relacin con quin debe recibir los
beneficios del programa, de acuerdo a la estructura
existente para este fin. Una de las ventajas de este criterio
de focalizacin es la probabilidad de que efectivamente los

miembros de la comunidad local tengan considerable
informacin sobre la situacin de la pobreza en los
miembros de la comunidad. Otra ventaja podra ser que
dicha participacin y "propiedad" por parte de los miembros
de la comunidad pueden aumentar el apoyo poltico y la
sostenibilidad del programa a nivel local y posiblemente la
probabilidad de que se puedan reducir los costos
gubernamentales de la focalizacin.
En sntesis la focalizacin esta orientada a identificar a los
reales beneficiarios de los programas sociales y evitar las
filtraciones y las coberturas de quienes no lo necesiten. La
reforma de los programas sociales para que sea exitosa
requiere de un sistema de focalizacin nico, es decir, que
sea un sistema nico de identificacin individual y de
categorizacin del nivel de pobreza de los hogares, y que
todos los programas sociales, o dependencias que utilizan y
transfieren subsidios del Estado, estn obligado a recurrir a
l para seleccionar a sus beneficiarios.
129
Como resultado de la implementacin de un sistema de

focalizacin nico, la reforma de los Programas Sociales habr
logrado separar las funciones de focalizacin (a cargo del Sistema
de Focalizacin) de la gestin de los entregables (gerencia de los
bienes y servicios entregados y administrados por el programa).
Con lo cual, la rendicin de cuentas de cada uno de los actores
quedar expresa.
Unos deben lograr que se maximice el acceso de los ms pobres

a los programas sociales y se minimice el acceso de los no pobres
a los programas sociales; mientras los otros sern los
responsables de mejorar los indicadores sociales.
Seguimiento y evaluacin del gasto pblico

La Medicin, Seguimiento y evaluacin del gasto pblico
constituye uno de los elementos centrales en la
implementacin de un presupuesto por resultados. En tal
sentido, uno de los mecanismos para alcanzar el objetivo
general de contribuir a mejorar la eficacia del gasto pblico
ser contar con informacin significativa, oportuna y confiable
sobre los resultados del gasto pblico, til para la toma de
decisiones, particularmente aquel asociado a la ejecucin de
los programas sociales prioritarios.
Para estos efectos se prev (i) el establecimiento de los

lineamientos necesarios para la definicin de resultados;
formulacin, seguimiento y evaluacin del desempeo, (ii) el
fortalecimiento de los sistemas de informacin sectoriales
segn los requerimientos del instrumento presupuesto por
resultados y (iii) la generacin de las condiciones necesarias
para que el uso de la informacin como herramienta de gestin
pueda darse en el diseo, formulacin y ejecucin de los
programas.
La intervencin de un proyecto o programa social est referida

a brindar un determinado bien o servicio en funcin de
categoras que sean medibles y cuantificables en el tiempo
tales como: mbito geogrfico, grupo meta, propsitos, entre
otros. Estas categoras se encuentran registradas en
indicadores de monitoreo, que permiten realizar el seguimiento
del proyecto o programa. Estos indicadores son medidas
especficas (unidades de medida tales como personas,
kilmetros, entre otros) del progreso alcanzado en el
cumplimiento de las metas propuestas para el logro de los
objetivos. El Marco Lgico, en ese sentido es un instrumento
bsico para el monitoreo y evaluacin del desempeo de los
programas sociales. Por otro lado, las metas constituyen logros
cuantificables al final de la intervencin usando criterios de
cantidad, calidad y tiempo.
La eficiencia de los programas debe traducirse en una reduccin de los

gastos administrativos y de asignacin de bienes a un mximo de 10%
del presupuesto. Sin esta meta, la reforma de los Programas Sociales
perdera su objetivo. Y ello es posible con el trabajo coordinado que
debe establecerse, el uso ptimo y compartido de los bienes y servicios
(vehculos, oficinas y personal), etc.6. La estrategia Nacional
CRECER
130
(EN
CRECER)
La Estrategia Nacional Crecer no es un programa social, es la

