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Sistema nacional de combate lavagem de dinheiro e de recuperao

de ativos

Sumrio 1. Introduo 2. O Sistema Nacional Anti-Lavagem de Dinheiro 2.1. O crime de


lavagem de dinheiro 2.2. Estado brasileiro e lavagem de dinheiro -2.3. Subsistema de preveno
lavagem de dinheiro -2.4. Subsistema de represso lavagem de dinheiro 2.5. Subsistema de
recuperao de ativos 3. Instrumentos para a recuperao de ativos -4. Dificuldades operacionais 5.
Repatriao de ativos. 6. Concluses 7. Referncias bibliogrficas.

1.Introduo
A Conveno de Viena de 1988 para o combate ao narcotrfico marca, no plano normativo, o incio das
preocupaes mundiais com a lavagem de dinheiro.
De fato, foi em meados da dcada de 1980 que vrias naes comearam a introduzir em suas
legislaes dispositivos destinados a punir a utilizao de bens ou valores oriundos de atividades
criminosas, tipificando inicialmente o uso, movimentao, ocultao ou disposio de ativos oriundos do
narcotrfico.
No entanto, as bases sobre as quais se construiu o conceito do crime de lavagem de ativos bem mais
antigo. Sneca, em Roma, j alertava que "Cui prodest scelus is fecit", ou seja, "aquele que se beneficia
do crime, criminoso ".
Com o incremento da globalizao econmica, era de se esperar que os fatores positivos que
favoreceram a interao dos mercados globais fossem apropriados por organizaes criminosas nacionais
[01] (as tradicionais "mfias") e j ento por grupos criminosos transnacionais, especializados em
contrabando, trfico de drogas, trfico de pessoas, trfico de armas, trfico de animais silvestres, entre
outros delitos.
De fato, a maior facilidade de interao distncia com a difuso das telecomunicaes e da internet, a
maior facilidade de transporte de bens por todo o globo e a eliminao de barreiras domsticas livre
circulao de pessoas e valores so fatores que no foram ignorados pelos operadores de atividades
ilcitas desencadeadas em vrios pontos do Brasil e de outros pases, com o fim de adquirir, transportar e
distribuir drogas, mercadorias contrafeitas, armas e munies. O quadro logstico montado para atender
a legtimos negcios internacionais passou a ser utilizado por organizaes criminosas de todo o mundo.
E as vantagens econmicas advindas desses negcios ilcitos passaram a transitar pela economia global,
contando com as mesmas facilidades dos capitais legtimos.
Se a globalizao econmica forneceu o espao e os meios para a prtica de crimes transnacionais
bastante vantajosos, tambm fez surgir os instrumentos para enfrent-los. Uma espcie de globalizao
do combate ao crime est em curso. As naes perceberam que os velhos esquemas de soberania, que
limitam a persecuo criminal aos limites dos seus territrios nacionais, no mais atendem as
necessidades de combate ao crime organizado.
As organizaes criminosas convergiram e buscam vantagens econmicas em toda parte, vez por outra
usando sistemas clandestinos de movimentao de capitais e outras vezes valendo-se dos sistemas
financeiros legtimos, explorados por agentes especializados em criminalidade econmica e na
legitimao de capitais ilcitos.
A preocupao com a higidez da economia mundial e com a proteo de uma legtima economia de
mercado acentuou o interesse dos pases na represso lavagem de dinheiro. Vrios tratados
internacionais multilaterais foram firmados com o objetivo de uniformizar os arcabouos legislativos
nacionais para o combate corrupo, ao crime organizado, ao trfico de drogas e, conseqentemente,
lavagem de dinheiro.
No entanto, no se pode negar que o salto mais significativo nessa perspectiva evolutiva de um sistema
global anti-lavagem de ativos deu-se a partir de 2001, aps os ataques terroristas a alvos em Nova
Iorque e em Washington. Depois da trgica e bem-sucedida investida da Al Qaeda, os Estados Unidos
modificaram sua legislao interna, tornando-se mais rigorosa, mediante a adoo do USA Patriot Act, e
passaram a exercer forte presso em foros internacionais na ONU, na OEA, na OECD e no GAFI para a
preparao de instrumentos internacionais e domsticos de combate ao terrorismo e ao seu
financiamento.
Nesse mesmo prisma, os Estados Unidos e outros pases considerados alvos potenciais de ataques
terroristas, principalmente da Europa, incrementaram seus instrumentos de cooperao internacional

para a persecuo de crimes de lavagem de dinheiro e de delitos praticados por organizaes criminosas.
Esse modelo, em que a cooperao internacional assume papel de relevo, vem sendo seguido por outras
naes, inclusive por pases emergentes como o Brasil.

