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Asunto
: INFORME CONTABLE TRIBUTARIO, correspondiente al mes de Mayo
2015
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Por intermedio de la presente lo saludamos y expresamos la confianza depositada a la
empresa a quien me honra en representar, para hacer de conocimiento que; la poltica de
nuestra empresa es prestar un servicio eficiente y con garanta, frente a sus obligaciones
sustanciales y formales con el pago de tributos e infracciones, ante la Superintendencia de
Administracin Tributaria - SUNAT, SUNAFIL, Direccin Regional de Trabajo; Entidades
Financieras, Gobiernos Locales entre otras.
1. Estimado cliente usted deber tener en cuenta los siguientes alcances ya que
son de suma importancia para el manejo adecuado de su empresa y/o
negocio:
Qu aspectos debo tomar en cuenta cuando efectu una compra de mercaderas,
bienes y/o servicios y dems a proveedores?
a) En las compras de: mercaderas, bienes y/o servicios y dems a proveedores; Siempre que
el monto supere los S/. 3,5000.00 Nuevos soles, $ 1,000.00 Dlares Americanos la
cancelacin deber efectuarse a travs
corriente, emisin y pago en cheque y/o transferencia de una cuenta a otra; mas no realizar
el pago en efectivo. Caso contrario no se estara cumpliendo con lo establecido en la Ley
de Bancarizacin e ITF, por lo consiguiente se perdera el derecho al uso del Crdito Fiscal
del IGV de la compra efectuada.
b) Al momento de comprar mercaderas, bienes y dems a proveedores en otros
departamentos y/o localidades, usted deber exigir la Gua de Remisin del Remitente
correspondiente a la factura y/o boleta de venta, para su correcto traslado del bien adquirido.
De ser el caso usted deber exigir la Gua de Remisin del Transportista. Ya que si la factura no
cuenta con estos documentos se perdera el derecho al uso del Crdito Fiscal del IGV de la
compra efectuada.
c) En cuanto a los gastos por consumo se tomar en cuenta, siempre y cuando cumpla con lo
establecido de acuerdo a ley. Y segn esta corresponda.
Qu debo tener en cuenta al momento de efectuar una venta a clientes?
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Este es un documento de uso nico y exclusivamente para clientes de Barrientos Asociados S.A.C.; para un buen
manejo de los servicios contratados por los mismos. Pudiendo ser usados para las acciones correspondientes de ser el
caso.
a) En caso de brindar una boleta de venta a clientes por la venta de mercaderas o brindamos
servicios por un importe mayor a S/.1,500.00 Nuevos soles, se deber consignar en la
boleta de venta nombres y apellidos, as como el nmero del D.N.I. del cliente. En cuanto a la
emisin de facturas de ventas a clientes por la venta
de mercaderas o prestacin de
servicios por un importe mayor de S/. 3,5000.00 Nuevos soles, $ 1,000.00 Dlares
Americanos la cancelacin deber efectuarse a travs de un medio de pago, como depsitos
en cuenta corriente, emisin y pago en cheque y/o transferencia de una cuenta a otra; mas no
recibir el pago en efectivo. Caso contrario no se estara cumpliendo con lo establecido en
la Ley de Bancarizacin e ITF, por lo consiguiente se perdera el derecho al uso del Crdito
Fiscal del IGV de la compra efectuada.
b) Al momento de efectuar venta de mercaderas, bienes y dems a clientes para otros
departamentos y/o localidades, usted deber emitir la Gua de Remisin Remitente
correspondiente a la factura y/o boleta de venta, para su correcto traslado del bien adquirido.
Solo de ser el caso usted deber emitir la Gua de Remisin Transportista. Ya que si la factura
no cuenta con estos documentos se perdera el derecho al uso del Crdito Fiscal del IGV de
la compra efectuada.
c) Si la compra de mercaderas y/o bienes adquiridos y vendidos estn sujetos a percepciones,
retenciones y detracciones, estos deben contar con su respectivo comprobante adjunto a la
factura tanto de compra y venta.
2. En este punto solicitamos a Usted su debida atencin, ya que informaremos el
estado situacional Contable Tributario de su empresa y/o negocio; dejando
en autos que en caso de tener algn tipo de observacin o faltantes de
comprobantes de pago, usted estimado cliente tendr el plazo mximo de 03
das
hbiles
posterior
la
entrega
del
informe
para
que
pueda
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Este es un documento de uso nico y exclusivamente para clientes de Barrientos Asociados S.A.C.; para un buen
manejo de los servicios contratados por los mismos. Pudiendo ser usados para las acciones correspondientes de ser el
caso.
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Este es un documento de uso nico y exclusivamente para clientes de Barrientos Asociados S.A.C.; para un buen
manejo de los servicios contratados por los mismos. Pudiendo ser usados para las acciones correspondientes de ser el
caso.
