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INFORMACIN GENERAL
1.1
NOMBRE:
Empresas
procesamiento
de
de
productores,
productos
de
agrcolas
comercializacin,
y
servicios
de
mltiples
como
Andina
Hermanos
SRLtda,
Cecopax
A&D
UBICACIN:
Regin
: Puno
Departamento
: Puno
Provincia
: San Romn
Distrito
: Juliaca
Longitud
meridiano de
Altitud
Greenwichs.
: 3,840 m.s.n.m.
Temperatura
1.4
CDIGO CIUU:
Divisin 15 : Elaboracin de productos alimenticios y bebidas.
151 : Produccin, procesamiento y conservacin de carne,
pescado, frutas, legumbres, hortalizas, aceites y
grasas.
1513: Elaboracin y procesamiento de frutas, legumbres y
hortalizas.
1.5
ELABORADO POR:
El presente proyecto busca financiar mediante Global
Humanitaria y el gobierno Espaol. Los responsables de la
elaboracin del proyecto son:
1.6
II.
ESTUDIO DE MERCADO
2.1
Agua
Estabilizantes
Acidulante
Edulcorantes
Saborizantes
Azcar
Fruta licuada
2.3 USOS DEL PRODUCTO
El producto es para el consumo humano esencialmente para
calmar la sed. Por otro lado, el producto ms preferido por el
consumidor de acuerdo a las encuestas es el nctar de quinua con
frutas.
El alto contenido de protena que contiene nuestro producto
permite mantener la dieta equilibrada de nuestros consumidores,
ya que es ms alto que el de otros cereales como trigo, cebada,
maz y arroz nuestro producto es aun ms nutritivo que distingue
de los dems por contener nctar de quinua y frutas.
FIGURA Nro 01
M
A
R
C
A
R
E
G
I
S
T
R
A
D
A
P R E C IO
JUST O
s /.3 .5 0
N Q
A
U
T
.
N E C T A R D E Q U IN U A C O N
FRUTAS
BEBID A REFRESCA N TE CO N
PR O T EN A
C O N T E N I D O N E T O : 1 L IT R O
IN F O R M A C I O N N U T R IC I O N A L
E s ta e n v a s e c o n tie n e :
P r o t e in a s - - - - - - - - - - - - 0 . 6 g
C a r b o h id r a t o s - - - 1 2 6 . 8 g
G ra s a -----------------0 .2 g
C a l c io - - - - - - - - - - - - - - - 1 6 . 9 m g
F o s fo ro -------------4 2 .8 m g
S
V
V
E
o d io - - -- - -- - -- - -1 .6 m g
it a m in a A - - - 6 9 0 . 6 U I
it a m in a C - - - - - 2 2 . 6 m g
n e r g ia - - - - - - - - 5 1 1 . 7 c a l
IN D U S T R IA P E R U A N A
S
A
N
I
T
A
R
I
A
CUADRO Nro 01
FORMAS PREFERIDAS DE PREPARACIN DE
QUINUA
Formas de
%
preparacin
Guisarlo con diferentes
67,0
carnes
36,0
Postres
35,3
34,1
Refrescos
Sopas
22,3
En el desayuno
9,6
Agua de bibern
4,4
Tipo menestra
4,0
Ajiaco
3,8
Chupe
1,0
Galletas
0,6
Bolitas de miel
0,5
Sanchochado
0,4
Licor chicha
0,2
Frito
0,1
Tostadas
0,1
Mazamorra
0,9
Otros
0,6
No sabe
FUENTE: Convenio ADEX/USAID/MSP/COSUDE "Estudio de
la Demanda de Quinua".
2.4 COMPOSICION Y VALOR NUTRICIONAL:
La quinua es uno de los pocos alimentos de origen vegetal que
es nutricionalmente completo, es decir, que presenta un adecuado
balance de protenas, carbohidratos y minerales, necesarios para
la vida humana.
CUADRO Nro 02
Valores mximos y mnimos de la composicin del grano de quinua
segn varios autores (g/100 g).
Protenas
11.0
21.3
Grasas
5.3
8.4
Carbohidrato
53.5
74.3
s
2.1
4.9
Fibra
3.0
3.6
Ceniza
9.4
13.4
Humedad
(%)
CUADRO Nro. 03
VALOR NUTRICIONAL DE LA QUINUA
COMPARADO CON OTROS CEREALES.
Quinua Trigo
Arroz
Maz
Valor energtico
350,00 305,00
353,00
338.00
Kcal/100g
13,81
11,50
7,40
9,20
Protenas g/100g
5,01
2,00
2,20
3,80
Grasa g/100 g
59,74
59,40
74,60
65,20
Hidratos de
12,65
13,20
13,10
12,50
Carbono g/100g
66,60
43,70
23.00
150,00
Agua g/100g
408,30 406,00
325,00
256,00
Ca mg/100g
204,20 147,00
157,00
120,00
P mg/100g
1040,00 502,00
150,00
330,00
Mg mg/100g
3,30
2,60
K mg/100g
10,90
3,40
1,10
0,48
Fe mg/100g
2,21
4,10
2,50
Mn mg/100g
7,47
Zn mg/100g
FUENTE: "Quinua el Grano de los Andes".
CUADRO Nro. 04
TABLA DE CONTENIDO DE AMINOCIDOS EN g/100g DE
PROTENAS
Variedad
Quinua Rosada Quinua Blanca
Quina
Blanca
Dulce
Protena
12,5
11,8
11,4
Fenilalanina
3,85
4,05
4,13
Triptfano
1,28
1,30
1,21
Metionina
1,98
2,20
2,17
Leucina
6,50
6,83
6,88
Isoleucina
6,91
7,05
6,88
Valina
3,05
3,38
4,13
Lisina
6,91
7,36
6,13
Treonina
4,50
4,51
4,52
Arginina
7,11
6,76
7,23
Histidina
2,85
2,82
3,46
FUENTE: Tablas Peruanas de Composicin de los alimentos.
CUADRO Nro. 05
CONTENIDO DE MINERALES EN QUINUA.
Minerales
mg/g materia seca
Fsforo
387,0
Potasio
697,0
Calcio
127,0
Magnesio
270,0
Sodio
11,5
Hierro
12,0
Cobre
3,7
Manganeso
7,5
Zinc
7,8
FUENTE: LATINRECO, 1990 (Promedio de diferentes
autores)
2.5 USO DE SUBPRODUCTOS DE QUINUA.
En el caso de sub productos no ser posible transformar. Sin
embargo se puede realizar ventas de polvillo con saponina y
polvillo sin saponina.
DEL
34.03
Jugo de quinua
16.27
Quispio
7.27
Pesque
6.16
Total
100%
Fuente
: Encuesta
Elaboracin : Propia
CUADRO Nro. 07
Preferencias Sobre las Variedades
Descripcin
Blanca de Juli
30.77
Sajama
9.62
Kankolla
0.00
No
conoce
(no 59.62
11
especifica)
100%
Fuente
: Encuesta
Elaboracin : Propia
En el cuadro Nro. 08, se presenta las razones por las cuales los
consumidores consumen quinua es por su contenido proteico
siendo esta el 76.92% y el resto consume por hbitos.
CUADRO Nro. 08
Razones por las cuales consume Quinua
Descripcin
Protenas
76.92
Hbitos
23.08
Otros
Total
100
Fuente
: Encuesta
Elaboracin : Propia
Para conocer sobre sus preferencias futuras, los encuestados
han respondido de la siguiente manera, el 44.61% preferir
nctar de quinua, el 25.30% quinua perlada, seguido de harina con
15.98% y otros.