2. O Sistema Nacional Anti-Lavagem de Dinheiro


2.1. O crime de lavagem de dinheiro
Em termos simples, o crime de lavagem de dinheiro ou lavagem de ativos [02], um delito parasitrio.
Tal como o delito de receptao, embora os crimes da Lei n. 9.613/98 gozem de autonomia tpica e
processual, dependem da existncia de um delito antecedente para sua configurao. Ou seja, s haver
o crime de receptao do art. 180 do Cdigo Penal se a coisa alheia mvel for produto de um crime
anterior, como o roubo ou o furto. Do mesmo modo, s haver lavagem de ativos quando se puder
demonstrar, ainda que por indcios, que o objeto do crime de lavagem (o ativo) derivar de um outro
delito. Este delito antecedente ser necessariamente um crime que gere vantagem econmica. Esta
vantagem econmica representada pelos ativos que sero objeto da reciclagem.
Grosso modo, o que se pune com o crime de lavagem de dinheiro o "uso" do dinheiro sujo, isto ,
qualquer forma de movimentao ou disposio ou apropriao ou ocultao de valores de origem ilcita.
Assim, objetivo do Estado estancar o ciclo desse dinheiro sujo na economia, de modo a impedir a
legitimao dos capitais oriundos de atividades criminosas e sua integrao a atividades econmicas
regulares.
No quadro atual da legislao brasileira, apenas os crimes listados no art. 1 da Lei n. 9.613/98 so
considerados antecedentes para os fins de lavagem de dinheiro. Com isso, somente tais delitos podem
gerar produto ou proveito ilcito que poder ser objeto da reciclagem de capitais [03].
A existncia de um rol de delitos precedentes limita a atuao dos sistemas de preveno e represso ao
crime de lavagem de dinheiro, na medida em que ficam de fora do esquema normativo contravenes
penais importantes, como a de explorao de jogos de azar, e crimes graves como o roubo, a extorso
mediante seqestro e todos os delitos cometidos mediante paga.
2.2. Estado brasileiro e lavagem de dinheiro
No difcil compreender por que a comunidade das naes e tambm o Estado brasileiro tm-se
ocupado da preveno e do combate lavagem de dinheiro.
Ao contrrio do que pode parecer primeira vista, a lavagem de dinheiro no se restringe a um problema
de criminalidade fiscal. No apenas a arrecadao do Estado que est em jogo. Mais do que isso. Est
em jogo o desenvolvimento nacional, a higidez da economia, a livre e justa concorrncia, a probidade na
administrao, a sade pblica, a segurana da sociedade e outros tantos bens jurdicos relevantes,
sejam eles os tutelados diretamente pelos tipos penais antecedentes, sejam os bens jurdicos de ndole
econmica protegidos pelo crime de lavagem de dinheiro.
De fato, so inmeros os efeitos deletrios da lavagem de capitais, que so mais gravosos quando
considerada a economia das naes subdesenvolvidas. A prtica da reciclagem supe a existncia de
graves crimes antecedentes. Logo, a continuidade da lavagem de dinheiro significa que esses delitos
precedentes, como o narcotrfico, o terrorismo, a corrupo e o trfico de armas, no cessaro e
seguiro como uma realidade ameaadora para a sociedade.
De igual modo, ao tempo em que contribui para "legitimar" capitais de origem ilcita, a prtica da
lavagem acaba por prover novos recursos para outros delitos. Ento, o crime de reciclagem subsidia
outros delitos, alimentando as engrenagens de organizaes criminosas e enriquecendo ilicitamente os
agentes das atividades precedentes e os prprios recicladores especializados nessa atividade econmica
clandestina.
O fluxo de grandes somas de dinheiro sujo na economia provoca distores nos mercados financeiros.
Investimentos sem origem podem causar oscilaes em bolsas de valores e gerar prejuzos para
investidores. Alm disso, a lavagem de dinheiro contribui para eliminar empreendimentos legtimos que
no contam com o aporte fcil de dinheiro ilcito. Empresas que no dispem de capital oriundo de
atividades ilcitas, ao concorrerem com empresas que lavam dinheiro, enfrentaro condies mais difceis
de concorrncia e podero sucumbir, levando ao desemprego e ao desamparo seus empregados,
piorando os nveis de desenvolvimento nacional.
No mesmo prisma, o desaparecimento de uma empresa tica favorecer a formao de oligoplios ou
monoplios e sujeitar os consumidores a preos menos favorveis e a produtos de menor qualidade e
diminuir a arrecadao do Estado, empobrecendo o pas.
Por essas eloqentes razes, os Estados nacionais no podem ignorar o fenmeno da lavagem de
dinheiro. A questo no uma abstrao que se cinja a nmeros. So concretos e s vezes dolorosos, os

