LEY DE BANCOS Y GRUPOS FINANCIEROS

1. Tramite del banco

a. Solicitud ante la SIB
b. Publicacin de edictos 3*3*15
c. Investigacin SIB: origen del dinero, honorabilidad de los socios,
infraestructura fsica
d. Dictamen favorable
e. Autorizacin de la Junta Monetaria
f. Escritura pblica (Q.250.00 timbre fiscal y Q0.50 para la razn registral )
g. Calificacin del expediente
h. Inscripcin definitiva: inicio de operaciones 6 meses a partir de la notificacin
de la autorizacin
2. Banco:
Sociedad annima especial cuyo objeto es la intermediacin financiera, la cual es la
captacin de dinero pblico para otorgar: prstamos, crditos y financiamientos,
cuyo fin es lucrativo
3. Por qu el Banco es una sociedad annima Especial?
Tiene su propia ley, capital 109 millones, denominacin: banco, banquero,
operaciones bancarias, acciones nominativas, trmite diferente.
4. Quines tienen impedimento para conformar un banco?
Los miembros de la junta monetaria, los funcionarios del banco de Guatemala y de la
Superintendencia de Bancos, los menores de edad y los quebrados o insolventes
mientras no hubieren sido rehabilitados (fallidos)
5. Qu es un grupo financiero y como se le conoce en la doctrina?
Es la agrupacin de dos o ms personas jurdicas que realizan actividades de
naturaleza financiera, de las cuales una de ellas deber ser banco, entre las cuales
existe control comn por relaciones de propiedad, administracin y uso de imagen
corporativa.
Se le conoce como BANCA UNIVERSAL
6. Cules son los grupos financieros?
Aseguradoras, tarjeta de crdito, entidades fuera de plaza, bolsa de valores,
almacenes generales de depsito.
7. Cules son sus operaciones
a. OPERACIONES PASIVAS: (deudores)
Recibir depsitos monetarios
Recibir depsitos a plazo
Recibir depsitos de ahorro
b. OPERACIONES ACTIVAS: (acreedor)
Otorgar crditos
Realizar arrendamiento financiero
Realizar factoraje
c. OPERACIONES DE CONFIANZA: (neutras o interferenciales)
Cobrar y pagar por cuenta ajena
8. Inactivacin de cuenta

Depsitos monetarios y de ahorro con menos de Q.1000.00 y depsitos monetarios y

ahorro con menos de $125.00 inactivos durante 10 aos.
9. Qu es el secreto bancario?
Los directores, gerentes, representantes legales, funcionarios y empleados de los
bancos no podrn proporcionar informacin bajo cualquier modalidad a ninguna
persona individual o jurdica pblica.
10.
Quines se exceptan del secreto bancario?
La junta monetaria, el banco de Guatemala y la superintendencia de bancos
11.
Qu delito se regula en la ley de bancos y grupos financieros?
Delito de intermediacin financiera
12.
Cul es el nico recurso de esta ley?
Recurso de apelacin 10*5*30

LEY DE MERCADO DE VALORES Y MERCANCAS

DTO. 34-96
1. Qu es una bolsa de valores?
Es una sociedad annima especial cuyo objeto es adecuar las instalaciones y
locaciones fsicas para facilitar las operaciones en el mercado burstil entre
oferentes y demandantes, cuyo fin es lucrativo.
2. Cunto es el capital mnimo de una bolsa de valores?
Q5,000.00
3. Cul es la nica bolsa de valores en Guatemala?
La Nacional
4. Cul es el objeto de la ley de mercado de valores y mercancas?
Regular la estructura, organizacin y funcionamiento del mercado de valores y
mercancas
5. Qu son los valores?
Todos aquellos documentos, ttulos o certificados, acciones, ttulos de crdito tpico y
atpico que incorporen o representen derechos de propiedad, reales, de crdito u
otros derechos personales de participacin.
6. Qu son mercancas?
Todos aquellos bienes que no estn excluidos del comercio por su naturaleza o por
disposicin de la ley
7. Qu es la oferta publica?
Es la invitacin que el emisor o cualquier otra persona individual o jurdica hacen
abiertamente al pblico por si o mediante tercero, mediante una bolsa de comercio o
cualquier medio de comunicacin para la negociacin de valores, mercancas o
contratos
8. Qu son los agentes?
Conocidos tambin como corredores o intermediarios, y son las personas jurdicas
que se dedican a la intermediacin con valores mercancas o contratos. (Cita
inversiones, bac valores, agrovalores)
9. Cul es el nico recurso de esta ley?
Recurso de revocatoria
10.
Cules son las atribuciones del registro del mercado de valores y
mercancas?
Inscribir a las bolsas de comercio
Inscribir las ofertas pblicas de valores
Inscribir a los agentes regulados por esta ley
11.
A qu se refiere el principio de publicidad y fe registral?
Los actos y documentos del registro son pblicos y la inscripcin en el registro
produce efectos frente a terceros a partir de la fecha de su inscripcin en el registro
12.