En cuanto a los productos sustitutos de la quinua en su canasta
de bienes, generalmente consume productos industrializados como
nctar de durazno, nctar de naranja, yogur, leche pasteurizada, y
bebidas gasificadas.
CUADRO Nro. 09
Consumo Futuro de la Quinua: Productos Industrializados
Descripcin
Nectar de quinua
44.61
Quinua perlada
25.30
Harina de quinua
15.98
Mermelada de quinua
11.05
Expandido de quinua
2.15
12
Torta de quinua
0.91
Pipocas de quinua
0.00
Otros
0.00
Total
100%
Fuente
: Encuesta
Elaboracin : Propia
Por otro sobre los productos
complementarios
se puede
E=0.05
(1.96) 2 (0.446)(0.554)
n
(0.05) 2
n 380
Ello
implica
que
se
debe
realizar
380
encuestas
para
PROYECCIN DE LA DEMANDA
El consumo per cpita de quinua es 1.67Kg. por mes, por otro
13
per
cpita
de
Nctar
de
quinua=Consumo
tot
de
Nctar/Tot de encuestas
Consumo
per
cpita
de
Nctar
de
quinua
=201litros/260habitantes=750ml(aprox.)
Puno
91877
102290
115249
131408
151631
177066
209248
250248
FUENTES
DE
PRODUCCIN
Empresa
Socosani
S.A
SDS
PANES
EIRL.
2.11.2
CUADRO Nro. 11
PRINCIPALES COMPETIDORES
Precio
Producto
Envase
Unitario
S/.
Watts
Vidrio
1.50
Nctar
de
durazno
Vidrio
1.50
Ricchos
Nctar
de
Plstico
1.50
durazno
Trpico
Plstico
050
Nctar
de
Vidrio
1.50
naranja
Manu
Casagrande
Cantid
ad
ml.
300 ml
300 ml.
500 ml
200 c.c
300 ml
El
producto
que
ofertaremos
al
mercado,
es
caracterizado por contener un alto porcentaje de protenas,
carbohidratos, por tal motivo ser considerado como uno de
los productos mas favoritos en la dieta de la poblacin
consumidora. El proyecto ha previsto ofertar 38,154 litros
de nctar mensual considerando que de cada Kilogramo de
quinua se extraer 4 litros de nctar (aproximadamente),
15
Tipo de
envase
CUADRO Nro. 12
OFERTA DEL PRODUCTO
Porcentaje
Cantidad Unidades Precio
Produccin
Litros
/ unid.
S/.
300 ml
50%
19077
63596
0.80
500 ml.
30%
11446
22880
1.60
20%
7631
76094
2.20
1000 ml
TOTAL
100 %
38,154
La oferta del producto aumentara de acuerdo a la respuesta del
consumidor en la aceptacin del producto.
2.11.3
CANALES DE DISTRIBUCIN
Teniendo en cuenta que el producto en mencin debe ser
sellado en botellas de plstico polietileno, la distribucin se
llevara a cabo por diferentes canales o vas existentes en
las ciudades fijadas como mercado de influencia, siendo la
va terrestre, la alternativa optima para minimizar costos de
transporte. Se recomienda que en los primeros dos aos la
comercializacin del producto solo abarque el mercado
competitivo fijado, Los canales de distribucin se clasificar
segn el nmero de intermediarios que intervienen , se
emplearan las siguientes cadenas:
El canal directo: Donde la existencia de intermediarios
ser nula al existir centros de venta del productor en la
misma planta y mercados con un selecto equipo de
vendedores, esto debido a que el producto es nuevo.
Productor ----> consumidor
Nivel uno: Actuando el minorista como agente o
intermediario haciendo llegar nuestro producto al
consumidor final.
Productor -----> minorista -----> consumidor
16
Municipales,
consumidor
17
300 ml
0.80
500 ml
1.60
1 litro
2.20
Fuente: Elaboracin Propia
2.13 PUBLICIDAD Y PROMOCIN DEL PRODUCTO
2.13.1
PUBLICIDAD.
Sub
total
(S/.)
360
600
30
10
300
1260
PROMOCIN:
Las actividades promocinales se realizarn a travs de
venta personal, promocin de ventas, eventuales.
Venta Personal: Para efectos de venta del producto, se
dar en un ambiente agradable para los consumidores con
una atencin esmerada, por parte del personal que estar
correctamente uniformado mostrando limpieza y sobre todo
identidad, cortesa al pblico consumidor.
Promocin de ventas: Se ha considerado llevar a cabo
degustaciones para que los consumidores prueben el
producto y conozcan la calidad que ofrece con relacin a los
dems productos de la competencia. Adems se
obsequiaran llaveros y almanaques con el nombre del
producto, nombre y direccin de la empresa. (ciclo de
introduccin)
Eventualidades:
Cada
cierto
tiempo
en
fechas
significativas se realizar grandes sorteos en la que el
cliente a la hora de comprar nuestro producto coleccionar
tickets que le permitir participar y ganar grandes premios.
Para posicionarse en el mercado el producto tendr una
etiqueta el cul debe llevar el siguiente logotipo (ver
anexo)Tome bebida refrescante con protena
En el siguiente cuadro se detalla los costos para realizar
la promocin de nctar de quinua:
CUADRO Nro. 15
PROMOCION DEL PRODUCTO
Frecue
precio Sub
Cantinc./3
unitar total
dad
meses
io
(S/.)
Rubros
Promocin a travs de obsequio de
llaveros
Promocin a travs de obsequio de
almanaques
Realizacin de grandes sorteos
19
200
0.6
120
2
1
150
2
0.3
220
90
440
(bicicleta)
Total Publicidad (S/.)
650
Fuente: Elaboracin propia
2.14 PRINCIPALES FUENTES DE ABASTECIMIENTO
2.14.1 TIPO Y CARACTERSTICA DE LA MATERIA PRIMA
La quinua (Chenopodium quinoa Wild) se cultiva en zonas
ridas y semiridas de los Andes. Tiene una gran
adaptabilidad, tanto en latitud como en altitud,
encontrndose en el Per desde Tacna hasta Piura, y desde
el nivel del mar hasta los 4 000 metros de altura.
Por sus caractersticas nutricionales, contenido de
protenas, vitaminas y minerales, constituye una de las
bases en la alimentacin del poblador alto andino.
Se usa ampliamente, tanto en la alimentacin humana,
como animal, emplendose las hojas y tallos tiernos como
verdura de hojas, hasta la fase del inicio del panojamiento,
luego se consumen las panojas tiernas en reemplazo de
verduras de inflorescencia, y el grano maduro,
directamente o procesado.
Industrialmente se pueden obtener los siguientes
productos: Nctar de quinua, Mermelada de quinua, quinua
perlada, hojuela de quinua, quinua precocida, quinua
instantnea, fideos, smola, galletas, expandido, etc.
En el cuadro Nro. 17, se muestra las principales
variedades de quinua que se cultivan en el Per. Por otro
lado de acuerdo a las investigaciones realizadas por el
grupo se ha determinado que un porcentaje de los
encuestados prefiere Blanca de Juli, seguido de Sajama y
otros.
Segn el estudio de demanda de quinua, elaborado por el
convenio ADEX/USAID/MSP/COSUDE para el ao 1996, el
consumo percpita estimado en el Per fue de 0,517 kg con
tendencia a ir incrementndose en los prximos aos. Esto
se lograr presentndole al consumidor una serie de
alternativas a base de quinua y adems hacindole conocer
las bondades nutricionales del producto.