danos causados sociedade pela lavagem de dinheiro. De um lado, desemprego, vultosos prejuzos
econmicos para empresrios e investidores, diminuio dos ndices de desenvolvimento humano,
corrupo e insegurana pblica e reduo da arrecadao de impostos e de investimentos em educao
e sade. De outro lado, o enriquecimento ilcito e a utilizao indevida de valores oriundos de graves
crimes. Por isso, o Estado deve cumprir a regra padro no combate lavagem de dinheiro: "Follow the
money" [04].
2.3. Subsistema de preveno lavagem de dinheiro
Antes, na antiga Roma, discutia-se a legitimidade da cobrana de impostos sobre os mictrios pblicos.
Resolveu-se a questo com a clebre frase "Non olet". No importava a origem dos recursos pblicos
dados tributao. Hoje, o dinheiro continua "no tendo cheiro", mas agora o Estado ocupa-se no
apenas de tributar toda a sorte de rendimentos, sejam eles lcitos ou ilcitos, mas tambm de confiscar
em sua totalidade valores que tenham sido obtidos ilicitamente. Este um dos objetivos a que se presta
o sistema de preveno e combate lavagem de dinheiro: a sufocao econmica da organizao
criminosa e dos agentes e beneficirios da reciclagem de capitais.
O direito penal sempre esteve focado na aplicao de penas privativas de liberdade aos criminosos, entre
outras sanes corporais. Atualmente, embora continue sendo objetivo do Ministrio Pblico obter a
condenao de delinquntes a penas de priso e de multa criminal, h a necessidade de eliminar as
foras econmicas das empresas criminosas, mediante a decretao judicial de perdimento de bens ou a
consumao de perdimento administrativo.
O melhor momento para enfrentamento do crime de lavagem de dinheiro na sua etapa inicial, da
captao e concentrao dos recursos ilcitos oriundos do crime antecedente, chamada de pr-lavagem.
Nesse instante, o reciclador ainda no ter podido adotar as medidas de dissimulao (uso de interpostas
pessoas, utilizao de off-shores, ocultao patrimonial), caracterizadoras da lavagem de dinheiro
propriamente dita.
A fase seguinte ser a de integrao dos valores ilcitos ao patrimnio do agente ou economia regular
(ps-lavagem), momento em que, tendo em vista a falta de provas documentais ou testemunhais, ser
extremamente difcil ao Ministrio Pblico provar em juzo que os bens ou valores em considerao so
oriundos do crime antecedente. A esta altura, mediante operaes realizadas para a legitimao dos
ativos ilcitos, o reciclador j ter logrado "desidentificar" os valores, de modo a destac-los de sua
origem e dissoci-los do autor do crime-base.
Assim, considerando a dificuldade da vinculao do produto ou do proveito do crime de lavagem ao
dinheiro ilcito derivado dos crimes antecedentes, necessrio centrar os esforos do Estado no sistema
de preveno lavagem de ativos, deixando o sistema de represso para aqueles casos em que tiver
sido impossvel evitar a consumao da reciclagem.
Esta viso veio embutida na Lei de Lavagem de Dinheiro, aprovada em 1998. Realmente, alm de listar
os delitos antecedentes e tipificar o crime de lavagem de dinheiro, em modalidades dolosas previstas no
art. 1, caput, 1 e 2 da Lei n. 9.613/98, regular temas processuais (arts. 2 a 6) e estabelecer uma
regra supletiva de cooperao internacional (art. 8), a Lei de Lavagem de Dinheiro instituiu o sistema
brasileiro de preveno e combate ao crime de lavagem de dinheiro, na medida em que:
a)criou o COAF (arts. 14 a 17), como unidade de inteligncia financeira do sistema nacional de
preveno;
b)estabeleceu regras de compliance (adequao) para certos sujeitos obrigados, integrantes de setores
econmicos relevantes (arts. 9 a 11);
c)instituiu a responsabilidade administrativa dos sujeitos obrigados (art. 12);
d)criou o cadastro nacional de clientes do sistema financeiro nacional (art. 10-A).
A lei brasileira segue o modelo sugerido pelo Grupo de Ao Financeira Internacional (GAFI), criado em
1989 sob os auspcios da OCDE e do G-8. No ano seguinte, o GAFI, tambm conhecido como Financial
Action Task Force (FATF), expediu suas 40 Recomendaes, que servem de standard para a preveno e
o combate ao crime de lavagem de dinheiro. O GAFI rene as unidades de inteligncia financeira dos
vrios pases chamados cooperantes, inclusive o COAF, e tem representaes regionais, a exemplo do
GAFI-SUD, onde congregam os pases sulamericanos.
As unidades de inteligncia financeira, identificadas internacionalmente pela sigla FIU (financial
intelligence unities), so responsveis pela coleta, anlise e difuso de informaes financeiras, quando
presentes operaes suspeitas. As FIU so os rgos centrais do sistema de preveno ao crime de
lavagem de dinheiro, pois recebem comunicaes de operaes financeiras prestadas pelos sujeitos
obrigados, isto , pelas pessoas fsicas e jurdicas que operam em certos segmentos econmicos, como
instituies financeiras, corretoras de ttulos e valores mobilirios, empresas que comercializam bens de
alto valor, empresas de factoring, entre outras.

