ESQUEMA FIDUCIARIO

HERRAMIENTA AL
SERVICIO DE LAS PYMES

Septiembre de 2003
Roberto Castillo
Gerente Financiero

CONTENIDO

1.

FIDUCOLDEX DENTRO DEL SISTEMA DE

COMERCIO EXTERIOR

2.

QU ES FIDUCIA

3.

ESQUEMAS FIDUCIARIOS DE COMERCIO

EXTERIOR ORIENTADOS HACIA LAS
PYMES

4.

FIDEICOMISO PROEXPORT COLOMBIA

FIDUCOLDEX DENTRO DEL

SISTEMA DE COMERCIO EXTERIOR

1.1. FIDUCIARIA COLOMBIANA DE COMERCIO EXTERIOR

FIDUCOLDEX.
1.2. SINERGIA CON EL SISTEMA DE COMERCIO EXTERIOR
1.3. COMPOSICIN ACCIONARIA
1.4. GESTIN GENERAL

1.1. FIDUCIARIA COLOMBIANA

DE COMERCIO EXTERIOR

Creada en el ao de 1992 como una Sociedad

Comercial annima de servicios financieros, de
economa mixta, indirecta, del orden nacional.

Vinculada al Ministerio de Comercio Exterior.

Constituida por escritura pblica No 1497 de Octubre

31 de 1992 de la Notaria cuarta de Cartagena
Bolivar.

Con Permiso No. 4535 de Noviembre 3 de 1992 de la

Superintendencia Bancaria

1.2 SINERGIA CON

EL SISTEMA DE COMERCIO EXTERIOR

M IN IS T E R IO D E C O M E R C IO IN D U S T R IA Y T U R IS M O
BANC O LD EX

PRO EXPO RT

F ID U C O L D E X

SEG U REXPO

1.3 COMPOSICIN ACCIONARIA

89.1%
BANCOLDEX
GREMIOS
CMARAS DE
COMERCIO
OTROS

4.2%

6.6% 0.1%

Cmaras de Comercio: Bogot, Medelln, Cali, Barranquilla, Bucaramanga

Gremios: Acicam, Asoconfeccin, Acuanal, Asocaa, Conalgodn, Analdex, Augura,
Andigraf, Acoplasticos.

1.4 GESTIN GENERAL

CERTIFICACIONES

CONTENIDO

1.

FIDUCOLDEX DENTRO DEL SISTEMA DE

COMERCIO EXTERIOR

2.

QU ES FIDUCIA

3.

ESQUEMAS FIDUCIARIOS DE COMERCIO

EXTERIOR ORIENTADOS HACIA LAS
PYMES

4.

FIDEICOMISO PROEXPORT COLOMBIA

2.1 QUE ES FIDUCIA

La fiducia es un negocio jurdico en virtud
del cual una persona entrega uno o ms
bienes especificos a una fiduciaria, quien se
obliga a administrarlos o a enajenarlos para
cumplir una finalidad determinada.

2.1.1. PARTES QUE INTERVIENEN

El Fideicomitente:
Persona natural o jurdica que encomienda a la
Fiduciaria una gestin determinada sobre sus bienes
para el cumplimiento de una finalidad.
El Fiduciario:
Es una entidad de servicios financieros sujeta a la
inspeccin y vigilancia de la Superintendencia
Bancaria.
El Beneficiario:
Es la persona en cuyo beneficio se desarrolla la
fiducia, puede ser el mismo fideicomitente o la
persona que este designe.
10

2.1.2 CONTRATOS FIDUCIARIOS

ENCARGO FIDUCIARIO

PATRIMONIO AUTNOMO

FIDUCIA PBLICA

11

CONTENIDO

1.

FIDUCOLDEX DENTRO DEL SISTEMA DE

COMERCIO EXTERIOR

2.

QU ES FIDUCIA

3.

ESQUEMAS FIDUCIARIOS DE COMERCIO

EXTERIOR ORIENTADOS HACIA LAS
PYMES

4.

FIDEICOMISO PROEXPORT COLOMBIA

12

3. FIDUCIA COMO HERRAMIENTA

Confianza

proveedores,

acreedores

financieros y accionistas.

Capacidad

de

endeudamiento

de

PYMES.

Trasparencia en manejo de recursos.

Economas de escala.

13

las

3. ESQUEMAS FIDUCIARIOS
FIDUCIA DE
LIQUIDEZ ANTES DE
EMBARQUE

FIDUCIA DE
INSUMOS

FIDUCIA DE
ADMINISTRACION DE
FACTURAS

FIDUCIA DE
RECURSOS
ALTERNATIVOS DE
FINANCIACIN

FIDUCIA DE
APERTURA DE
MERCADOS

14

3.1. FIDUCIA DE INSUMOS

Permite hacer uso de
economas de escala a
travs de la compra de
insumos por volumen,
logrando una mejor
posicin
negociadora
frente
a
los
proveedores,
garantizando de esta
manera
una
mayor
competitividad en la
comercializacin
del
producto final.
15

3.1.2 ESQUEMA - FIDUCIA DE INSUMOS

EMPRESARIO 1

EMPRESARIO 2

1 Suscriben contrato de Fiducia

de Administracin y Pagos
Aportan recursos
2
propios o de crdito

EMPRESARIO N
4

Venden producto final a

precios competitivos

CLIENTES EN EL
EXTERIOR

FIDUCOLDEX

3
Compra insumos
en volumen con
economas de escala

PROVEEDORES

16

3.2.FIDUCIA DE LIQUIDEZ ANTES DE EMBARQUE

Facilita,
en
un
proceso
de
compraventa
con
un comprador en el
exterior,
la
obtencin
de
liquidez por parte
del exportador, en
el
perodo
comprendido entre
la
firma
del
contrato
y
el
embarque
de
la
mercanca.
17