20
21
22
CUADRO Nro. 18
PRODUCCIN DE QUINUA EN EL DEPARTAMENTO DE
PUNO
Precio en
Aos
Produccin (TM)
Chacra
1998/1999
16649
1.01
1999/2000
20044
1.03
2000/2001
15484
1.05
2001/2002
16079
1.07
* Preliminar
** Proyectado
Fuente: MINAG
Elaboracin : Propia
CUADRO Nro. 19
PRODUCCIN DE FRUTAS EN EL DEPARTAMENTO DE
PUNO
(1999-2000)
Precio / Kg.
Descripcin
TM
en Chacra
Lima
690
0.30
Limn Sutil
420
0.51
Mandarina
206
0.35
Naranjo
20578
0.30
Toronja
564
0.29
Papaya
563
0.63
Pia
2267
0.70
Pltano
8454
0.32
Fuente : MINAG Puno; Elaboracin : Propia
De acuerdo a las investigaciones realizadas por el grupo se ha
verificado que los productores de quinua en un 54.68% de su
produccin
lo
destinan
la
venta
especficamente
los
23
Destino
Cantidad
10652.00
54.68
Autoconsumo
2560.00
13.14
Venta en ferias
2223.5
11.41
Para semillas
1044.25
5.36
Trueque
0.00
0.00
Otros
3000.00
15.40
Total
19479.75
100.00
Fuente
:
Encuesta; Elaboracin : Propia
De la misma forma el 70% de los productores estaran
dispuestos
producir
ms
quinua
el
resto
de
los
Mes
201
114
24
72
49.8
9.7
4.1
Fuente
: Encuesta
Elaboracin : Propia
Considerando, la demanda proyectada y el anlisis de la
oferta, el presente proyecto pretende cubrir el 40% de la
demanda esperada de nctar en el mercado masivo para los
prximos aos en las ciudades Puno, Juliaca,
lo que
equivale a 38154 litros de nctar de quinua para el
mercado masivo.
La causa principal del bajo consumo de nctar, es el
escaso poder adquisitivo de la poblacin; por lo cual, la
oferta de un producto de menor costo, ser una buena
alternativa como sustituto de los productos lcteos de
mayor precio. Por lo tanto, el mercado masivo ofrece
mayores posibilidades, ya que existe una demanda latente
por este tipo de productos.
3.1.2 Relacin Tamao Inversin
El tamao de la planta est muy estrechamente
relacionado con el monto requerido. As, al implementar
una planta de mayor tamao, se requerir mayor inversin,
y por lo tanto los recursos financieros necesarios , sern
mayores.
Un tamao mayor de planta involucra un mayor costo y
capital de trabajo. Para nuestro proyecto no hay
limitaciones en cuanto a la inversin
3.1.3 Relacin Tamao Insumos Disponibles
La mayor parte de la materia prima requerida se produce
en el pas, especialmente en el departamento de Puno es
productor de la quinua; sin embargo sera nuestro factor
limitante, debido a que la demanda de productos en el
departamento excede de la oferta de los mismos. Por este
25
Litros
19077
Botellas
63590
11446
22892
7631
7631
Tot
38154
3.2.
LOCALIZACIN
Se ha realizado un anlisis nacional sobre los principales
productores potenciales de quinua y de acuerdo a las
estadsticas registradas en el departamento de Puno, este
departamento ocupa el primer lugar en la produccin de quinua
a nivel nacional.
3.2.1 MACROLOCALIZACION DEL PROYECTO
Para el proyecto no hay limitaciones en cuanto a la
disponibilidad de la materia prima (quinua) en el
26
DEPARTAMENTO DE
PUNO
Otros
11%
Cusco
9%
Puno
58%
Junin
18%
Fuente: MINAG-OIA
Para localizar se han evaluado varias alternativas, asimismo se
han considerado los factores de localizacin como son:
Disponibilidad de materia prima en cada zona, la cercana a los
puntos de venta, los costos de transporte, disponibilidad de
servicios (agua, electricidad, telfono y otros), mano de obra y
costos de transportes. Para fijar la localizacin se ha aplicado el
mtodo de pesos ponderados.
CUADRO Nro. 23
CALIFICACIN DE LOCALIZACIN
Factor de
Localizaci
n
Coeficient
e de
ponderaci
n
Calificaci
n
Puntaje Ponderado
A B C D E F G
0.30
II
0.22
III
0.14
2 3 3
IV
0.20
0.08
VI
0.06
27
Alternativas de Localizacin;
A = Puno
B = Juliaca
C = Juli
D = Ilave
E = Lampa
F = Azngaro
Factores de Localizacin:
I =Disponibilidad de materia prima (quinua y papaya)
II =Cercana al mercado
III =Costo de transporte
IV =Disponibilidad de servicios
V =Mano de obra
VI =Costos de terreno
Escala de calificacin:
1=Mala 2=Regular 3=Buena 4=Muy buena
En conclusin, observando el cuadro del mtodo de pesos
ponderados, la mejor alternativa de localizacin es la ciudad de
Juliaca. Ver Figura 03 y 04 de anexos.
28
Qumica:
El producto contiene las siguientes caractersticas
qumicas:
-
3.3.2.
Agua tratada
Protena
Aminocidos
Carbohidratos
Minerales
PROCESO DE PRODUCCIN;
30
31
PESADO:
Este proceso se realiza con la finalidad de conocer
el peso de la pulpa a procesar en una balanza, tanto
de la quinua como de la papaya. Este peso ser la
base para calcular en la siguiente etapa del proceso,
la cantidad de insumo.
ESTANDARIZACIN:
En esta etapa se formula, prepara e incorpora a la
mezcla base las cantidades apropiadas de los
insumos y se toma los siguientes pasos:
Pulpa: La cantidad de pulpa que se trabaja en
el proyecto es con 60% de pulpa de quinua y
40% de pulpa de papaya, haciendo un total de
100% de pulpa; segn a ello se realiza los
clculos siguientes.
Dilucin: La cantidad de agua que se debe
incorporar, se calcula segn el peso de la pulpa
y una relacin apropiada de dilucin. Esta
relacin permite conservar en el nctar el
sabor, color ,aroma y consistencia natural de la
quinua y de la papaya. La relacin de la
dilucin es de 1:3, osea 1 parte de pulpa y 3
partes de agua tratada.
Regulacin de azcar: La cantidad de azcar
que se debe incorporar se calcula segn el
peso y los grados Brix de la pulpa diluida y los
grados Brix final que se desea obtener.
Para el caso del proyecto se obtendr nctar
con un 14 Brix.
Regulacin de pH: El cido es el insumo
encargado de dar al nctar su acidez
apropiado: 3,6
- 4,0 de pH, para evitar el
crecimiento de micro organismos, la acidez
apropiada se obtiene adicionando el cido
ctrico.
Incorporacin del Estabilizante:
El
estabilizante es el insumo encargado de dar al
nctar la estabilidad adecuada.
32
Adicin de Conservantes
Se adiciona con la finalidad de prolongar la
vida til del producto, inhibindole el
crecimiento de mohos y levaduras. El
conservante a emplearse es 0,02 % de sorbato
de potasio o Benzoato de Sodio por ser los
ms recomendables en la industria de
nctares.