articulacin de los diversos sectores vinculados a la Lucha Contra
la Pobreza y la desnutricin.
La Estrategia Nacional CRECER26, se crea con la finalidad de
articular a las entidades del Gobierno Nacional y los gobiernos
regionales y locales, as como organismos de la sociedad civil,
que se encuentran vinculados directa o indirectamente en la
lucha contra la desnutricin crnica infantil, especialmente en los
nios menores de cinco aos, bajo la direccin de la Presidencia
del Consejo de Ministros a travs de la Comisin Interministerial
de Asuntos Sociales (CIAS)
Su implementacin supone el desarrollo de una gestin por
resultados, planificando y ejecutando una intervencin articulada,
optimizando recursos y potenciado los resultados previstos
respecto a la reduccin de la desnutricin infantil.
La Estrategia Nacional RECER tiene como propsito asegurar el
capital humano y social de grupos sociales en situacin de riesgo
y vulnerabilidad.
a. Dimensiones de la Estrategia Nacional CRECER
La estrategia
dimensiones:
Nacional
CRECER
comprende
las
siguientes
Institucional
Plantea la intervencin multisectorial articulada de los
ministerios, programas nacionales, organismos autnomos y
entidades regionales y locales en el marco de la
descentralizacin, combinando esfuerzos y recursos. Prev la
posibilidad de la participacin de Instituciones privadas y de la
cooperacin internacional para que desarrollen acciones
vinculadas a la lucha contra la pobreza y la desnutricin
infantil.
De gestin
La Estrategia Nacional CRECER se enmarca en la lgica del
Presupuesto por Resultados, para lo cual se han seleccionado
cinco programas estratgicos presupuestales formulados por el
MEF, y estn vinculados con la lucha contra la desnutricin.
En ese sentido el financiamiento de las acciones basado
inicialmente en los presupuestos institucionales de los sectores
y programas sociales que intervienen, y posteriormente, de
manera progresiva, sumando los aportes adicionales de
recursos provenientes, tanto pblico como privado, de ser el
caso se ejecutaran en el marco del presupuesto por resultados
y de manera articulada..
Operativa
Implica la articulacin de la oferta programtica y presupuestal
de las entidades involucradas, aprovechando sus propias
capacidades y potencialidades; as como de sus herramientas
operativas, conocimientos y prcticas innovadoras para el
diseo y ejecucin de polticas vinculadas con la lucha contra la
desnutricin infantil.
26 Aprobado mediante DS No. 055-2007-PCM.
CRECER, prioriza su intervencin en zonas geogrficas rurales

de acuerdo a tasas de pobreza y de desnutricin infantil
estimadas por las instancias competentes. Asimismo, de
manera complementaria, podr intervenir en zonas urbano
marginales, teniendo en cuenta sus tasas de pobreza y

desnutricin.
Territorial
CRECER, busca la intervencin articulada de las entidades
involucradas, en la perspectiva de constituir unidades
geogrficas econmicas y sociales a fin de impulsar su
desarrollo sostenido, bajo un enfoque de desarrollo territorial
integral.
El encargado, de dirigir y poner prctica la Estrategia Nacional
CRECER, es la CIAS, que a travs de su Secretara Tcnica deber
cumplir estas funciones. Y en el marco de la reforma de los PPSS,
el rol de la CIAS es el de gestin y coordinacin sistemtica de la
poltica social. La ST-CIAS est centralizando los recursos
financieros y humanos que le permitan cumplir las tareas
planteadas en el Plan de Reforma de Programas Sociales,
consolidando as su rol de apoyo a la CIAS como Autoridad Social
Nacional.
Otro aspecto de importancia de la estrategia CRECER, es la fusin
de los programas sociales, encaminado a agrupar a aquellos
programas afines o que tienen intervenciones en familias o
mbitos territoriales comunes sin ningn tipo de coordinacin.
b. mbito de atencin de la Estrategia Nacional CRECER
El mbito de intervencin de la estrategia CRECER, alcanzara a 880
distritos, que se localizaran en 21 regiones del Pas. Los distritos
seleccionados incluyen los 811 distritos que forman parte del
primer quintil de pobreza. Se prev tambin incluir algunos
distritos de zonas urbanas marginales de las ciudades con mayor
presencia de desnutricin crnica infantiles. Se implementara de
manera gradual y por etapas.
AMBITO DE INTERVENCION CRECER EN ZONAS
RURALES
DEPARTAMENTOS
Total general
AMAZONAS
Distritos
etapa I
330
9
ANCASH
APURIMAC
60
Distritos
etapa II
Distritos etapa
III
Total distritos
308
242
880
16
28
66
17
83
65
AREQUIPA
AYACUCHO
23
CAJAMARCA
18
18
46
16
85
77
19
96
CUSCO
44
27
71
HUANCAVELICA
76
84
HUANUCO
67
68
ICA
J UNIN
39
46
LA LIBERTAD
42
45
13
13
29
40
LAMBAYEQUE
132
LIMA
LORETO
11
MADRE DE DIOS
PASCO
11
PIURA
16
25
11
62
SAN MARTIN
21
21
UCAYALI
PUNO
51
Las instituciones del gobierno nacional, de los gobiernos