Modalidades de ofertas

Ofertas pblicas del banco de Guatemala

Ofertas pblicas del estado
Ofertas pblicas de entidades financieras
Oferta pblica de valores en moneda extranjera

13.
Quines tienen calidad de agentes?
nicamente las personas jurdicas que se encuentren inscritas en el registro
conforme a la ley
14.
A qu se refiere la desmaterializacin de ttulos de valores?
Se refiere a que los valores se pueden representar por medio de anotaciones en
cuenta
15.
Qu son los contratos de bolsa?
Mediante estos contratos se crean, modifican, extinguen o transmiten obligaciones
mercantiles que se contraen o transmiten obligaciones mercantiles que se contraen
y liquidan en el seno de una bolsa de comercio
16.

Modalidades de contratos
Contratos de contado
Contratos a plazo
Contratos a condicin y opcionales

17.
Sociedades de inversin
Su capital es variable, sin necesidad de modificar su escritura social (nica sociedad
de capital variable: Guate fondo)
18.
es aplicable la reserva legal en las sociedades de inversin?
No les es aplicable la obligacin de formar reserva legal a que se refiere el cdigo de
comercio de Guatemala, como tampoco lo relativo al derecho preferente de
suscripcin en la emisin de nuevas acciones a que se refiere el mismo cdigo
19.
a)
b)
c)
d)
e)

Clasificacin de los contratos

Contrato de fondo de inversin
Contrato de fideicomiso de inversin
Contrato de suscripcin de valores
Contratos a futuros
Deposito colectivo de valores

20.
Qu es el contrato de fondo de inversin?
Es aquel por medio del cual un agente recibe dinero de terceras personas con el
objeto de invertirlo por cuenta de estas, de manera sistemtica y profesional, en
valores inscritos para oferta publica y al vencimiento, durante el plazo pactado o la
terminacin del contrato, segn sus propias disposiciones, se obliga condicional o
incondicionalmente, a devolver el capital recibido con sus frutos, cargando una
comisin cuyo monto y caractersticas se definen en el propio contrato.
21.
Qu es el contrato de fideicomiso de inversin?
Es el nico contrato que puede constar en documento privado
22.
Qu es el contrato de suscripcin de valores?
Las sociedades financieras privadas y los agentes podrn adquirir valores inscritos
para oferta pblica, siempre que su adquisicin tenga como objeto proveer recursos

al emisor, menos el descuento o por la comisin que se pacte en el propio contrato,

por concepto de la posterior colocacin de los respectivos valores
23.
Qu son los contratos a futuro?
Las bolsas de comercio podrn organizar la negociacin de contratos para la
transmisin de dominio, o entrega futura de valores, mercancas, fondos en moneda
nacional o extranjera, u otros bienes de lcito comercio, as como la negociacin de
contratos cuya liquidacin futura se calcula y efecta en funcin de un ndice
definido por una bolsa de comercio
24.
Qu es el contrato de depsito colectivo de valores?
Tiene lugar cuando una bolsa de comercio, o quien esta designe como sociedad
depositaria, se obliga a restituir al depositante, o quien este designe, valores por el
mismo monto y de la misma clase o especie y emisor que los depositados.
25.
Qu delito se regula en esta ley?
Delito de intermediacin ilcita con valores