HOMOGENIZACIN:
Se realiza para mezclar e incorporar todos los
insumos o componentes del nctar. Este proceso se
realiza en una mquina homogenizadora. El efecto
mecnico del equipo permitir reducir el tamao de
las partculas. Se logra as una mejor presentacin
del nctar y una distribucin homognea de todos
sus componentes.
PASTEURIZACIN:
La pasteurizacin se realiza para eliminar o
inactivar la mayor cantidad de microorganismos
presentes en el nctar y as favorecer su
conservacin. Esto se realiza en un tanque
enchaquetada, donde el nctar debe de alcanzar a
una temperatura de ebullicin.
ENVASADO:
El proceso se realiza para aislar al nctar de los
agentes contaminantes del medio ambiente y
garantizar as su conservacin. El proceso consiste
en colocar el nctar de quinua con papaya en un
envase de 250 ml y 500 ml, el enfriado se realiza
durante 2 horas al medio ambiente para su posterior
pegado de las etiquetas.
ALMACENAJE:
El almacenaje consiste en colocar el producto en
una ambiente fresco y limpio a una temperatura
ambiente para su posterior comercializacin del
producto.
33
34
FIGURA Nro 02
DIAGRAMA DE FLUJO DE ELABORACIN DE NCTAR
MATERIA PRIMA
(QUINUA)
MATERIA PRIMA
(PAPAYA)
RECEPCIN
RECEPCIN
SELECCIN
SELECCIN
ALMACENAMIENTO
ALMACENAMIENTO
PESADO
PESADO
LAVADO
LAVADO
COCCIN
PELADO
PULPEADO
PULPEADO
PESADO
ESTANDARIZADO
HOMOGENIZACIN
PASTEURIZACIN
ENVASADO
ALMACENAJE
FIGURA N 02-A
DIAGRAMA DE OPERACIONES
MATERIA PRIMA: Quinua
RECEPCIN
SELECCION
SELECCION
A LA SALA ALMACENAMIENTO
A LA SALA ALMACENAMIENTO
ALMACENAMIENTO
ALMACENAMIENTO
PESADO
PELADO
A LA SALA DE PROCESO
A LA SALA DE PROCESO
COCCION
PESADO
PULPEADO
PULPEADO
AL PESADO
PESADO
ESTANDARIZADO
HOMOGENIZADO
PASTEURIZADO
A LA SALA DE ENVASADO
ENVASADO
AL ALMACEN
ALMACENAJE
36
37
FIGURA N 03
DIAGRAMA DE FLUJO DE ELABORACIN DE NCTAR
MATERIA PRIMA
(QUINUA)
MATERIA PRIMA
(PAPAYA)
RECEPCIN
RECEPCIN
98.36 kg
149.32 kg
SELECCIN
98.36 kg
SELECCIN
0.97 kg
ALMACENAMIENTO
ALMACENAMIENTO
97.39 kg
149.32 kg
PESADO
PESADO
97.39 kg
149.32 kg
LAVADO
95.49 kg
LAVADO
1.91 kg
149.32 kg
H2O = 190.98 l
PELADO
COCCIN
129.84 kg
190.98 kg
PULPEADO
189.09 kg
19.50 kg
PULPEADO
1.89 kg
126.06 kg
315.15 kg
PESADO
315.15 kg
Dilucin 1:3 , entonces 1260 lt. de agua
Conservante = 0.2934Kg
CMC= 0.7335 Kg
Azucar= 205.38 Kg
3.05 kg
ESTANDARIZADO
HOMOGENIZACIN
1467 kg
PASTEURIZACIN
1467 kg
ENVASADO
1467 kg
ALMACENAJE
38
3.7818 kg
MAQUINARI CANTIDA
A Y EQUIPO
D
Balanza
con
plataforma
Seleccin
Despedradora
Pesado
Balanza
con
plataforma
Lavado
Lavadora
Coccin
Marmita
Cocina
Industrial
Pulpeado
Despulpadora
de fruta
Pesado
Balanza
de
precisin
Pasteurizac Tanque
in
enchaquetado
CAPACIDAD
Vida
Y/O
Potenci
til(ao
DIMENSIO
a
s)
N
0-200kg
10
1
1
150kg/h
0-100 kg
1 HP
-
5
5
1
1
1
100kg/carga
150l
250 l/h
1 HP
-
5
4
6
120 kg/h
1.5 HP
0-100 kg
1500 l
2 HP
39
Envasado
Sellado
Envasadora
Selladora
1
1
30 u/min
30 u/min
1 HP
500 W
5
5
CUADRO Nro. 25 -A
REQUERIMIENTO DE EQUIPO AUXILIAR
EQUIPO/MATERIAL CANT
ES
IDAD
Balanza de precisin
1
Instrumentos de
laboratorio
6
- Tubo de ensayo
5
3
- Probeta
4
- Vaso precipitado
1
- Pipeta
3
- Brixometro
1
- Termmetro
1
- Micro Kjehdal
- Soxhlet
CAPACIDAD
0 1000 g
100 y 200 ml
100, 500 y
1000 ml
100, 250 y
500 ml
1 y 10 ml
0 100 Brix
0-200 C
-
Estufa
Equipos de
mantenimiento
Extinguidor
Botiqun
Otros: Guantes,
huaype, escobas,
toallas, mandiles,
gorro blanco, Jabn
de tocador, cuchillos
1
1
5 lb
CARACTERSTIC
AS
Marca Hanna
Todo
los
materiales son de
marca Pirex
Herramientas,
repuestos, mesas,
escalera.
De polvo qumico
Medicinas bsicas
CAPACIDAD DE PLANTA
40
CAPACIDAD DE
150 Kg/h
100 kg/h
120 kg/h
30 u/min
30 u/min
07:0
0
de *****
*
- Pesado
**
***** *****
*
*
*****
*
- Lavado
- Pelado
- Coccin
- Despulpeado
**
*****
*
* ***** *****
*
*
- Pesado
**
- Estandarizado
- Homogenizado
***
*
**
- Pasteurizado
*****
*
- Envasado
*****
*
41
Considerando
que el procesamiento
es la
operacin del proceso productivo, el clculo de la
capacidad total instalada de la planta no ser al
100 %, y solamente se trabajar por un solo turno.
3.3.7. PROGRAMA DE PRODUCCIN
El programa de produccin del presente proyecto se ha
elaborado sobre la base de la demanda determinada en el
estudio de mercado.
Se consideran para los cinco primeros aos un solo
turno, produccin de 8 horas al da, 26 das al mes, en 12
meses del ao., en cuanto al tercero a quinto ao se
considerar dos turnos de trabajo para el mercado, 312
das efectivos de trabajo al ao.
El programa de produccin del presente proyecto para
5 aos se muestra en el siguiente cuadro:
CUADRO Nro. 26
PRODUCCION MENSUAL PROYECTADA DE
CON PAPAYA (litros)
AOS
MESES
1
2
3
ENERO
38154
38154
38154
FEBRERO
38154
38154
38154
MARZO
38154
38154
38154
ABRIL
38154
38154
38154
MAYO
38154
38154
38154
JUNIO
38154
38154
38154
JULIO
38154
38154
38154
AGOSTO
38154
38154
38154
SETIEMBRE 38154
38154
38154
OCTUBRE
38154
38154
38154
DICIEMBRE
38154
38154
38154
TOTAL
457848 457848 457848
42
NECTAR DE QUINUA
4
38154
38154
38154
38154
38154
38154
38154
38154
38154
38154
38154
457848
5
38154
38154
38154
38154
38154
38154
38154
38154
38154
38154
38154
457848
FUENTE : Elaboracin
propia.