Ainda no plano internacional, o Grupo de Egmont [05] rene vrias unidades de inteligncia financeira,
dele tambm participando o COAF, a FIU brasileira.
O trabalho do COAF extremamente importante para a preveno do crime de lavagem de dinheiro. Mas
as informaes prestadas pelo Conselho tambm so indispensveis para a persecuo criminal,
auxiliando a
identificao de todos os autores e co-autores do crime e a localizao dos ativos reciclados, de modo a
permitir a condenao dos culpados e o perdimento do proveito, produto e instrumentos do crime.
No sistema brasileiro anti-LD, h ao lado do COAF outros rgos que recebem comunicaes de
operaes suspeitas (COS). o caso do Banco Central do Brasil (BACEN), que recebe as notcias das
instituies financeiras sujeitas sua fiscalizao e as repassa ao COAF. O mesmo padro seguido por
outros rgos nacionais, como a SUSEP e a CVM, que recebem as comunicaes das pessoas jurdicas
que atuam nos segmentos de seguros e de valores mobilirios.
As bases de dados da UIF brasileira so tambm alimentadas por informaes oriundas das congneres
estrangeiras. O sistema de dupla via. Os informes reunidos pelo COAF so repassados ao Ministrio
Pblico Federal, ao Ministrio Pblico do Estado respectivo e Polcia Federal, a fim de possibilitar o
bloqueio da operao financeira em curso e/ou permitir o incio da investigao criminal e ao final a
propositura da ao penal.
O funcionamento do sistema de preveno no depende apenas das unidades de inteligncia financeira e
dos demais rgos envolvidos. essencial o envolvimento do setor privado, especificamente dos
segmentos econmicos que so obrigados pela Lei n. 9.613/98 a reportar as atividades suspeitas de seus
clientes. Os sujeitos obrigados devem manter cadastros com a identificao completa de clientes, devem
realizar o escrutnio das operaes.
Essas obrigaes refletem a poltica de preveno conhecida pela sigla KYC ("know your customer".)
Cabe aos sujeitos obrigados conhecer os seus clientes. Somente mediante o conhecimento da estrutura,
composio e meios de pessoas jurdicas e da profisso, atividades e rendimentos das pessoas fsicas, os
sujeitos obrigados podem averiguar se determinadas compras, vendas, aplicaes, movimentaes so,
ou no, de natureza suspeita. Percebe-se, portanto, que os sujeitos obrigados funcionam como torres de
vigia (gatekeepers), que so responsveis pela higidez do sistema financeiro e da economia, de modo a
impedir a circulao de ativos ilcitos e a consumao de negcios jurdicos ilegtimos.
Constatada a relevncia da colaborao dos sujeitos obrigados, pode-se compreender a importncia de
exigir a observncia por essas pessoas jurdicas de suas obrigaes no sistema anti-LD. o que se
chama de compliance, palavra de lngua inglesa para adequao ou cumprimento. As empresas obrigadas
devem contar com setores ou departamentos encarregados da identificao completa dos clientes, da
manuteno por cinco anos do registro de operaes financeiras realizadas por eles, do acompanhamento
dessas operaes e da apresentao de informes sobre negcios jurdicos suspeitos, mantendo o sigilo
em relao ao cliente.
H vrias circunstncias que permitem identificar uma operao suspeita. So as red flags, ou bandeiras
vermelhas. A Carta Circular BACEN n. 2826/01 lista uma srie de atividades suspeitas que instituies
financeiras devem acompanhar, registrar e comunicar ao Banco Central, a saber:
-Alteraes substanciais na rotina da conta bancria
-Grande atividade por wire transfer
-Operaes sem sentido econmico
-Uso de vrias contas simultaneamente
-Movimentao incompatvel com o negcio ou a profisso
-Relaes com parasos fiscais
-Estruturao de operaes com fracionamento de depsitos ou remessas
-Recusa em informar origem de recursos ou a prpria identidade
-Inconsistncia documental
No est tipificado o crime de falta de comunicao de operaes suspeitas. No entanto, os sujeitos
obrigados que descumprem a Lei n. 9.613/98 podem responder administrativamente perante o COAF ou
o rgo regulador correspondente e podem ser acionados criminalmente (as pessoas fsicas
controladoras) como co-autores ou partcipes do crime de lavagem de dinheiro, com base no art. 13 do
Cdigo Penal, que cuida da relevncia causal da omisso. Vale dizer, a falta de compliance pode
favorecer a prtica do crime, pois "considera-se causa a ao ou omisso sem a qual o resultado no
teria ocorrido".