LEY DE PROPIEDAD INDUSTRIAL

DTO. 57-2000
1. Qu es propiedad industrial?
Es la rama del derecho que protege las creaciones intelectuales del ser humano
plasmadas en cualquier soporte
2. Ramas de la propiedad intelectual
Propiedad industrial: rama de la propiedad intelectual que protege las
creaciones en el mbito comercial e industrial (convenio de pars)
Derechos de autor y derechos conexos: rama de la propiedad intelectual que
protege las creaciones en el mbito cientfico, artstico y literario (convenio de
Berna y roma)
3. Cules son las organizaciones que protegen la propiedad intelectual?
- O.M.C (Organizacin Mundial del Comercio)
- O.M.P.I (Organizacin Mundial de la Propiedad Intelectual
4. Temas que regula la ley de propiedad intelectual
I.
Signos distintivos
II.
Patentes de invencin
III.
Modelos de utilidad
IV.
Diseos industriales
V.
Secreto empresarial
VI.
Competencia desleal
5. Qu es un Signo Distintivo?
Es un signo que identifica productos y servicios de unos con otros
6. Tipos de signos distintivos
1. marca: signo distintivo que identifica productos y servicios de unos con otros
2. nombre comercial: signo distintivo que identifica empresas y establecimientos de
manera nominativa (nombre) y de manera mixta (imagen)
3. emblema: signo distintivo que identifica empresas y establecimientos
figurativamente (solo el dibujo)
4. seales de publicidad: signo distintivo que capta la atencin del pblico mediante
frases, canciones y leyendas
5. denominacin de origen: signo distintivo que identifica la zona geogrfica donde
fue elaborado un producto
7. Patentes de invencin
Invento: creacin intelectual que realiza un inventor
Requisitos: novedoso, aplicacin en la industria, nivel inventivo
8. Qu son los modelos de utilidad?
Son las mejoras o innovaciones que se le hacen a un invento ya creado
9. Qu son los diseos industriales?

Combinacin de lneas que le dan aspecto propio a un producto

- Dibujos industriales
- Modelos industriales
10.
Qu es el secreto empresarial?
Son las formulas secretas para la realizacin de productos que son prohibidos revelar
(know.how)
11.
Qu es la competencia desleal?
Todas las actividades contrarias a la buena fe y verdad sabida que comete un
comerciante
12.

Cul es el TRAMITE DE LA MARCA?

1) Investigacin y solicitud ante el registro de la propiedad intelectual(formulario
de Q5.00, firma de abogado, timbre forense y pago de Q110.00 de arancel)
2) Examen de forma y fondo
3) Publicacin de edicto 3*15
4) Presentacin de edictos
5) Certificado de marca

13.
Vigencia de la marca
10 aos
14.
Vigencia de la patente de invencin
20 aos
15.
Procedimientos de esta ley
Juicio oral
16.
Clasificacin de productos y servicios para el registro de marcas
Arreglo de NIZA del 15 de junio de 1957

LEY DE DERECHOS DE AUTOR Y DE DERECHOS CONEXOS

DTO. 33-98
1. Objeto de la ley
Regular la estructura, organizacin y funcionamiento de los derechos de autor y
derechos conexos
2. Qu se protege?
Obra: es la creacin intelectual del ser humano original en el campo artstico,
cientfico y literario
3. a quin se protege?
Autor: persona individual, fsica y humana creadora de una obra nica y original en el
campo cientfico, artstico y literario
4. Contenido o derechos del autor
Derechos patrimoniales
Derechos morales
5. Qu son los derechos patrimoniales?
Es el derecho que tiene el autor de percibir ganancias dinerarias de forma directa e
indirecta
6. Cules son los derechos morales?
a) Paternidad: vinculo que tiene el autor con su obra y para que su nombre sea
mencionado
b) Integridad: es el derecho que tiene el autor para que su obra no sea
mutilada ni cortada
7. Cules son las caractersticas de los derechos morales?
Imprescriptible, inalienable, irrenunciable
8. Modalidades de obras
Obra annima, audiovisual, colectiva, de arte aplicado, derivada, en colaboracin,
individual, indita, originaria, pstuma, seudnima
9. Cul es el plazo de proteccin de una obra?
Durante toda la vida del autor y 75 aos despus de su muerte
10.
Qu son los derechos conexos?
Son las facultades que el estado les otorga a personas que no son autores pero
tienen una relacin con la interpretacin.
11.

a qu personas se les otorga esta facultad?