3.3.8.
3.3.9.
CUADRO Nro 27
REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS PARA LOS 5
PRIMEROS AOS
MATERIA
AOS
PRIMA E
1
2
3
4
5
INSUMOS
Quinua
30688.3230688.3230688.3230688.32 30688.32
Papaya
47517.6047517.6047517.6047517.60 47517.60
Azcar
64078.5664078.5664078.5664078.56 64078.56
industrial
CMC
228.85 228.85 228.85 228.85 228.85
Colorante y
12.00
12.00
12.00
12.00
12.00
Saborizante
Conservante
91.54
91.54
91.54
91.54
91.54
Fuente : elaboracin propia.
CUADRO Nro 28
REQUERIMIENTO DE MATERIAL DE ENVASE
MATERIAL ENVASE
AOS
(Unidades/ao)
1
2
3
4
5
BOTELLA DE 300 ml.
763080 763080 76308 763080 763080
0
BOTELLAS DE 500 ml
274704 274704 27470 274704 274704
4
BOTELLAS DE 1000 ml
91572 91572 91572 91572 91572
43
FUENTE : Elaboracin
propia
3.3.10. REQUERIMIENTO DE SERVICIOS Y SUMINISTRO
Estos requerimientos consideran los servicios.
-
3.3.11.1.1 Control
acabado
de
calidad
del
producto
44
Anlisis
qumica.
de
la
composicin
fsico-
Higiene personal
Uniforme Limpio y Completo
Manos Limpias
Uas Cortadas
45
5) Uso de Guantes
6)
Alimentos y Bebidas
7)
Fumigacin y Desinfeccin
8)
Mantenimiento de equipos
9)
Orden y Limpieza
10) Almacenaje y Rotacin de productos
3.3.11.2.2.
produccin
En el presente proyecto, se est mencionando
el lavado e higiene de los principales equipos
que a continuacin detallamos:
Aspectos Generales
Tanto los utensilios como los parmetros de
los locales sern limpiados y desinfectados para
mantener la limpieza e higiene durante el
proceso de produccin con el objeto de evitar
problemas de contaminacin de forma directa e
indirecta.
Estas prcticas deber quedar protocolizada
en un documento, que la planta debera cumplir
con todo rigor.
Las cajas de vehculos dedicados al transporte
de alimentos y productos alimentarios deben
estar en todo momento en perfecto estado de
conservacin , higiene y limpieza, por lo si es
preciso deben lavarse, desinfectarse antes de
proceder a su carga.
Los detergentes y desinfectantes sern
aplicados
en
las
condiciones
y
dosis
especificadas para tal caso.
La desinfeccin se efectuar por personal que
conoce
os
procedimientos
adecuados
y
siguiendo
las
prescripciones
d
uso
recomendadas para cada desinfectante, sobre
todo en superficies que puedan entrar en
contacto con los alimentos.
a) Gua para el Saneamiento
El personal deber de:
- Estar bien aseado antes de comenzar sus
labores.
46
Distribucin
La distribucin tanto de maquinarias y reas se ha
efectuado considerando los 6 elementos bsicos de un
buen nctar : producto, cantidad, ruta o secuencia a
seguir , servicios y tiempo.
La distribucin de los equipos dentro de la sala de
proceso se realiza en flujo continuo en forma de L
para eleccin del flujo se ha tomado en cuenta el anlisis
de proximidad de equipos , que se detalla ms adelante.
Anlisis de proximidad
El anlisis de proximidad nos permite definir el grado
de relacin existente entre los diferentes ambientes en
funcin a ciertos criterios de anlisis y valoracin del
grado de proximidad
con ello resulta un esquema
detallado de proximidad de 22.75 % de ambientes del
presente proyecto.
3.3.13. TERRENO Y EDIFICACIONES
La planta se compone de 7 reas genricas: rea de
almacn de materia prima, rea de proceso, rea de
coccin y combinacin, rea de envasado y embalaje,
rea de servicios higinicos, rea de administracin y
almacn de productos terminados,
rea o playa de
estacionamiento,; organizado por espacios libres que
facilitan la circulacin de los diferentes elementos,
haciendo un total de 249 m2.
48
prima e insumos y
2) Las reas
proceso comprenden: planta de
procesamiento, ambiente para coccin y
ambiente para envasado
3) Oficinas de Administracin
productos terminados.
Almacn
de
49
Son
reas
necesarias
que
deben
encontrarse cerca de la sala de procesos y
almacenes.
El rea de control de calidad est
conformado por la oficina de control de
calidad y el laboratorio, que alberga los
equipos necesarios para llevar a cabo las
pruebas fsico qumicas, microbiolgicas y
sensoriales tanto a la materia prima,
insumos como al producto en proceso y
producto terminado.
rea administrativa
El rea administrativa tiene menores
exigencias y su uso est directamente
relacionado con el control de los recursos
de la planta. El control de las oficina de la
gerencia general y produccin.
rea de servicios higienicos
Cuenta con tres baos.
50
51
3.3.13.2
52
U. M. Preci re Total
o
a
unita
rio
Terreno
m2
30
560 16,80
0
Construccione m2
630
249 156,8
s
70
Total
168,0
70
Fuente: Elaboracin Propia
53
ORGANIZACIN
4.1.1 Descripcin
La empresa se constituir como una Sociedad Annima
cerrada(S.A.C.), formada desde 2 a 20 socios. La ventaja de
una sociedad annima radica en que la responsabilidad de
socios alcanza slo hasta el monto del aporte y participa
indiferentemente
en
las
licitaciones.
Adems
las
caractersticas esenciales de la sociedad no se ven
afectadas por las variaciones de la propiedad de accin. La
desventaja, es que no emiten bonos y no cotizan en la bolsa
de valores.
Los rganos de la sociedad annima son :
La junta general de accionistas, mxima autoridad de la
sociedad, conformada por todos los socios.
El directorio; es el rgano de gestin y representacin.
La gerencia; el gerente es el representante legal de la
sociedad annima.
Pueden conseguir mayores accesos al crdito de la banca
comercial(Leasing).
54
4.1.2 Organigrama
FIGURA 07:
ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL
JUNTA GENERAL DE
ACCIONISTAS
DIRECTORIO
GERENCIA GENERAL
SECRETARIA GENERAL
AUXILIAR DE
CONTABILIDAD
GERENCIA COMERCIAL
GERENCIA DE PRODUCCIN
DEPARTAMENTO DE
CONTROL DE CALIDAD
DEPARTAMENTO DE
VENTAS
DEPARTAMENTO DE
MANTENIEMIENTO
DEPARTAMENTO DE
MARKETING
DEPARTAMENTO DE
LOGISTICA
4.2
DESCRIPCIN DE FUNCIONES
Direccin de la Empresa
El mximo rgano de direccin de la sociedad annima
cerrada es la asamblea de los accionistas(Directorio), la cual
se encarga de acordar y ratificar todos los actos y operaciones
de la sociedad.
La junta General de accionistas est constituida por los
accionistas de la empresa y tiene como funciones:
- Aprobacin de los estados financieros de la empresa
55
Gerente General:
El gerente general es el representante de la empresa y tiene
por misin ejercer la direccin de la empresa.
Sus funciones son los siguientes:
- Coordinar las actividades con la gerencia de la empresa.