"Relevncia da omisso
2 - A omisso penalmente relevante quando o omitente devia e podia agir para evitar
o resultado. O dever de agir incumbe a quem:
a) tenha por lei obrigao de cuidado, proteo ou vigilncia"
2.4. Subsistema de represso lavagem de dinheiro.
No mbito federal, a persecuo criminal dos crimes de lavagem de dinheiro est concentrada nas Varas
Especializadas j instaladas em vrios Estados da Federao, a partir de resoluo do Conselho da Justia
Federal, expedida em 2003.
A investigao desses delitos, quando de competncia federal, cabe ao Ministrio Pblico Federal e
Polcia Federal, quase sempre com o apoio operacional ou de informaes da Receita Federal e do Banco
Central do Brasil e de outros rgos da Unio, a exemplo do prprio COAF.
A ao penal tramitar em juzo, atendidos o contraditrio e a ampla defesa, at final deciso do Poder
Judicirio.
2.5. Subsistema de recuperao de ativos.
Para o efetivo combate lavagem de dinheiro no basta a punio criminal dos agentes. imprescindvel
centrar esforos para o bloqueio e a decretao do perdimento de valores oriundos de atividades
criminosas e a recuperao de ativos para o Estado.
Cabe ao Ministrio Pblico Federal, no que diz respeito s causas criminais de competncia da Justia
Federal, e luz dos arts. 109 e 129 da Constituio, promover as medidas judiciais necessrias ao
seqestro ou ao arresto de bens que sejam produto ou proveito de crime, de modo a permitir, ao final da
ao penal, a decretao do perdimento judicial de tais ativos.
O MPF tambm poder proceder recuperao de ativos usando a via da ao de ressarcimento de dano
e da ao de responsabilizao por atos de improbidade administrativa, prevista na Lei n. 8.429/92, na
medida em que as punies listadas no art. 12 dessa lei vo desde a aplicao de uma multa civil,
reparao do dano, passando pela devoluo dos valores indevidamente acrescidos ao patrimnio do
agente pblico mprobo.
Frise-se que os atos de improbidade administrativa, que so de natureza cvel, podem configurar, ao
mesmo tempo, crimes contra a Administrao Pblica, tipificados no Cdigo Penal, na Lei de Licitaes e
em outras normas criminais. Considerando que essses delitos so tambm considerados antecedentes
para efeito de lavagem de dinheiro, percebe-se a relao entre os temas da improbidade administrativa e
da lavagem de ativos.
Todavia, diferentemente do que se passa no campo criminal, no aspecto cvel, o tema da recuperao de
ativos tem outros atores. A Procuradoria-Geral da Fazenda Nacional (PGFN), a Advocacia Geral da Unio
(AGU) e os rgos correspondentes da estrutura dos Estados-membros tm legitimidade para atuar em
juzo em execues fiscais e em outras aes cveis, assim como em aes de improbidade
administrativa.
No se pode deixar de mencionar, como rgo do sistema, o Departamento de Cooperao Jurdica
Internacional e de Recuperao de Ativos (DRCI). Criado em 2003 por decreto presidencial, o DRCI tem
dplice funo. A primeira a de atuar como autoridade central do sistema de cooperao internacional
na quase totalidade dos tratados bilaterais e multilaterais de categoria penal firmados pelo Brasil, com
exceo do acordo Brasil-Portugal, no qual a autoridade central o Centro de Cooperao Jurdica
Internacional (CCJI) da Procuradoria Geral da Repblica.
A segunda atribuio do DRCI a de colaborar com os rgos de persecuo criminal e com as demais
entidades encarregadas da recuperao de ativos, para a efetividade das medidas de recuperao do
patrimnio da Unio e de seus entes, assim como para o confisco de valores obtidos em atividades
criminosas, especialmente a lavagem de dinheiro.
O DRCI tambm responsvel pela coordenao da Estratgia Nacional de Combate Corrupo e
Lavagem de Dinheiro (ENCCLA) [06].
Em alguns pases, existem agncias independentes para a recuperao de ativos, como a Assets Recovey
Agency (ARA), do Reino Unido, que tem independncia operacional e atua com base no Proceeds of
Crime Act 2002 (Lei sobre Produtos do Crime de 2002).

3.Instrumentos para a recuperao de ativos.


Pouco a pouco, o Estado Brasileiro tem realizado esforos para aperfeioar seus mecanismos de
preveno e combate lavagem de dinheiro. A ENCCLA, realizada pela primeira vez em 2004, em Gois,