Artistas, intrpretes y ejecutantes.

Productores de fonogramas
Productores de radiodifusin

12.
Qu es el contrato de edicin?
Por este contrato el autor de una obra literaria, cientfica o artstica,
sus
derechohabientes, concede, en condiciones determinadas, a una persona llamada
editor, el derecho de reproducir su obra y vender los ejemplares, a cambio de una
retribucin.
13.
Qu es el contrato de representacin y ejecucin publica?
El autor de una obra literaria, dramtica, musical, dramtico-musical, pantommica o
coreogrfica, o su derecho habiente, cede o autoriza a una persona natural o jurdica,
el derecho de representar o ejecutar pblicamente su obra, a cambio de una
remuneracin
14.
Qu es el contrato de fijacin de obra?
El autor autoriza a una persona natural o jurdica, a incluirla en una obra audiovisual
o fonograma para su reproduccin y distribucin, a cambio de una remuneracin
previamente acordada.
15.
Qu son las sociedades de gestin colectiva?
Los titulares de derechos de autor y derechos conexos pueden constituir
asociaciones civiles sin fines de lucro para que, una vez obtenida la inscripcin
respectiva, puedan solicitar su autorizacin como sociedades de gestin colectiva,
para la defensa y administracin de los derechos patrimoniales reconocidos por la
ley.

LEY DE PROTECCIN AL CONSUMIDOR Y USUARIO

ACUERDO GUBERNATIVO 777-2003
1. Objeto de la ley
Regular la estructura, organizacin y funcionamiento de la proteccin al consumidor
y usuario
2. Qu es consumidor?
Persona individual o jurdica de carcter pblico o privado nacional o extranjera, que
disfruta, adquiere o utiliza bienes de cualquier naturaleza
3. Qu es el contrato de adhesin?
Aquel cuyas condiciones son establecidas unilateralmente por el proveedor sin que el
consumidor o usuario pueda discutir o modificar su contenido en el momento de
contratar
4. Qu es oferta?
Prctica comercial transitoria, que consiste en el ofrecimiento al pblico de bienes o
servicios a precios ms bajos que los habituales en el respectivo establecimiento
5. Quin es el proveedor?
Persona individual o jurdica de carcter pblico o privado, nacional o extranjera que
en nombre propio o por cuenta ajena, con o sin nimo de lucro realice actividades de
produccin, fabricacin, transformacin, importacin, construccin, distribucin o
comercializacin de bienes o prestacin de servicios a consumidores o usuarios en el
territorio nacional y por las que cobre precio o tarifa
6. Quin es el usuario?
Persona individual o jurdica que adquiere a ttulo oneroso o por derecho establecido
legalmente servicios prestados o suministrados por proveedores de carcter pblico
o privado
7. Cules son los derechos de los consumidores y usuarios?
La proteccin a su vida, salud y seguridad en la adquisicin, consumo y uso de
bienes y servicios
La libertad de eleccin del bien o servicio
Sostenibilidad de precios con los que se oferte
Utilizar el libro de quejas
8. Precio del libro de quejas
Q.50.00 autorizacin