3.2.3. ESQUEMA - FIDUCIA DE

LIQUIDEZ ANTES DE EMBARQUE
2

Suscribe contrato de Fiducia de Administracin, Garanta

y Fuente de Pagos

EMPRESARIO

Aporta derechos econmicos

3
derivados del instrumento pago

1
Suscribe contrato de
compraventa y expide
instrumento de pago

CLIENTE EN EL
EXTERIOR

FIDUCOLDEX

6
Compra insumos
y paga

PROVEEDORES

18

Expide
certificado
de garanta

5
Desembolsan
recursos
de crdito

ENTIDADES
FINANCIERAS

3.3 FIDUCIA DE APERTURA DE MERCADOS

A travs de este tipo de

Fiducia se unen diferentes
exportadores de bienes o
servicios
similares
o
complementarios,
logrando economas de
escala, con el fin de
adelantar la apertura de
mercados en el exterior,
para la comercializacin
de sus productos.

19

3.3.3 FIDUCIA DE APERTURA DE MERCADOS

PROEXPORT
INTELIGENCIA DE
MERCADOS
EMPRESARIO 1
1
EMPRESARIO 2

Suscriben contrato de Fiducia

de Administracin y Pagos
FIDUCOLDEX

Aportan recursos
propios

Logran consecucin de nuevos

clientes y posicionamiento

EMPRESARIO N

CLIENTES EN EL
EXTERIOR

3
Compra y realiza pagos

PROVEEDORES

20

3.4 FIDUCIA DE ADMINISTRACIN DE FACTURAS

Permite al exportador
conseguir recursos de
liquidez , a travs de
la administracin y
recaudo
de
ttulos
valores originados en
ventas
a
crdito
realizadas por ste, a
compradores
en
Colombia o en el
exterior.

21

3.4.3. ESQUEMA - FIDUCIA DE

ADMINISTRACIN DE FACTURAS
BANCOLDEX
1 Asegura Facturas
Paga

PROVEEDORES
5 Entregan
insumos

EMPRESAS

6 Despachan
y facturan

SEGUREXPO

2
Endosa
facturas

ATPDEA

4 Desembolsa
recursos

FIDUCOLDEX
Patrimonio
Autnomo

7 Pagan facturas

COMPRADORES
U.S.A.

22

3
DesembolsaBANCO PRIMER
recursos
PISO

3.5. FIDUCIA DE RECURSOS ALTERNATIVOS

DE FINANCIACIN

Permite a las empresas

que no son sujetos de
crdito (bien sea porque
se encuentren bajo la Ley
550/99 o porque sus
actuales
niveles
de
endeudamiento no se los
permiten),
beneficiarse
de fuentes alternativas
de financiacin, mediante
la
conformacin
de
patrimonios autnomos.

23

3.5.3 ESQUEMA - FIDUCIA DE RECURSOS

ALTERNATIVOS DE FINANCIACIN
BANCOLDEX
1 Asegura Facturas

4 Desembolsa
recursos

SEGUREXPO

EMPRESAS
ATPDEA

2 Transfiere
Activos (*)

FIDUCOLDEX
Patrimonio
Autnomo
5

PAGOS:

Acreedores
Proveedore
s

Otros
* Previa autorizacin de la Superintendencia de Sociedades

24

DesembolsaBANCO
recursos

PRIMER
PISO

CONTENIDO

1.

FIDUCOLDEX DENTRO DEL SISTEMA DE

COMERCIO EXTERIOR

2.

QU ES FIDUCIA

3.

ESQUEMAS FIDUCIARIOS DE COMERCIO

EXTERIOR ORIENTADOS HACIA LAS
PYMES

4.

FIDEICOMISO PROEXPORT COLOMBIA

25

ESQUEMA FIDUCIARIO PROEXPORT

Fiducoldex
FiducoldexS.A.
S.A.

LaNacin
Nacin
La

Fiduciario
Fiduciario

Fideicomitenteyy
Fideicomitente
Beneficiario
Beneficiario

Contrato de
Fiducia Mercantil
Fideicomiso
Fideicomiso
Proexport
Proexport

La Nacin
Nacin representada
representada por
por
La
Bancoldex suscribi
suscribi elel contrato
contrato de
de
Bancoldex
fiducia contenido
contenido en
en lala Escritura
Escritura
fiducia
Publica 8851
8851 de
de Noviembre
Noviembre 55 de
de
Publica
1992
1992

26

CONTRATO DE FIDUCIA - PROEXPORT

DEBERES DE FIDUCOLDEX
Proveer el personal, los equipos y todos los servicios
necesarios para atender de manera eficiente las
decisiones que se tomen en el manejo del
fideicomiso con cargo a los recursos del mismo y de
acuerdo con el presupuesto aprobado por la Junta
Asesora.
Realizar los actos y contratos necesarios para
cumplir las finalidades del Fideicomiso con cargo a
los recursos de ste.
Presentar estados financieros a la Junta Asesora y
cumplir con las obligaciones fiscales.
27

CONTRATO DE FIDUCIA
DEBERES DE FIDUCOLDEX
Liquidar el contrato cuando ste termine y
transferir los bienes remanentes a la Nacin en
su calidad de beneficiario.
Proteger y defender los bienes que le hayan
sido entregados, contra cualquier acto de
terceros e incluso del mismo fideicomitentebeneficiario.

28

ACTIVIDADES DERIVADAS DEL FIDEICOMISO

PROEXPORT COLOMBIA

Financieras

Operativas

Jurdicas

Administrativas

Laborales

Anlisis de riesgos

29

MUCHAS GRACIAS
WWW.FIDUCOLDEX.COM.CO

30