tem cumprido a tarefa de reunir todos os rgos envolvidos com o problema da lavagem de dinheiro e de
apresentar metas anuais para cumprimento pelos rgos responsveis, como o Banco Central, a Receita
Federal, o Ministrio da Justia, a CVM, o COAF, etc.
Muitos dos instrumentos de investigao e de persecuo hoje existentes e em utilizao pela Polcia,
pelo Ministrio Pblico e pelo Poder Judicirio foram criados ou definitivamente implementados graas s
metas da ENCCLA. o que se deu com o Cadastro Nacional dos Clientes do Sistema Financeiro Nacional
(CCS), criado por uma emenda Lei n. 9.613/98, que nela introduziu o art. 10-A. Tal cadastro,
administrado pelo Banco Central do Brasil, somente foi implantado em virtude de negociaes da
primeira reunio da Estratgia Nacional de Combate Lavagem de Dinheiro em 2004.
A implantao do BACEN-Jud, sistema de bloqueio de valores em tempo real, j em uso nas varas
especializadas em combate lavagem de dinheiro, e em outros juzos no Pas, tambm derivou de uma
meta da ENCCLA.
Fruto da meta 4 da Encla 2006, o Info-Jud, sistema recentemente criado pela Secretaria da Receita
Federal, permitir ao Poder Judicirio (inicialmente mediante convnios firmados com os TRFs da 1 e da
4 Regio) e, posteriormente, ao COAF e ao MPF o acesso eletrnico a informaes fiscais, mediante a
utilizao do Centro Virtual de Atendimento ao Contribuinte (e-CAC).
Tambm merecem meno outras iniciativas isoladas de rgos pblicos integrantes do sistema de
preveno e combate lavagem de dinheiro. O BACEN estabeleceu regras tornando obrigatria a
declarao de capitais brasileiros no exterior, desde que ultrapassem a cifra de cem mil dlares,
conforme a Resoluo CMN n. 2.911/2001.
J o COAF expediu vrias resolues para regulamentar a atividade de certos sujeitos obrigados no
cumprimento da Lei n. 9.613/98, a saber:
"Da Comunicao de Operaes Financeiras
Art. 11. As pessoas referidas no art. 9:
I - dispensaro especial ateno s operaes que, nos termos de instrues emanadas
das autoridades competentes, possam constituir-se em srios indcios dos crimes
previstos nesta Lei, ou com eles relacionar-se;
II - devero comunicar, abstendo-se de dar aos clientes cincia de tal ato, no prazo
de vinte e quatro horas, s autoridades competentes".
Listam-se a seguir algumas dessas normas setoriais expedidas pelo COAF para regular segmentos de
mercado sujeitos sua fiscalizao direta:
-Resoluo n 01, de 13.04.1999 - Compra e Venda de Imveis
-Resoluo n 02, de 13.04.1999 - Regula o segmento de Factoring
-Resoluo n 03, de 02.06.1999 - Segmento de Loterias e Sorteios
-Resoluo n 04, de 02.06.1999 - Jias e Metais Preciosos
-Resoluo n 05, de 02.07.1999 - Segmento de Jogos de Bingo
-Resoluo n 06, de 02.07.1999 - Administradoras de Cartes de Crdito ou Credenciamento
-Resoluo n 07, de 15.09.1999 - Bolsas de Mercadorias e Corretores
-Resoluo n 08, de 15.09.1999 - Objetos de Arte e Antigidades
-Resoluo n 10, de 19.11.2001 - Transferncia de Numerrio

4. Dificuldades operacionais
So inmeras as dificuldades que se apresentam para a efetivo combate lavagem de dinheiro.
Inicialmente, vale lembrar que a Polcia, o Ministrio Pblico e o Judicirio devem respeitar as leis e as
garantias individuais previstas na Constituio na persecuo a todo e qualquer tipo de delito, em
obedincia Lei Maior da Nao assim como ao Pacto de San Jos da Costa Rica (Conveno
Interamericana sobre Direitos Humanos).
A preocupao maior, quando se cuida da lavagem de dinheiro, est em no permitir a utilizao no
processo penal de provas ilicitamente obtidas e em respeitar a ampla defesa e o contraditrio, garantias
essas que, se ofendidas, fariam cair por terra todos os esforos para a punio dos culpados. Enquanto
os agentes criminosos no tm limites em suas prticas, o Estado deve respeitar os direitos
fundamentais.

Outra questo que se apresenta diz respeito ao emaranhado legislativo sobre o tema e a uma certa
deficincia de nossa legislao especfica, que ainda no est aptar a permitir uma persecuo rpida e
plena, para a proteo a importantes bens jurdicos para a sociedade. Esta afirmao particularmente
verdadeira quando se mira a Lei n. 9.613/98, com seu deficiente rol de delitos-base, e a Lei n. 9.095/95,
que cuida das organizaes criminosas, sem defini-las devidamente, sem tipificar o delito correspondente
e sem estabelecer procedimentos adquados para a utilizao de importantes tcnicas especiais de
investigao, como a entrega ou ao controlada e a captao de sinais ambientais.
Como se no bastasse, autoridades e servidores do Estado ainda no esto devidamente capacitados
para lidar com esse tipo de criminalidade econmica, bastante complexa e que exige formao constante
e a constituio de equipes multidisciplinares, para combate eficiente.
A tudo isso, como fatores que propiciam o crime de lavagem de dinheiro ou dificultam o sua represso,
somam-se problemas de obteno de informaes cadastrais de suspeitos junto a rgos pblicos e
concessionrias de servios pblicos, a falta de controle concreto das nossas fronteiras, no que diz
respeito movimentao de pessoas e bens e existncia de um sistema paralelo e clandestino de
movimentao de ativos, que utiliza casas de cmbio, doleiros, empresas de factoring e outros sistemas
alternativos de remessa de valores e tambm se vale das facilidades dos inmeros parasos fiscais que
existem no mundo [07].