Q.100.00 reposicin

9. Dnde se inscriben los contratos de adhesin?

En la DIACO
10.
a qu se refiere el abandono de bienes?
Se tendrn a favor del proveedor los bienes que permanezcan en su poder por ms
de 30 das
11.
Qu otros nombres recibe el contrato de adhesin?
Obscuros, ambiguos, abusivo, unilateral, formulario
12.
Qu es el derecho de retracto?
El consumidor tendr derecho a retractarse dentro de un plazo de 5 das hbiles
contados a partir de la firma del contrato
13.
Registro del contrato de adhesin
Q50.00 por registrarlo
14.
Qu son las UMAS?
Son multas las cuales son calculadas en unidades de multa ajustables.
El valor de cada UMA ser equivalente al salario mensual mnimo vigente para las
actividades no agrcolas, siempre que no exceda del cien por ciento del valor del bien
o servicio
15.
Procedimiento administrativo
1) Queja
2) Notificacin
3) Citacin
4) Primera audiencia
5) Segunda audiencia
6) Prueba
7) Resolucin

LEY DE LA ACTIVIDAD ASEGURADORA

DTO 25-2010
1. Cul es el trmite de una aseguradora?
1) Solicitud ante la SIB
2) Publicaciones de ley
3) Investigaciones
4) Dictamen por parte de la SIB
5) Autorizacin de la Junta Monetaria
6) Escritura publica
Impuestos:
Q200.00 timbre fiscal
Q0.50 timbre fiscal, por razn registral
7) Registro mercantil: en base a los documentos adjuntos deber efectuar
inscripcin
8) Inscripcin definitiva y se registra en el libro de sociedades annimas
especiales
Patente color verde menta que paga un valor de Q200.00 en timbres
fiscales
9) Inicio de operaciones: dentro del plazo de 6 meses siguientes a la fecha de
notificacin de la autorizacin
2. Cul es el objeto de la ley?
Regular la organizacin, estructura y
aseguradora

funcionamiento de toda

3. Cul es el bien jurdico tutelado de esta ley?

Los bienes asegurados
4. Clases de aseguradoras
Nacionales
Extranjeras
5. Ramos de seguros
seguro de vida o de personas
seguro de daos
6. Qu es una aseguradora?

la actividad

Es una sociedad annima especial cuyo objeto es asegurar bienes y personas cuyo
fin es lucrativo.
7. Cul es la denominacin social de las aseguradoras o reaseguradoras?
Aseguradora, Seguro, reaseguro u otras derivadas de dichos trminos
8. Quines no pueden constituir una aseguradora?
Los miembros de la Junta Monetaria, autoridades y funcionarios del Banco de
Guatemala y de la Superintendencia de Bancos, los menores de edad, los quebrados
o insolventes (fallidos)

9. Cules son las acciones de las aseguradoras?

Nominativas
10.
Cul es el capital mnimo de una aseguradora?
Q.13, 000,000.00
11.
Qu es Prima?
Cantidad de dinero pactada entre una aseguradora y un asegurado
12.
Qu es el Contrato de Cesin de Cartera?
Este contrato en la ley anterior era solemne, actualmente NO ES SOLEMNE, se puede
transferir a travs de cualquier ttulo legal
13.
Qu es reserva?
Cantidad de dinero que guarda la aseguradora para cumplir con sus obligaciones
14.

Clases de reserva
Reserva de seguros de vida
Reserva para seguros de daos
Reserva para riesgos catastrficos
Otras reservas de previsin
Reserva para obligaciones pendientes de pago

15.
Qu principio se regula en esta ley?
Principio de publicidad, las aseguradoras y reaseguradoras debern divulgar al
pblico informacin suficiente sobre sus actividades y posicin financiera.
16.
Quines son los intermediarios de seguros?
Son las personas individuales o jurdicas que promueven la contratacin de seguros,
ofrecidos por aseguradoras autorizadas para operar en el pas, y en el asesoramiento
para celebrarlos, conservarlos o modificarlos.
17.

Quines son ajustadores independientes de seguros?

Son las personas individuales o jurdicas que a solicitud de las aseguradoras o

reaseguradoras, examinan e investigan las causas de un siniestro, evalan el monto
de los daos y califican la aplicabilidad de las condiciones de la pliza
18.
Delito de intermediacin de seguros
Comete delito de intermediacin de seguros toda persona individual o jurdica,
nacional o extranjera, que vende o coloca contratos de seguros en Guatemala para
operar en el pas.
Sancin: prisin de 1 a 3 aos y mula no mayor de Q5,000 ni mayor de Q.50,000

19.