- Llevar a cabo la direccin estratgica de la empresa
- Definir y organizar los procedimientos internos de la
empresa
- Supervisar y evaluar los presupuestos presentados por la
gerencias.
rea de operaciones:
Esta rea est relacionada con la produccin y todas las
actividades relacionadas, como el abastecimiento de materia
prima e insumos, el control de calidad, el mantenimiento de la
maquinara y equipos, y la produccin propiamente dicha.
El responsable de esta rea es el gerente de produccin, el
cual trabaja con coordinacin con el jefe de control de calidad
y tcnico mantenimiento.
rea de Comercializacin:
Las principales funciones son:
- Comercializacin del Nctar de quinua con frutas.
- Desarrollar y ejecutar un adecuado un plan marketing, plan
de ventas que contemplen los objetivos y polticas
orientadas a contribuir al desarrollo de la empresa.
- Mantener un contacto directo y permanente con el mercado
(Investigacin del mercado).
- Identificar nuevos oportunidades de negocio.
El responsable de esta rea es el jefe de marketing y ventas,
el cual trabaja en coordinacin con el gerente de produccin y
con el personal de ventas.
56
AFP
Impuesto a la
Solidaridad
Accidentes de
trabajo(ATP)
13.00%
2.00%
1.00%
25.00%
Fuente: Elaboracin Propia
Gerente General(1):
Sub gerente de Produccin (1):
El gerente de produccin trabaja en coordinacin con un
personal de planta, jefe de control de calidad, jefe de
mantenimiento y jefe de logistica.
Tcnico en control de Calidad (1):
Tiene a su cargo el laboratorio que realiza los anlisis
pertinentes para un adecuado control.
Tcnico de Mantenimiento(1):
Es quien asume las responsabilidades de mantenimiento
mecnico elctrico de la lnea de produccin y la logstica.
Jefe de marketing y ventas(1):
Se encarga de coordinar la venta y distribucin de los
productos con el apoyo de las otras reas.
Mano de obra directa(6)
Personal encargado mismo
proceso de produccin para
elaborar el nctar. Estar en coordinacin directa con el sub
gerente de produccin.
57
Jefe de Logstica(1)
Encargado de la compra y abastecimiento de la materia
prima.
Finalmente se contar con personales de apoyo como;
secretaria, auxiliar de contabilidad y vigilancia.
58
59
60
61
V.
MARCO LEGAL
Dentro del aspecto legal para el Proyecto Nctar de Quinua con
fruta se tiene en cuenta las siguientes normas como apoyo para la
elaboracin del Producto con Valor Agregado.
Ley 24520 .- Ley de transformacin de la quinua
1.- Declaran
de necesidad y utilidad pblica la promocin,
produccin, transformacin, industrializacin, comercializacin y
consumo de productos alimenticios agrarios nativos provenientes
del rea andina.
2.- En esta ley consideran productos agrarios nativos: la papa, la
papa deshidratada, seca, chuo y moraya, maz quinua, caigua,
kiwicha, tarwi, oca, olluco, arracacha, mashua, camu-camu,
chonta, pituca, carne de cuy y llama; y los que establezca el
Ministerio de Agricultura.
3.- Establecese en los centros educativos, primaria y secundaria,
la obligacin de dictado de cursos de orientacin al consumo de
alimentos nativos. Las universidades debern ampliar sus ramas
de investigacin sobre las ventajas nutricionales y mejor
aprovechamiento de los productos agrarios nativos.
5.1. PROCEDIMIENTOS Y GESTION PARA LA FORMACIN DE
LA EMPRESA DE NCTAR DE QUINUA CON FRUTA.
Estar enmarcado dentro de una pequea empresa.Para producir Nctar de Quinua, como pequea industria
necesariamente debe seguir el siguiente procedimiento:
I.
Acta de acuerdo entre los miembros conformantes
II.
Acta de constitucin notarial
III.
Minuta de constitucin de la empresa notarial
IV. Declaracin jurada de aportes de bienes
V. Obtencin del RUC - SUNAT
VI. Certificado autorizacin sanitaria (rea de salud)
VII Licencia municipal de funcionamiento (municipalidad de san
Roman-Juliaca)
VIII Llevar un buen sistema de libros de registros de contabilidad
5.2. PROCEDIMIENTO PARA LA CONSTITUCION Y
FUNCIONAMIENTO DE EMPRESAS CON PERSONERIA
JURIDICA
5.2.1. TIPO DE EMPRESA
- Sociedad Annima Cerrada (S.A.C.)
5.2.2.
PROCEDIMIENTOS DE CONSTITUCION
- Solicitar a la Direccin Regional del MITINCI, el modelo
de minuta
- Gestionar en los registros Pblicos el comprobante
mercantil de no existir otra empresa con similar razn
social
- Presentar en la direccin Regional de MITINCI, la minuta
en tres juegos originales adjuntando: Boleta de busqueda
Mercantil y copia simple de las libretas electorales de los
62
63
67
68
(Nuevos soles)
MONTO DEUDA
225436
INTERS EFECTIVO
ANUAL
42.58%
TASA DE INFLACIN
3.50%
INTERS ANUAL
37.75%REAL
37.75%
FORMA DE PAGO
M
12PAGOS POR AO
PERIODOS PARA PAGO DEUDA
24
INCLUIDO PERIODOS DE GRACIA
PERIODOS GRACIA
2
TASA INTERS
PERIODO
2.71%
PAGO PERIDICO
13731MENSUAL
AMORTIZACI
SALDO
PAGO
N
SERVICIO DE SERVICIO
n AMORTIZABLE
INTERS
DEUDA
LA DEUDA
ANUAL
(S/.)
(S/.)
(S/.)
(S/.)
(S/.)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
225436
225436
225436
217804
209965
201913
193645
185152
176429
167471
158270
148821
139116
129148
118911
108396
97598
86507
75116
63417
51401
39061
26387
13369
6098
6098
6098
5892
5680
5462
5238
5009
4773
4530
4281
4026
3763
3494
3217
2932
2640
2340
2032
1716
1390
1057
714
362
7633
7839
8051
8269
8493
8722
8958
9201
9450
9705
9968
10237
10514
10799
11091
11391
11699
12015
12341
12674
13017
13369
6098
6098
13731
13731
13731
13731
13731
13731
13731
13731
13731
13731
13731
13731
13731
13731
13731
13731
13731
13731
13731
13731
13731
13731
149507
164772
69
CPPC = 18.9%
70
Unid.
Med.
EGRESOS DE EFECTIVO:
71
Mxima
Comb.
Precio produc/a Adecua
o
prod. Anual
ml
2.20
119,044
91,572
ml
1.60
357,115
274,704
ml
0.80
992,004
763,080
DEPRECIACIONES:
Las depreciaciones tambin se muestra en la hoja de trabajo
Nro 17. En el cual se utilizo el mtodo de lnea recta, dado que
esta es aplicable a nuestra actual legislacin. Los datos
utilizados se muestra en el cuadro Nro 38.
La expectativa de cualquier inversionista es que en dinero
equivalente, lo que se entrega como aporte sea inferior a lo que
se recibe como resultado del proyecto. El flujo de caja neto puro
o flujo de fondos proyecto puro(ver cuadro Nro 39), nos indica
que los inversionistas necesitan s/. 581,309 en el primer ao y
esperar recibir en el siguiente ao s/. 241,022 y el ltimo ao
s/. 385,356. El flujo de caja financiero muestra un aporte de
s/.355,873 en el ao inicial por parte de los inversionistas y los
crditos obtenidos para la inversin fija tangible del proyecto
ascienden a s/.225,436.