Se sugiere que a partir del mes de junio traiga sus facturas y boletas de venta de
manera fsica, y no de manera de apunte mensual, esto con el fin de evitar
cualquier error que pueda surgir.
Se le recomienda traer los comprobantes de compra, venta y otros que sustenten costo
y/o gasto durante los 05 (cinco) primeros das al trmino de cada mes.
Declaracin y pago de tributos del mes de julio, es el 17 de agosto-2015.
01
NUMERO
0001-000026600
0001-000026643
0001-000000075
RUC
RAZON SOCIAL
2011838308
COAGROVET E.I.R.L.
8
2011838308
COAGROVET E.I.R.L.
8
2056827960
AGRO FOREST SIEMPRE VERDE E.I.R.L.
4
V.C.
EXONERADA
S
IGV
P.C.
514.62
0.00
92.63
607.25
3045.0
0
0.00
548.10
3593.1
0
0.00
1800.00
0.00
0.00
DO
RE
0001-000013565
2019696561
IMPORTACIN & DISTRIBUCIN TOYAMA S.R.Ltda
1
0.00
825.88
0.00
0.00
0001-000013566
2019696561
IMPORTACIN & DISTRIBUCIN TOYAMA S.R.Ltda
1
0.00
294.00
0.00
0.00
694.08
0.00
124.93
819.01
0.00
1354.02
0.00
0.00
788.14
0.00
141.86
930.00
ARBORIZACIONES E.I.R.L.
0.00
190.00
0.00
0.00
ARBORIZACIONES E.I.R.L.
245.76
0.00
44.24
290.00
0.00
175.00
0.00
0.00
ARBORIZACIONES E.I.R.L.
389.83
0.00
70.17
460.00
228.81
0.00
41.19
270.00
0.00
795.00
0.00
0.00
0.00
715.76
0.00
0.00
226
734.24
0.00
132.16
866.40
274
0.00
900.00
0.00
0.00
0.00
1350.00
0.00
0.00
0001-000077148
0003-000011760
0001-000004545
0001-000019735
0001-000019736
0001-000001984
0001-000019742
0001-000001018
0001-000001019
0003-000011817
0001-000020334
0001-000019803
0001-000019743
2011065112
1
2012558503
6
2053883583
9
2016787744
4
2016787744
4
2054152671
5
2016787744
4
2052457971
6
2052457971
6
2012558503
6
2050915255
CORPORACIN LITEC S.A.C.
2
2016787744
ARBORIZACIONES E.I.R.L.
4
2016787744
ARBORIZACIONES E.I.R.L.
4
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Este es un documento de uso nico y exclusivamente para clientes de Barrientos Asociados S.A.C.; para un buen
manejo de los servicios contratados por los mismos. Pudiendo ser usados para las acciones correspondientes de ser el
caso.
430
RO N 02
HA
/201
/201
/201
/201
/201
/201
/201
/201
/201
/201
SERIE NUMERO
001
003252
001
003253
001
003254
001
RUC
RAZON SOCIAL
V.V.
EXONERADO
S
IGV
P.V.
9900.00
172.03
0.00
30.97
203.00
1019.49
0.00
183.51
1203.00
003255
1050.85
0.00
189.15
1240.00
001
003256
0.00
5280.00
0.00
0.00
001
003257
0.00
0.00
0.00
0.00
001
003258
0.00
0.00
0.00
0.00
001
003259
0.00
0.00
0.00
0.00
001
003260
0.00
10612.50
0.00
0.00
001
003261
1101.69
0.00
198.31
1300.00
001
003262
0.00
0.00
0.00
0.00
001
003263
1779.66
0.00
320.34
2100.00
001
003264
0.00
0.00
0.00
0.00
001
003265
0.00
1104.00
0.00
0.00
001
003266
0.00
1104.00
0.00
001
003267
0.00
0.00
0.00
204073072
92
DIRECCION REGIONAL
AGRARIA-AYACUCHO
REQUERI
FACTA LA C
FACTURA DE
FISIC
FACTA LA C
FACTURA DE
FISIC
FACTA LA C
FACTURA DE
FISIC
FACTA LA C
FACTURA DE
FISIC
FACTA LA C
FACTURA DE
FISIC
FACTA LA C
FACTURA DE
FISIC
FACTA LA C
FACTURA DE
FISIC
FACTA LA C
FACTURA DE
FISIC
FACTA LA C
FACTURA DE
FISIC
FACTA LA C
FACTURA DE
FISIC
FACTA LA C
FACTURA DE
FISIC
FACTA LA C
FACTURA DE
FISIC
FACTA LA C
FACTURA DE
FISIC
FACTA LA C
FACTURA DE
FISIC
FACTA LA C
FACTURA DE
FISIC
FACTA LA C
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Este es un documento de uso nico y exclusivamente para clientes de Barrientos Asociados S.A.C.; para un buen
manejo de los servicios contratados por los mismos. Pudiendo ser usados para las acciones correspondientes de ser el
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FACTURA DE
FISIC
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