Diferencias

DIFERENCIAS
antigua ley

no tena nombre
decreto ley
antes no estaban
extranjeras

nueva ley

si tiene nombre
decreto 25-2010
reguladas

las

ahora si estn reguladas

6 meses para el inicio de
un ao para el inicio de operaciones operaciones
NO ES SOLEMNE
el contrato de cesin de cartera era Puede constar en cualquier
SOLEMNE
ttulo legal

LEY DE ALMACENES GENERALES DE DEPSITO

DTO 1746
1. Cul es el objeto de esta ley?
Regular la organizacin, estructura y funcionamiento de todo lo relacionado a los
almacenes generales de deposito
2. Qu es un almacn general de depsito?
Es una sociedad annima especial cuyo objeto es guardar y custodiar las mercancas
y extender certificados de depsito y bonos de prenda, cuyo fin es lucrativo.
3. Cunto es el capital mnimo de un almacn?
Q.250,000.00
4. Cules son las funciones de los almacenes?
a) Expedir certificados de depsito y bonos de prenda sobre mercancas o
productos en proceso de transformacin o de beneficio, en cuyo caso debe
expresarse tal circunstancia en los respectivos ttulos y precisarse el producto
o productos que se van a obtener y el seguro que los cubra, a satisfaccin del
almacn
b) Colaborar en la importacin o exportacin de mercancas o productos, por
cuenta ajena, tramitando los documentos correspondientes siempre que los
tramites se refieran exclusivamente por su orden, a mercancas o productos
que van a ser depositados o que estn depositados en el almacn de que se
trate.
c) Almacenar mercancas o productos terminados que no hayan pagado derecho
de importacin (almacn fiscal)
d) Exigir el seguro que a su juicio sea necesario, sobre las mercancas o
productos depositados o en proceso de depsito y tomarlo por cuenta ajena.
5. Cules son las responsabilidades de los almacenes?
Son responsables por la custodia, conservacin y oportuna restitucin de las
mercancas o productos depositados.
6. Qu es un certificado de depsito?

Es un ttulo representativo de la propiedad de los productos o mercancas de que se

trate y contienen el contrato celebrado entre los almacenes como depositarios y los
respectivos dueos como depositantes
7. Qu es un bono de prenda?
Representan el contrato de mutuo celebrado entre el dueo de las mercancas o
productos y el prestamista, con la consiguiente garanta de los artculos depositados.
Dichos bonos confieren, por si mismos, los derechos y privilegios de un crdito
prendario, en los trminos de la presente ley.

8. Cul es el contenido de los ttulos?

Nombre completo y domicilio del depositante, la identificacin precisa de las
mercancas o productos de que se trate, la fecha de vencimiento, el nombre del
almacn emisor y los dems detalles que determine el reglamento.
Los formularios de estos ttulos deben ser autorizados por la SIB
9. Qu registros deben de llevar los almacenes?
Registro de certificados de depsito y registro de bonos de prenda
10.
Cul es el plazo de los ttulos?
Los certificados de depsito pueden emitirse hasta por UN AO de plazo y el
vencimiento de los bonos de prenda no puede exceder de la fecha de expiracin de
aquellos. Ambos son prorrogables por acuerdo entre las partes
11.
Cul es el procedimiento si se deteriora un ttulo?
El tenedor debe presentar el original al almacn, de que se trate y solicitarlo, para
que a costa y bajo la responsabilidad del interesado, se emita un ttulo duplicado,
con igual valor al ttulo repuesto
12.
Cul es el procedimiento si se extrava un ttulo?
El ltimo propietario del mismo puede pedir su reposicin al almacn, quien debe
emitir un ttulo duplicado, con igual valor al del ttulo extraviado, a costa y bajo
responsabilidad del interesado y previa publicacin de un aviso, por dos veces en el
diario oficial.
13.

Almacenes en Guatemala
Alsersa, S.A.
Almaguate, S.A
Cealsa, S.A.
Almiter, S.A
Silos, S.A.
Alpasa, S.A.