CUADRO Nro 38: Vida til de los Equipos
MAQUINARIA Y
Vida
EQUIPO
til
Obras civiles e
10
instalaciones
aos
Balanza con plataforma 5 aos
Despedradota
5 aos
Lavadora
5 aos
Marmita
4 aos
Cocina Industrial
6 aos
Despulpadora de fruta
5 aos
Balanza de precisin
5 aos
Tanque enchaquetado
4 aos
Envasadora
5 aos
72
Selladora
Vehculos
5 aos
6 aos
ACTIVO
Es el conjunto de bienes y derechos que posee una empresa.
En el presente proyecto los activos totales para el ao 1
ascienden a
S/. 562,917, suma que es creciente a travs
de los diez aos, en la que el ltimo ao asciende a S/. 1
541,619
ACTIVO CORRIENTE.
Estos activos son los que pueden convertirse en efectivo o
vendido durante un periodo contable de un ao. Esta
conformado por Caja y Bancos, El dinero en efectivo que posee
el proyecto en el ao 1 es de cifra que se obtiene del flujo de
caja. Ver CUADRO Nro 41.
ACTIVO NO CORRIENTE.
73
74
10
20815
209335
5813 10671 10784 10861 10879 10879 10962 109624 10962 10962
09
68
26
24
02
02
43
3
43
43
1096243
8906
60
8509
1
1154
71
5316
6
2911
2
8906
60
8509
1
1154
71
5316
6
4037
1
8906
60
8509
1
1154
71
5316
6
4806
8
8866
03
8508
7
1136
06
4724
0
4984
6
8866
03
8508
7
1136
06
4724
0
4984
6
8737
04
8505
1
9873
8
1943
6
5818
7
873704
87370 87370
4
4
873704
75
6318 2565
6
6
3558 9151
1653 1635 1635 1552
15520 15520
73
5 8251 25
47
47
06 155206 6
6
385356
3558
73
-1
0
9151
1653 1635 1635 1552
15520 15520
5 8250 25
47
47
06 155206 6
6
385356
2093
36
-1
0
-209335
2093 3008 3091 4744 6379 8015 9567 111192 12671 14223
36
51
00
25
71
18
24
9
35
41 1598361
76
890660
890660
360789
360789
360789
85091
85091
115471
115471
160227
63186
160227
25656
4
12514
49
12514
49
88660
3
36484
5
5
12514
49
12514
49
88660
3
36484
5
10
12514491251449125144912514491251449
12514491251449125144912514491251449
873704 873704 873704 873704 873704
377745 377745 377745 377745 377745
97040
134570
16615 16615
160227
3
3
193956 193956 193956 193956 193956
97040
134570
160227
97040
134570
16615 16615
3
3
193956 193956 193956 193956 193956
16615 16615
160227
3
3
193956 193956 193956 193956 193956
77
29,112
40,371
67928
94199
67928
94199
4
5
6
7
8
9
10
6379 8015 9567 1111 1267 1422 1598
266078 300851 309100 474425 71 18 24 929 135 341 361
6379 8015 9567 11119 12671 14223 15983
209336 300851 309100 474425 71
18
24
29
35
41
61
56742
1084 6125 4181 2238
1649 5674
315231 262065 208899 155733 94
4
8
2
2945
1
2
1084 6125 4181
297452 250212 202973 155733 94
4
8 22382 2946 16491 56742
17780
11853
5926
0
0
0
0
0
0
0
0
78
TOTAL ACTIVOS
C. PASIVO NO CORRIENTE
- Deudas a Largo Plazo
TOTAL PASIVOS
E. PATRIMONIO
- Aportes de Capital
- Reservas
TOTAL PASIVOS Y
PATRIMONIO
581309
225436
225436
225436
355873
355872
355872
67928
162127
274286
79
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
13081 12514 12514 12514 12514 12514 12514 12514 12514 14815
PROYECTO INGRESOS
90
49
49
49
49
49
49
49
49
99
5813 10671 10784 10861 10879 10879 10962 10962 10962 10962 10962
PURO
COSTOS
09
68
26
24
02
02
43
43
43
43
43
BENEFICI 5813 24102 17302 16532 16354 16354 15520 15520 15520 15520 38535
OS
09
2
3
5
7
7
6
6
6
6
6
2254 13081 12514 12514 12514 12514 12514 12514 12514 12514 14815
PROYECTO INGRESOS
36
90
49
49
49
49
49
49
49
49
99
FINANCIAD
5813 12166 12431 10861 10879 10879 10962 10962 10962 10962 10962
O
COSTOS
09
75
98
24
02
02
43
43
43
43
43
BENEFICI 3558
16532 16354 16354 15520 15520 15520 15520 38535
OS
73 91515 8251
5
7
7
6
6
6
6
6
80
Valores
30.10%
231,731
1.06
5.17
31.15%
215,085
1.05
5.82
82
83
477598 274889
.7
.2
509218 299579
40%
.3
.7
530553 316239
45%
.9
.9
545147 327635
50%
.4
.4
66645
12095
5 -86376
16503 12107
5
7
20141 14888
6
2
TUR
TIR
Py.
Py.
Py.
Py.
Puro Financ. Puro Financ.
30.10 31.15
13.63% 16.42%
%
%
Inters de
18.97
Oportunidad:
%
INDICADORES EXTERNOS
CUADRO
44-A :
85
ExternosIndicad. InternosIndicadores
TIR
VAN
B/C
PMRI
TUR
VAN
30.10%
31.15%
Recomendable Recomendable
231,731
215,085
Recomendable Recomendable
1.06
1.05
> Anlisis
> Anlisis
5.17
5.82
Recomendable Recomendable
13.63%
No recomendable
1,503,948
16.42%
> Anlisis
1,272,425
Recomendable Recomendable
86
IX.
87
Tasa de
variacin
5%
5%
5%
5%
5%
5%
5%
5%
4.3%
-23.4%
-47.3%
-41.4%
-22.1%
-73.5%
-110.7%
-44.2%
126.4%
-23.0%
-84.7%
-77.0%
-228.0%
-11.4%
-96.3%
-88.6%
4.0%
-21.7%
-5.9%
-6.5%
-2.2%
-43.9%
-5.2%
-5.6%
40.9%
-7.7%
-3.8%
-4.3%
-8.2%
-3.3%
-2.2%
-5.5%
0.9%
304.8%
1244.4%
956.6%
270.7%
-11.1%
-16.5%
-6.8%
49.9%
-9.0%
-4.5%
-5.1%
-9.5%
-4.0%
-2.7%
-6.5%
0.8%
241.8%
132.3%
127.7%
23.0%
-9.7%
-14.5%
-6.0%
88
obra indirecta
Costo total de la mano
de obra
Valor de las
inversiones fijas
Monto de capital de
trabajo
Monto de la inversin
total
0.0%
-2.0%
-1.0%
1.0%
2.0%
5.0%
0.0%
-2.0%
-1.0%
1.0%
2.0%
5.0%
0.0%
-2.0%
-1.0%
1.0%
2.0%
5.0%
0.0%
-2.0%
-1.0%
1.0%
2.0%
5.0%
80.0%
60.0%
40.0%
20.0%
0.0%
-20.0%
-40.0%
Grado de variacin
Grado de respuesta
CVMe
CMe
IMe
410,633,84 410,633,84
3.0
3.0
1,026,584,6 1,026,584,6
05.4
05.4
2,053,169,2 2,053,169,2
09.4
09.4
3,079,753,8 3,079,753,8
13.4
13.4
4,106,338,4 4,106,338,4
17.4
17.4
4,106,338,4 4,106,338,4
17.4
17.4
al 10%
al 25%
al 50%
al 75%
al 100%
2.2
2.2
2.2
2.2
2.2
del 2000
2.2
FIGURA 12: Costos medios y variables
CFMe
Costo Unitario
Costos
CVMe
4,500,000,000.0
4,000,000,000.0
3,500,000,000.0
3,000,000,000.0
2,500,000,000.0
2,000,000,000.0
1,500,000,000.0
1,000,000,000.0
500,000,000.0
0.0
CMe
IMe
al
10%
al
25%
al
50%
al
al
75% 100%
Costos
FIGURA0.6
13: Costos medios u variables unitarios
0.4
0.2
0.0
al 10%
90
al 25%
al 50%
al 75%
al 100%
Costos
Costo Unitario
0.9
0.8
0.7
0.6
0.5
0.4
0.3
0.2
0.1
0.0
al 10%
CVM e
CM e
IM e
al 25%
al 50%
al 75%
al 100%
CFT+(CVMe.Q)=P.Q
CFT=(P.Q)-(CVMe.Q)
CFT=Q.(P-CVMe)
Q=Punto de equilibrio (cantidad producida)
Pe=CFT/(P-CVMe)
Donde:
Pe =Punto de equilibrio
CT =Costo total
IT =ingreso total
CFT =Costo fijo total
P =precio de venta
CVMe =Costo variable unitario
No obstante que el punto de equilibrio se puede presentar de
tres formas:
a. En porcentaje de produccin, en nuestro proyecto el
resultado es 78.6%
b. En el nivel de ingresos, en este caso el resultado es S/.