5. Repatriao de ativos
extremamente difcil recuperar ativos em casos domsticos de lavagem de dinheiro. Quando o crime
transnacional, as dificuldades se acentuam.
O primeiro passo das autoridades de persecuo criminal identificar o autor do delito e tambm os
ativos objeto da lavagem de dinheiro. Cumprida esta meta, passa-se ao rastreamento dos valores,
mediante o seguimento da trilha documental deixada pelos recicladores, durante as vrias operaes de
dissimulao.
Se o rastreamento for bem sucedido, busca-se o bloqueio judicial dos ativos e de seus derivados, onde
quer que estejam. No Brasil, tem-se utilizado o BACEN-Jud para esta finalidade, mediante o uso de senha
pessoal do juiz competente. Todavia, quando necessrio congelar ativos fora do Pas necessria a
expedio de um pedido de assistncia internacional, seja pelo magistrado ou pelo Ministrio Pblico, por
meio da autoridade central.
Recebido o pedido de assistncia, a autoridade central brasileira (o DRCI ou o CCJI) se encarregar de
remeter o pedido sua congnere no Estado requerido, para cumprimento da solicitao. Se todos os
requisitos do pedido de cooperao fundado em tratado internacional estiverem presentes, a diligncia de
bloqueio ser cumprida pelo Estado estrangeiro. No existindo tratado especfico em matria penal, ser
possvel a cooperao com base no princpio da promessa de reciprocidade ou com base em uma
conveno multilateral que tenha regras prprias e subsidirias sobre o tema.
Bloqueados os ativos no Brasil, ser necessrio acautel-los e aguardar a deciso final da ao penal,
para que sejam declarados definitivamente perdidos em favor da Unio, ou restitudos ao ru declarado
inocente. Para evitar a deteriorao dos bens apreendidos, que podem ser veculos, aeronaves, imveis
ou semoventes, o juiz, de ofcio ou mediante requerimento do Ministrio Pblico, poder determinar a
alienao antecipada de tais bens, para lhes preservar o valor, de forma que no haja prejuzo para o ru
inocente, ou, na hiptese diversa, seja preservada alguma utilidade para o Estado em caso de
condenao.
Se os bens forem bloqueados no exterior, poder haver a entrega imediata pelo Estado requerido ou a
manuteno dos bens sob cautela, at a deciso em ultima instncia do caso brasileiro, tudo a depender
da legislao do pas estrangeiro.
De todo modo, a repatriao dos ativos bloqueados no exerior no um procedimento simples, porque
exige um requerimento de assistncia internacional especfico, com base em tratado, em lei interna do
Estado requerido ou em promessa de reciprocidade. Tambm pode se dar a situao de partilha de ativos
ou asset sharing, procedimento pelo qual o Estado requerido reserva para si parte dos valores
indisponibilizados para indenizar-se pela cooperao prestada.
Como quer que seja, o que reste dos procedimentos internos ou internacionais de recuperao de ativos,
aps a indenizao das vtimas e terceiros de boa-f e depois da partilha internacional, dever ser
destinado Unio, tanto nas aes penais de competncia federal, quanto nas de competncia estadual.
O anteprojeto da nova lei de lavagem de dinheiro prev a destinao dos ativos recuperados ao tesouro
estadual, quando a ao penal tiver curso perante a Justia do Estado.
A OEA recomenda no art. 7 do Regulamento Modelo apresentado pela CICAD que os bens, produtos ou
instrumentos de crimes declarados perdidos sejam destinados aos rgos que tenham participado direta

ou indiretamente do bloqueio ou do procedimento de perdimento.

6.Concluses
O sistema brasileiro de preveno e combate lavagem de dinheiro est sendo montado e posto prova.
At aqui a ENCLLA tem contribudo para aperfeio-lo. As varas especializadas criminais da Justia
Federal, embora ainda no inteiramente estruturadas, representam uma excelente iniciativa para a
racionalizao do combate ao crime organizado e lavagem de dinheiro.
Para que o sistema nacional anti-LD funcione a contento so necessrios uma reforma legislativa que
atinja as normas-chave, o aprofundamento de programas de capacitao de autoridades e servidores nos
moldes do PNLD e a especializao de juzos e unidades da Ministrio Pblico e da Polcia, na rea federal
e tambm nos Estados-membros.
O magistrado italiano Giovanne Falcone, que se tornou famoso por sua luta contra a mfia, disse em
1992 que "a coisa mais revolucionria que algum pode fazer na Siclia aplicar a lei e punir os
culpados". Falcone foi assassinado tentando alcanar essa meta: fazer cumprir a lei. Esta deve ser
tambm a nossa revoluo no Brasil.

