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UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA

Funcionamiento del Sistema Financiero

Administración Bancaria
Nuria López
San Salvador, 21 octubre de 2015

NPB3-06 NORMAS PARA EL CÁLCULO Y UTILIZACIÓN DE LA RESERVA DE LIQUIDEZ SOBRE DEPÓSITOS Y OTRAS OBLIGACIONES .

3.Las obligaciones objeto de la reserva y sus correspondientes coeficientes para los sujetos obligados. . son las siguientes: (En ningún caso el monto global de la reserva requerida deberá exceder del 25% de las obligaciones) .Determinación de la Reserva de Liquidez Obligaciones objeto de reservas Art.

ME 10 5 Adeudado a bancos extranjeros por cartas de crédito 10 5 Adeudado a bancos extranjeros por cartas de crédito ME 10 5 Adeudado a bancos extranjeros por líneas de crédito 10 5 Adeudado a bancos extranjeros por líneas de crédito ME 10 5 .Determinación de la Reserva de Liquidez Código 211001 211002 2111 211201 211202 211202 211203 211204 2114 211403 211406 2121080101 2121080102 2121080201 2121080202 2121080301 2121080302 2121080501 2121080502 2121089901 2121089902 2122080101 2122080102 2122080201 2122080202 % de Nombres de las cuentas Coeficientes Inicial Final Depósitos a la vista – cuentas corrientes 30 25 Depósitos a la vista – cuentas de ahorro 20 20 Depósitos pactados hasta un año plazo 20 20 Depósitos a plazo 20 20 Depósitos a plazo con encaje especial (CEDEVIV y CEDAGRO) 15 15 Depósitos a plazo con encaje especial (Para la cancelación de la deuda 1 1 agraria y agropecuaria) En garantía de cartas de crédito 20 20 De ahorro programado 20 20 Depósitos restringidos e inactivos 20 20 Depósitos embargados – cuentas corrientes 30 25 Depósitos inactivos – cuentas corrientes 30 25 Adeudado a bancos extranjeros por cartas de crédito 10 5 Adeudado a bancos extranjeros por cartas de crédito ME 10 5 Adeudado a bancos extranjeros por líneas de crédito 10 5 Adeudado a bancos extranjeros por líneas de crédito ME 10 5 Adeudado a bancos extranjeros – otros 10 5 Adeudado a bancos extranjeros – otros – ME 10 5 Adeudado a cooperativas extranjeras * (7) 5 Adeudado a cooperativas extranjeras * (7) 5 Intereses y otros por pagar 10 5 Intereses y otros por pagar .

ME 10 5 Cheques certificados 30 25 Cheques certificados – ME 30 25 Títulos de emisión propia pactados a menos de un año plazo 20 20 Títulos de emisión propia a un año plazo 15 15 Títulos de emisión propia pactados a más de un año plazo (Comprende 1 1 los pactados a 5 años plazo garantizados con bonos del Estado para la Conversión y Consolidación de la deuda interna garantizada).ME 10 5 Adeudado a bancos extranjeros por cartas de crédito 10 5 Adeudado a bancos extranjeros por cartas de crédito ME 10 5 Adeudado a bancos extranjeros por líneas de crédito 10 5 Adeudado a bancos extranjeros por líneas de crédito ME 10 5 Adeudado a bancos extranjeros – otros – 10 5 Adeudado a bancos extranjeros – otros – ME 10 5 Adeudado a cooperativas extranjeras * (7) 5 Adeudado a cooperativas extranjeras * (7) 5 Intereses y otros por pagar 10 5 Intereses y otros por pagar . Títulos de emisión propia pactados a más de un año plazo (Todos los no 15 15 comprendidos en la cuenta anterior) Avales a menos de cinco años plazo ME 10 5 Fianzas a más de cinco años plazo ME 10 5 Nombres de las cuentas .Determinación de la Reserva de Liquidez Código 211001 211002 2111 211201 211202 211202 211203 211204 2114 211403 211406 2121080101 2121080102 2121080201 2121080202 2121080301 2121080302 2121080501 2121080502 2121089901 2121089902 2122080101 2122080102 2122080201 2122080202 2122080301 2122080302 2122080501 2122080502 2122089901 2122089902 2130010201 2130010202 2141 2141 2142 2142 5120010002 5120020002 % de Coeficientes Inicial Final Depósitos a la vista – cuentas corrientes 30 25 Depósitos a la vista – cuentas de ahorro 20 20 Depósitos pactados hasta un año plazo 20 20 Depósitos a plazo 20 20 Depósitos a plazo con encaje especial (CEDEVIV y CEDAGRO) 15 15 Depósitos a plazo con encaje especial (Para la cancelación de la deuda 1 1 agraria y agropecuaria) En garantía de cartas de crédito 20 20 De ahorro programado 20 20 Depósitos restringidos e inactivos 20 20 Depósitos embargados – cuentas corrientes 30 25 Depósitos inactivos – cuentas corrientes 30 25 Adeudado a bancos extranjeros por cartas de crédito 10 5 Adeudado a bancos extranjeros por cartas de crédito ME 10 5 Adeudado a bancos extranjeros por líneas de crédito 10 5 Adeudado a bancos extranjeros por líneas de crédito ME 10 5 Adeudado a bancos extranjeros – otros 10 5 Adeudado a bancos extranjeros – otros – ME 10 5 Adeudado a cooperativas extranjeras * (7) 5 Adeudado a cooperativas extranjeras * (7) 5 Intereses y otros por pagar 10 5 Intereses y otros por pagar .