regionales y locales, as como las organizaciones sociales de
base involucradas con la Estrategia Nacional CRECER
intervienen de modo articulado, proporcionando atenciones
y servicios focalizados a los ms pobres e integralmente a
la poblacin beneficiaria. En ese sentido la Secretara
Tcnica de la CIAS, los Ministerios y Entidades que
intervienen en CRECER, con apoyo de la cooperacin
externa, brindaran asistencia tcnica a los gobiernos
regionales y locales y a sus instancias de coordinacin,
articulacin y gestin, para fortalecer sus capacidades de
gestin. Igualmente se implementaran mecanismos de
monitoreo y evaluacin de las atenciones y proyectos que

se brindan a las familias y comunidades, mientras la
Direccin Nacional del Presupuesto Pblico del MEF, se
encarga de efectuar el monitoreo de indicadores y la
evaluacin de resultados en el marco del Presupuesto por
Resultados.
Los gobiernos Regionales y Locales promueven mecanismos

y procedimientos necesarios que permitan la transparencia
y veedura ciudadana con la participacin activa de las
diversas organizaciones comunales.
7. Resumen
Es indudable que los esfuerzos por combatir la pobreza en el
pas han sido mltiples, y la inversin de bastante
envergadura. Sin embargo los resultados no son del todo
satisfactorios. La causa a nuestro entender est que la lucha
contra la pobreza en muchos casos, ha estado politizada, es
decir, el objetivo ha estado centrado en ganar rditos polticos
partidarios. Sin embargo hay momentos importantes que han
marcado avances en la lucha contra la pobreza, como el Plan
Nacional para la Superacin de la Pobreza (2004), el Plan de
Reforma de los Programas Sociales y la Estrategia Nacional
CRECER (2007). Estos instrumentos han buscado una direccin
y gestin ms organizada e integral de las polticas sociales,
aunque no se han logrado implementar a cabalidad.
La fusin de 82 programas antes existentes, en 26 programas

y la implementacin de CRECER como estrategia articuladora
de 12 programas orientados a reducir la pobreza y
desnutricin crnica infantil en los distritos ms pobres del
pas, son avances indudables. Sin embargo, muchos de los
programas fusionados an no han resuelto su situacin y
permanecen en una situacin de indefinicin administrativa.
Actualmente se viene trabajando instrumentos ms

operativos, que aportaran a una gestin ms eficiente, estos
son: el programa de fusiones, la actualizacin del marco social
multianual, el sistema de monitoreo y evaluacin, etc.
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136
IDEA Internacional Oficina Regin Andina
Calle Coronel Andrs Reyes 191, San Isidro - Lima (Per)

T: (511) 440-4092 / 440-4093
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Pilar Tello Rozas David

9ESTADO Y GESTIN PBLICA

ESTADO Y GESTIN PBLICA

1. Elementos constitutivos del Estado

LA GESTIN PUBLICA, EL DESARROLLO Y

DESARROLLO Y PROGRAMAS SOCIALES

Estado y Gestin Pblica

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que tienen en s mismas, sino porque su solidez es una condicin

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El Estado es la organizacin poltica de una nacin, es decir, la

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La funcin de las fuerzas armadas es la de ejercer la defensa del

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Lo que legitima el poder del Estado es el derecho, el orden

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El Estado fija sus lmites por una autonoma sujeta

determinado le permite controlar a la poblacin, le

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Por otra parte, en el aspecto internacional, goza de la

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El Estado que pierde su territorio desaparece, pues ya no

Por tanto, concluimos que el Estado tiene un derecho sobre

En consecuencia, el gobierno nacional tiene jurisdiccin en

efecto, ser considerada como objeto o como sujeto de la

En cuanto pobladores, los hombres que integran la poblacin

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general y son, por ende, sujetos de la actividad del Estado.

La calidad de miembros de la comunidad jurdicamente

El conjunto de derechos que el individuo puede hacer valer

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En el Per, la Constitucin Poltica reconoce un conjunto de

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Por ello el poder coactivo de Estado es importante para

2. Caractersticas del Estado.

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a. Es la organizacin poltica de una sociedad humana que

b. Su realidad esta constituida por los siguientes elementos:

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Una agrupacin social humana, que viene a ser la

Un territorio, que es la realidad fsico-geogrfica;

Un orden jurdico, en el que descansa el poder;

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Adems el Estado tiene fines y, aunque no son elementos

3. Personalidad del Estado.

del Estado, pues a ste y a otras entidades, la Constitucin

4. Finalidad del Estado.

El Estado y el derecho son medios, organizaciones o

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El Estado, fue creado para ordenar y servir a la sociedad.

El mantenimiento y preservacin del orden interno,

El desarrollo de la sociedad en todos sus mbitos.

La actividad del Estado, esta definido por el conjunto de

5. Las funciones del Estado.

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El concepto de funcin, constituye la base de esta

La doctrina clsica y la legislacin positiva han

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