7. Referncias bibliogrficas
ARAS, Vladimir. Lavagem de dinheiro, evaso de divisas e cooperao internacional: o caso Banestado.
In: ROCHA, Joo Carlos de Carvalho; HENRIQUES FILHO, Tarcsio Humberto Parreiras; CAZETTA,
Ubiratan (coord.). Crimes contra o sistema financeiro nacional: 20 anos da Lei n. 7.492/86. Belo
Horizonte: Del Rey, 2006.
BANCO CENTRAL DO BRASIL. Sistema financeiro nacional. Disponvel em: www.bcb.gov.br. Acesso em:
14. mar. 2006.
BRASIL. Estratgia nacional de combate lavagem de dinheiro. Braslia: Ministrio da Justia, 2004-6.
Disponvel em: http://www.mj.gov.br/drci. Acesso em: 14. mar. 2006.
BRASIL. Lei n. 9.613/98. Dispe sobre a lei de lavagem de dinheiro. Disponvel em:
http://www.planalto.gov.br/legisla.htm. Acesso em: 6. nov. 2006.
BRASIL. Decreto n. 5.015, de 12 de maro de 2004. Promulga a Conveno das Naes Unidas contra o
Crime Organizado Transnacional
. Disponvel em: http://www.planalto.gov.br/legisla.htm. Acesso em: 6. nov. 2006.
BRASIL. Decreto n. 5.016, de 12 de maro de 2004. Promulga o Protocolo Adicional Conveno das
Naes Unidas contra o Crime Organizado Transnacional, relativo ao Combate ao Trfico de Migrantes por
Via Terrestre, Martima e Area.
. Disponvel em: http://www.planalto.gov.br/legisla.htm. Acesso em: 6. nov. 2006.
BRASIL. Decreto n. 5.017, de 12 de maro de 2004. Promulga o Protocolo Adicional Conveno das
Naes Unidas contra o Crime Organizado Transnacional Relativo Preveno, Represso e Punio do
Trfico de Pessoas, em Especial Mulheres e Crianas.
. Disponvel em: http://www.planalto.gov.br/legisla.htm. Acesso em: 6. nov. 2006.
CONSELHO DE ACOMPANHAMENTO DE ATIVIDADES FINANCEIRAS. Relatrio de Atividades de 2005.
Disponvel em: http://www.fazenda.gov.br/coaf. Acesso em: 6. nov. 2006.
CONSELHO DE ACOMPANHAMENTO DE ATIVIDADES FINANCEIRAS. Resolues. Disponvel em:
http://www.fazenda.gov.br/coaf. Acesso em: 6. nov. 2006
DEPARTAMENTO DE COOPERAO JURDICA INTERNACIONAL E DE RECUPERAO DE ATIVOS.
Disponvel em: http://www.mj.gov.br/drci. Acesso em: 6. nov. 2006.
FORTUNA, Eduardo. Mercado financeiro. Rio de Janeiro: Qualitymark, 2005.

Notas
01

Para um conceito de organizao criminosa, ou grupo criminoso organizado, vide o art. 2 da


Conveno das Naes Unidas contra o Crime Organizado Transnacional (Conveno de Palermo),
integrada ao direito brasileiro pelo Decreto n. 5.014, de 12 de maro de 2004. esse conceito que baliza

a especializao das varas criminais federais encarregadas do julgamento de crimes praticados por
organizaes criminosas, a exemplo das varas especializadas federais de Curitiba/PR. Assim, grupo
criminoso organizado o "grupo estruturado de trs ou mais pessoas, existente h algum tempo e
atuando concertadamente com o propsito de cometer uma ou mais infraes graves ou enunciadas na
presente Conveno, com a inteno de obter, direta ou indiretamente, um benefcio econmico ou outro
benefcio material".
02

Embora consagrada em outros idiomas, de se evitar a expresso "branqueamento" de capitais.

03

O anteprojeto da nova lei de lavagem de dinheiro prev a eliminao do rol hoje existente. Se
aprovado, qualquer infrao penal (e no apenas "crime") que produza alguma forma de vantagem
econmica ser considerada crime antecedente para efeito de lavagem de dinheiro.
04

"Siga o dinheiro". A expresso indica a necessidade de seguir a trilha dos valores ilcitos para
determinar a autoria do crime. Hoje, tambm representa a necessidade de buscar os bens e valores
ilcitos para apreend-los e confisc-los.
05

Vide www.egmontgourp.org

06

O novo "C" da antiga sigla ENCLA foi introduzido na etapa de 2007, na reunio preparatria realizada
em Pirenpolis, em novembro de 2006, para a incluso expressa da corrupo nas metas da estratgia
nacional.
07

A Instruo Normativa SRF n. 188/2002 lista os pases e territrios que o Brasil considera parasos
fiscais, onde a tributao favorecida e h dificuldade de obteno de dados bancrios, comerciais e
fiscais.