4.. anteriores al período de cumplimiento. será el monto que resulte de aplicar los coeficientes anteriores al saldo promedio de las obligaciones objeto de reserva.El requerimiento de reserva de liquidez a los sujetos obligados. En el caso de los días no hábiles comprendidos dentro de un período de cálculo del requerimiento de reserva. . Los saldos promedio diarios deberán ser los que correspondan al período de cálculo del requerimiento de reserva (iniciarán siempre día martes y finalizan lunes). se tomará el saldo de las obligaciones del día hábil anterior. Dicho período estará comprendido por 14 días consecutivos.Cálculo de la Reserva de Liquidez Cálculo de la reserva de liquidez requerida Art.

Constitución de la Reserva de Liquidez Art. .. 5.  Los bancos cooperativos pueden invertir hasta el 50% de la reserva en depósitos a plazo en bancos locales.La reserva de liquidez podrá estar constituida total o parcialmente en el BCR.  El restante 50% en forma de títulos valores emitidos por el BCR o depósitos a la vista en el BCR.  El equivalente al 25% en forma de depósitos a la vista en el BCR o banco extranjero o en títulos valores emitidos por el BCR. en forma de depósitos a la vista en US$ o en títulos valores emitidos por éste en la misma moneda. La reserva de liquidez también podrá estar invertida en el exterior y deberá estar integrada por los siguientes tramos:  El equivalente al 25% en forma de depósito a la vista en el BCR o en un banco extranjero. para los efectos de la reserva de liquidez.

el cual iniciará el miércoles después de finalizado el período del cálculo de requerimiento de reserva.Período de Cumplimiento Período de cumplimiento Art. cuando al final del período de cumplimiento se obtenga un promedio igual o mayor a la reserva requerida.. Se entenderá que una entidad ha cumplido el requerimiento de reserva. . .El período de cumplimiento de la reserva comprende catorce (14) días. 7.

Los excedentes o deficiencias se determinarán diariamente y serán el resultado de la diferencia de la reserva requerida y la constituida. 8.Cálculo de la Reserva de Liquidez Cálculo de los cumplimientos Art. (4) .. la información relativa a la situación de liquidez de cada sujeto obligado. así como de cuantificar los excedentes o deficiencias diarias y de remitir al Banco Central.La Superintendencia será la responsable de calcular el cumplimiento de la reserva.

.Manejo y Utilización de la Reserva de Liquidez Manejo de los depósitos Art. podrá disponer del segundo tramo equivalente al 25% en forma automática. Con el mismo propósito. un sujeto obligado podrá utilizar recursos hasta por el 25. 9. 10.Los sujetos obligados podrán efectuar remesas y retiros sobre los depósitos a la vista en el BCR.A efecto de solventar problemas de liquidez. podrán ser utilizados mediante las operaciones que determine la ley. Los recursos del tercer tramo. En este caso el BCR cobrará y aplicará un cargo proporcional a la cantidad retirada de fondos de este tramo. en forma automática. Utilización de las reservas Art.0% de la reserva requerida. . que constituyen el 50% de la reserva.. previa autorización de la Superintendencia.

el 10% del total de nuevos créditos productivos desembolsados. . será efectivo en la catorcena siguiente al desembolso del crédito. tendrán un requerimiento de reserva que será el resultado de descontar al requerimiento calculado de conformidad a las NPB3-06. 4.Medidas Temporales CAPÍTULO II DISPOSICIONES TEMPORALES SOBRE EL CÁLCULO DE LA RESERVA DE LIQUIDEZ Cálculo de la reserva de liquidez Art. El cálculo del nuevo requerimiento de reserva de conformidad a este artículo..Las entidades que otorguen nuevos créditos productivos.

Gracias!!! .