984,001.3
c. En el volumen de produccin, resulta 888,001.0 unidades
CUADRO 50: PUNTO DE EQUILIBRIO PROMEDIO
MENSUAL AO 1
RUBROS REQUERIDOS
Ao 1
NIVEL DE PRODUCCIN
1,129,356.0
INGRESOS TOTALES
1,251,448.8
COSTOS TOTALES
1,154,408.4
COSTO FIJO TOTAL
357,034.3
COSTO VARIABLE TOTAL
797,374.1
INGRESO MEDIO
1.1
COSTO MEDIO
1.0
COSTO FIJO MEDIO
0.3
COSTO VARIABLE MEDIO
0.7
PUNTO DE EQUILIBRIO
- En porcentaje de produccin
78.6%
- En el nivel de ingresos
984,001.3
- En volumen de produccin
888,001.0
92
Uni
dad
es
mo
net
aria
s
0.0
0
C
F
9.4.
94113.
00
Volmen de
produccin
C
V
C
T
I
T
93
Anlisis
de
riesgo,
distrib.
normal
Anlisis
de
riesgo,
distrib.
Beta II
X.
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
El presente proyecto muestra un VAN puro o econmico de S/.
231,731; y un VAN del proyecto financiado de S/. 215,085;
descontado a una tasa de descuento del 18.9%, se concluye que se
deber ejecutar el proyecto, dado que con nuestro proyecto se
obtiene un beneficio superior respecto a otras alternativas que
rinden el 18.9%.
Utilizando la TIR se recomienda que el proyecto se ejecute, ya que
el TIR econmico y el TIR financiero(30.10% y 31.15%
respectivamente) son mayores que el COK del 18.9%, debido a
que el rendimiento del proyecto es superior respecto a otras
alternativas.
El periodo de recuperacin del capital en el flujo de fondos puro
es de 5.17 aos y en el flujo de fondos financiados es de 5.82
aos, por lo que, se debe tener cuidado con las condiciones
externas del proyecto y de la poltica econmica implementada
durante este periodo.
Realizando un anlisis de sensibilidad re puede observar que los
ingresos por ventas son ms sensibles respecto a los cambios de
otras variables. Por ejemplo si el ingreso se incrementa en 5%, el
VAN para el proyecto puro se incrementa en 117.3%. Por lo tanto,
95
96
XI. ANEXOS
Escuela de Post Grado
Maestra en Economa: Proyectos de Inversin
Proyecto: Instalacin de una planta procesadora de Nectar de
Quinua con papaya
Estudio de Mercado de la quinua
ENCUESTA PILOTO AL CONSUMIDOR
DATOS GENERALES
Fecha: ./../
Jefe de hogar (
)
Miembro de la familia (
)
Domicilio:..
Edad: .. Sexo (M) (F)
Grado de instruccin: ...................................................................
.. . Ocupacin:....
Nmero de miembros de la familia ( )
Ingreso familiar promedio mensual S/
CONSUMO ACTUAL
1.
Consume quinua?
SI ( )
NO ( )
SI consume pase a la pregunta 3
2.
a.
b.
c.
d.
e.
2.
a.
b.
c.
d.
3.
1
2
.............
de quinua
...
( ) Quispio
..........
( ) Pesque
..
( ) Sopa de quinua
..
Lugar de
compra
( ) Jugo de quinua
Otros(especifique)
.......................
..................
......
....... ..............
..........
.
................
....
................
....
PRODUCTOS INDUSTRIALIZADOS
Cantid
Precio
Frecuencia
Descripcin
ad
de consumo
( )Nctar de quinua
(
) Pipocas de
quinua
( ) Mermelada de
quinua
(
) Expandido de
quinua
( ) Torta de quinua
Otros(especifique) ...
..
...........................
......
4.
.......
.............
Lugar de
compra
CONSUMO FUTURO
5.
Cantidad
( ) Nctar de quinua
( ) Pipocas de quinua
( ) Mermelada de quinua
( ) Expandido de quinua
( ) Harina de quinua
( ) Quinua perlada
( ) Torta de quinua
Otros
(especifique)
.Lts
.gr.
.Lts
.Kg
.Kg.
..Kg.
..gr.
98
Precio(S
/.)
..
..
..
..
..
..
..
..
Frecuencia
de consumo
..
..
..
..
..
..
..
..
6.
Qu productos similares o sustitutos consume en vez de la
quinua?
Arroz, fideos, harina
( )
Caihua
( )
Kiwicha
( )
Otros ( especifique)........................................
99
Distrito:
...
Comunidad:.
Direccin:
.
Edad: Sexo (M) (F)
Grado de instruccin:. Ocupacin: ....
Nmero de miembros de la familia (
)
Ingreso familiar promedio mensual S/
1.
Indique el nombre de los productos
producido en la ltima campaa agrcola:
andinos
que
Productos
Has/parcela
s
Cantidad
Qu
ha
produci
do mas?
a.
Quinua
(Variedad: )
b.
Caihua
c.
Cebada
d.
Papa
e.
Otros
(especifique)
..
..
..
..
..
Kg.
Kg
..............Kg.
Kg.
(
(
(
(
(
ha
)
)
)
)
)
2.
Venta
a
acopiadores Kg.
..
directos
Kg.
Consumo
del Kg.
hogar(Autocons.)
Kg.
100
Para semillas
Kg.
Trueque
Otros
(especifique)
Asist. Tec.
Capacit.
Otros(Especificar): .
Institucionales Privadas:
...
Insumos
Crdito
Asist. Tec.
Capacit.
Otros(Especificar): .
101
ARBOL DE PROBLEMAS.
De la lluvia de ideas con los involucrados o grupos de inters del proyecto
se obtuvo el siguiente rbol de problemas.
102
103
ARBOL DE OBJETIVOS.
La situacin positiva del rbol de problemas se tiene:
104
105
****